CÔNG TY CP GIẢI PHÁP PHẦN MỀM DOANH NGHIỆP

CÔNG TY CP GIẢI PHÁP PHẦN MỀM DOANH NGHIỆP VPHN: Tầng 2, Tòa nhà 262 Nguyễn Huy Tưởng, Thanh Xuân, HN VPHCM: Tầng tòa nhà SONGDO, 62A Phạm Ngọc Thạch, P6, Q3, HCM Tel: 0243 568 22 22; Hotline: 09 4258 4285 Website: www.sse.net.vn; Email: Supports@sse.net.vn Tài liệu đào tạo Hướng dẫn sử dụng SSE Accounting Tên tài liệu: SA2019_UG Ngày tạo 01/01/2019 Người tạo Đỗ Thùy Linh Chức vụ Chuyên viên nghiệp vụ Người duyệt Phạm Minh Tiến Chức vụ Giám đốc điều hành Lưu trữ - Loại tài liệu - Đường dẫn - Phiên 1.1 - Ngày sửa 31/01/2019 SSE., JSC PDF 1/256 Tài liệu hướng dẫn sử dụng SSE Accounting 2019.NET Mục lục Các theo tác lưu ý chung 17 1.1 Hệ thống menu 17 1.2 Các cơng cụ phím chức 17 1.3 Một số thao tác chung làm việc với bảng số liệu 18 1.3.1 Lọc số liệu cột/trường 18 1.3.2 Sắp xếp số liệu cột/trường 19 1.3.3 Phân nhóm dịng số liệu 19 1.3.4 Dịch chuyển thay đổi độ rộng cột/trường 19 1.4 Một số thao tác lưu ý chung khai báo danh mục từ điển 19 1.4.1 Khai báo danh mục 19 1.4.2 Đổi mã ghép mã liệu danh mục từ điển 20 1.4.3 Nhập/Import danh mục từ tệp excel 20 1.4.4 Khai báo trường danh mục tìm kiếm 20 1.5 Các thao tác chung thực giao dịch, cập nhật chứng từ 21 1.5.1 Giao diện hình giao dịch, cập nhật chứng từ 21 1.5.2 Các chức hỗ trợ trình cập nhật chứng từ 22 1.5.3 Khai báo ẩn, trường nhập liệu mành hình chứng từ 23 1.5.4 Nhập/Import chứng từ từ tệp excel 23 1.6 Một số lưu ý cập nhật chứng từ 24 1.6.1 Các lưu ý chung 24 1.6.1.1 Ngày hạch toán, ngày lập phiếu (lập chứng từ) 24 1.6.1.2 Xử lý/Trạng thái chứng từ 25 1.6.1.3 Phân sửa xóa chứng từ 25 1.6.1.4 Đánh số chứng từ tự động kiểm tra trùng số chứng từ .25 1.6.2 Một số lưu ý cập nhật giao dịch nhập xuất vật tư 26 1.6.2.1 Cách nhập trường tiền đơn giá lẻ 26 1.6.2.2 Lưu ý liên quan đến định khoản chứng từ vật tư, hàng hoá 26 1.6.3 Một số lưu ý cập nhật giao dịch ngoại tệ 26 1.6.3.1 Cách nhập trường tiền đồng tiền hạch toán tiền ngoại tệ tỷ giá lẻ 26 1.6.3.2 Hạch toán theo tỷ giá ghi sổ 27 1.7 Các thao tác chung xem báo cáo 27 1.7.1 Khai báo điều kiện lọc số liệu để lên báo cáo 27 1.7.2 Một số tiện ích thao tác với bảng số liệu kết báo cáo 28 1.7.3 In, kết xuất báo cáo máy in file, gửi báo cáo qua email 28 SSE., JSC 2/256 Tài liệu hướng dẫn sử dụng 1.8 SSE Accounting 2019.NET Các thao tác chung nhập/import số liệu từ bảng tính excel 29 1.8.1 Nhập (import) danh mục số dư đầu kỳ từ Excel 30 1.8.2 Nhập (import) chứng từ Excel 30 Phân hệ hệ thống .32 2.1 Giới thiệu chung 32 2.1.1 Các chức tính 32 2.1.2 Hệ thống menu 32 2.2 Khai báo tham số hệ thống 32 2.2.1 Khai báo hình nhập chứng từ 33 2.2.1.1 Xem thông tin Khai báo hình nhập chứng từ 35 2.2.1.2 Sửa thơng tin Khai báo hình nhập chứng từ 35 2.2.1.3 Kết xuất thơng tin Khai báo hình nhập chứng từ .35 2.2.1.4 In thông tin Khai báo hình nhập chứng từ 36 2.2.2 Khai báo ngày bắt đầu năm tài 36 2.2.3 Khai báo kỳ mở sổ 36 2.2.4 Các tham số hệ thống 37 2.2.4.1 Sửa giá trị khai báo 46 2.2.4.2 Phục hồi giá trị ban đầu 46 2.2.4.3 Xuất thông tin tham số hệ thống 46 2.3 Danh mục từ điển 47 2.3.1 Danh mục chứng từ 47 2.3.1.1 Thêm chứng từ 49 2.3.1.2 Sửa thông tin chứng từ 49 2.3.1.3 Sao chép thông tin chứng từ 49 2.3.1.4 Xem thông tin chứng từ 49 2.3.1.5 Kết xuất thông tin chứng từ 49 2.3.1.6 In thông tin chứng từ 49 2.3.1.7 Xóa thơng tin chứng từ 50 2.3.2 Danh mục tiền tệ 50 2.3.2.1 Thêm tiền tệ 51 2.3.2.2 Sửa thông tin tiền tệ 51 2.3.2.3 Sao chép thông tin tiền tệ .51 2.3.2.4 Xem thông tin tiền tệ 51 2.3.2.5 Kết xuất thông tin tiền tệ 51 2.3.2.6 In thông tin tiền tệ 52 2.3.2.7 Xóa thơng tin tiền tệ 52 SSE., JSC 3/256 Tài liệu hướng dẫn sử dụng SSE Accounting 2019.NET 2.3.3 Tỷ giá quy đổi ngoại tệ 52 2.3.4 Danh mục đơn vị sở 53 2.3.4.1 Thêm đơn vị sở 53 2.3.4.2 Sửa thông tin đơn vị sở 53 2.3.4.3 Sao chép thông tin đơn vị sở 53 2.3.4.4 Xem thông tin đơn vị sở 54 2.3.4.5 Đổi mã đơn vị sở 54 2.3.4.6 Kết xuất thông tin đơn vị sở 54 2.3.4.7 In thông tin đơn vị sở .54 2.3.4.8 Xóa thơng tin đơn vị sở 54 2.4 Các thông tin tùy chọn 55 2.4.1 Khai báo trường danh mục tìm kiếm 55 2.4.1.1 Xem thông tin khai báo 57 2.4.1.2 Sửa thông tin khai báo 57 2.4.1.3 Cập nhật lại liệu tìm kiếm 57 2.4.1.4 Kết xuất thông tin Khai báo 57 2.4.2 Khai báo mã giao dịch sử dụng 58 2.4.2.1 Xem mã giao dịch sử dụng 58 2.4.2.2 Sửa mã giao dịch sử dụng .58 2.4.2.3 Kết xuất mã giao dịch sử dụng 59 2.4.3 Khai báo phương pháp tính giá tồn kho sử dụng 59 2.4.3.1 Xem phương pháp tính giá tồn kho 59 2.4.3.2 Sửa phương pháp tính giá tồn kho 60 2.4.3.3 Kết xuất phương pháp tính giá tồn kho 60 2.4.4 Khai báo phương pháp tính tỷ gía ghi sổ sử dụng 60 2.4.4.1 Xem phương pháp tính tỷ giá ghi sổ 61 2.4.4.2 Sửa phương pháp tính tỷ giá ghi sổ 61 2.4.4.3 Kết xuất phương pháp tính tỷ giá ghi sổ 61 2.5 Quản lý bảo trì số liệu 61 2.5.1 Lưu trữ (backup) liệu 62 2.5.2 Khóa số liệu 62 2.5.3 Bảo trì số liệu 63 2.5.4 Kiểm tra đồng tệp số liệu 63 2.5.5 Kiểm tra số liệu báo cáo sai lệch 64 2.5.6 Sao chép (copy) số liệu 65 2.5.7 Sao chép (copy) số liệu 66 2.5.8 Đánh lại số chứng từ tự động 67 SSE., JSC 4/256 Tài liệu hướng dẫn sử dụng 2.6 Quản lý người sử dụng 67 2.6.1 Khai báo người sử dụng phân quyền truy cập 68 2.6.1.1 Thêm người sử dụng 68 2.6.1.2 Sửa người sử dụng 69 2.6.1.3 Phân quyền người sử dụng 69 2.6.1.4 Sửa mật .70 2.6.1.5 Xóa người sử dụng 71 2.6.1.6 Xuất excel danh sách người sử dụng 71 2.6.2 Xem máy chạy chương trình 71 2.6.3 Phân quyền sử dụng ký hiệu hóa đơn, chứng từ 71 2.6.3.1 Thêm quyền sử dụng chứng từ 72 2.6.3.2 Sửa thông tin quyền sử dụng chứng từ 72 2.6.3.3 Sao chép thông tin quyền sử dụng chứng từ 72 2.6.3.4 Xem thông tin chứng từ 72 2.6.3.5 Xóa thơng tin quyền sử dụng chứng từ 73 2.7 SSE Accounting 2019.NET Tiện ích 73 2.7.1 Nhập danh mục số dư đầu vào từ Excel 73 2.7.2 Nhập chứng từ từ excel 74 Kế toán tổng hợp .75 3.1 Giới thiệu chung 75 3.1.1 Các chức tính 75 3.1.2 Danh mục tài khoản 75 3.1.3 Bút toán phân bổ tự động 76 3.1.4 Bút toán kết chuyển cuối kỳ 76 3.1.5 Bút toán đánh giá chênh lệch tỷ giá cuối kỳ 76 3.1.6 Sổ sách kế toán 77 3.1.7 Báo cáo tài 77 3.1.8 Hệ thống menu 77 3.2 Khai báo tham số hệ thống danh mục từ điển 77 3.2.1 Khai báo tham số hệ thống 78 3.2.2 Danh mục tài khoản 79 3.2.3 Danh mục phân loại tài khoản 80 3.2.4 Danh mục phận hạch toán 81 3.3 Cập nhật số dư ban đầu tài khoản 82 3.4 Cập nhật phát sinh – phiếu kế toán tổng hợp 82 SSE., JSC 5/256 Tài liệu hướng dẫn sử dụng 3.5 SSE Accounting 2019.NET Các bút toán cuối kỳ 84 3.5.1 Tạo bút toán phân bổ tự động 84 3.5.2 Tạo bút toán kết chuyển cuối kỳ 86 3.5.3 Tạo bút toán chênh lệch tỷ giá cuối kỳ 87 3.6 Kết chuyển số dư tài khoản sang năm sau 87 3.7 Các báo cáo tài 88 3.7.1 Bảng cân đối phát sinh tài khoản 88 3.7.2 Bảng cân đối kế toán 88 3.7.3 Báo cáo kết sản xuất kinh doanh 90 3.7.4 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ theo phương pháp trực tiếp 91 3.7.5 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ theo phương pháp gián tiếp 92 3.7.6 Thuyết minh báo cáo tài 94 3.8 Sổ sách theo hình thức nhật ký chung 94 3.9 Sổ sách theo hình thức chứng từ ghi sổ 94 3.9.1 Khai báo chứng từ ghi sổ 94 3.9.2 Đăng ký chứng từ ghi sổ 96 3.9.3 Kiểm tra chứng từ ghi sổ 97 3.10 Các sổ kế toán chi tiết 97 3.11 Tra cứu số liệu 97 3.12 Tiện ích: Nhập (import) danh mục, số dư chứng từ 97 Kế toán tiền mặt, tiền gửi, tiền vay 98 4.1 Giới thiệu chung 98 4.1.1 Các chức tính phân hệ 98 4.1.2 Hệ thống menu 98 4.2 Chi tiết phân hệ Tiền mặt, tiền gửi, tiền vay 98 4.2.1 Danh mục từ điển 98 4.2.1.1 Danh mục tài khoản ngân hàng 98 4.2.1.2 Danh mục khế ước 99 4.2.1.3 Danh mục tài khoản lũy kế khế ước 101 4.2.1.4 Danh mục kiểm tra tài khoản chi âm 101 4.2.2 Cập nhật số liệu 101 4.2.2.1 Giấy báo có (thu) ngân hàng Phiếu thu tiền mặt 102 4.2.2.2 Giấy báo nợ (chi) ngân hàng Phiếu chi tiền mặt 106 4.2.2.3 Tính cập nhật lại tỷ giá ghi sổ 111 SSE., JSC 6/256 Tài liệu hướng dẫn sử dụng SSE Accounting 2019.NET 4.2.2.4 Vào số dư ban đầu khế ước 112 4.2.2.5 Vào số phát sinh lũy kế ban đầu khế ước 113 4.2.2.6 Kết chuyển số dư khế ước sang năm sau 114 4.2.3 Báo cáo 115 4.2.4 Báo cáo tiền vay 115 4.2.5 Tiện ích 115 Kế toán bán hàng công nợ phải thu 116 5.1 Giới thiệu chung 116 5.1.1 Một số chức tính 116 5.1.2 Một số lưu ý nghiệp vụ bán hàng phần mềm 116 5.1.2.1 Theo dõi thuế giá trị gia tăng hàng hoá dịch vụ bán 116 5.1.2.2 Bán hàng theo giá thống 116 5.1.2.3 Trường hợp xuất hóa đơn vào cuối kỳ 117 5.1.2.4 Bán hàng thu tiền 117 5.1.3 Theo dõi cơng nợ chi tiết theo hố đơn thời hạn toán 117 5.1.4 Hạch toán tỷ giá với phát sinh doanh thu công nợ phải thu ngoại tệ 118 5.1.5 Quy trình nghiệp vụ bán hàng cơng nợ phải thu 118 5.1.6 Hệ thống menu 120 5.2 Khai báo tham số hệ thống Danh mục từ điển 120 5.2.1 Các tham số hệ thống 121 5.2.2 Danh mục nhân viên bán hàng 121 5.2.3 Danh mục thuế suất thuế GTGT đầu 122 5.2.4 Danh mục khách hàng 122 5.2.5 Danh mục phân nhóm khách hàng 123 5.2.6 Danh mục điều khoản toán 123 5.3 Cập nhật Số dư ban đầu menu Số dư công nợ 124 5.3.1 Vào số dư ban đầu khách hàng 124 5.3.2 Vào số dư ban đầu hóa đơn 125 5.3.3 Vào số dư ban đầu nhận trước tiền hàng 125 5.3.4 Vào số dư ban đầu đơn hàng 126 5.3.5 Tính lại số dư tức thời khách hàng 127 5.4 Cập nhật chứng từ đầu vào 127 5.4.1 Cập nhật đơn hàng bán 127 5.4.2 Hóa đơn bán hàng kiêm phiếu xuất kho 128 5.4.3 Hóa đơn dịch vụ 129 5.4.4 Phiếu nhập hàng bán bị trả lại/Phiếu nhập dịch vụ bị trả lại 130 SSE., JSC 7/256 Tài liệu hướng dẫn sử dụng 5.4.5 Phiếu ghi nợ, ghi có tài khoản cơng nợ 131 5.4.6 Hóa đơn giảm giá dịch vụ 132 5.4.7 Chứng từ bù trừ công nợ 133 5.4.8 Phân bổ thu tiền hàng cho hóa đơn 133 5.4.9 Nhập số tiền điều chỉnh thu hóa đơn 134 5.4.9.1 Khách hàng trả lại hàng 134 5.4.9.2 Điều chình giảm giá theo hóa đơn giảm giá 134 5.4.9.3 Điều chỉnh giảm công nợ phải thu 134 5.4.9.4 Điều chỉnh giảm công nợ phải thu bù trừ công nợ 134 5.4.10 SSE Accounting 2019.NET Đánh giá chênh lệch tỷ giá cho hóa đơn 134 5.5 Báo cáo 134 5.6 Tiện ích 135 Kế tốn mua hàng cơng nợ phải trả 136 6.1 Giới thiệu chung 136 6.1.1 Các chức tính 136 6.1.2 Một số lưu ý thực giao dịch nhập mua 136 6.1.2.1 Chi phí mua hàng 136 6.1.2.2 Nhập mua xuất thẳng cho trường hợp không thông qua nhập kho 136 6.1.2.3 Thuế GTGT cho trường hợp nộp thuế nhiều nơi 137 6.1.2.4 Nhận hóa đơn NCC sau nhận hàng 137 6.1.3 Một số lưu ý toán cho nhà cung cấp 137 6.1.3.1 Mua hàng trả tiền 137 6.1.3.2 Trả tiền cho nhà cung cấp từ nhân viên tạm ứng 137 6.1.3.3 Nhân viên toán tạm ứng mua hàng dịch vụ 137 6.1.4 Theo dõi công nợ phải trả chi tiết theo hóa đơn thời hạn tốn 138 6.1.5 Hạch tốn tỷ giá với phát sinh nhập mua cơng nộ phải trả ngoại tệ 138 6.1.6 Quy trình thực phần mềm 139 6.1.6.1 Khai báo tham số hệ thống danh mục từ điển 139 6.1.6.2 Khai báo số dư đầu kỳ chi tiết 139 6.1.6.3 Các giao dịch mua hàng 139 6.1.6.4 Các giao dịch toán 140 6.1.6.5 Lập báo cáo 140 6.1.7 6.2 Hệ thống menu 140 Khai báo danh mục từ điển 141 6.2.1 Danh mục nhà cung cấp 141 6.2.2 Danh mục phân nhóm nhà cung cấp 142 SSE., JSC 8/256 Tài liệu hướng dẫn sử dụng 6.2.3 Danh mục điều khoản toán 142 6.2.4 Danh mục thuế suất thuế GTGT đầu vào 143 6.3 Cập nhật số dư ban đầu 143 6.3.1 Vào số dư ban đầu nhà cung cấp 143 6.3.2 Tính lại số dư tức thời nhà cung cấp 144 6.3.3 Vào số dư công nợ hóa đơn 144 6.3.4 Vào số dư ban đầu trả trước tiền hàng 144 6.3.5 Kết chuyển số dư đơn hàng sang năm sau 145 6.4 SSE Accounting 2019.NET Cập nhật số liệu 145 6.4.1 Phiếu nhập mua 145 6.4.2 Phiếu nhập chi phí mua hàng 146 6.4.3 Phiếu nhập 147 6.4.4 Phiếu nhập mua – xuất thẳng 148 6.4.5 Phiếu xuất trả lại nhà cung cấp 149 6.4.6 Hóa đơn dịch vụ 150 6.4.7 Phiếu toán tạm ứng 151 6.4.8 Phiếu ghi nợ, ghi có tài khoản công nợ 151 6.4.9 Chứng từ bù trừ công nợ 152 6.4.10 Phân bổ tiền hàng cho hóa đơn 153 6.4.11 Điều chỉnh số tiền phải trả theo hóa đơn 154 6.4.12 Tính lại tiền trả cho hóa đơn 154 6.4.13 Đánh giá chênh lệch tỷ giá cho hóa đơn 155 6.4.14 Đơn hàng nội địa 155 6.4.15 Đơn hàng nhập 156 6.5 Báo cáo 156 6.6 Tiện ích 156 Kế toán hàng tồn kho 157 7.1 Giới thiệu chung 157 7.1.1 Các chức tính 157 7.1.2 Sơ đồ tổ chức 157 7.1.3 Hệ thống menu 157 7.1.4 Các phương pháp tính giá hàng tồn kho 158 7.1.4.1 Tính giá hàng tồn kho theo phương pháp trung bình tháng 158 7.1.4.2 Tính giá hàng tồn kho theo phương pháp trung bình di động theo ngày 158 7.1.4.3 Tính giá hàng tồn kho theo phương pháp nhập trước xuất trước 158 SSE., JSC 9/256 Tài liệu hướng dẫn sử dụng 7.1.4.4 Tính giá hàng tồn kho theo phương pháp đích danh 159 7.1.5 Các lưu ý tính giá xuất lập phiếu xuất 159 7.1.6 Các lưu ý kiểm tra tồn kho xuất kho 159 7.1.7 Tra cứu giá nhập chứng từ 159 7.1.8 Hệ thống menu 159 7.2 Khai báo danh mục từ điển 160 7.2.1 Danh mục vật tư 160 7.2.2 Danh mục nhóm vật tư, hàng hóa 161 7.2.3 Danh mục kho hàng 162 7.3 Cập nhật tồn kho đầu kỳ 162 7.3.1 Cập nhật số tồn kho đầu kỳ 162 7.3.2 Vào chi tiết tồn kho nhập trước xuất trước 163 7.3.3 Tính lại số tồn kho tức thời 164 7.3.4 Kết chuyển tồn kho sang năm sau 164 7.4 Cập nhật chứng từ 164 7.4.1 Phiếu nhập kho 164 7.4.2 Phiếu xuất kho 165 7.4.3 Phiếu xuất điều chuyển 167 7.5 SSE Accounting 2019.NET Tính cập nhật giá hàng tồn kho 168 7.5.1 Tính giá trung bình tháng 168 7.5.2 Tính giá trung bình di động theo ngày 169 7.5.3 Tính giá nhập trước xuất trước 169 7.6 Báo cáo 169 7.7 Tiện ích 170 Kế toán tài sản cố định 171 8.1 Giới thiệu chung 171 8.1.1 Các chức năng, tính 171 8.1.2 Hệ thống menu 172 8.2 Khai báo tham số hệ thống danh mục từ điển 172 8.2.1 Khai báo tham số hệ thống 172 8.2.2 Danh mục nguồn vốn 172 8.2.3 Danh mục lý tăng giảm 173 8.2.4 Danh mục loại tài sản 173 8.2.5 Danh mục phân nhóm tài sản 173 SSE., JSC 10/256 Tài liệu hướng dẫn sử dụng SSE Accounting 2019.NET 14.4.2 Quyết toán thuế TNDN Phân hệ bao gồm báo cáo sau: Tờ khai tự toán thuế TNDN (TT28/2011) Phụ lục kết SXKD năm (TT28/2011) Tờ khai thuế TNDN tạm tính (TT28/2011) Tờ khai tự toán thuế TNDN (TT156/2013) Tờ khai thuế TNDN tạm tính (TT156/2013) Bảng kê hàng hóa, dịch vụ mua vào khơng có hóa đơn Báo cáo thực nghĩa vụ với nhà nước SSE., JSC 242/256 Tài liệu hướng dẫn sử dụng SSE Accounting 2019.NET 15 BÁO CÁO QUẢN TRỊ THEO CÁC TRƯỜNG TỰ DO 15.1 Giới thiệu chung 15.1.1 Các chức Trong SSE Accounting có trường tự dạng danh mục để người sử dụng tự định nghĩa, khai báo theo nhu cầu đặc thù Với trường tự SSE Accounting cung cấp nhóm báo cáo sau: Các bảng kê, sổ chi tiết, tổng hợp số phát sinh bảng cân đối phát sinh theo trường tự Bảng kê, tổng hợp số phát sinh nguyên vật liệu theo trường tự Để sử dụng trường tự người dùng cần khai báo danh mục trường tự do, sau nhập liệu giao dịch liên quan đến trường tự cần cập nhật mã trường tương ứng phiếu chứng từ (tương tự trường đối tượng khác mã chi phí, mã phân xưởng…) để theo dõi 15.1.2 Hệ thống menu Hệ thống menu phân hệ báo cáo quản trị theo trường tự gồm có: Số dư đầu kỳ Báo cáo theo trường tự Báo cáo theo trường tự Báo cáo theo trường tự Danh mục từ điển Tiện ích 15.2 Khai báo danh mục từ điển số dư ban đầu Để sử dụng trường tự do, người dùng cần khai báo danh mục sau đây: Danh mục trường tự Danh mục nhóm trường tự 15.2.1 Danh mục trường tự Chức SSE., JSC 243/256 Tài liệu hướng dẫn sử dụng SSE Accounting 2019.NET Dùng để khai báo trường danh mục tự 1, 2, Màn hình khai báo Lưu ý: Trong trường hợp trường tự có theo dõi số dư phần “Theo dõi số dư” cần khai báo bắt đầu sử dụng chương trình cần khai báo tài khoản theo dõi số dư ban đầu mục “14.3 Số dư ban đầu” 15.2.2 Danh mục phân nhóm trường tự Chức Danh mục phân nhóm trường nhóm tự dùng để nhóm trường tự lên báo cáo Màn hình khai báo 15.3 Số dư ban đầu 15.3.1 Khai báo tài khoản theo dõi số dư cập nhật số dư ban đầu Chức Menu cho phép người dùng khai báo tài khoản có theo dõi số dư theo trường tự do, đồng thời cập nhật số dư ban đầu tài khoản Màn hình khai báo SSE., JSC 244/256 Tài liệu hướng dẫn sử dụng SSE Accounting 2019.NET 15.3.2 Kết chuyển số dư cuối kỳ sang năm sau Chức Năng: - Kết chuyển số dư cuối kỳ năm làm việc trước sang đầu kỳ năm làm việc sau Màn hình khai báo: 15.4 Cập nhật số liệu Để cập nhật số liệu theo trường tự lập chứng từ người dùng cần khai báo trường tự hình nhập chứng từ Trong trường hợp hình khơng có trường này, người sử dụng thêm phân hệ: “Hệ thống / Khai báo tham số hệ thống / Khai báo hình nhập chứng từ” 15.5 Báo cáo theo trường tự (1, 2, 3) Chức Cho phép người dùng theo dõi, quản lý phát sinh theo trường tự khai báo thông qua báo cáo SSE., JSC 245/256 Tài liệu hướng dẫn sử dụng SSE Accounting 2019.NET 15.6 Tiện ích Menu cho phép người dùng kết xuất số liệu kế toán phát sinh nguyên vật liệu hệ thống file excel cách nhanh chóng SSE., JSC 246/256 Tài liệu hướng dẫn sử dụng SSE Accounting 2019.NET 16 THUẾ THU NHẬP CÁ NHÂN 16.1 Giới thiệu chung Phân hệ thuế TNCN thực tính tốn, quản lý lên báo cáo thuế TNCN theo quy định nhà nước Hệ thống menu phân hệ báo cáo thuế thu nhập cá nhân gồm có: - Danh mục từ điển - Cập nhật số liệu - Báo cáo - Tiện ích 16.2 Khai báo tham số hệ thống danh mục từ điển Các tham số hệ thống danh mục gồm có: Tham số hệ thống Danh mục thu nhập Danh mục giảm trừ Danh mục thuế toàn phần Danh mục thuế lũy tiến Danh mục phận 16.2.1 Tham số hệ thống Phần tham số chườn trinh lập sẵn Hệ thống\ Khai báo tham số hệ thống/Các tham số hệ thống 16.2.2 Danh mục thu nhập Chức Khai báo loại thu nhập, kiểu tính thuế, ngưỡng tính thuế SSE., JSC 247/256 Tài liệu hướng dẫn sử dụng SSE Accounting 2019.NET Màn hình khai báo Để khai báo loại thu nhập, kiểu tính thuế, ngưỡng tính thuế ta truy cập theo đường dẫn Thuế TNCN\Danh mục từ điển\Danh mục thu nhập Tại chương trình lập trình sẵn số danh mục thu nhập, để thêm danh mục ấn F4 sau điền thơng tin vào bảng, ấn nhận để kế thúc Nếu sửa thông tin vào ấn F3 để sửa Giải thích số trường thơng tin Kiểu tính thuế Áp dụng thuế suất theo quy định luật thuế thu nhập cá nhân khai báo danh mục thuế suất lũy tiến hay thuế suất toàn phần Ngưỡng chịu thuế Là số tiền giảm trừ khai báo khoản thu nhập, khoản thu nhập mà vượt qua số tiền nhập vào chịu đánh thuế số tiền vượt 16.2.3 Danh mục giảm trừ Chức Chương trình lấy mã giảm trừ cập nhật vào menu Cập nhật thông tin nhân viên để giảm trừ Khai báo mã giảm trừ có phát sinh thường xuyên tháng Danh mục giảm trừ khai báo theo tháng (hoặc theo nhiều tháng) phát sinh Các khoản giảm trừ theo quy định như: bảo hiểm y tế, bảo hiểm xã hội, bảo hiểm thất nghiệp,… khoản giảm trừ cho cá nhân - đối tượng nộp thuế Màn hình khai báo Để khai báo loại giảm trừ ta truy cập theo đường dẫn Thuế TNCN\Danh mục từ điển\Danh mục giảm trừ Tại chương trình lập trình sẵn số danh mục giảm trừ, để SSE., JSC 248/256 Tài liệu hướng dẫn sử dụng SSE Accounting 2019.NET thêm danh mục ấn F4 sau điền thông tin vào bảng, ấn nhận để kế thúc Nếu sửa thơng tin vào ấn F3 để sửa Giải thích số trường thơng tin Mức giảm trừ Là phần trăm số tiền giảm trừ, tính tiền lương cập nhật menu Cập nhật nhân viên /đối tượng nộp thuế Thứ tự cột Khai báo số thứ tự cột, chương trình xếp theo thứ tự cột giảm trừ menu Cập nhật nhân viên/đối tượng nộp thuế 16.2.4 Danh mục thuế toàn phần Chức Khai báo mã thuế suất cá nhân không cư trú theo thuế suất ứng với mã thu nhập chịu thuế Màn hình khai báo Để khai báo danh mục thuế toàn phần ta truy cập theo đường dẫn Thuế TNCN\Danh mục từ điển\Danh mục thuế tồn phần Tại chương trình lập trình sẵn số danh mục toàn phần, để thêm danh mục ấn F4 sau điền thơng tin vào bảng, ấn nhận để kế thúc Nếu sửa thơng tin vào ấn F3 để sửa SSE., JSC 249/256 Tài liệu hướng dẫn sử dụng SSE Accounting 2019.NET 16.2.5 Danh mục thuế lũy tiến Chức Khai báo phần thu nhập tính thuế mức tiền ứng với mức thuế suất Màn hình khai báo Để khai báo danh mục thuế toàn phần ta truy cập theo đường dẫn Thuế TNCN\Danh mục từ điển\Danh mục thuế lũy tiến Tại chương trình lập trình sẵn số danh mục quy định luật thuế hành, để thêm danh mục ấn F4 sau điền thơng tin vào bảng, ấn nhận để kế thúc Nếu sửa thơng tin vào ấn F3 để sửa SSE., JSC 250/256 Tài liệu hướng dẫn sử dụng SSE Accounting 2019.NET 16.2.6 Danh mục phận Chức Danh mục phận dùng để phục vụ nhu cầu quản lý nhân viên theo phận doanh nghiệp Màn hình khai báo Để khai báo danh mục phận ta truy cập theo đường dẫn Thuế TNCN\Danh mục từ điển\Danh mục phận Để thêm danh mục ấn F4 sau điền thơng tin vào bảng, ấn nhận để kế thúc Nếu sửa thơng tin vào ấn F3 để sửa 16.3 Cập nhật số liệu Cập nhật số liệu gồm menu sau: Cập nhật thông tin nhân viên/ đối tượng nộp thuế Cập nhật phát sinh theo biểu thuế lũy tiến Cập nhật phát sinh theo biểu thuế tồn phần Tính thuế thu nhập cá nhân 16.3.1 Cập nhật thông tin nhân viên/ đối tượng nộp thuế Chức Khai báo thông tin nhân viên, đối tượng nộp thuế thu nhập cá nhân khoản giảm trừ người có thu nhập chịu thuế Màn hình khai báo SSE., JSC 251/256 Tài liệu hướng dẫn sử dụng SSE Accounting 2019.NET Để khai báo nhân viên đối tượng tính thuế ta truy cập theo đường dẫn Thuế TNCN\ Cập nhật số liệu\ Cập nhật nhân viên đối tượng tính thuế Tại để thêm đối tượng ấn nút F4 bàn phím bảng thông tin khai báo Tiến hành khai báo trường thông tin cần thiết ấn để “Lưu” thông tin 16.3.2 Cập nhật phát sinh theo biểu thuế lũy tiến Chức Cập nhật phát sinh theo biểu thuế lũy tiến cập nhật phát sinh thu nhập từ tiền lương, tiền công, tiền kinh doanh cho cá nhân cư trú có hợp đồng lao động áp dụng theo thuế suất lũy tiến Màn hình khai báo Để khai báo nhân viên đối tượng tính thuế ta truy cập theo đường dẫn Thuế TNCN\ Cập nhật số liệu\ Cập nhật phát sinh theo biểu thuế lũy tiến Tại để thêm đối tượng ấn nút F4 bàn phím bảng thông tin khai báo Tiến hành khai báo trường thông tin cần thiết ấn để “Lưu” thông tin SSE., JSC 252/256 Tài liệu hướng dẫn sử dụng SSE Accounting 2019.NET Cập nhật phát sinh từ tiền lương, tiền công cho cá nhân cư trú, chạy tính thuế thu nhập cá nhân số liệu lên mẫu báo cáo 02/KK-TNCN mẫu 05/KK-TNCN Các loại giảm trừ như: + Giảm trừ người phục thuộc khai báo cập nhật nhân viên đối tượng nộp thuế, chương trình dựa vào ngày tính giảm trừ để tính giảm trừ + Giảm trừ thân: chương trình mặc định cho cá nhân cư trú, số tiền giảm trừ thân khai báo menu hệ thống/khai báo tham số tùy chọn + Giảm trừ khác: bảo hiểm xã hội, bảo hiểm y tế,… khai báo danh mục giảm trừ cập nhật menu cập nhật nhân viên /đối tượng nộp thuế Tất loại giảm trừ khai báo, cập nhật menu phiếu trả thu nhập theo biểu thuế lũy tiến không cần phải nhập cột ‘tiền giảm trừ’ loại tiền giảm trừ trên, chạy menu tính thuế thu nhập cá nhân chương trình tự động giảm trừ áp loại tiền giảm trừ đối tượng nộp thuế lên số liệu báo cáo Cột trường ‘Tiền giảm trừ’ nhập liệu chưa khai báo mã giảm trừ danh mục giảm trừ phát sinh xảy Tiền giảm trừ cho người phụ thuộc giảm trừ cho thân khai báo phân hệ hệ thống/ Cập nhật số liệu/ Khai báo tham số tụ chọn, dòng số thứ tự 103 105 Chương trình cho lựa chọn có/khơng sử dụng trường tiền lương thuế TNCN ngoại tệ khai báo phân hệ hệ thống/Cập nhật số liệu/ Khai báo tham số tùy chọn, dòng số thứ tự 107 16.3.3 Cập nhật phát sinh theo biểu thuế toàn phần Chức SSE., JSC 253/256 Tài liệu hướng dẫn sử dụng SSE Accounting 2019.NET Phiếu trả thu nhập theo biểu thuế toàn phần cập nhật phát sinh tất loại thu nhập cho cá nhân cư trú hay không cư trú áp dụng theo thuế suất tồn phần Màn hình khai báo Để khai báo nhân viên đối tượng tính thuế ta truy cập theo đường dẫn Thuế TNCN\ Cập nhật số liệu\ Cập nhật phát sinh theo biểu thuế toàn phần Tại để thêm đối tượng ấn nút F4 bàn phím bảng thơng tin khai báo Tiến hành khai báo trường thông tin cần thiết ấn để “Lưu” thông tin Khi cập nhật phải mã thu nhập khai báo theo danh mục toàn phần cá nhân cư trú hay danh mục tồn phần cá nhân cư trú chương trình lên số liệu Cập nhật phát sinh phiếu trả thu nhập theo biểu thuế tồn phần, chạy menu tính thuế thu nhập cá nhân số liệu lên mẫu báo cáo mẫu 02/KK-TNCN (ps tiền công cho cá nhân cư trú hợp đồng lao động), mẫu 03/KK-TNCN, mẫu 04/KK-TNCN mẫu 06/KKTNCN Ví dụ: cá nhân cư trú, khơng có hợp đồng lao động (có phát sinh từ thu nhập từ tiền cơng, thu nhập khác) áp dụng thuế suất thuế tồn phần có cư trú, phải nhập theo mã thu nhập số 11 áp dụng mã thuế suất tương ứng với mã thu nhập khai báo.Chương trình lên số liệu báo cáo theo mẫu 02KK-TNCN cho cá nhân cư trú hợp đồng lao động, thu nhập từ tiền cơng thu nhập khác 16.3.4 Tính thuế TNCN Chức Sau cập nhật phiếu trả thu nhập theo biểu thuế lũy tiến hay phiếu trả thu nhập theo biểu thuế tồn phần ta thực tính thuế thu nhập cá nhân Màn hình cập nhật Để tính thuế ta truy cập theo đường dẫn Thuế TNCN\ Cập nhật số liệu\ tính thuế thu nhập cá nhân Điền kỳ tính thuế ấn chọn SSE., JSC 254/256 Tài liệu hướng dẫn sử dụng SSE Accounting 2019.NET Nếu sau tính thuế thu nhập cá nhân mà ta sửa lại thêm hay bớt người phụ thuộc hay giảm trừ khác, sửa lại số liệu thu nhập hình cập nhật phiếu trả thu nhập phải thực chạy lại tính thuế thu nhập cá nhân Phải chạy menu tính thuế thu nhập cá nhân chương trình lên số liệu báo cáo ở: bảng kê chi tiết thuế thu nhập cá nhân, tờ khai thuế thu nhập cá nhân bảng kê mẫu báo cáo thuế Mã nhân viên phải với mã khai báo sẵn cập nhật nhân viên/đối tượng nộp thuế Mã giảm trừ phải khai báo giống mã khai báo danh mục giảm trừ 16.4 Báo cáo Chương trình cung cấp báo cáo thuế thu nhập cá nhân sau: Mẫu báo cáo theo TT28/2011 Tờ khai khấu trừ thuế TNCN (Mẫu 02/KK-TNCN) Tờ khai khấu trừ thuế TNCN (Mẫu 03/KK-TNCN) Tờ khai toán thuế TNCN (Mẫu 05/KK-TNCN) Tờ khai toán thuế TNCN (Mẫu 06/KK-TNCN) Bảng kê thuế TNCN (Mẫu 05A/BK-TNCN) Bảng kê thuế TNCN (Mẫu 05B/BK-TNCN) Bảng kê thuế TNCN (Mẫu 06B/BK-TNCN) Mẫu báo cáo theo TT156/2013 Tờ khai khấu trừ thuế TNCN (Mẫu 02/KK-TNCN, TT156/2013) Tờ khai khấu trừ thuế TNCN (Mẫu 03/KK-TNCN, TT156/2013) Tờ khai khấu trừ thuế TNCN (Mẫu 05/KK-TNCN, TT156/2013) Tờ khai khấu trừ thuế TNCN (Mẫu 06/KK-TNCN, TT156/2013) Bảng kê thuế TNCN (Mẫu 05-1/BK-TNCN, TT156/2013) Bảng kê thuế TNCN (Mẫu 05-2/BK-TNCN, TT156/2013) 16.5 Tra cứu số liệu Phần mềm cung cấp: SSE., JSC 255/256 Tài liệu hướng dẫn sử dụng SSE Accounting 2019.NET Bảng kê chi tiết TNCN Bàng kê chi tiết thuế TNCN 16.6 Tiện ích Chức Sử dụng trường hợp lần đầu bắt đầu sử dụng chương trình có nhu cầu tự động chuyển liệu liên quan đến danh mục, số dư đầu kỳ từ tệp Excel vào chương trình Việc nhập danh mục chi tiết xem lại phần Hệ thống\ Tiện ích\ Nhập chứng từ từ Excel SSE., JSC 256/256 ... 2019.NET 2.3 Danh mục từ điển Danh mục từ điển gồm menu sau: • Danh mục chứng từ • Tỷ giá quy đổi ngoại tệ • Danh mục tiền tệ • Danh mục đơn vị sở 2.3.1 Danh mục chứng từ Đường dẫn: Hệ thống/ Danh mục... 237 14.2 Khai báo danh mục từ điển 237 14.2.1 Danh mục thuế su? ??t GTGT đầu vào 238 14.2.2 Danh mục thuế su? ??t GTGT đầu 238 14.2.3 Danh mục phân nhóm... giao dịch, mã giao dịch… • Khai báo danh mục từ điển dùng chung cho tất phân hệ: danh mục đơn vị sở (đơn vị hạch toán), danh mục tiền tệ, danh mục tỷ giá, danh mục chứng từ 2.1.2 Hệ thống menu