BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN 2020 CÔNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY 29/3

CÔNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY 29/3 BÁO CÁO 2020 THƯỜNG NIÊN CÔNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY 29/3 http://www.hachiba.com.vn 0236.3759002 Địa chỉ: Số 60 Mẹ Nhu, Phường Thanh Kê Tây, Quận Thanh Khê, Thành phố Đà Nẵng Email: hachiba@dng.vnn.vn Signature Not Verified Ký bởi: CÔNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY 29/3 Ký ngày: 14/4/2021 16:46:42 MỤC LỤC 01 02 03 04 05 THÔNG TIN CHUNG TỔ CHỨC NHÂN SỰ TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TRONG NĂM BÁO CÁO BAN TỔNG GIÁM ĐỐC • Thơng tin khái qt • Q trình hình thành • • • • • Tình hình hoạt động • Đánh giá kết hoạt • Đánh giá Hội động sản xuất kinh đồng quản trị doanh mặt hoạt động & phát triển • Ngành nghề & địa bàn kinh doanh • Cơ cấu máy tổ Hội đồng quản trị Ban kiểm soát Ban Tổng Giám đốc Những thay đổi nhân sản xuất kinh doanh • Tình hình đầu tư thực dự án • Tình hình nhân • Tình hình tài • Cơ cấu cổ động, thay Chính sách đổi vốn đầu tư chủ sở người lao động hữu chức • Định hướng phát triển • Các yếu tố rủi ro BÁO CÁO HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ 06 07 BÁO CÁO PHÁT TRIỂN BỀN VỮNG QUẢN TRỊ CƠNG TY • Hiệu kinh tế • Trách nhiệm với mơi trường • Tình hình tài • Những cải tiến • Đánh giá Hội cấu tổ chức đồng quản trị hoạt • Chính sách liên quan sách quản lý động Ban điều đến người lao động • Kế hoạch phát triển tương lai • Giải trình ban giám đốc với ý kiến Cơng ty hành • Trách nhiệm với cộng đồng địa phương • Các tiểu ban thuộc Hội đồng quản trị • Hoạt động Hội 08 BÁO CÁO TÀI CHÍNH KIỂM TỐN NĂM 2020 • Giải trình ý kiến kiểm tốn độc lập • Báo cáo tài đồng quản trị • Hoạt động Ban Kiểm sốt • Các giao dịch, thù lao khoản lợi ích • Các kế hoạch, định hướng Hội đồng quản trị kiểm toán BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN 2020 CÔNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY 29/3 CHƯƠNG 01 THƠNG TIN CHUNG • Thơng tin khái qt • Q trình hình thành & phát triển • Ngành nghề & địa bàn kinh doanh • Cơ cấu máy tổ chức • Định hướng phát triển • Các yếu tố rủi ro BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN 2020 THƠNG TIN KHÁI QT Tên cơng ty: CƠNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY 29/3 Tên giao dịch: MARCH 29 TEXTILE - GARMENT JOINT STOCK COMPANY Tên viết tắt: HACHIBA Giấy CNĐKDN số: 0400100457 Sở Kế hoạch Đầu tư Thành phố Đà Nẵng cấp lần đầu ngày 27 tháng 03 năm 2007, thay đổi lần thứ 14 ngày 20 tháng 11 năm 2018 Vốn điều lệ: 51.992.740.000 VNĐ Địa chỉ: Số 60 Mẹ Nhu, Phường Thanh Kê Tây, Quận Thanh Khê, Thành phố Đà Nẵng Số điện thoại: 0236.3759002 Số fax: 0236.3759622 Website: http://www.hachiba.com.vn/ Email: hachiba@dng.vnn.vn Mã cổ phiếu: HCB Logo Công ty: BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN 2020 QUÁ TRÌNH HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN Quá trình hình thành phát triển Tiền thân Công ty 1976 Tổ hợp dệt khăn 29-3 thành lập ngày Thực chủ trương cổ phần hóa 2007 1976 29/03/1976 doanh nghiệp theo Quyết định sổ 9312/QĐ-UBND ngày 29/03/2006 Công ty Trung tâm 2010 Lưu ký Chứng khoán 2020 Việt Nam (VSD) cấp Giấy • Chứng nhận “Hàng Việt Nam chất lượng cao năm 2020” người tiêu dùng bình chọn; UBND thành phố Đà Nẵng, Chứng ký • Chứng nhận Hội đồng Cơng ty cổ phần Dệt May 29/3 Chứng khốn vào ngày Cơng trình xanh Việt Nam thành lập theo GCNDKDN số 07/07/2010 công nhận Chi nhánh CTCP nhận đăng 3203001358, đăng ký lần đầu ngày Dệt May 29/3 – Xí nghiệp May 27/03/2007 Sở KH&ĐT thành Duy Trung đáp ứng phổ Đà Nẵng cấp với vốn điều lệ tiêu chí cơng trình xanh đặt Hệ thống LOTUS BIO V1.1 đạt mức 15 tỷ đồng Ngày 01/10/2007, Công ty cổ phần chứng nhận Cơng trình xanh; Dệt may 29/3 Ủy ban Chứng khoán Nhà nước (UBCKNN) chấp thuận hồ sơ đăng ký Công ty đại chúng Tháng 11/1978, UBND tỉnh 1978 Quảng Nam Đà Nẵng ký định chuyển đổi Tổ Xí nghiệp cơng ty chuyển đổi thành 1984 Nhà máy dệt quốc doanh mang tên Nhà máy dệt 29/3 Nhà máy hợp dệt khăn 29-3 Nhà nước bình chọn “Lá cờ đầu” thành Xí nghiệp công tư tặng nhiều cờ, khen hợp doanh Dệt 29-3 Thủ tướng phủ, Bộ ngành Cơng ty hồn thành đợt chào 2018 bán cổ phiếu công chúng tăng vốn điều lệ lên 51,99 tỷ đồng Cơng ty Sở Giao dịch 2019 Chứng khốn Hà Nội chấp thuận đăng ký giao dịch cổ phiếu (Mã CK: HCB) ngày 09/12/2019 địa phương BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN 2020 10 QUÁ TRÌNH HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN Các thành tích năm 2020: Trong q trình hoạt động kinh doanh mình, Cơng ty cổ phần Dệt may 29/3 đạt thành tích sau: • Bằng khen Chủ tịch UBND TP Đà Nẵng Cơng ty có thành tích xuất sắc tiêu biểu “Doanh nghiệp hội nhập phát triển” phong trào thi đua yêu nước thành phố Đà Nẵng giai đoạn 2015-2020; • Giấy khen BCH Đảng Cơng ty hồn thành xuất sắc nhiệm vụ công tác kiểm tra, giám sát kỷ luật Đảng Nhiệm kì 2015-2020; • Chứng nhận “Hàng Việt Nam chất lượng cao năm 2020” người tiêu dùng bình chọn; 11 BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN 2020 • Chứng nhận Hội đồng Cơng trình xanh Việt Nam cơng nhận Chi nhánh CTCP Dệt May 29/3 – Xí nghiệp May Duy Trung đáp ứng tiêu chí cơng trình xanh đặt Hệ thống LOTUS BIO V1.1 đạt mức chứng nhận Cơng trình xanh; • Bảng vàng ghi danh Công ty chia sẻ giúp đỡ nạn nhân chất độc da cam /Dioxin thành phố Đà Nẵng; • Bằng ghi nhận lịng vàng Ban Vận động Quỹ “Cứu trợ” quận Thanh Khê Cơng ty đóng góp tích cực, hiệu vào cơng tác phịng, chống dịch Covid-19; • Bằng tri ân Hội từ thiện bảo vệ quyền trẻ em thành phố Đà Nẵng Cơng ty có nhiều thành tích xuất sắc đóng góp cho cơng tác từ thiện bảo vệ quyền trẻ em giai đoạn 2015-2020; • Bằng tri ân Hội từ thiện bảo vệ quyền trẻ em thành phố Đà Nẵng Cơng ty ủng hộ người nghèo trẻ em có hồn cảnh khó khăn dịp Tết Ngun đán Canh Tý 12 CƠ CẤU BỘ MÁY TỔ CHỨC NGÀNH NGHỀ & ĐỊA BÀN KINH DOANH Ngành nghề kinh doanh: ●● Sản xuất sản phẩm ngành may mặc, ngành dệt khăn Sản xuất sản phẩm bao bì, nguyên vật liệu ngành dệt may; ĐẠI HỘI ĐỒNG CỔ ĐÔNG ●● Bán buôn vải, hàng may sẵn; ●● Bán lẻ hàng may mặc; BAN KIỂM SỐT ●● Bán bn sản phẩm bao bì, nguyên vật liệu ngành dệt may Kinh doanh dịch vụ thương mại khác; ●● Các sản phẩm cơng ty: khăn loại, quần áo loại, veston HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ Địa bàn kinh doanh Công ty sản xuất kinh doanh địa 60 Mẹ Nhu, Phường Thanh Khê Tây, Quận Thanh Khê, Thành phố Đà Nẵng; Cửa hàng bán giới thiệu sản phẩm 478 Điện Biên Phủ, Thành phố Đà Nẵng TỔNG GIÁM ĐỐC CƠ CẤU BỘ MÁY TỔ CHỨC PHÓ TỔNG GIÁM ĐỐC (Phụ trách kỹ thuật) Chi nhánh Công ty: Hiện nay, Công ty 01 chi nhánh Chi nhánh Công ty cổ phần Dệt may 29/3 - Xí nghiệp may Duy Trung, đặt địa chỉ: Cụm Công nghiệp Tây An, Xã Duy Trung, Huyện Duy Xuyên, Tỉnh Quảng Nam; Hoạt động với mã số doanh nghiệp 0400100457-007 Các phịng ban chức năng: Các Xí nghiệp sản xuất: Xí nghiệp Phịng Kỹ Phịng Kỹ thuật Cơng nghệ may; Xí nghiệp may 1; thuật: Phịng Quản lý Chất lượng may; Xí nghiệp may 2; Là công ty cổ phần, mô hình quản trị Cơng ty tổ chức theo quy định Luật Doanh nghiệp Điều lệ Công Phịng Tổng hợp; Xí nghiệp may 3; ty, bao gồm phận: Phòng Kinh doanh xuất nhập Xí nghiệp may 4; Mơ hình quản trị ●● ●● ●● ●● ●● 13 Đại hội đồng cổ đông; Hội đồng quản trị; Ban kiểm soát; Ban Tổng Giám đốc; Các Phòng ban nghiệp vụ khối sản xuất BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN 2020 khẩu; Phịng Kế tốn; Trạm Y tế; Phòng Quản trị đời sống Xí nghiệp Vest 1; Phịng Kỹ thuật Cơ điện Đầu tư Môi trường; Ban Kỹ thuật Thiết bị may; Xí nghiệp Dệt Xí nghiệp Vest 2; Xí nghiệp Duy Trung 14 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN Mục tiêu chủ yếu: • HCB ln hướng tới mục tiêu khơng ngừng sáng tạo, đa dạng hóa sản phẩm, dịch vụ, thỏa mãn nhu cầu ngày cao khách hàng cam kết chất lượng • Khơng ngừng nâng cao hiệu sản xuất kinh doanh phát triển đổi máy móc thiết bị với mơi trường • Ứng dụng cơng nghệ đại với phát triển nguồn nhân lực để củng cố phát triển Công ty, gia tăng hiệu làm việc nhân viên • Tối đa hóa lợi nhuận mang lại lợi ích thiết thực cho cổ đông Các mục tiêu môi trường, xã hội cộng đồng • Đảm bảo lợi ích cốt lõi doanh nghiệp, cổ đông, người lao động khách hàng • Đối với mơi trường xã hội cộng đồng: Công ty quan tâm, chấp hành quy định pháp luật liên quan đến việc bảo vệ môi trường trình hoạt động Chiến lược phát triển trung dài hạn • Ln đảm bảo Cơng ty phát triển nhanh, ổn định, bền vững • Phát triển Cơng ty theo hướng chun mơn hóa, đại hóa, nắm bắt kịp xu hướng công nghệ 4.0 ngành dệt may • Xây dựng kế hoạch tài minh bạch, rõ ràng, đáp ứng linh hoạt yêu cầu vốn cho sản xuất, áp dụng công nghệ nhằm nâng cao chất lượng sản phẩm, tiết kiệm chi phí nâng cao lực cạnh tranh • Xây dựng chiến lược quảng bá sản phẩm phù hợp, đưa thương hiệu HCB thị trường Châu Âu • Đầu tư tìm kiếm, thu hút trì nguồn nhân lực chất lượng cao • Mở rộng quy mơ sản xuất kinh doanh, nâng cao chất lượng đa dạng hóa sản phẩm Cơng ty • Chăm sóc đời sống tinh thần, thực tốt chế độ phúc lợi cho cán cơng nhân viên • Ngồi chi nhánh đạt giấy chứng nhận môi trường xanh, mục tiêu Cơng ty đạt chứng nhận xanh Trụ sở Công ty 15 BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN 2020 16 CÁC YẾU TỐ RỦI RO RỦI RO KINH TẾ Đại dịch Covid-19 diễn biến phức tạp, tác động nghiêm trọng tới kinh tế quốc gia giới, kinh tế Việt Nam bị ảnh hưởng Theo Tổng cục Thống kê, tổng sản phẩm quốc nội (GDP) năm 2020 tăng 2,91% so với kì năm trước, nhiên, mức GDP thấp 30 năm trở lại Nhưng Việt Nam quốc gia tăng trưởng khu vực trì xuất siêu với giá trị 19,1 tỷ USD Cùng với đó, lạm phát bình quân năm 2020 tăng 2.31% so với bình quân năm 2019 kiểm soát mức 4% tỷ lệ thất nghiệp tăng nhẹ lên mức 2,26% Trước hội Việt Nam hội nhập kinh tế, Hiệp định Đối tác Kinh tế toàn diện khu vực (RCEP) ký kết vào ngày 15/11/2020 với kì vọng thúc đẩy mạnh mẽ chuỗi cung ứng vùng, giúp kinh tế Việt Nam ASEAN phát triển thịnh vượng, tiếp tục đẩy mạnh tăng trưởng kinh tế toàn cầu, ngành dệt may ngành kì vọng có thêm điều kiện thu hút đầu tư, tái mở cửa thị trường đảm bảo chuỗi cung ứng không bị đứt quãng Theo báo cáo Bộ Công Thương 2019, Việt Nam nước xuất dệt may lớn giới, trở thành ngành kinh tế mũi nhọn quốc gia Tuy nhiên, năm 2020 năm có nhiều biến động kinh tế toàn cầu tác động dịch Covid-19, làm cho chuỗi cung ứng hàng hóa quốc gia bị đình trệ, giao thương khó khăn hết, ảnh hưởng đến hoạt động sản xuất kinh doanh, có ngành dệt may, ngành dệt may mắt xích chuỗi cung ứng toàn cầu phụ thuộc lớn vào thị trường xuất nhập chủ lực, đặc biệt Trung Quốc, Mỹ, EU Ngoài ra, nhu cầu chững lại dịch Covid-19 người tiêu dùng quan tâm đến đồ dùng thiết yếu phòng chống dịch bệnh Vì vậy, từ đầu tháng 2/2020, số doanh nghiệp có nguyên liệu phù hợp chuyển đổi phần lực sản xuất sang may trang vải kháng khuẩn để phục vụ thị trường nội địa Để nhận diện hội thách thức kinh tế hội nhập, Ban lãnh đạo Công ty theo sát cập nhật tình hình kinh tế vĩ mô nhằm đưa giải pháp, phương án kinh doanh hiệu quả, từ thúc đẩy trì tăng trưởng Doanh nghiệp RỦI RO TÍN DỤNG Trước diễn biến dịch Covid-19, tình hình tiêu thụ hàng hóa gặp nhiều khó khăn, nên nhiềuđối tác mua hàng kéo dài thời gian toán cho đơn hàng, gây ảnh hưởng đến dòng tiền kinh doanh Công ty Trước biến động kinh tế dịch Covid-19, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành thông tư số 01- TT NHNN cấu nợ điều chỉnh giảm mức lãi suất để hỗ trợ Doanh nghiệp Đây yếu tố tích cực doanh nghiệp nói chung HCB nói riêng khoản vay HCB chủ yếu vay ngắn hạn để bổ sung vốn lưu động phục vụ hoạt động sản xuất kinh doanh Để hạn chế rủi ro tín dụng, Cơng ty ln kiểm sốt tỷ lệ nợ mức hợp lí, ln tốn khoản vay hạn để trì mức đánh giá tín dụng tốt ngân hàng 17 BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN 2020 18 CÁC YẾU TỐ RỦI RO RỦI RO NGUỒN LAO ĐỘNG Hiện nay, nguồn cung lao động Việt Nam ngày hạn chế nước ta qua thời kì dân số vàng, nên cạnh tranh nguồn lao động ngày cao số lượng nhà máy doanh nghiệp nước ngày nhiều, cơng nhân có nhiều lựa chọn Đối với ngành dệt may nhu cầu sử dụng lao động cao, nửa chi phí cơng ty ngành may mặc chi phí nhân cơng, phí lao động doanh nghiệp ngành dệt may bị ảnh hưởng nhiều Nghị định 90/2019/NĐ-CP quy định mức lương tối thiểu vùng người lao động làm việc theo hợp đồng lao động có hiệu lực ngày 01/01/2020 Ngoài ra, chất lượng ổn định nguồn lao động Cơng ty quan tâm đặt ra, lao động có xu hướng chuyển qua ngành khác, không tuyển dụng lao động có tay nghề, dẫn đến việc thiếu hụt nguồn lao động lớn Hiểu điều này, Cơng ty ln có sách đào tạo nâng cao trình độ chun mơn nguồn nhân lực, trì tiếp tục hồn thiện sách đãi ngộ lương thưởng, phúc lợi hợp lí nhằm thu hút nhân tài, tạo gắn bó người lao động Công ty RỦI RO KHÁC Trong hoạt động sản xuất kinh doanh, Cơng ty cịn chịu tác động khác dịch bệnh, thiên tai, biến đổi khắc nghiệt khí hậu, vấn đề trị,… rủi ro bất khả kháng gây thiệt hại người tài sản Vào đầu tháng 10 năm 2020, mưa bão lớn nên tiến độ sản xuất kinh doanh doanh nghiệp bị đình trệ nhà máy phải ngưng hoạt động, chất lượng sản phẩm bị ảnh hưởng nghiêm trọng Điều tác động tiêu cực đến tình hình sản xuất kinh doanh Cơng ty Vì vậy, Cơng ty lên phương án dự phòng thiệt hại xuất phát từ nguyên nhân bất khả kháng nhằm giảm tổn thất người lẫn tài sản Công ty 19 BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN 2020 20 CÔNG TY CỔ PHẨN DỆT MAY 29/3 CÔNG TY CỔ PHẨN DỆT MAY 29/3 60 Mẹ Nhu, Phường Thanh Khê Tây, Quận Thanh Khê, Thành phố Đà Nẵng BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho kỳ kế toán năm kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2020 Bản Thuyết minh Báo cáo tài (tiếp theo) 60 Mẹ Nhu, Phường Thanh Khê Tây, Quận Thanh Khê, Thành phố Đà Nẵng BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho kỳ kế toán năm kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2020 Bản Thuyết minh Báo cáo tài (tiếp theo) Chi phí trả trƣớc Thơng tin khoản nợ x u bao gồm: - Các khoản nợ x u liên quan khoản phải thu khách hàng bán hàng h n toán từ tháng tr lên, khách hàng khó có khả tốn, khách nợ lâm vào tình tr ng phá sản, làm thủ tục giải thể, m t tích, bỏ trốn trường hợp khó khăn tương t a) Ngắn hạn Phí bảo hiểm tài sản Cơng cụ, dụng cụ Phí sửa chữa tài sản Các chi phí khác b) Dài hạn Chi phí sửa chữa Cơng cụ, dụng cụ Các chi phí khác 4.330.489.302 1.340.358.515 2.973.884.735 16.246.052 5.859.420.062 2.061.236.787 3.685.112.405 113.070.870 Cộng 7.363.819.431 7.077.937.970 - Khơng có khoản tiền ph t, phải thu lãi trả chậm, theo hợp đồng phát sinh từ khoản nợ h n không ghi nhận doanh thu - Giá trị thu hồi khoản nợ x u xác định giá gốc trừ d phịng trích lập Hàng tồn kho Hàng đường Nguyên liệu, vật liệu Cơng cụ, dụng cụ Chi phí sản u t, kinh doanh d dang Thành phẩm Hàng hóa Hàng gửi bán Cộng Số cuối năm Giá gốc Dự phòng 1.300.549.551 108.834.810.509 8.707.179.684 - Số đầu năm Giá gốc Dự phòng 1.568.501.553 139.358.791.089 3.134.840.582 - 33.637.844.214 107.015.202.204 99.324.343 259.594.910.505 49.453.208.208 81.027.605.755 100.365.454 210.750.568 274.854.063.209 - Số đầu năm Số cuối năm 3.033.330.129 716.170.973 294.375.992 1.419.285.174 603.497.990 1.218.517.908 727.061.386 290.424.425 201.032.097 - Như trình bày t i Thuyết minh số V.17, hàng tồn kho Công ty t i ngày kết thúc kỳ kế toán đảm bảo cho khoản vay sau: - Hàng hóa nguyên vật liệu thành phẩm may mặc, dệt luân chuyển trình sản xu t kinh doanh t i thời điểm tương đương v i số dư ngh a vụ tín dụng Cơng ty t i Ngân hàng TMCP Á Châu - Chi nhánh Đà Nẵng không th p 50.000.000.000 VND dùng để đảm bảo cho khoản vay ngắn h n dài h n t i Ngân hàng TMCP Á Châu - Chi nhánh Đà Nẵng - Hàng hóa nguyên vật liệu thành phẩm may mặc, dệt luân chuyển trình sản xu t kinh doanh t i thời điểm tương đương v i số dư ngh a vụ tín dụng Công ty t i Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam - Chi nhánh Đà Nẵng không th p 40.000.000.000 VND đảm bảo cho khoản vay ngắn h n t i Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam - Chi nhánh Đà Nẵng - Ngồi ra, hàng hóa ln chuyển theo Hợp đồng ch p số 146/2019/VCB-ĐN ngày 10 tháng 12 năm 2018 dùng để đảm bảo cho khoản vay ngắn h n t i Ngân hàng TMCP Ngo i thương Việt Nam - Chi nhánh Đà Nẵng Bản Thuyết minh phận hợp thành đọc với Báo cáo tài 99 BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN 2020 24 Bản Thuyết minh phận hợp thành đọc với Báo cáo tài 25 100 101 BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN 2020 102 105.752.139.762 87.320.758.047 Số cuối năm 71.005.003.591 6.944.376.385 Số cuối năm 8.995.132.140 8.524.670.266 20.859.776.493 12.649.394.163 17.437.295.280 2.849.346.745 20.286.642.025 30.086.689.443 11.244.694.482 184.965.407 41.146.418.518 Phƣơng tiện vận tải 90.391.672.454 51.369.335.190 Số cuối năm 3.199.577.314 3.693.157.866 489.809.371 653.685.625 3.335.405.804 2.714.313.016 2.552.741.291 3.756.516.156 4.911.285.089 1.305.477.994 6.216.763.083 8.667.801.245 225.794.000 124.090.871 8.769.504.374 Thiết bị văn phòng - 161.626.657 201.519.449 124.280.551 39.892.792 164.173.343 325.800.000 325.800.000 - Tài sản khác 145.450.394.329 152.276.456.556 90.279.917.920 75.851.697.285 216.647.042.250 234.796.896.648 237.316.080.584 38.477.516.091 476.612.845 275.316.983.830 472.112.977.232 20.160.105.126 309.056.278 491.964.026.080 Cộng 390.570.696 1.656.255.600 Số cuối năm 877.684.800 88.605.000 Số cuối năm 27 Bản Thuyết minh phận hợp thành đọc với Báo cáo tài 734.868.800 88.605.000 39.833.001 82.695.117 914.089.683 42.862.116 956.951.799 996.784.800 996.784.800 Phần mềm kế toán Số đầu năm Nguyên giá TSCĐ hết khấu hao sử dụng: 598.259.700 528.790.306 207.689.004 736.479.310 1.127.050.006 1.127.050.006 Phần mềm Winprot Office Std 1.656.255.600 - 1.656.255.600 1.656.255.600 Quyền sử dụng nhà, đất Giá trị lại Số đầu năm Giá trị hao mòn lũy kế Số đầu năm Tăng năm iảm năm Số cuối năm Nguyên giá Số đầu năm Tăng năm iảm năm Số cuối năm Khoản mục 10 Tài sản cố định vơ hình 46.800.000 46.800.000 - - 46.800.000 46.800.000 46.800.000 46.800.000 Phần mềm hải quan điện tử 1.357.893.380 207.677.400 425.772.592 644.546.599 2.386.119.559 517.391.069 2.903.510.628 3.030.666.158 298.617.062 3.329.283.220 Tài sản khác 1.077.951.200 2.370.983.180 2.512.431.889 2.981.757.016 3.875.799.548 767.942.189 4.643.741.737 6.857.556.564 298.617.062 7.156.173.626 Cộng Theo đánh giá Ban Tổng iám đốc, việc thay đổi thời gian kh u hao tài sản cố định hữu hình, phù hợp v i tình tr ng sử dụng tài sản cố định tình hình ho t đ ng kinh doanh Công ty năm Trong năm, Công ty th c đánh giá l i thời gian kh u hao tài sản cố định hữu hình, làm cho chi phí kh u hao năm giảm uống 5.584.969.152 VND so v i trư c thay đổi 60 Mẹ Nhu, Phường Thanh Khê Tây, Quận Thanh Khê, Thành phố Đà Nẵng BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho kỳ kế tốn năm kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2020 Bản Thuyết minh Báo cáo tài (tiếp theo) CƠNG TY CỔ PHẨN DỆT MAY 29/3 26 Bản Thuyết minh phận hợp thành đọc với Báo cáo tài 123.774.476.790 24.155.136.275 Số đầu năm GTCL TSCĐ chấp để đảm bảo cho khoản vay (xem Thuyết minh số V.17): 59.342.734.467 5.269.979.536 Số đầu năm Nguyên giá TSCĐ hết khấu hao sử dụng: 131.522.642.588 86.666.824.292 Giá trị lại Số đầu năm 180.836.574.360 29.535.783.404 473.689.845 209.898.667.919 34.006.645.304 4.747.015.156 2.923.000 38.750.737.460 Giá trị hao mòn lũy kế Số đầu năm Tăng năm iảm năm Số cuối năm 312.359.216.948 3.291.590.733 315.650.807.681 Máy móc thiết bị 126.071.495.507 120.673.469.596 5.398.025.911 Nhà cửa, vật kiến trúc Nguyên giá Số đầu năm Tăng năm iảm năm Số cuối năm Khoản mục Tài sản cố định hữu hình 60 Mẹ Nhu, Phường Thanh Khê Tây, Quận Thanh Khê, Thành phố Đà Nẵng BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho kỳ kế tốn năm kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2020 Bản Thuyết minh Báo cáo tài (tiếp theo) CƠNG TY CỔ PHẨN DỆT MAY 29/3 CÔNG TY CỔ PHẨN DỆT MAY 29/3 CÔNG TY CỔ PHẨN DỆT MAY 29/3 60 Mẹ Nhu, Phường Thanh Khê Tây, Quận Thanh Khê, Thành phố Đà Nẵng BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho kỳ kế tốn năm kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2020 Bản Thuyết minh Báo cáo tài (tiếp theo) 60 Mẹ Nhu, Phường Thanh Khê Tây, Quận Thanh Khê, Thành phố Đà Nẵng BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho kỳ kế tốn năm kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2020 Bản Thuyết minh Báo cáo tài (tiếp theo) Như trình bày t i Thuyết minh số V.17, Công ty sử dụng quyền sử dụng đ t v i giá trị l i 1.656.255.600 VND để đảm bảo cho khoản vay ngắn h n Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam - Chi nhánh sông Hàn 13 Thuế khoản phải nộp Nhà nƣớc Chỉ tiêu Thuế T T hàng bán/ dịch vụ cung c p nư c Thuế nhập Thuế thu nhập doanh nghiệp Thuế thu nhập cá nhân Thuế nhà đ t, tiền thuê đ t Thuế bảo vệ môi trường lo i thuế khác Cộng 11 Chi phí xây dựng dở dang Số đầu năm Chi phí đầu tư, ây d ng lò Nhà ng tài sản đ t Xí nghiệp may Duy Trung - Giai đo n Cái t o nhà máy Duy Trung anh s ch đẹp Số cuối năm 314.718.870 8.424.832.808 10.472.214.903 - 10.344.924.358 44.095.684 Cộng 10.786.933.773 18.813.852.850 12 Phải trả ngƣời bán ngắn hạn Số cuối năm 1.437.419.928 Số có khả trả nợ 1.437.419.928 468.643.895 Số có khả trả nợ 468.643.895 1.806.842.710 1.806.842.710 2.172.285.790 2.172.285.790 1.493.686.583 1.493.686.583 345.788.091 345.788.091 2.116.742.087 2.116.742.087 2.505.452.819 2.505.452.819 1.572.184.729 1.572.184.729 1.097.265.444 1.097.265.444 3.107.122.537 1.450.091.000 3.107.122.537 1.450.091.000 1.307.999.000 1.307.999.000 Giá trị Công ty TNHH ánh Ngân QN Công ty TNHH Coats Phong Phú Cơng ty TNHH SX Bao bì carton Hồ Bình Công ty TNHH Mainetti (Việt Nam) Công ty TNHH Moririn Việt Nam Công ty TNHH Phụ liệu Phú Cường Ph m Thị Phương Bình Cơng ty TNHH YKK Việt Nam Công ty TNHH Quốc tế IMar Việt Nam Jiangyin Blossom Textiles Co., Ltd Siyaram Silk Mills Limited Shanghai Weixing Garment Accessories Co., Ltd (SAB) Unitex International Button Accessories Ltd Các nhà cung c p khác Cộng Số đầu năm 11.941.089.474 11.941.089.474 Giá trị 17.402.086.616 17.402.086.616 2.689.554.845 2.689.554.845 664.656.607 664.656.607 3.351.492.673 1.428.504.149 3.351.492.673 1.428.504.149 1.124.741.080 588.581.271 1.124.741.080 588.581.271 2.270.774.296 2.270.774.296 1.482.778.101 1.482.778.101 1.478.367.648 1.478.367.648 28.311.867.074 28.311.867.074 64.455.739.733 64.455.739.733 103 BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN 2020 686.233.404 - Số phải nộp Số nộp Số cuối năm 10.770.073.181 10.565.893.218 28.720.239 28.720.239 890.413.367 - (1.207.268.174) 321.113.558 1.798.103.845 2.157.755.940 2.583.832.988 2.433.723.274 (1.992.997.317) 45.146.224 - 4.054.199.984 4.618.757.812 (564.557.828) 123.334.729 123.334.729 18.932.187.918 20.354.262.260 (16.074.503) (1.638.070.057) (16.074.503) (215.995.715) Trình bày số dư Bảng cân đối kế tốn: Thuế khoản khác phải thu Nhà nư c 1.223.342.677 Thuế khoản phải n p Nhà nư c 1.007.346.962 2.573.629.648 935.559.591 14 Chi phí phải trả ngắn hạn Số cuối năm 1.131.263.619 116.983.499 1.236.196.851 2.484.443.969 Số đầu năm 544.935.285 218.190.499 694.665.009 1.457.790.793 Ngắn hạn Doanh thu cho thuê mặt chưa th c 636.703.000 636.703.000 - b) Dài hạn Doanh thu cho thuê mặt chưa th c 321.900.000 321.900.000 - 958.603.000 - Chi phí lãi vay Thù lao H i đồng Quản trị Ban Kiểm sốt Các chi phí khác Cộng 15 Doanh thu chƣa thực a) Cộng 1.167.384.624 1.167.384.624 40.351.769.190 40.351.769.190 70.679.432.528 70.679.432.528 Bản Thuyết minh phận hợp thành đọc với Báo cáo tài 28 Số đầu năm Bản Thuyết minh phận hợp thành đọc với Báo cáo tài 29 104 105 BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN 2020 30 68.325.749.979 21.559.771.288 68.325.749.979 21.559.771.288 Bản Thuyết minh phận hợp thành đọc với Báo cáo tài 106 31 22.453.385.415 9.877.876.013 40.365.623.428 25.694.877.582 107.736.297.614 113.227.345.868 102.641.081.237 65.027.107.630 127.749.375.057 148.525.704.983 690.601.789.971 730.967.413.399 Bản Thuyết minh phận hợp thành đọc với Báo cáo tài 22.452.843.460 64.970.186.973 64.970.186.973 22.452.843.460 62.424.342.680 62.424.342.680 9.877.876.013 17.426.300.100 17.426.300.100 9.877.876.013 76.569.726.592 76.569.726.592 40.365.081.473 58.632.581.470 58.632.581.470 40.365.081.473 369.908.659.082 369.908.659.082 Vay ngắn hạn ngân hàng Ngân hàng TMCP Ngo i thương Việt Nam - Chi nhánh Đà Nẵng (i) Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Đà Nẵng (ii) Ngân hàng TMCP Phương Đông Chi nhánh Trung Việt (iii) Ngân hàng TMCP Á Châu - Chi nhánh Đà Nẵng (iv) Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam - Chi nhánh Đà Nẵng (v) Vay ngắn h n Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển - Chi nhánh Sông Hàn (vi) Vay ngắn h n Ngân hàng TMCP Quân đ i - Chi nhánh Đà Nẵng (vii) Vay dài hạn ngân hàng đến hạn trả Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Đà Nẵng (viii) Ngân hàng TMCP Á Châu - Chi nhánh Đà Nẵng (i ) 410.273.740.555 410.273.740.555 Vay ngắn hạn 38.159.193.272 (15.595.924.295) (8.883.648.253) (30.776.387.178) (44.131.137.315) (109.729.000.476) (119.541.237.734) (90.680.184.057) (52.406.883.130) (152.545.487.830) (180.310.749.816) (749.344.680.358) (780.121.067.536) Giảm 39.358.193.488 Số có khả trả nợ 15.595.382.340 8.883.648.253 30.775.845.223 39.996.031.021 70.318.452.841 71.284.078.839 50.463.445.500 4.806.075.600 101.365.839.365 90.417.626.303 428.651.549.469 15.595.382.340 8.883.648.253 30.775.845.223 39.996.031.021 70.318.452.841 71.284.078.839 50.463.445.500 4.806.075.600 101.365.839.365 90.417.626.303 428.651.549.469 459.427.394.692 459.427.394.692 Giá trị Số đầu năm a) Tăng 23.230.000.000 23.230.000.000 Số có khả trả nợ 16 Phải trả khác Số đầu năm 60 Mẹ Nhu, Phường Thanh Khê Tây, Quận Thanh Khê, Thành phố Đà Nẵng BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho kỳ kế toán năm kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2020 Bản Thuyết minh Báo cáo tài (tiếp theo) Giá trị 23.215.000.000 23.215.000.000 Trong năm b) Dài hạn Bagir Group Ltd Số cuối năm 14.929.193.272 1.279.380.004 112.846.464 6.514.672.082 2.054.093.371 1.398.869.065 3.569.332.286 17 Vay nợ thuê tài Cộng a) Ngắn hạn Kinh phí cơng đồn Phải trả người lao đ ng Phải trả cổ t c Bagir Group Ltd Desipro Pte., Ltd Công ty TNHH Thành Thái Thịnh Các khoản phải trả khác Số cuối năm 16.143.193.488 2.682.428.145 148.617.279 94.393.992 7.453.109.460 1.447.677.198 553.821.112 3.763.146.302 60 Mẹ Nhu, Phường Thanh Khê Tây, Quận Thanh Khê, Thành phố Đà Nẵng BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho kỳ kế tốn năm kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2020 Bản Thuyết minh Báo cáo tài (tiếp theo) CƠNG TY CỔ PHẨN DỆT MAY 29/3 CÔNG TY CỔ PHẨN DỆT MAY 29/3 107 BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN 2020 108 23.235.148.208 45.688.533.623 (22.453.385.415) 45.688.533.623 (22.453.385.415) (9.877.876.013) 7.788.127.347 (9.877.876.013) 7.788.127.347 23.235.148.208 17.666.003.360 17.666.003.360 22.453.385.415 9.877.876.013 7.788.127.347 9.877.876.013 7.788.127.347 22.453.385.415 42.389.508.858 2.927.062.000 2.927.062.000 42.389.508.858 5.107.300.000 5.107.300.000 7.707.379.071 12.814.679.071 (5.107.300.000) 7.707.379.071 7.707.379.071 12.814.679.071 (5.107.300.000) 7.707.379.071 Từ năm th đến năm th Sau năm Cộng Trừ: Số phải trả vòng năm (được trình bày phần vay ngắn h n) (2.927.062.000) 3.658.854.232 452.663.249.413 (2.927.062.000) 3.658.854.232 452.663.249.413 Tổng cộng 33 27.427.944.391 - 4.974.558.976 22.453.385.415 741.042.813.870 (2.927.062.000) 841.495 2.927.903.495 2.927.062.000 841.495 - (5.107.300.000) 5.107.300.000 - 5.107.300.000 4.974.558.976 Tăng Giảm 56.321.786.912 4.392.394.000 36.334.010.572 15.595.382.340 (8.883.648.253) 12.579.782.763 21.463.431.016 8.883.648.253 12.579.782.763 74.454.464.536 2.926.688.000 3.370.126.630 Giá trị (822.261.423.685) 2.964.088.000 (2.927.062.000) (2.964.088.000) (2.927.062.000) (5.891.150.000) (6.855.823.393) 3.370.126.630 (10.225.950.023) (5.773.127.451) (1.082.695.942) (3.370.126.630) (22.465.815.340) Giảm (2.964.088.000) 6.585.074.737 2.964.088.000 6.585.074.737 9.549.162.737 14.563.202.464 (3.370.126.630) 17.933.329.094 13.480.506.522 1.082.695.942 3.370.126.630 40.726.404.572 Số có khả trả nợ 533.881.859.228 533.881.859.228 (2.964.088.000) 6.585.074.737 2.964.088.000 6.585.074.737 9.549.162.737 14.563.202.464 (3.370.126.630) 17.933.329.094 13.480.506.522 1.082.695.942 3.370.126.630 40.726.404.572 Giá trị Số đầu năm (15.595.382.340) 56.321.786.912 4.392.394.000 36.334.010.572 15.595.382.340 (8.883.648.253) 12.579.782.763 21.463.431.016 8.883.648.253 12.579.782.763 74.454.464.536 2.926.688.000 3.370.126.630 Số có khả trả nợ Số đầu năm 15.595.382.340 (15.595.382.340) (38.061.197.680) (4.392.394.000) (18.073.421.340) (15.595.382.340) 8.883.648.253 (9.891.655.416) (18.775.303.669) (8.883.648.253) (9.891.655.416) (42.140.356.149) (2.926.688.000) (3.370.126.630) Trong năm (22.453.385.415) Bản Thuyết minh phận hợp thành đọc với Báo cáo tài 2.927.062.000 3.658.854.232 6.585.916.232 2.927.062.000 3.658.854.232 6.585.916.232 Ngân hàng TMCP An Bình - Chi nhánh Đà Nẵng ( i) Trong vòng năm Từ năm th đến năm th Sau năm Cộng Trừ: Số phải trả vòng năm (được trình bày phần vay ngắn h n) Số phải trả vòng 12 tháng Số phải trả vòng 12 tháng 5.107.300.000 5.107.300.000 23.235.148.208 23.235.148.208 Trong vòng năm Ngân hàng TMCP Ngo i thương Việt Nam - Chi nhánh Đà Nẵng ( ) Số phải trả vịng 12 tháng Số có khả trả nợ Giá trị Số cuối năm 60 Mẹ Nhu, Phường Thanh Khê Tây, Quận Thanh Khê, Thành phố Đà Nẵng BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho kỳ kế tốn năm kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2020 Bản Thuyết minh Báo cáo tài (tiếp theo) CƠNG TY CỔ PHẨN DỆT MAY 29/3 32 14.977.876.013 9.877.876.013 5.100.000.000 10.075.400.471 2.927.062.000 5.107.300.000 Tăng Trong năm (9.877.876.013) 5.100.000.000 Bản Thuyết minh phận hợp thành đọc với Báo cáo tài Cộng Trừ: Số phải trả vịng năm (được trình bày phần vay ngắn h n) Sau năm Từ năm th đến năm th Ngân hàng TMCP Á Châu - Chi nhánh Đà Nẵng (i ) Trong vòng năm Cộng Trừ: Số phải trả vịng năm (được trình bày phần vay ngắn h n) Số phải trả sau 12 tháng b) Vay dài hạn ngân hàng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Đà Nẵng (viii) Trong vòng năm Từ năm th đến năm th Ngân hàng TMCP Ngo i thương Việt Nam - Chi nhánh Đà Nẵng ( ) Ngân hàng TMCP An Bình - Chi nhánh Đà Nẵng ( i) Giá trị Số có khả trả nợ Số cuối năm 60 Mẹ Nhu, Phường Thanh Khê Tây, Quận Thanh Khê, Thành phố Đà Nẵng BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho kỳ kế tốn năm kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2020 Bản Thuyết minh Báo cáo tài (tiếp theo) CƠNG TY CỔ PHẨN DỆT MAY 29/3 CÔNG TY CỔ PHẨN DỆT MAY 29/3 CÔNG TY CỔ PHẨN DỆT MAY 29/3 60 Mẹ Nhu, Phường Thanh Khê Tây, Quận Thanh Khê, Thành phố Đà Nẵng BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho kỳ kế toán năm kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2020 Bản Thuyết minh Báo cáo tài (tiếp theo) 60 Mẹ Nhu, Phường Thanh Khê Tây, Quận Thanh Khê, Thành phố Đà Nẵng BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho kỳ kế toán năm kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2020 Bản Thuyết minh Báo cáo tài (tiếp theo) T i ngày kết thúc kỳ kế tốn, Cơng ty có chi tiết vay ngắn h n dài h n ngân hàng chủ yếu sau: (i) Vay ngắn h n Ngân hàng TMCP Ngo i thương Việt Nam - Chi nhánh Đà Nẵng theo Hợp đồng cho vay theo h n m c số 32/2020/VCB-KHDN ngày 29 tháng năm 2020 v i h n m c tín dụng 150.000.000.000 VND ngo i tệ tương đương (bao gồm số dư nợ vay đối v i Hợp đồng cho vay theo h n m c số 127/2018/VCB-KHDN ngày 26 tháng 12 năm 2018) Hợp đồng có hiệu l c 12 tháng kể từ ngày k hợp đồng có thời h n tháng cho khoản vay cụ thể Khoản vay chịu lãi su t theo lần rút vốn ghi i y nhận nợ cố định suốt thời gian vay vốn khoản vay Mục đích vay để tài trợ nhu cầu tín dụng ngắn h n phục vụ cho sản u t, kinh doanh không bao gồm nhu cầu ngắn h n phục vụ cho ho t đ ng đầu tư tài sản cố định Cơng ty sử dụng máy móc thiết bị, hàng hóa ln chuyển, quyền địi nợ để ch p cho khoản vay ( em Thuyết minh số V.9) (vi) Vay ngắn h n Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam - Chi nhánh sông Hàn theo Hợp đồng tín dụng số số 01/2020/256967/HĐTD ngày 30 tháng năm 2020 v i h n m c tín dụng 68.600.000.000 VND ngo i tệ tương đương (bao gồm số dư nợ vay ngắn h n theo Hợp đồng tín dụng h n m c số 01/2019/256967/HĐTD ngày 13 tháng 11 năm 2019) Hợp đồng có hiệu l c đến ngày 30 tháng năm 2021 Thời h n cho vay lãi su t quy định Hợp đồng tín dụng cụ thể Mục đích vay để bổ sung vốn lưu đ ng kinh doanh Biên pháp bảo đảm: Quyền sử dụng đ t nhà đ t số 82, số 478A6 Điện Biên Phủ, P Thanh Khê Đông, Q Thanh Khê, TP Đà Nẵng ( em Thuyết minh số V.9 số V.10) để đảm bảo cho khoản vay (ii) Vay ngắn h n Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Đà Nẵng theo Hợp đồng cho vay số 01/2020-HĐCVHM/NHCT480-HACHIBA ngày 10 tháng năm 2020 v i h n m c cho vay 120.000.000.000 VND ngo i tệ tương đương (bao gồm số dư nợ vay đối v i Hợp đồng tín dụng theo h n m c số 01/2019-HĐCVHM/NHCT480-HACHIBA ngày 24 tháng năm 2019) Hợp đồng vay có thời h n trì h n m c đến hết ngày tháng năm 2021 thời h n cho vay tối đa không tháng cho khoản vay cụ thể Khoản vay chịu lãi su t theo lần rút vốn ghi i y nhận nợ có giá trị kể từ thời điểm giải ngân có s điều chỉnh lãi su t Mục đích vay để phục vụ kế ho ch sản u t kinh doanh dệt may Công ty sử dụng toàn b tài sản đầu tư để tăng quy mô sản u t, d án chiều sâu, m r ng đầu tư sản u t hàng may mặc u t ( em Thuyết minh số V.9) (vii) Vay ngắn h n Ngân hàng TMCP Quân đ i - Chi nhánh Đà Nẵng theo Hợp đồng c p tín dụng số 32407.20.307.2747030.TD ngày 10 tháng năm 2020 v i h n m c tín dụng 30.000.000.000 VND ngo i tệ tương đương h n m c tín dụng 60.000.000.000 VND Hợp đồng có hiệu l c từ ngày 10 tháng năm 2020 đến ngày 30 tháng năm 2021, thời h n cho vay tháng cho khoản vay cụ thể Khoản vay chịu lãi su t theo lần giải ngân quy định Khế c nhận nợ Mục đích vay để bổ sung vốn lưu đ ng sản u t, kinh doanh dệt may doanh nghiệp Biện pháp đảm bảo tiền k quỹ t i MB/ Hợp đồng tiền gửi/thẻ tiết kiệm/ gi y tờ có giá MB phát hành/ trái phiếu kho b c, b t đ ng sản giá trị sản lượng d dang, quyền địi nợ hình thành từ phương án/đ ng sản/ tài sản đặc biệt khác phép nhận tài sản bảo đảm theo quy định MB ( không bao gồm hàng tồn kho/ khoản phải thu) theo quy định MB (iii) Vay ngắn h n Ngân hàng TMCP Phương Đông - Chi nhánh Trung Việt theo Hợp đồng c p tín dụng h n m c số 0150/2020/HĐTDHM ngày 22 tháng năm 2020 v i h n m c tín dụng 40.000.000.000 VND ngo i tệ tương đương, thời h n Hợp đồng 12 tháng kể từ ngày k hợp đồng thời h n cho vay tối đa tháng cho khoản vay cụ thể Khoản vay chịu lãi su t theo lần giải ngân quy định Khế c nhận nợ Mục đích vay để bổ sung vốn lưu đ ng kinh doanh Công ty sử dụng tồn b tiền gửi Cơng ty gửi t i Ngân hàng Ngân hàng TMCP Phương Đông - Chi nhánh Trung Việt ( em Thuyết minh số V.2) để ch p cho khoản vay (iv) Vay ngắn h n Ngân hàng TMCP Á Châu - Chi nhánh Đà Nẵng theo Hợp đồng c p tín dụng số HOD.DN.2539.300720 ngày 31 tháng năm 2020 v i h n m c tín dụng 80.000.000.000 VND ngo i tệ tương đương, thời h n Hợp đồng tín dụng 12 tháng kể từ ngày k hợp đồng Khoản vay chịu lãi su t theo lần rút vốn ghi Khế c nhận nợ Mục đích vay để bổ sung vốn lưu đ ng phục vụ ho t đ ng sản u t kinh doanh Công ty sử dụng b t đ ng sản t i Trụ s Chi nhánh Công ty 60 Mẹ Nhu, phường Thanh Khê Tây, quận Thanh Khê, thành phố Đà Nẵng, đ t số 156, TBD số 08, ã Duy Trung, huyện Duy Xuyên, Quảng Nam, máy móc phục vụ ngành dệt ( em Thuyết minh số V.9), hàng tồn kho bình quân trị giá 50.000.000.000 VND ( em Thuyết minh số V.7) khoản tiền gửi có kỳ h n t i Ngân hàng TMCP Á Châu - Chi nhánh Đà Nẵng ( em Thuyết minh số V.2) để ch p cho khoản vay (v) Vay ngắn h n Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam - Chi nhánh Đà Nẵng theo Hợp đồng c p tín dụng số DN 2015043/HĐTD ngày tháng 10 năm 2015 phụ lục bổ sung v i h n m c tín dụng 80.000.000.000 VND ngo i tệ tương đương Hợp đồng vay có thời h n 12 tháng đến ngày tháng 01 năm 2021 tháng cho khoản vay cụ thể Khoản vay chịu lãi su t theo lần giải ngân quy định Khế c nhận nợ Mục đích vay để bổ sung vốn lưu đ ng kinh doanh mặt hàng may mặc u t Cơng ty sử dụng hàng hóa nguyên vật liệu thành phẩm hàng may mặc, dệt luân chuyển trình sàn u t, kinh doanh v i giá Bản Thuyết minh phận hợp thành đọc với Báo cáo tài 109 trị t i thời điểm tương đương v i dư ngh a vụ tín dụng Công ty t i Ngân hàng không th p 40.000.000.000 VND ( em Thuyết minh số V.7), khoản phải thu từ đối tác u t ( em Thuyết minh số V.3) để đảm bảo cho khoản vay BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN 2020 34 (viii) T i ngày 31 tháng 12 năm 2020, Cơng ty có khoản vay dài h n Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Đà Nẵng theo sau: - Hợp đồng tín dụng k kết năm 2016 số 01/2016-HDDTDDDA/NHCT480HACHIBA ngày 01 tháng năm 2016 v i khoản tiền VND USD không vượt 36.500.000.000 VND, thời h n vay 60 tháng Khoản vay chịu lãi su t theo lần rút vốn quy định i y nhận nợ (lãi su t áp dụng cho 12 tháng kể từ giải ngân cho khoản vay VND 8,5%/năm) Mục đích để tốn chi phí đầu tư D án mua sắm máy móc thiết bị phục vụ d án “Đầu tư m r ng xí nghiệp May - Veston 2015 - 2016” - Hợp đồng tín dụng k kết năm 2018 số 2604/2018-HDCVDADT /NHCT480HACHIBA ngày 26 tháng 04 năm 2018 v i khoản tiền VND USD không vượt 1.183.741.000 VND, thời h n vay 60 tháng Khoản vay chịu lãi su t theo lần rút vốn quy định i y nhận nợ (lãi su t áp dụng cho tháng kể từ giải ngân cho khoản vay VND 8%/năm) Mục đích để tốn chi phí đầu tư D án mua sắm máy móc thiết bị phục vụ ho t đ ng sản u t kinh doanh dệt may công ty Các khoản vay trả hàng qu kể từ rút vốn vay - Hợp đồng tín dụng k kết năm 2018 số 0908/2018-HDCVDADT /NHCT480HACHIBA ngày tháng năm 2018 v i khoản tiền VND USD không vượt 2.128.000.000 VND, thời h n vay 60 tháng Khoản vay chịu lãi su t theo lần rút vốn quy định i y nhận nợ (lãi su t áp dụng cho 12 tháng kể từ giải ngân cho khoản vay VND 8%/năm) Mục đích để tốn chi phí đầu tư D án mua sắm máy móc thiết bị phục vụ ho t đ ng sản u t kinh doanh dệt may công ty Các khoản vay trả hàng qu kể từ rút vốn vay - Hợp đồng tín dụng k kết năm 2018 số 2009/2018-HDCV-SDBS01/NHCT480NHCT480-HACHIBA ngày tháng 10 năm 2018 v i khoản tiền VND USD Bản Thuyết minh phận hợp thành đọc với Báo cáo tài 35 110 CƠNG TY CỔ PHẨN DỆT MAY 29/3 CÔNG TY CỔ PHẨN DỆT MAY 29/3 60 Mẹ Nhu, Phường Thanh Khê Tây, Quận Thanh Khê, Thành phố Đà Nẵng BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho kỳ kế toán năm kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2020 Bản Thuyết minh Báo cáo tài (tiếp theo) 60 Mẹ Nhu, Phường Thanh Khê Tây, Quận Thanh Khê, Thành phố Đà Nẵng BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho kỳ kế toán năm kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2020 Bản Thuyết minh Báo cáo tài (tiếp theo) không vượt 1.289.900.000 VND, thời h n vay 60 tháng Khoản vay chịu lãi su t theo lần rút vốn quy định i y nhận nợ (lãi su t áp dụng cho 12 tháng kể từ giải ngân cho khoản vay VND 8%/năm) Mục đích để tốn chi phí đầu tư D án tài trợ vốn đầu tư máy móc thiết bị phục vụ ho t đ ng sản u t kinh doanh dệt may công ty Các khoản vay trả hàng qu kể từ rút vốn vay - - - - - Hợp đồng tín dụng k kết năm 2018 số 2711/2018-HDCVDADT/NHCT480NHCT480-HACHIBA ngày 27 tháng 11 năm 2018 v i khoản tiền VND USD không vượt 1.295.000.000 VND, thời h n vay 60 tháng Khoản vay chịu lãi su t theo lần rút vốn quy định i y nhận nợ (lãi su t áp dụng cho 12 tháng kể từ giải ngân cho khoản vay VND 8%/năm) Mục đích để tốn chi phí đầu tư D án tài trợ vốn đầu tư máy móc thiết bị phục vụ ho t đ ng sản u t kinh doanh dệt may công ty.Các khoản vay trả hàng qu kể từ rút vốn vay Hợp đồng tín dụng k kết năm 2019 số 01/2019-HDCVDADT/NHCT480NHCT480-HACHIBA ngày 13 tháng 05 năm 2019 v i khoản tiền VND USD không vượt 746.410.000 VND, thời h n vay 60 tháng Khoản vay chịu lãi su t theo lần rút vốn quy định i y nhận nợ (lãi su t áp dụng cho 12 tháng kể từ giải ngân cho khoản vay VND 6.5%/năm) Mục đích để tốn chi phí đầu tư D án tài trợ vốn đầu tư máy móc thiết bị phục vụ ho t đ ng sản u t kinh doanh dệt may công ty Các khoản vay trả hàng qu kể từ rút vốn vay (ix) Hợp đồng tín dụng k kết năm 2019 số 02/2019-HDCVDADT/NHCT480NHCT480-HACHIBA ngày 28 tháng 06 năm 2019 v i khoản tiền VND USD không vượt 1.858.500.000 VND, thời h n vay 60 tháng Khoản vay chịu lãi su t theo lần rút vốn quy định i y nhận nợ (lãi su t áp dụng cho 12 tháng kể từ giải ngân cho khoản vay VND 6.5%/năm) Mục đích để tốn chi phí đầu tư D án tài trợ vốn đầu tư máy móc thiết bị phục vụ ho t đ ng sản u t kinh doanh dệt may công ty Các khoản vay trả hàng qu kể từ rút vốn vay Hợp đồng tín dụng k kết năm 2019 số 03/2019-HDCVDADT/NHCT480NHCT480-HACHIBA ngày 19 tháng 09 năm 2019 v i khoản tiền VND USD không vượt 5.378.300.000 VND, thời h n vay 60 tháng Khoản vay chịu lãi su t theo lần rút vốn quy định i y nhận nợ (lãi su t áp dụng cho 12 tháng kể từ giải ngân cho khoản vay VND 7%/năm) Mục đích để tốn chi phí đầu tư D án tài trợ vốn đầu tư máy móc thiết bị phục vụ ho t đ ng sản u t kinh doanh dệt may công ty Các khoản vay trả hàng qu kể từ rút vốn vay Hợp đồng tín dụng k kết năm 2020 số 01/2020-HĐCVDADT/NHCT480HACHIBA ngày 24 tháng 11 năm 2020 v i khoản tiền VND USD không vượt 5.100.000.000 VND, thời h n vay 60 tháng Khoản vay chịu lãi su t theo lần rút vốn quy định i y nhận nợ (lãi su t cho vay t i thời điểm k Hợp đồng 9,5% có giá trị cho kỳ tính lãi đối v i khoản giải ngân phát sinh t i ngày k Hợp đồng) Mục đích để tốn chi phí đầu tư hợp pháp D án: Đầu tư mua m i Máy móc thiết bị phục vụ sản u t kinh doanh công ty Các khoản vay trả hàng qu kể từ rút vốn vay Công ty sử dụng tài sản hình thành từ vốn vay để ch p cho khoản vay ( em Thuyết minh số V.9) Bản Thuyết minh phận hợp thành đọc với Báo cáo tài 111 Số dư nợ vay dài h n Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Đà Nẵng t i ngày 31 tháng 12 năm 2020 17.666.003.360 VND bao gồm số dư nợ vay VND 11.854.028.029 VND số dư ngo i tệ 262.210,62 USD tương đương 6.081.975.331 VND, khoản vay đến h n trả 9.877.876.013 VND bao gồm 5.473.910.948 VND 189.867 USD tương đương 4.403.965.065 VND BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN 2020 36 Cơng ty có khoản vay dài h n Ngân hàng TMCP Á Châu - Chi nhánh Đà Nẵng t i ngày 31 tháng 12 năm 2019 v i chi tiết sau: - Các Hợp đồng c p tín dụng k kết năm 2015 v i tổng số h n m c vay 52.467.176.000 VND ngo i tệ tương đương, thời h n vay Hợp đồng c p tín dụng 60 tháng 120 tháng, thời gian ân h n tháng kể từ ngày rút vốn vay Các khoản vay chịu lãi su t theo lần rút vốn quy định Khế c nhận nợ (lãi su t áp dụng cho 12 tháng kể từ giải ngân cho khoản vay USD 4%/năm 4,5%/năm; lãi su t áp dụng cho 12 tháng kể từ giải ngân cho khoản vay VND 7,8%/năm) Mục đích khoản vay để đầu tư mua sắm máy móc thiết bị cho ngành dệt cho d án ây d ng í nghiệp may Veston - Hợp đồng c p tín dụng số HOD.DN.449.140717 ngày 29 tháng năm 2017 v i tổng h n m c 8.000.000.000 VND Thời h n vay 60 tháng Các khoản vay chịu lãi su t theo lần rút vốn quy định Khế c nhận nợ Mục đích khoản vay để hồn vốn đầu tư mua máy móc thiết bị - Hợp đồng c p tín dụng số HOD.DN.455.140717 ngày 17 tháng năm 2017 v i tổng h n m c 14.000.000.000 VND Thời h n vay 60 tháng Các khoản vay chịu lãi su t theo lần rút vốn quy định Khế c nhận nợ Mục đích khoản vay để đầu tư mua máy móc thiết bị phục vụ ho t đ ng sản u t kinh doanh - Hợp đồng c p tín dụng số HOD.DN.799.040518 ngày 16 tháng năm 2018 v i tổng h n m c 10.000.000.000 VND Thời h n vay 60 tháng Các khoản vay chịu lãi su t theo lần rút vốn quy định Khế c nhận nợ Mục đích khoản vay để đầu tư mua máy móc thiết bị phục vụ ho t đ ng sản u t kinh doanh - Hợp đồng c p tín dụng số HOD.DN.791.040518 ngày 26 tháng năm 2018 v i tổng h n m c 16.000.000.000 VND Thời h n vay 60 tháng Các khoản vay chịu lãi su t theo lần rút vốn quy định Khế c nhận nợ Mục đích khoản vay để đầu tư mua máy móc thiết bị phục vụ ho t đ ng sản u t kinh doanh sửa chữa nhà ng Các khoản vay trả hàng tháng sau thời gian ân h n Công ty sử dụng nhà cửa, vật kiến trúc t i Trụ s Công ty 60 Mẹ Nhu, phường Thanh Khê Tây, quận Thanh Khê, thành phố Đà Nẵng đ t số 523, Xã Duy Trung, Huyện Duy Xuyên, Tỉnh Quảng Nam tài sản hình thành từ vốn vay ( em Thuyết minh số V.9) hàng tồn kho trị giá 50.000.000 VND ( em Thuyết minh số V.7) để đảm bảo cho khoản vay Số dư nợ vay dài h n Ngân hàng TMCP Á Châu - Chi nhánh Đà Nẵng t i ngày 31 tháng 12 năm 2020 45.688.533.623 VND bao gồm số dư nợ vay VND 38.170.787.208 VND số dư ngo i tệ 324.297 USD tương đương 7.517.746.415 VND, khoản vay đến h n trả 22.453.385.415 VND bao gồm 14.935.639.000 VND 324.297 USD tương đương 7.517.746.415 VND (x) Cơng ty có khoản vay dài h n Ngân hàng TMCP Ngo i thương Việt Nam - Chi nhánh Đà Nẵng theo Hợp đồng tín dụng theo d án đầu tư số 334/2015/VCB-KHDN ngày tháng 11 năm 2015 v i số tiền vay tối đa 30.000.000.000 VND ngo i tệ tương đương, thời h n vay 84 tháng, thời gian ân h n tháng Khoản vay chịu lãi su t theo lần rút vốn quy định i y nhận nợ, lãi su t áp 3,96%/năm Mục đích khoản vay để tốn Bản Thuyết minh phận hợp thành đọc với Báo cáo tài 37 112 (1.213.490.000) (88.936.180) (3.720.174.940) 3.774.719.175 Năm Quỹ khen thư ng Quỹ phúc lợi Quỹ khen thư ng Ban điều hành, quản l Cộng 800.651.474 2.718.621.761 3.063.003.881 543.724.352 1.800.000 - (3.353.650.000) 167.423.235 (469.538.000) 3.137.190.233 (88.936.180) 1.359.310.881 3.774.719.175 4.621.656.994 1.800.000 (831.000.000) 439.374.701 (4.654.188.000) 3.743.988.169 (*) Xem trích lập quỹ từ lợi nhuận t i Thuyết minh số V.19 132.321.781.622 9.922.823.497 (4.621.656.994) (15.597.822.000) 129.976.280.947 Bản Thuyết minh phận hợp thành đọc với Báo cáo tài 113 BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN 2020 38 114 39 46.971.211.966 39.630.933.211 7.340.278.755 (10.692.634) 140.272.936.444 (10.692.634) 31.710.019.520 39.630.933.211 132.321.781.622 27.186.217.612 (5.186.330.356) (14.038.039.800) 32.629.387.230 7.001.545.981 31.710.019.520 9.922.823.497 (11.961.935.749) (15.597.822.000) 14.073.085.268 Bản Thuyết minh phận hợp thành đọc với Báo cáo tài - 16.939.243.713 16.939.243.713 (172.028.769) 1.296.582.589 2.308.563.759 5.186.330.356 51.992.740.000 51.992.740.000 (1.584.875.000) 800.651.474 (921.809.940) 3.063.003.881 Năm Số đầu năm Lợi nhuận năm Trích lập quỹ Chia cổ t c Số cuối năm - 16.939.243.713 (207.638.704) 2.593.165.178 2.688.231.232 1.296.582.589 Số cuối năm CÔNG TY CỔ PHẨN DỆT MAY 29/3 Năm trƣớc Quỹ khen thư ng Quỹ phúc lợi Quỹ khen thư ng Ban điều hành, quản l Cộng Chi/ sử dụng quỹ Tình hình biến động vốn chủ sở hữu năm năm trƣớc Thu khác Số đầu năm 19 Vốn chủ sở hữu Trích lập quỹ từ lợi nhuận (*) 60 Mẹ Nhu, Phường Thanh Khê Tây, Quận Thanh Khê, Thành phố Đà Nẵng BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho kỳ kế toán năm kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2020 Bản Thuyết minh Báo cáo tài (tiếp theo) 18 Quỹ khen thƣởng, phúc lợi 51.992.740.000 Thặng dƣ vốn cổ phần Số dư nợ vay dài h n Ngân hàng TMCP An Bình - Chi nhánh Đà Nẵng t i ngày 31 tháng 12 năm 2020 6.585.916.232 VND bao gồm số dư nợ vay VND 2.678.852.625 VND số dư ngo i tệ 168.299,10 USD tương đương 3.907.063.607 VND, khoản vay đến h n trả 2.927.062.000 VND bao gồm 1.190.580.000 VND 74.800 USD tương đương 1.736.482.000 VND 16.939.243.713 - Quỹ đầu tƣ phát triển Khoản vay dài h n Ngân hàng TMCP An Bình - Chi nhánh Đà Nẵng theo Hợp đồng tín dụng trung dài h n số 6255/15/TD-TT/VI ngày 16 tháng 12 năm 2015 v i số tiền vay 18.730.000.000 VND ngo i tệ tương đương Thời h n vay 84 tháng, thời gian ân h n tháng kể từ ngày giải ngân Lãi su t khoản vay USD: lãi su t ưu đãi năm 2.5%/năm, từ năm th hai tr đi, lãi vay tính lãi su t Libor tháng c ng (+) 2,5%/năm; Lãi su t khoản vay VND: 7.5%/năm cố định 12 tháng đầu tiên, tháng điều chỉnh lãi su t tiết kiệm VND kỳ h n 12 tháng (lãi cuối kỳ) c ng (+) biên đ 2,5%/năm Mục đích khoản vay để đầu tư ây d ng m r ng Xí nghiệp May - Veston Số tiền vay trả hàng qu sau thời gian ân h n Công ty sử dụng tài sản hình thành từ vốn vay để ch p cho khoản vay ( em Thuyết minh số V.9) Vốn đầu tƣ chủ sở hữu (xi) Lợi nhuận sau thuế chƣa phân phối Số dư nợ vay dài h n Ngân hàng TMCP Ngo i thương Việt Nam - Chi nhánh Đà Nẵng t i ngày 31 tháng 12 năm 2020 551.999.96 USD tương đương 12.814.679.071 VND, khoản vay đến h n trả 220.000 USD tương đương 5.107.300.000 VND 51.992.740.000 - chi phí hợp l , hợp lệ hợp pháp liên quan đến việc đầu tư th c d án Các khoản vay trả hàng tháng sau thời gian ân h n Công ty sử dụng tài sản hình thành từ vốn vay ( em Thuyết minh số V.9) để ch p cho khoản vay Năm trƣớc Số đầu năm Lợi nhuận năm Trích lập quỹ Chia cổ t c Điều chỉnh bổ sung thuế thu nhập doanh nghiệp phải n p năm trư c Số cuối năm Cộng 60 Mẹ Nhu, Phường Thanh Khê Tây, Quận Thanh Khê, Thành phố Đà Nẵng BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho kỳ kế tốn năm kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2020 Bản Thuyết minh Báo cáo tài (tiếp theo) 30.760.410.679 27.186.217.612 (12.187.876.337) (14.038.039.800) CÔNG TY CỔ PHẨN DỆT MAY 29/3 CÔNG TY CỔ PHẨN DỆT MAY 29/3 CÔNG TY CỔ PHẨN DỆT MAY 29/3 60 Mẹ Nhu, Phường Thanh Khê Tây, Quận Thanh Khê, Thành phố Đà Nẵng BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho kỳ kế tốn năm kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2020 Bản Thuyết minh Báo cáo tài (tiếp theo) 60 Mẹ Nhu, Phường Thanh Khê Tây, Quận Thanh Khê, Thành phố Đà Nẵng BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho kỳ kế tốn năm kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2020 Bản Thuyết minh Báo cáo tài (tiếp theo) Chi tiết vốn đầu tƣ chủ sở hữu Phân phối lợi nhuận Vốn điều lệ Công ty 51.992.740.000 VND cổ đông góp đủ đến ngày 31 tháng 12 năm 2020 sau: Công ty th c phân phối lợi nhuận năm 2019 theo Nghị Đ i h i đồng cổ đông thường niên năm 2020 số 01/NQ-ĐHĐCĐ ngày 10 tháng năm 2020 Đ i h i đồng cổ đông thông qua theo Biên Đ i h i đồng cổ đông thường niên năm 2020 số 01/BB-ĐHCĐ ngày 10 tháng năm 2020 Số cuối năm Số tiền Tỷ lệ (%) Số đầu năm Số tiền Tỷ lệ (%) Cổ đơng sáng lập Ơng Huỳnh Văn Chính Bà Ph m Thị Xn Nguyệt Ơng Đặng Văn Trường Ơng Trần Xn Hịe 13.040.290.000 5.046.290.000 25,08 9,71 13.040.290.000 5.046.290.000 25,08 9,71 5.525.000.000 2.200.000.000 269.000.000 10,63 4,23 0,52 5.525.000.000 2.200.000.000 269.000.000 10,63 4,23 0,52 Cổ đơng khác Ơng Nguyễn Xn Anh Ơng Lâm Trọng Lương Ơng Nguyễn Đình Trường Ông Nguyễn Xuân Tùng Cổ đông khác 38.952.450.000 3.246.250.000 4.992.310.000 3.080.000.000 3.787.500.000 23.846.390.000 74,92 6,24 9,60 5,92 7,28 45,86 38.952.450.000 3.246.250.000 4.992.310.000 3.080.000.000 3.787.500.000 23.846.390.000 74,92 6,24 9,60 5,92 7,28 45,86 Cộng 51.992.740.000 100,00 51.992.740.000 100,00 Chi tiết phân phối lợi sau: Chia cổ t c Trích quỹ đầu tư phát triển Trích quỹ khen thư ng, phúc lợi Quỹ khen thưởng Quỹ phúc lợi Quỹ khen thưởng Ban điều hành, quản lý Cộng Số lượng cổ phần đăng k phát hành Số lượng cổ phần chào bán công chúng Cổ phần phổ thông Cổ phần ưu đãi Số lượng cổ phần mua l i Cổ phần phổ thông Cổ phần ưu đãi Số lượng cổ phần lưu hành Cổ phần phổ thông Cổ phần ưu đãi Mệnh giá cổ phần lưu hành: 10.000 VND/cổ phần a) 115 BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN 2020 40 15.597.822.000 7.340.278.755 4.621.656.994 2.718.621.761 543.724.352 1.359.310.881 27.559.757.749 14.038.039.800 7.001.545.981 5.186.330.356 2.593.165.178 1.296.582.589 1.296.582.589 26.225.916.137 Tài sản thuê T i ngày kết thúc kỳ kế toán, tổng số tiền thuê tối thiểu tương lai hợp đồng thuê ho t đ ng hủy ngang toán sau: Số đầu năm 5.199.274 5.199.274 5.199.274 5.199.274 5.199.274 - Số cuối năm Số đầu năm Trong vòng năm Từ năm th đến năm th Sau năm 3.973.346.731 15.893.386.924 131.782.666.578 3.739.511.856 14.958.047.424 127.766.655.080 Cộng 151.649.400.233 146.464.214.360 Cam kết thuê ho t đ ng thể khoản toán tiền thuê đ t để làm trụ s Công ty theo Hợp đồng thuê đ t số 95/HĐ-TĐ ngày 30 tháng 12 năm 2009 k kết v i Ủy ban Nhân dân thành phố Đà Nẵng Phụ lục hợp đồng thuê đ t ngày tháng năm 2014 Thời h n thuê 50 năm kể từ ngày k Quyết định cho thuê đ t (tháng năm 2009), đơn giá thuê 20.780/VND/m2/năm Năm 2020, Công ty n p tiền thuê đ t 3.973.346.731 VND (năm 2019: 3.739.511.856 VND) b) Ngoại tệ loại Đô la Mỹ Đồng tiền chung Châu Âu Bản Thuyết minh phận hợp thành đọc với Báo cáo tài Năm trƣớc 22 Khoản mục ngồi Bảng cân đối kế toán Cổ phần Số cuối năm 5.199.274 5.199.274 5.199.274 5.199.274 5.199.274 - Năm Đơn vị tính USD EUR Số cuối năm 1.138.380,81 605,71 Số đầu năm 605.263,38 665,59 Bản Thuyết minh phận hợp thành đọc với Báo cáo tài 41 116 CÔNG TY CỔ PHẨN DỆT MAY 29/3 CÔNG TY CỔ PHẨN DỆT MAY 29/3 60 Mẹ Nhu, Phường Thanh Khê Tây, Quận Thanh Khê, Thành phố Đà Nẵng BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho kỳ kế tốn năm kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2020 Bản Thuyết minh Báo cáo tài (tiếp theo) 60 Mẹ Nhu, Phường Thanh Khê Tây, Quận Thanh Khê, Thành phố Đà Nẵng BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho kỳ kế tốn năm kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2020 Bản Thuyết minh Báo cáo tài (tiếp theo) VI THƠNG TIN BỔ SUNG CHO CÁC KHOẢN MỤC TRÌNH BÀY TRONG BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH Chi phí quản lý doanh nghiệp Đơn vị tính: VND Doanh thu Năm Năm trƣớc 757.901.367.548 5.800.476.789 751.761.882.645 339.008.114 1.024.732.764.339 358.823.808 1.023.047.429.290 1.327.051.241 Các khoản giảm trừ doanh thu (6.127.500) (58.761.528) iảm giá hàng bán Hàng bán bị trả l i (6.127.500) (35.125.178) (23.636.350) Doanh thu 757.895.240.048 1.024.674.002.811 5.904.664.727 672.534.429.185 678.439.093.912 327.599.912 920.969.040.055 921.296.639.967 2.776.542.536 116.250.000 4.958.601.746 167.427.934 8.018.822.216 3.081.825.144 805.116.667 5.874.602.718 21.446.403 9.782.990.932 23.716.616.332 3.071.171.211 26.787.787.543 26.048.554.716 3.194.700.651 29.243.255.367 7.390.551 1.986.616 2.199.635.350 3.086.923.116 2.605.828.693 7.901.764.326 34.906.757 11.919.756 2.796.999.119 2.571.329.409 1.720.713.049 7.135.868.090 Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Doanh thu bán hàng hóa Doanh thu bán thành phẩm Doanh thu khác Giá vốn hàng bán iá vốn hàng hóa iá vốn thành phẩm Cộng Doanh thu hoạt động tài Lãi tiền gửi ngân hàng Lãi tiền cho vay, trái phiếu Lãi chênh lệch tỷ giá Doanh thu tài khác Cộng Chi phí tài Chi phí lãi vay Lỗ chênh lệch tỷ giá Cộng Chi phí bán hàng Chi phí bao bì Chi phí kh u hao tài sản cố định Thuế, phí lệ phí Chi phí dịch vụ mua ngồi Chi phí bán hàng khác Cộng Bản Thuyết minh phận hợp thành đọc với Báo cáo tài 117 BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN 2020 42 Năm 16.722.055.556 3.289.149.851 537.078.708 1.526.512.133 4.900.166.408 166.568.586 4.775.590.489 9.613.948.842 41.531.070.573 Năm trƣớc 16.524.565.144 2.297.972.640 864.029.569 1.894.537.685 5.441.267.200 (35.435.500) 5.464.360.468 10.724.678.010 43.175.975.216 1.157.049.735 214.226.747 18.980.000 716.460.944 145.701.000 61.681.044 3.184.470.075 1.181.396.371 59.096.568 197.677.986 320.813.000 1.425.486.150 Chi phí khác Lỗ nhượng bán, l TSCĐ Chi tiền bị ph t vi ph m hành Xử l cơng nợ Chi phí khác 390.620.695 5.880.000 62.266 384.678.429 3.256.367.212 1.819.578.537 354.577.900 5.105.462 1.077.105.313 Lợi nhuận (lỗ) khác 766.429.040 (71.897.137) Chi phí nhân viên quản l Chi phí vật liệu quản l Chi chí đồ dùng văn phịng Chi phí kh u hao tài sản cố định Thuế, phí lệ phí Chi phí d phịng Chi phí dịch vụ mua ngồi Chi phí tiền khác Cộng Lợi nhuận (lỗ) khác Thu nhập khác Khách hàng hỗ trợ, bồi thường hàng lỗi Thu tiền ph t khách hàng vi ph m hợp đồng Xử l công nợ khơng địi Thu tiền bồi thường Thu nhập khác Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành 12.020.774.950 734.153.428 2.446.429.228 (1.712.275.800) 12.754.928.378 20% 33.533.357.966 2.177.323.803 2.837.486.754 (660.162.951) 35.710.681.769 20% Thuế thu nhập doanh nghiệp phải nộp 2.550.985.676 7.142.136.354 Trừ: Thuế thu nhập doanh nghiệp giảm liên quan đến chi phí chi cho lao đ ng nữ Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành (752.691.900) 1.798.293.776 (794.996.000) 6.347.140.354 Tổng lợi nhuận kế toán trƣớc thuế Điều chỉnh cho thu nhập chịu thuế C ng: Các khoản điều chỉnh tăng Trừ: Các khoản điều chỉnh giảm Thu nhập chịu thuế Thuế su t áp dụng Công ty có ngh a vụ n p thuế thu nhập doanh nghiệp theo tỷ lệ 20% thu nhập chịu thuế Bản Thuyết minh phận hợp thành đọc với Báo cáo tài 43 118 CÔNG TY CỔ PHẨN DỆT MAY 29/3 CÔNG TY CỔ PHẨN DỆT MAY 29/3 60 Mẹ Nhu, Phường Thanh Khê Tây, Quận Thanh Khê, Thành phố Đà Nẵng BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho kỳ kế tốn năm kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2020 Bản Thuyết minh Báo cáo tài (tiếp theo) 60 Mẹ Nhu, Phường Thanh Khê Tây, Quận Thanh Khê, Thành phố Đà Nẵng BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho kỳ kế tốn năm kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2020 Bản Thuyết minh Báo cáo tài (tiếp theo) Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hỗn lại VII THƠNG TIN BỔ SUNG CHO CÁC KHOẢN MỤC TRÌNH BÀY TRONG BÁO CÁO LƢU CHUYỂN TIỀN TỆ Cơng ty ghi nhận chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hoãn l i vào Báo cáo kết ho t đ ng cho kỳ kế toán năm kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2020 sau: Chênh lệch chi phí phân bổ cơng cụ, dụng cụ Thuế su t áp dụng Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hoãn lại Năm 1.498.288.386 20% 299.657.677 Năm trƣớc - 9.922.823.497 (1.686.879.994) 27.186.217.612 (4.621.656.994) 8.235.943.503 22.564.560.618 5.199.274 1.584 5.199.274 4.340 8.235.943.503 22.564.560.618 - - 8.235.943.503 22.564.560.618 5.199.274 5.199.274 - - 5.199.274 1.584 5.199.274 4.340 Phải thu lãi tiền gửi ngân hàng Lãi ngân hàng nhập gốc Phải trả chi phí lãi vay Phải trả tiền mua sắm, ây d ng tài sản năm Cổ t c t m ng năm trư c Phải trả cổ t c 10 Lãi cổ phần a) Lãi cổ phần Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp Trừ: Số trích quỹ khen thư ng, phúc lợi Lợi nhuận phân bổ cho cổ đông sở hữu cổ phần phổ thông Số cổ phần phổ thông bình qn lưu hành năm để tính lãi cổ phần Lãi cổ phần b) Lãi suy giảm cổ phần Lợi nhuận phân bổ cho cổ đông sở hữu cổ phần phổ thông Các khoản điều chỉnh lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp để tính lợi nhuận phân bổ cho cổ phần phổ thông ác định lãi suy giảm cổ phần Lợi nhuận thuộc cổ đông sở hữu cổ phần phổ thông Công ty đƣợc điều chỉnh ản hƣỡng pha lỗng Số cổ phần phổ thơng bình quân lưu hành năm để tính lãi cổ phần Số lượng cổ phần phổ thông d kiến phát hành thêm Số lƣợng cổ phần bình quân lƣu hành đƣợc điều chỉnh ảnh hƣởng pha loãng Lãi suy giảm cổ phần 290.382.251.328 363.892.257.934 38.768.845.435 22.830.401.677 21.959.654.324 737.833.410.698 Chi phí nguyên liệu, vật liệu Chi phí nhân cơng Chi phí kh u hao tài sản cố định Chi phí dịch vụ mua ngồi Chi phí khác tiền Cộng 485.053.193.603 383.541.714.948 43.859.921.813 27.798.465.107 24.014.178.832 964.267.474.303 Bản Thuyết minh phận hợp thành đọc với Báo cáo tài BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN 2020 Năm 80.735.141 2.088.178.115 1.131.263.619 507.382.759 463.142.958 94.393.992 Năm trƣớc 3.087.460.479 544.935.285 131.195.350 - Các khoản giao dịch tiền có ảnh hƣởng đến lƣu chuyển tiền tệ năm nên đƣợc trình bày Báo cáo lƣu chuyển tiền tệ Lãi tiền gửi ngân hàng phải thu năm trư c thu năm Chi phí lãi vay năm trư c trả năm Cổ t c trả trư c năm Cổ t c năm trư c trả năm Trả trư c tiền mua sắm, ây d ng tài sản Tiền mua sắm, ây d ng tài sản phải trả năm trư c trả năm - 380.600.534 544.935.285 1.640.837.926 1.156.600.088 463.142.958 88.164.442 369.111.164 131.195.350 215.403.636 VIII THÔNG TIN KHÁC Tài sản cho thuê hoạt động Công ty cho thuê tài sản theo hợp đồng thuê ho t đ ng T i ngày kết thúc kỳ kế toán, khoản thu tiền cho thuê tối thiểu tương lai thu từ hợp đồng thuê ho t đ ng hủy ngang sau: Số cuối năm 699.416.669 5.181.674.246 5.881.090.915 Trong vòng năm Từ năm th đến năm th Sau năm Cộng Số đầu năm - Các khoản thu tiền cho thuê ho t đ ng thể chi tiết: 11 Chi phí sản xuất, kinh doanh theo yếu tố 119 Các giao dịch không tiền không ảnh hƣởng đến lƣu chuyển tiền tiền tệ trongnăm nên khơng đƣợc trình bày Báo cáo lƣu chuyển tiền tệ 44 - Hợp đồng thuê 3.748 m2 mặt (kể từ ngày 01 tháng 01 năm 2021, diện tích cho thuê 1.188 m2) số 05/HĐKT/DM29/3-PTNL ngày 14 tháng 10 năm 2020, thời h n cho thuê 20 năm từ ngày tháng 11 năm 2020, giá cho thuê 50.000 VND/m2/năm (bao gồm thuế GTGT) - Hợp đồng thuê 6.000 m2 mặt số 04/HĐKT/DM29/3-PTNL ngày tháng 10 năm 2020, thời h n cho thuê 20 năm từ ngày 15 tháng 11 năm 2020, giá cho thuê 50.000 VND/m2/năm (bao gồm thuế T T) Bản Thuyết minh phận hợp thành đọc với Báo cáo tài 45 120 CÔNG TY CỔ PHẨN DỆT MAY 29/3 CÔNG TY CỔ PHẨN DỆT MAY 29/3 60 Mẹ Nhu, Phường Thanh Khê Tây, Quận Thanh Khê, Thành phố Đà Nẵng BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho kỳ kế tốn năm kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2020 Bản Thuyết minh Báo cáo tài (tiếp theo) 60 Mẹ Nhu, Phường Thanh Khê Tây, Quận Thanh Khê, Thành phố Đà Nẵng BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho kỳ kế tốn năm kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2020 Bản Thuyết minh Báo cáo tài (tiếp theo) Nghiệp vụ với bên liên quan Các loại cơng cụ tài Thu nhập thành viên quản lý chủ chốt Thu nhập thành viên quản l chủ chốt Cơng ty năm sau: Họ tên Ơng Huỳnh Văn Chính Ơng Nguyễn Đình Trường Ơng Lâm Trọng Lương Ông Nguyễn Xuân Tùng Bà Ph m Thị Xuân Nguyệt Ơng Trần Xn Hịe Bà Lê Thị Hải Châu Bà Lê Thị Thúy Lan Bà Nguyễn Thị Phương Lan Ông Nguyễn Ngọc Qu Cộng Chức danh Chủ tịch HĐQT Năm 457.850.000 Năm trƣớc 457.850.000 Phó chủ tịch HĐQT Ủy viên HĐQT Ủy viên HĐQT Tổng iám đốc, Ủy viên HĐQT Phó Tổng iám đốc Trư ng Ban kiểm soát Thành viên Ban kiểm soát Thành viên Ban kiểm soát 320.490.000 228.940.000 228.940.000 320.490.000 228.940.000 228.940.000 1.330.137.400 568.234.000 160.240.000 1.405.844.200 626.080.900 160.240.000 68.670.000 68.670.000 68.670.000 68.670.000 103.491.000 3.535.662.400 103.491.000 3.669.216.100 Thư k HĐQT Cơng cụ tài Quản lý rủi ro vốn Công ty quản trị nguồn vốn nhằm đảm bảo Cơng ty vừa ho t đ ng liên tục vừa tối đa hóa lợi ích cổ đơng thơng qua tối ưu hóa số dư nguồn vốn công nợ C u trúc vốn Công ty gồm nợ (các khoản vay trình bày t i Thuyết minh số V.17, trừ tiền khoản tương đương tiền phần vốn thu c s hữu Công ty (bao gồm vốn đầu tư chủ s hữu, thặng dư vốn cổ phần, quỹ đầu tư phát triển lợi nhuận sau thuế chưa phân phối) Hệ số đòn bẩy tài Hệ số địn bẩy tài Cơng ty t i ngày kết thúc kỳ kế toán sau: Số cuối năm 452.663.249.413 (28.859.441.506) 423.803.807.907 129.976.280.947 326% Các khoản vay Trừ: Tiền khoản tương đương tiền Nợ Vốn chủ s hữu Tỷ lệ nợ vốn chủ sở hữu Số đầu năm 533.881.859.228 (21.217.612.119) 512.664.247.109 140.272.936.444 365% Các sách kế tốn chủ yếu Chi tiết sách kế tốn chủ yếu phương pháp mà Công ty áp dụng (bao gồm tiêu chí để ghi nhận, s ác định giá trị s ghi nhận khoản thu nhập chi phí) đối v i lo i tài sản tài cơng nợ tài trình bày t i Thuyết minh số IV.3 Bản Thuyết minh phận hợp thành đọc với Báo cáo tài 121 BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN 2020 46 Tài sản tài Tiền khoản tương đương tiền Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo h n Phải thu khách hàng Phải thu khác Cộng Số cuối năm Giá trị ghi sổ Giá trị hợp lý Số đầu năm Giá trị ghi sổ Giá trị hợp lý 28.859.441.506 28.859.441.506 21.217.612.119 21.217.612.119 33.590.199.708 33.590.199.708 49.610.207.700 49.610.207.700 130.858.140.758 173.363.326 193.481.145.298 130.858.140.758 173.363.326 193.481.145.298 176.608.445.022 176.608.445.022 678.186.133 678.186.133 248.114.450.974 248.114.450.974 Nợ phải trả tài Phải trả người bán 64.455.739.733 Chi phí phải trả 2.367.460.470 Phải trả khác 36.527.148.064 Các khoản vay 452.663.249.413 Cộng 556.013.597.680 64.455.739.733 2.367.460.470 36.527.148.064 452.663.249.413 556.013.597.680 70.679.432.528 70.679.432.528 1.239.600.294 1.239.600.294 36.766.966.804 36.766.966.804 533.881.859.228 533.881.859.228 642.567.858.854 642.567.858.854 iá trị hợp l tài sản tài cơng nợ tài phản ánh theo giá trị mà cơng cụ tài chuyển đổi m t giao dịch t i bên tham gia, ngo i trừ trường hợp bắt bu c phải bán l Công ty sử dụng phương pháp giả định sau để c tính giá trị hợp l tài sản tài nợ phải trả tài sau: - iá trị hợp l tiền khoản tương đương tiền, đầu tư nắm giữ đến ngày đáo h n, phải thu khách hàng, phải thu khác, phải trả người bán, chi phí phải trả, phải trả khác khoản vay tương đương v i giá trị sổ sách (đã trừ d phịng cho phần c tính có khả khơng thu hồi) khoản mục công cụ có kỳ ngắn h n - Đối v i tài sản tài cơng nợ tài mà khơng đủ thơng tin thị trường để ác định giá trị hợp l t i ngày Báo cáo tài chính, giá trị ghi sổ khoản mục thể thay cho giá trị hợp l Mục tiêu quản lý rủi ro tài Cơng ty ây d ng hệ thống quản l rủi ro nhằm phát đánh giá rủi ro mà Cơng ty phải chịu, thiết lập sách quy trình kiểm sốt rủi ro m c ch p nhận Hệ thống quản l rủi ro em ét l i định kỳ nhằm phản ánh thay đổi điều kiện thị trường ho t đ ng Cơng ty Rủi ro tài bao gồm rủi ro thị trường (bao gồm rủi ro tỷ giá (rủi ro ngo i tệ), rủi ro lãi su t rủi ro giá), rủi ro tín dụng rủi ro khoản Rủi ro thị trường Rủi ro thị trường rủi ro mà giá trị hợp l luồng tiền tương lai công cụ tài biến đ ng theo thay đổi giá thị trường Rủi ro thị trường bao gồm lo i: rủi ro tỷ giá, rủi ro lãi su t rủi ro giá Bản Thuyết minh phận hợp thành đọc với Báo cáo tài 47 122 123 BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN 2020 48 - 16.963.781 402.032.283.280 152.867.465.393 605,71 17.364.414,13 6.642.865,81 16.963.781 605,71 (249.164.817.887) (10.721.548,32) 17.189.043 665,59 178.426.664.454 7.725.950,32 Tài sản - - 490.410.220.655 21.112.828,93 Nợ phải trả 17.189.043 665,59 (311.983.556.201) (13.386.878,61) Tài sản (nợ phải trả) có gốc ngoại tệ Bản Thuyết minh phận hợp thành đọc với Báo cáo tài 124 49 Bản Thuyết minh phận hợp thành đọc với Báo cáo tài Cơng ty chịu rủi ro lãi su t trọng yếu phát sinh từ khoản vay ngắn h n dài h n ngân hàng chịu lãi su t đãđược k kết Công ty chịu rủi ro lãi su t Công ty vay vốn theo lãi su t thả lãi su t cố định Rủi ro Công ty quản trị cách trì m c đ hợp l khoản vay lãi su t cố định lãi su t thả Rủi ro lãi su t Công ty chủ yếu liên quan đến khoản tiền gửi có kỳ h n, phải thu cho vay khoản vay Rủi ro lãi su t rủi ro mà giá trị hợp l luồng tiền tương lai cơng cụ tài biến đ ng theo thay đổi lãi su t thị trường Quản lý rủi ro lãi suất Tỷ lệ thay đổi Ban Tổng iám đốc sử dụng phân tích rủi ro tỷ giá thể đánh giá Ban Tổng iám đốc m c thay đổi có tỷ giá Phân tích đ nh y v i ngo i tệ áp dụng cho số dư khoản mục tiền tệ ngo i tệ t i thời điểm cuối kỳ điều chỉnh việc đánh giá l i khoản mục có 1% thay đổi tỷ giá Nếu tỷ giá USD so v i VND tăng/giảm 1% lợi nhuận trư c thuế kỳ Cơng ty giảm/tăng 2.491.648.179 VND (năm 2019: 3.119.835.562 VND) Công ty chủ yếu chịu ảnh hư ng thay đổi tỷ giá Đô la Mỹ (USD) Quy đổi VND Đồng tiền chung Châu Âu (EUR) Quy đổiVND Đôla Mỹ (USD) Nợ phải trả Tài sản Ho t đ ng sản u t, kinh doanh Công ty sản u t sản phẩm ngành may mặc ngành dệt khăn, phần l n sản u t đơn hàng u t Nguyên vật liệu để sản u t sản phẩm may mặc sản phẩm dệt vải sợi lo i, chủ yếu nhập từ nư c Ngoài ra, máy móc thiết bị ngành dệt may thường uyên đầu tư thay đổi, mua sắm m i, đó, Cơng ty nhập thiết bị Ho t đ ng sản u t u t chiếm phần l n Công ty, nhu cầu l n r t l n Công ty cần nguồn vốn vay từ ngân hàng nư c, đặc biệt khoản vay ngo i tệ, theo đó, Cơng ty chịu rủi ro có biến đ ng tỷ giá ngo i tệ Tên ngoại tệ Rủi ro tỷ giá rủi ro mà giá trị hợp l luồng tiền tương lai cơng cụ tài biến đ ng theo thay đổi tỷ giá hối đoái Số đầu năm Quản lý rủi ro ngoại tệ (rủi ro tỷ giá) Tài sản (nợ phải trả) có gốc ngoại tệ 60 Mẹ Nhu, Phường Thanh Khê Tây, Quận Thanh Khê, Thành phố Đà Nẵng BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho kỳ kế toán năm kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2020 Bản Thuyết minh Báo cáo tài (tiếp theo) Số cuối năm iá trị ghi sổ công cụ tài có gốc ngo i tệ t i thời điểm cuối kỳ sau: 60 Mẹ Nhu, Phường Thanh Khê Tây, Quận Thanh Khê, Thành phố Đà Nẵng BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho kỳ kế tốn năm kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2020 Bản Thuyết minh Báo cáo tài (tiếp theo) CƠNG TY CỔ PHẨN DỆT MAY 29/3 CÔNG TY CỔ PHẨN DỆT MAY 29/3 CÔNG TY CỔ PHẨN DỆT MAY 29/3 CÔNG TY CỔ PHẨN DỆT MAY 29/3 60 Mẹ Nhu, Phường Thanh Khê Tây, Quận Thanh Khê, Thành phố Đà Nẵng BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho kỳ kế tốn năm kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2020 Bản Thuyết minh Báo cáo tài (tiếp theo) 60 Mẹ Nhu, Phường Thanh Khê Tây, Quận Thanh Khê, Thành phố Đà Nẵng BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho kỳ kế tốn năm kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2020 Bản Thuyết minh Báo cáo tài (tiếp theo) iá trị ghi sổ cơng cụ tài có ảnh hư ng rủi ro lãi su t t i ngày kết thúc kỳ kế tốn sau: Tài sản tài Tiền gửi ngân hàng có kỳ h n Trái phiếu Nợ phải trả tài Các khoản vay Tài sản (nợ phải trả) tài Số cuối năm Số đầu năm 33.590.199.708 32.090.199.708 1.500.000.000 53.510.207.700 52.010.207.700 1.500.000.000 452.663.249.413 452.663.249.413 533.881.859.228 533.881.859.228 (419.073.049.705) (480.371.651.528) T i ngày kết thúc kỳ kế toán, v i giả định biến số khác không thay đổi, lãi su t khoản vay có lãi su t thả tăng/giảm 1% lợi nhuận trư c thuế Công ty kỳ giảm/ tăng tương ng 4.190.730.497 VND (năm 2019: 4.803.716.515 VND) Quản lý rủi ro giá Rủi ro giá hàng hóa rủi ro mà giá trị hợp l luồng tiền tương lai hàng hóa biến đ ng theo thay đổi giá thị trường thay đổi lãi su t tỷ giá hối đoái Quản lý rủi ro giá nguyên vật liệu Công ty mua nguyên vật liệu từ nhà cung c p nư c để phục vụ cho ho t đ ng sản u t kinh doanh Do vậy, Công ty chịu rủi ro từ việc thay đổi giá mua nguyên vật liệu Công ty quản l rủi ro giá nguyên vật liệu cách theo dõi chặt chẽ thơng tin tình hình có liên quan thị trường nhằm quản l thời điểm mua hàng, kế ho ch sản u t kinh doanh m c nguyên vật liệu m t cách hợp l để phục vụ cho nhu cầu sản u t kinh doanh Rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng rủi ro mà m t bên tham gia hợp đồng khơng có khả th c ngh a vụ dẫn đến tổn th t tài cho Cơng ty Cơng ty có rủi ro tín dụng từ ho t đ ng kinh doanh (chủ yếu đối v i khoản phải thu khách hàng) ho t đ ng tài (tiền gửi ngân hàng, phải thu cho vay) Phải thu khách hàng Cơng ty giảm thiểu rủi ro tín dụng cách giao dịch v i đơn vị có khả tài tốt, yêu cầu trả trư c, trả tiền yêu cầu m thư tín dụng đối v i đơn vị giao dịch lần đầu hay chưa có thơng tin khả tài nhân viên kế tốn cơng nợ thường un theo dõi nợ phải thu để đôn đốc thu hồi Các phân tích khả lập d phịng th c t i ngày lập Báo cáo s khách hàng đối v i khách hàng h n, khó địi Trên s này, Ban Tổng iám đốc đánh giá m c tập trung rủi ro khoản phải thu khách hàng không đáng kể Tiền gửi ngân hàng Các khoản tiền gửi ngân hàng Công ty gửi t i ngân hàng l n, có uy tín nư c Ban Tổng iám đốc Cơng ty khơng nhận th y có rủi ro tín dụng trọng yếu từ khoản tiền gửi Rủi ro khoản Rủi ro khoản rủi ro Cơng ty gặp khó khăn th c ngh a vụ tài thiếu tiền Bản Thuyết minh phận hợp thành đọc với Báo cáo tài 125 BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN 2020 50 Rủi ro khoản Công ty chủ yếu phát sinh từ việc tài sản tài nợ phải trả tài có thời điểm đáo h n lệch Mục đích quản l rủi ro khoản nhằm đảm bảo đủ nguồn vốn để đáp ng ngh a vụ tài t i tương lai Tính khoản Công ty quản l nhằm đảm bảo m c phụ tr i công nợ đến h n tài sản đến h n kỳ m c kiểm soát đối v i số vốn mà Cơng ty tin t o kỳ Chính sách Cơng ty theo dõi thường uyên yêu cầu khoản t i d kiến tương lai nhằm đảm bảo Cơng ty trì đủ m c d phịng tiền mặt, khoản vay đủ vốn mà chủ s hữu cam kết góp nhằm đáp ng quy định tính khoản ngắn h n dài h n Các Bảng dư i trình bày chi tiết m c đáo h n theo hợp đồng l i đối v i tài sản tài cơng cụ nợ tài phi phái sinh thời h n toán thỏa thuận Các Bảng trình bày d a dòng tiền chưa chiết kh u tài sản tài dịng tiền chưa chiết kh u cơng nợ tài tính theo ngày s m nh t mà Cơng ty phải trả Việc trình bày thơng tin tài sản tài phi phái sinh cần thiết để hiểu việc quản l rủi ro khoản Cơng ty tính khoản quản l s công nợ tài sản Từ năm trở xuống Số cuối năm Tài sản tài Tiền khoản tương đương tiền Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo h n Phải thu khách hàng Phải thu khác Cộng Nợ phải trả tài Phải trả người bán Chi phí phải trả Phải trả khác Các khoản vay Cộng Chênh lệch khoản Số đầu năm Tài sản tài Tiền khoản tương đương tiền Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo h n Trên năm đến năm Trên năm Cộng 28.859.441.506 - - 28.859.441.506 32.090.199.708 - 1.500.000.000 33.590.199.708 130.858.140.758 173.363.326 191.981.145.298 - 1.500.000.000 130.858.140.758 173.363.326 193.481.145.298 64.455.739.733 2.367.460.470 13.312.148.064 410.273.740.555 490.409.088.822 23.215.000.000 42.389.508.858 65.604.508.858 - 64.455.739.733 2.367.460.470 36.527.148.064 452.663.249.413 556.013.597.680 (298.427.943.524) (65.604.508.858) 21.217.612.119 - - 21.217.612.119 48.110.207.700 - 1.500.000.000 49.610.207.700 1.500.000.000 (362.532.452.382) Bản Thuyết minh phận hợp thành đọc với Báo cáo tài 51 126 CƠNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY 29/3 BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN 2020 127 BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN 2020 128