Tài liệu Chuyên đề 3: Tiền tệ, tín dụng doc

Chuyªn ®Ò 3 TiÒn tÖ, tÝn dông   !    !"#$%!&'!&!&()                                                      !"      #    $  %  $                  &%'(    %              ('    #    (  )%             *      +  $            %  %   ,      *  *    %  (      (  $  $                *    '$    %(   )     !&                    %  %      -&  %  %            *$      %  %               $    '        $  (%  '   -%        %         -.            %  (                      %  *   -  %  '   -/    $       -&      (  $        -.      %            $        #  $  !   "  " !"      #    (  $                     *  0      %  (    #      (  $         ,      #      (  $    (           1%  ,  !  (  '  *$      #      (  $       %        (  $      !"%  *    *          #      (  $  (        $  %              ('        ,'     #   $  "   1 !"    (  %    #  $,    /  %    %  $  $          *    '  (  $          %    #  $         '              %  (      (        !2                            %'      #        $              )    1*  (       $              /$    (        #1    $    (   3  $%           #1  (  $    $          '  )  '*(  $    2  %  '              '    #  $           %& *$+ , - .  / 0 1 #2 ,  / 3 / 0 / "+ ,  / 4 .  #3 .  , 5 / 6 1 2 1  /  1 "&6%7!$89"72&:& (!:;<) 3  *                      (  $         %'  () " ! *   *    + $  +  $  (  #  *1    $        *  /(  $   )  '#  $      $#                  (  4    (  $    (    $      #       0       *    *    (  $      +  $          (  #            #      !     5(      '    *  #          #      !    6                #    .7#*(      $    (     %  $ ,-.,  /  () "  => ,  / #5 . 2&? /  #      *  (  $  %  %  '$     (  3  (  %    %       -.    8 -.9.    8 -"    $8 -:%  *%    8 -+  ,    (  ,* &    %  ($    (        ,  (       0%  '      (  $  *1    %  *1    (  #  (   $      => ,  / #3 / 5 1 @ 2 "  *    *          (      #  %  $*   #  )%  (    $%  '$    ((  $  )  '  %  '  +  $    %  ')  '%  '  %      (  $  $ 3    (  '%  (          %  *   ,"      '         (  $    %  ')  '(                  (   0      *    %            $%       $    *    (       0          (       #       0%  '#              %      #    *1      )  '*  #  (    $        (             (  $  (  #  (    $        "    ) " )  *  *,0  /  () "  =A3 / 0 / 4 1 &+ / .    #  *  %      )%'    %      *        *        '    (          *    $ '%  .  #    *          $  '                   %  '  %  ,    *  .  #  *          (  $  *            $    (      #  %  $*     )%'        $    (  #  )%    %  '  *  $ #    (  $          %  % =A3 / 0 /  . 3 /  &    (  $    #          #          $    %$  0300  $ -/  $#  0300          $  %  ,    $  '    )        %    *  $  %  ,   0300%  ,    ,  ('    *  $#       -"  "        %         %  (  $  $  %    (  $   "                 $  #        *'  *  %   -;    %$  0300<            0300          8/    %$  0300  $    %     =A3 / 0 / + . + , -"            3          $        $     %  '(  #%      ( -&  $          (        .3""  -:%'  $  $      %  .  (  $        ,  =A3 / 0 / 25 ,  3 .  #  %  (  %        #            (  .     &    (  $  .              *  $#      (      =A3 / 0 / &+ / 6 /  ,  .  #  *        $    #    ,  ('          ,   ('        #      #      %            #    '            #  (    %  *'  *    $ )%  *%    ,  %  *%        )%  *%  8             *(  $#%      *  %1,) " ! *   *    + $  "    )  '*$        *    $)    *1     "   *      #  $      (      (                $)    2,-.,  ,) "  /              *    $  %    $(  $$        *    $ "  %    $            #      $   0      $0300    $      %           *  $*    ,(  '%   (          *1*  '%    8  )%        ' %    *  #    $        *                (  $  $)%  *%     0%  '    )  '              #      $           *    '  *1  $    *  "    )  '( *1  $  #  #'  $  $                %         *   3    *  *,0  ,) "  =A3 / 0 /  . 3 /  .  #            #$%         .            $  -"  .    .              %        $.%        ,'    (  $  (   )     -=  $  .                *    *           %%                  $  &    '                      (  $          )%'             (  %      ,%$     =A3 / 0 / + . + , &        0<">    .3""$              $ (  #%        (          %        ',  *    %  %        =A3 / 0 / 25 ,  4 .  #  %        #      *?@      *         %    ,'  $                 $    (     =A3 / 0 / &+ / 6 /  ,  .    #    '        $$    )%  *%  )%  *%         $%                    $      %    *    )%  *%  $        )%  *%  *  $#  %  *%    "#$%&' ( )' * +,- . / . $, 0 & 1+ " #,   B)C)C)D$EF"A@(B,C#D@E(FGH' BH'I'?BJ B)C)B)A4 "K*LMHA@ICN#%' G2"5H7H# , +2@+I') "A      %          "           %      .  (      %  '    '    $     #    $    $        $  *, %      2  %          ,         %  $  O .          LB'PQ  REB S)TPUVB,W' "#X,W'TY      A @LB%EZCZ%Y[[\#EB 9K*C'E ]ZVB'*G^_J%1Z'? A@$B^J`B['9G,'M9Z(QCBKA @ .JP9A@KJIC1'?BJE EB(T#$PHa`M GJ:0!!7&(K ",ZVQB%E(aEZ9U$,C A@*U$#Z(Fb$JC(cA9$VBZPAIL,Z V(B$aZZaP*L!)TP "d%$9NB'(B*U$#ZEeH' 2C*U$#Z JcLBJ,ZV'N(B*U$#Ze*' *ZK'B#*'L(fH'BJ)c B)C)L)A!;M#% GM#%7 "A@$a(B,C            #  (     $              $  MBZ                 GM#%5 5 "A@%B(B,CA@G0%B        *   K*L,E% "    %                %  '        *    '(              *  GM#%- "A@0Be(B,CA@G0Bee%BZ\N *L!)TP ",CB'0Be(B9U\NICZ,CA @U@@ZN9$V '45,67#8 B)B)C)D$E02M#% +T#`A@(Bg(C[$G(cNcB\#EK' $P*JH`M +T#`A @*h i +cNc )jkkl "\#EK' B)B)B)A!702M#% (aVA@`aTVBK(a(T#`*Z  .NB$P#ENYU(T#`A@BZ(a# GA4 /  . 2 1 + 1 66 /  . 2 , 3 / 0 1 #2 , F !+  #%    0<"m+  #%  #  (  #%  %  (  #%    (  #%    %      -+  #%  #    (  #%  %  (  (  #%  %  %    (  #%  %  0%   "%      0%  $   -+  #%    (  (  #%  0%  "  (  $#     0%  $            *  %    (  #%  * -+  #%    %    (  #%  '  0<"m               0    #      $      (        $  (  #%       !+  #%      (  #%  #          '$       -+  #%  (%  +  #%      (0%  (  (  #%  $     0%      *'      (%    -+  #%      '    %          *   +  #%      (  (  #%  '          (              +  #%  '          (    '$    '       '  -+  #%    %  *  ,  '$               GA4 /  .  /  , + . + , F> N 025 / #3 N  .  N 025 /  , ) !+  #%    (  (  #%  (    '  (  (  $   !+  #%    (  (  #%  #*    '  (  (  $    B)B)L)A!5H'O(02M#% 6 +T#ấAụườ)'ếđộ(BảưởởZ%ốủ'ế # +  #%        )'    (          %        .    (  (            ' .%      (  (     $    *  %  ' .  %        %       !.                            (  #%        !"'  (  (  $  0%    '      %  (    #        (  #%        ;  (1  #  '  $  '  (  (  $  *1  1#                           (    *      ' !4        '  $    (    ' #1        '        $%  '(  #%  ( !4  (              %  <          (                 %  '*(              %  ( %  %  #1  %  %      %  '(  #%  (    (   !"  V      03000    (  $      '%  (                  0300    %  (    %               (  #%   B)B)P)QE802M#% +T#`A@(B$PG^n'*L,d9K*LM H 0YZPL`JZCY#D@E'YBoY L`JZ(pI9K*L,E%Y "Z@9(T#`A@ cUCXGP#%' G> N 025 / 3 / #2 ,  . 62 , + . 2+ / &+ / 3 N 6 !+  #%      (    %      *    #          ,  !+  #%      (          #      ,         (  #%    $  %     !+  #%          #            #             *  )     G> N 025 / 3 / #2 ,  . 62 , + . 2+ / &+ / 6 !"'  $(  #%          (  (  #%  '(  $     '    '     "    ,'        1  '$    #   )%  *       !+  #%      (            *  (      %        **'  #%  (  %  (  #%       .  %       *  $*(  #%  1$(    $  %  *    '  (  (  $   !+  #%      (                          5%       '      *    $   6  $    (                 *          ' 1!2&&-!&3433!53#$%& %2.91, L)C)C)D$E 7 0%B"(B$PML,J(q0BeKKCA@B %BP,'KZBKC(B0%B9Z0%BICN \NKB(KCa$Jeb$\MZMR K L)C)B)A48-52 GA4! =-52R2@!@75&7 0B''CZB`'a%BBK*$(a*^I #XIGB 0YcICI#XJ$JbZMBYM @UCZ`'QcZCZBrZL.A 9 ",LA@?a0%B"ICZL*` rZ[$EZNoYZUKB( /E(cKZB @PBEPX*LB[KoH*h =-52&:0!ST72@: &'8!-57M#% "K'U*Jca,C@A@BZ* sK$r,CE%B .LaKB'*ULc#I$ B*U$#Zrt90%B" 0C@*U$#ZB'cI CbCMg(CIG?P`c(qGK$rBK'U *J(T#`ZL*` BMA@ZeZ0%B "$aB\NA@(B0%B"ICPN ZBK 2CZBK90%B"1Z*# -.'Z0%B"$aB\NA@ 0%B" ZBK,aP`A@eVNZL*`rZ[$E ZNoYZ9Z0%B"$aB\NA@ &%'(B*Z BK,d`BsceLZBKC' -ZB,MHBBaC 0%B"ZBK U$BBaCb$(B$IGaE0BeBKLgZE Z*[L -0%#Z0Be' .A9'90%B" Hc%#Z0BeML@a$HrP .uYU0<"> JNe.A9Hc0300eB# 0G *JA9',d`(B"<">ZL*`Z[$EZ(aZ L9.A9,Z0<"4 -ZB,C@MH$X0%B"ZBK $ZNoYZ?aMH$Xb$*E(cK N*[K( ",Z*ZBK0<">* GJ$Jc[K($B^*U$#Zc(cK ( GA458!5 !]J(qB*JBQKD9Z0%B"$aBZ\N A@ 8 -"B*JKDZ0%B"PZ0<"4J$X B*JKDZB'VH)'$P(cKB*JB'U ICp@JZ0%BBCE0<*Z -"B*JKDIG?P0%B"QKDIG ?P9Z0%B"$a1,'M 4@A9IG?P(B b$J$J*JZB#D@Y(B@UKL(cK N !.'EeZ0%B"$aB\NA@ 0%B"Z0%B"$a'eVNZ L*`cZ[$EZNoYZ 2eZ(B0%B9Z% B0%B"((B9cB(BH'EsEeZ 0%B"$a !"\NZ*sK$r .Z0%B"$aK$XB*JKDZBDKB B*JB'a0%B" .YYU\NZ* sK$rZ0%B"$a,VNZso BCE0%B !.`ZM@%B*ZZ\NA@ GA4-5- 0P9NB'B'cUCZC,J(q0Be KKCA@B%B#%' !.`M@%B*aBe0QKD9/a 0Be%#Z0Be'*%#ZML@a$HrP ,J(qIGaE,E 60%B")%'IBIA#ZKC,E  6"'$r.A9*q*LZCMKCA@Zee BB\NBA!A@,EL 6&aC.A9$B$P#E\NBA!A@,EL eM(BB9Z\NB' ! "IC,J(q0BeB*U$#ZaPEeZ0%B "$aB\NA@R$ 7.``'vaP8 7]'MPa$aP*BZ,'LC@^ _Z0%B"$aJ%98 7/U$Z$#Z$d$raP9Z0%B"$a8 7&VwaPrJU0%B"$aHc$` *JZ L)C)L)UH8-U--V- 0<002C0$(B$V0%BIP.A9 0<00Y@#X Aa"9<B0PB\NZZaZwBE .ZZ 9 B'ICN0%B"a$wBEBM#I (Ta90<00"K\NuaPC@ %2.9(: L)C)C)D$EF 0%B$a(B$PC*(pIKC!A @eaPH)'(BQKD'B`ZM@% BK*L,E% L)B)A4F GA42M#% +B$A@K*L0%B$a'PZ *JKBS9Z9U*L)TPoZCPV Z%,0Be0%B"0%B$aB\NA @*ZOUVBRE' "N0%B$asRET'PcU'E e9U*LLE!Y[\#EDBB*JIG?P rB*JZa0%B"0%B$arZ\ NA@*Z 0Q'aP90%B$a(BW@:@W(Bx[Ey GHYEoBHY[KE  .NA@Yqp`,dEe`JZEZ ,CA@ •0HDKc(coEa$HBSe*J(TKD < G0%B^J$JBZ*JKDB`*ZB ZM@ZC(c •0H'J$Tc[E#J)`*r s$B*JE*v$KABHCV$*L$` E •;J%0%B$a#tc(cQo(CG(T#` 'B(T#`KD +cQB'(B#XURaBZU%B •&EeK*LNB'Y[fn'X*LK B(KC\M#N$RKB*K$L(a$Z "oGPYU*L(QbNA@(BN JB,d`90%B$a GA42! 0%B$a(B$Z#XGaP 'U' 2CQKDB1zZ*JB*JKD9 *ZB(BKKU0%BICNB' 4r*ZCZ ILbK$rGZ9U*LYKaL*B A(eOTa[Z*sK$r,%B /(B$Z0%B$aLBGC@ 4XB*JKDQEKDBB*JBZ1'[ 9*ZB "ZC@YZ1'[9*ZB(B*L 10 [...]... động, vòng quay các tài sản là đối tượng vay vốn) hoặc lưu chuyển tiền tệ dự tính cho từng tháng trong năm (trong kỳ vay vốn)… + Thẩm định tài sản bảo đảm tiền vay (nếu có): Tính hợp pháp, đầy đủ của tài sản bảo đảm tiền vay; chất lượng và khả năng chuyển đổi thành tiền; xác định giá trị tài sản bảo đảm tiền vay; khả năng và biện pháp kiểm soát, quản lý của Ngân hàng về tài sản đảm bảo tiền vay • Quản... Người cho thuê 31 2 Người đi thuê Tiền mua tài sản Hợp đồng thuê tài sản Quyền sử dụng tài sản Trả tiền thuê 3 4 5 6 2.1.3 Tài sản cho thuê, số tiền cho thuê, thời hạn thuê và lãi suất cho thuê: + Tài sản cho thuê: Tài sản cho thuê tài chính là động sản Tài sản cho thuê phải đăng ký tại trung tâm đăng ký giao dịch có đảm bảo theo quy định hiện hành của pháp luật Tất cả tài sản cho thuê phải được bảo hiểm... hoặc thoả thuận với khách hàng Có 3 cách tính, thu (trả) lãi: Tính và thu lãi theo định kỳ, tính và thu lãi trước, tính và thu lãi sau Các phương pháp tính lãi phổ biến: • Tính lãi theo tích số: Phương pháp này có thể áp dụng đối với các khoản cho vay ngắn hạn theo hạn mức tín dụng Việc tính và thu lãi được thực hiện theo định kỳ hàng tháng Số tiền lãi = ∑ tích số tính lãi trong kỳ (tháng) x Lãi suất tháng... Số tiền cho thuê: Số tiền cho thuê bằng giá mua và các chi phí có liên quan để hình thành và có tài sản cho thuê + Thời hạn cho thuê: Thời hạn cho thuê được tính từ khi bên thuê nhận tài sản thuê đến khi bên thuê trả hết tiền thuê theo hợp đồng đã ký kết Việc điều chỉnh kỳ hạn trả nợ và gia hạn thanh toán tiền thuê như cho vay bằng tiền 2.1.4 Phương pháp tính tiền thuê: Việc tính trả nợ gốc, lãi tiền. .. các Ngân hàng thương mại chuyên kinh doanh tiền tệ trong mối quan hệ với các doanh nghiệp và cá nhân… • Với chức năng trung gian tín dụng và trung gian thanh toán, Ngân hàng thương mại có khả năng tạo ra tiền gửi thanh toán Thông qua chức năng làm trung gian tín dụng, Ngân hàng thương mại sử dụng số tiền vốn huy động được để cho vay, số tiền cho vay lại được khách hàng sử dụng để thanh toán chuyển... Bên cho thuê Quyền sử dụng TS Trả tiền thuê Hợp đồng mua tài sản Quyền sở hữu pháp lý về tài sản 2 3 Bên đi thuê 5 Trả tiền mua tài sản 3 Giao tài sản 3 4 Bảo trì tài sản 6 NHÀ CUNG CẤP Trả tiền BT phụ tùng thay thế 7 + Bên đi thuê: Là các tổ chức, cá nhân hoạt động tại Việt Nam trực tiếp sử dụng tài sản thuê cho mục đích hoạt động của mình + Nhà cung cấp: Là bên bán tài sản cho bên cho thuê, có thể... bảo đảm tiền vay của tổ chức tín dụng được thực hiện theo nghị định /NĐ-CP ngày 29/12/ và ghị định /NĐ-CP ngày của Chính phủ, theo đó tổ chức tín dụng có quyền lựa chọn, quyết định việc cho vay có đảm bảo bằng tài sản hoặc cho vay không có đảm bảo bằng tài sản và chịu trách nhiệm về quyết định của mình a) Đảm bảo bằng tài sản Đảm bảo bằng tài sản là đảm bảo bằng tài sản của khách hàng vay, tài sản... hợp đồng tín dụng hoàn chỉnh và hợp đồng bảo đảm tiền vay (nếu có) Bước 4: Thực hiện hợp đồng Cán bộ tín dụng sẽ hướng dẫn khách hàng làm các thủ tục cần thiết để rút vốn vay theo các thoả thuận trong hợp đồng tín dụng Tiếp theo, cán bộ tín dụng phải luôn theo dõi khoản cho vay này để đảm bảo rằng khách hàng sẽ thanh toán đầy đủ cả gốc và lãi như đã cam kết vào các thời điểm đã định Cán bộ tín dụng sẽ... sau: Tiền lãi = Dư nợ tiền thuê đầu kỳ x r Tiền gốc = P - Tiền lãi 32 2.2 Quy trình cho thuê tài chính: - Bước 1: Khi có nhu cầu thuê tài chính, bên thuê gửi hồ sơ đến bên cho thuê Bộ hồ sơ thuê tài chính bao gồm: Hồ sơ pháp lý; hồ sơ kinh tế và hồ sơ thuê tài chính Yêu cầu đặt ra với các loại hồ sơ này của tổ chức tín dụng cũng tương tự như cho vay theo dự án đầu tư Cán bộ cho thuê nhận hồ sơ đề nghị... sử dụng vốn vay thực tế Việc trả nợ được thực hiện theo lịch trả nợ đã được thoả thuận trong hợp đồng tín dụng Khách hàng phải chủ động trả nợ cho ngân hàng khi đến hạn, nếu không ngân hàng có quyền trích tài khoản tiền gửi của khách hàng để thu nợ b) Cho vay theo hạn mức tín dụng 18 Cho vay theo hạn mức tín dụng là phương pháp cho vay mà ngân hàng và khách hàng xác định và thoả thuận một hạn mức tín