Bộ nguyên tắc cơ bản phát triển hệ thống bảo hiểm tiền gửi hiệu quả

Hiệp hội Bảo hiểm tiền gửi Quốc tế (IADI) BỘ NGUYÊN TẮC CƠ BẢN PHÁT TRIỂN HỆ THỐNG BẢO HIỂM TIỀN GỬI HIỆU QUẢ Tháng 11 năm 2014 (Đơn vị chuyển ngữ: Phòng NCTH&HTQT, Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam) Mục lục Các từ viết tắt I Giới thiệu II Định nghĩa số thuật ngữ III Rủi ro đạo đức, môi trường hoạt động yếu tố cần xem xét khác Giảm thiểu rủi ro đạo đức Môi trường hoạt động Các điều kiện kinh tế vĩ mơ Cấu trúc hệ thống tài Điều tiết, giám sát an toàn xử lý Khuôn khổ luật pháp hệ thống tư pháp Chế độ kế tốn cung cấp thơng tin IV Các vấn đề đặc biệt việc áp dụng nguyên tắc Các hệ thống bảo hiểm tiền gửi Hồi giáo Các hệ thống bảo hiểm tiền gửi phức hợp Mở rộng khả tiếp cận dịch vụ tài Ưu tiên người gửi tiền V Các nguyên tắc phương pháp đánh giá tuân thủ Ngun tắc – MỤC TIÊU CHÍNH SÁCH CƠNG Nguyên tắc – NHIỆM VỤ VÀ QUYỀN HẠN Nguyên tắc – QUẢN TRỊ Nguyên tắc – MỐI QUAN HỆ VỚI CÁC THÀNH VIÊN KHÁC TRONG MẠNG AN TỒN TÀI CHÍNH Ngun tắc – CÁC VẤN ĐỀ XUYÊN QUỐC GIA Nguyên tắc – VAI TRÒ CỦA TỔ CHỨC BẢO HIỂM TIỀN GỬI TRONG VIỆC LẬP KẾ HOẠCH DỰ PHÒNG VÀ QUẢN LÝ KHỦNG HOẢNG Nguyên tắc – CƠ CHẾ THÀNH VIÊN Nguyên tắc – PHẠM VI BẢO HIỂM Nguyên tắc – NGUỒN VÀ SỬ DỤNG NGUỒN VỐN Nguyên tắc 10 – NHẬN THỨC CÔNG CHÚNG Nguyên tắc 11 – BẢO VỆ PHÁP LÝ Nguyên tắc 12 – XỬ LÝ CÁC BÊN CÓ LỖI TRONG ĐỔ VỠ NGÂN HÀNG Nguyên tắc 13 - PHÁT HIỆN SỚM VÀ CAN THIỆP KỊP THỜI Nguyên tắc 14 – XỬ LÝ ĐỔ VỠ Nguyên tắc 15 – CHI TRẢ CHO NGƯỜI GỬI TIỀN Nguyên tắc 16 – THU HỒI TÀI SẢN Phụ lục Đánh giá tuân thủ Sử dụng phương pháp luận Báo cáo đánh giá Phụ lục Tài liệu tham khảo Các từ viết tắt BCBS Ủy ban Basel giám sát ngân hàng BCP Các nguyên tắc Basel giám sát ngân hàng hiệu CBRG Nhóm xử lý ngân hàng xuyên biên giới DI Tổ chức bảo hiểm tiền gửi DICP Các nguyên tắc bảo hiểm tiền gửi DIS Hệ thống bảo hiểm tiền gửi EC Ủy ban châu Âu EFDI Diễn đàn tổ chức bảo hiểm tiền gửi châu Âu FSAP Chương trình đánh giá khu vực tài FSB Ban Ổn định tài FSC Ủy ban Ổn định tài FSN Mạng An tồn tài IADI Hiệp hội bảo hiểm tiền gửi quốc tế IDIS Hệ thống Bảo hiểm tiền gửi Hồi giáo IMF Quỹ tiền tệ quốc tế JWG Nhóm làm việc chung KAs Các đặc điểm Cơ chế xử lý hiệu MDIS Hệ thống Bảo hiểm tiền gửi phức hợp MOF Bộ Tài MOU Biên ghi nhớ hợp tác OECD Tổ chức Hợp tác Phát triển kinh tế ROSC Báo cáo tuân thủ tiêu chuẩn luật SRR Cơ chế xử lý đặc biệt Bộ nguyên tắc phát triển hệ thống bảo hiểm tiền gửi hiệu I Giới thiệu Hiệp hội bảo hiểm tiền gửi quốc tế (IADI) Ủy ban Basel Giám sát ngân hàng (BCBS) ấn hành Các nguyên tắc phát triển hệ thống bảo hiểm tiền gửi hiệu vào tháng 6/2009 Tài liệu hướng dẫn Phương pháp đánh giá mức độ tuân thủ nguyên tắc phát triển hệ thống bảo hiểm tiền gửi hiệu hoàn thành vào tháng 12 năm 2010 Các nguyên tắc phương pháp đánh giá tuân thủ (gọi tắt Bộ nguyên tắc bản) nhiều quốc gia sử dụng tiêu chuẩn để đánh giá chất lượng hoạt động hệ thống bảo hiểm tiền gửi (BHTG), phát điểm hạn chế trình hoạt động cách thức khắc phục Bộ nguyên tắc Ngân hàng giới (WB) Quỹ tiền tệ quốc tế (IMF) sử dụng khn khổ Chương trình Đánh giá Lĩnh vực tài chính, để đánh giá hiệu hệ thống BHTG quốc gia Các Nguyên tắc thiết kế để phản ánh thích ứng với điều kiện, bối cảnh cấu khác quốc gia Các nguyên tắc thiết kế khung hướng dẫn để hỗ trợ thực thông lệ BHTG hiệu Các quốc gia tự áp dụng biện pháp bổ sung thấy cần thiết để xây dựng hệ thống BHTG hiệu quốc gia Việc đánh giá mức độ tuân thủ Bộ nguyên tắc cơng việc hữu ích quốc gia trình triển khai, rà soát chủ động cải cách hệ thống BHTG Một đánh giá toàn diện, đáng tin cậy hướng đến hành động cần tập trung vào hệ thống BHTG mối quan hệ hệ thống với chức mạng an tồn tài hỗ trợ cho hệ thống Việc đánh giá chức rộng mạng an tồn tài (tức mơi trường hoạt động) phần lớn không thuộc trách nhiệm tổ chức BHTG, nhiên, có ảnh hưởng trực tiếp tới khả tổ chức BHTG hoàn thành nhiệm vụ Việc đánh giá hệ thống BHTG cần phát điểm mạnh, yếu tồn hệ thống hình thành sở cho biện pháp khắc phục tổ chức BHTG nhà hoạch định sách (ví dụ quan phủ hoặc, hệ thống tư nhân, ngân hàng thành viên), sau xem xét đặc điểm pháp lý, tổ chức cấu hệ thống BHTG quốc gia Tháng 7/2008, Ủy ban Basel Giám sát ngân hàng (BCBS) IADI hợp tác phát triển nguyên tắc thống rộng rãi giới BHTG dựa Các nguyên tắc phát triển hệ thống BHTG hiệu IADI (tháng 2/2008) Một nhóm làm việc hỗn hợp, bao gồm đại diện Nhóm xử lý ngân hàng xuyên biên giới BCBS (CBRG) Nhóm hướng dẫn IADI thành lập với nhiệm vụ xây dựng Nguyên tắc bản, trình lên BCBS IADI để hai quan xem xét xét duyệt Việc xây dựng Tài liệu tư vấn- Các nguyên tắc phát triển hệ thống bảo hiểm tiền gửi hiệu quả- hoàn thành vào tháng tháng năm 2009 cộng đồng quốc tế thông qua vào tháng năm 2009 Cuộc khủng hoảng tài tồn cầu 2007-09 đem lại học sách quan trọng cho hệ thống BHTG Diễn biến khủng hoảng cho thấy tầm quan trọng việc trì niềm tin người gửi tiền vào hệ thống tài vai trị trọng yếu việc bảo vệ tiền gửi để trì niềm tin Việc tăng hạn mức bảo hiểm tiền gửi củng cố chế cấp vốn giúp hỗ trợ ổn định tài nhiều quốc gia Ở số quốc gia, chế đảm bảo toàn áp dụng Dù hình thức bảo vệ nào, nhà hoạch định sách nhận thấy tầm quan trọng việc đảm bảo niềm tin người gửi tiền Sau khủng hoảng, số tổ chức BHTG mở rộng nhiệm vụ bổ sung cơng cụ xử lý ngồi chức trả tiền cho người gửi tiền Dựa khảo sát gần IADI, tỉ lệ phần trăm tổ chức BHTG có vai trị xử lý tăng từ khoảng 50% năm 2005 lên gần 65% năm 2011 Những học có hàm ý quan trọng Bộ nguyên tắc tạo bối cảnh môi trường cho việc sửa đổi Bộ nguyên tắc Việc đảm bảo cho tổ chức BHTG có độc lập cần thiết mặt hoạt động nhằm hoàn thành nhiệm vụ lưu tâm nhấn mạnh nhiều Cuộc khủng hoảng cho thấy nhu cầu tổ chức BHTG cần có thêm cơng cụ bổ sung khả tích hợp tốt vào mạng an tồn tài Trên sở diễn biến nói kinh nghiệm sử dụng Bộ nguyên tắc việc hoàn thiện quy định phạm vi quốc tế, IADI lập Ban đạo nội để rà soát, cập nhật Bộ nguyên tắc xây dựng đề xuất sửa đổi vào tháng 2/2013 Trong rà soát, Ban xem xét yếu tố sau: kinh nghiệm nước thu sử dụng Bộ nguyên tắc để tự đánh giá sử dụng khuôn khổ FSAP; diễn biến bật mặt quy định việc xây dựng Các đặc điểm chế xử lý hiệu Ban ổn định tài (FSB), hướng dẫn hoàn thiện IADI xây dựng để giải khuyến nghị Đánh giá chuyên đề BHTG FSB; hướng dẫn IADI liên quan tới hệ thống BHTG Hồi giáo; vấn đề mở rộng tiếp cận dịch vụ tài Đề xuất IADI gửi cho Nhóm làm việc hỗn hợp (JWG)4 - gồm đại diện BCBS, Diễn đàn Châu Âu tổ chức BHTG (EFDI) Ủy ban Châu Âu (EC), FSB, IMF Ngân hàng giới – điểm bắt đầu cho việc phối hợp xây dựng sửa đổi Nguyên tắc (được giới thiệu sau đây, tài liệu này) Trong thực việc rà soát, JWG cố gắng đạt cân tối ưu việc nâng chuẩn hệ thống BHTG hiệu giữ cho Bộ nguyên Xem IADI, Khảo sát thường niên, 2013 FSB, Đánh giá chuyên đề BHTG, 2012 Xem FSB, Các đặc điểm chế xử lý hiệu tổ chức tài chính, 2011; IADI Tài liệu hướng dẫn cập nhật rủi ro đạo đức, phạm vi bảo hiểm, hệ thống thông lệ trả tiền bảo hiểm, tăng cường nhận thức công chúng, 2012/13; FSB, Đánh giá chuyên đề BHTG, 2012; IADI Tài liệu thảo luận Bảo hiểm tiền gửi nhìn từ quan điểm luật Hồi giáo, 2010 Xem Phụ lục II danh sách thành viên Ban đạo Nhóm làm việc hỗn hợp 3 tắc tiêu chuẩn linh hoạt, áp dụng phạm vi quốc tế Bộ nguyên tắc sửa đổi tiếp tục thiết kế để phù hợp với hệ thống bảo hiểm tiền gửi khác Bộ nguyên tắc trước hỗ trợ tốt cho quốc gia đánh giá hệ thống BHTG phát vấn đề cần cải thiện Trong cố gắng trì liền mạch tính tương thích, Các nguyên tắc Phương pháp đánh giá tuân thủ gộp lại thành tài liệu toàn diện Bộ nguyên tắc sửa đổi tổ chức lại theo cấu trúc hợp lý Một số thay đổi đáng lưu ý là:  Cải thiện rõ ràng quán thuật ngữ;  Giảm trùng lặp số nguyên tắc bản;  Củng cố nguyên tắc số vấn đề (chẳng hạn quản trị, chi trả cho người gửi tiền, phạm vi bảo hiểm, cấp vốn) tăng cường an toàn sử dụng quỹ bảo hiểm tiền gửi;  Tích hợp thêm hướng dẫn cập nhật IADI trả tiền bảo hiểm, nhận thức công chúng, phạm vi bảo hiểm, rủi ro đạo đức cấp vốn;  Giải vấn đề rủi ro đạo đức tất ngun tắc có liên quan thay hạn chế hướng dẫn rủi đạo đức nguyên tắc;  Cập nhật Các nguyên tắc liên quan tới can thiệp xử lý đổ vỡ để phản ánh vai trò lớn nhiều tổ chức BHTG chế xử lý đảm bảo quán Bộ nguyên tắc với Bộ Các đặc điểm FSB;  Thêm hướng dẫn vai trò tổ chức BHTG công tác chuẩn bị quản lý khủng hoảng;  Tích hợp vấn đề liên quan đến hoạt động hệ thống BHTG Hồi giáo;  Cập nhật củng cố Các nguyên tắc liên quan đến vấn đề BHTG xuyên biên giới;  Thêm hướng dẫn vận hành nhiều hệ thống BHTG quốc gia;  Nâng cấp số tiêu chuẩn bổ sung thành tiêu chuẩn đồng thời thêm số tiêu chuẩn đánh giá cần thiết Kết việc rà soát số Nguyên tắc giảm từ 18 xuống 16, bao gồm 96 tiêu chuẩn đánh giá tiêu chuẩn bổ sung nâng cấp thành tiêu chuẩn Bộ nguyên tắc sửa đổi tiếp tục đưa tiêu chuẩn toàn diện cho việc thiết lập củng cố hệ thống bảo hiểm tiền gửi hiệu Do tầm quan trọng việc thực tiêu chuẩn cách quán hiệu quả, IADI khuyến khích quốc gia thực Bộ nguyên tắc sửa đổi có phối hợp thành viên mạng an tồn tài II Định nghĩa số thuật ngữ “Ngân hàng” tổ chức nhận tiền gửi khoản vốn phải hoàn trả từ công chúng xếp loại tổ chức nhận tiền gửi theo quy định pháp luật “Bảo đảm toàn bộ” định nghĩa tuyên bố quan có thẩm quyền rằng, ngồi việc bảo vệ hạn mức bảo hiểm tiền gửi chế khác, số loại tiền gửi định cơng cụ tài khác bảo vệ “Ngân hàng bắc cầu” tổ chức thành lập để tạm thời tiếp nhận trì số tài sản có, tài sản nợ nghiệp vụ ngân hàng đổ vỡ phần trình xử lý “Bảo hiểm tiền gửi” định nghĩa hệ thống thiết lập để bảo vệ người gửi tiền khỏi tổn thất tiền gửi bảo hiểm họ ngân hàng khơng có khả đáp ứng nghĩa vụ người gửi tiền “Tổ chức BHTG” thực thể pháp lý chịu trách nhiệm cung cấp bảo hiểm tiền gửi, đảm bảo tiền gửi chế bảo vệ tiền gửi tương tự khác “Hệ thống BHTG” tổ chức bảo hiểm tiền gửi mối quan hệ tổ chức với thành viên mạng an tồn tài hỗ trợ chức bảo hiểm tiền gửi trình xử lý “Ưu tiên người gửi tiền” có nghĩa ưu tiên toán cho nghĩa vụ tiền gửi chủ nợ thông thường khác từ số tiền thu sau lý tài sản ngân hàng khả toán Người gửi tiền phải trả tiền đầy đủ trước chủ nợ cịn lại nhận phần Ưu tiên người gửi tiền có số dạng khác nhau, ví dụ:  Ưu tiên người gửi tiền nước trao quyền ưu tiên cho tiền gửi ghi sổ toán nội quốc gia khơng mở rộng cho tiền gửi chi nhánh nước  Ưu tiên người gửi tiền đủ điều kiện trao quyền ưu tiên cho tất loại tiền gửi đáp ứng đầy đủ điều kiện phạm vi BHTG  Ưu tiên cho người gửi tiền bảo hiểm trao quyền ưu tiên cho người gửi tiền bảo hiểm (và tổ chức BHTG thay mặt người gửi tiền đòi nợ)  Khái niệm ưu tiên cấp, theo đó, tiền gửi đủ điều kiện khơng nằm phạm vi BHTG ưu tiên hơn nợ chủ nợ không ưu tiên, không đảm bảo thông thường, người gửi tiền bảo hiểm ưu tiên người gửi tiền đủ điều kiện;  Ưu tiên người gửi tiền nói chung, theo đó, tất tiền gửi ưu tiên nợ chủ nợ không ưu tiên, không đảm bảo thông thường, địa vị họ (được bảo hiểm/không bảo hiểm hay đủ điều kiện/khơng đủ điều kiện) “Hệ thống phí phân biệt” (hoặc “phí sở rủi ro”) hệ thống tính phí có phân biệt mức phí sở tiêu chuẩn hồ sơ rủi ro ngân hàng “Cấp vốn trước” việc định kỳ thu phí nhằm mục đích tích lũy nguồn vốn để đáp ứng nghĩa vụ tương lai (ví dụ trả tiền bảo hiểm) trang trải chi phí hoạt động chi phí khác có liên quan tổ chức BHTG “Cấp vốn sau” hệ thống nguồn vốn để chi cho nghĩa vụ BHTG thu từ ngân hàng lại sau ngân hàng đổ vỡ “Mở rộng tiếp cận dịch vụ tài chính” để mức độ mà cá nhân tổ chức tiếp cận sử dụng dịch vụ tài chính thức “Mạng an tồn tài chính” định nghĩa chức năng: quản lý an toàn, giám sát, xử lý, người cho vay cuối bảo hiểm tiền gửi Tại nhiều quốc gia, quan phủ (thường Bộ Tài Ngân khố chịu trách nhiệm sách khu vực tài chính) nằm mạng an tồn tài “Thích hợp đắn” để kiểm tra độ thích hợp, thường sử dụng để đánh giá trình độ chun mơn nhà quản lý giám đốc khả hồn thành trách nhiệm thuộc vị trí họ, đó, kiểm tra tính đắn nhằm đánh giá tính trực phù hợp họ Bằng cấp thức, kinh nghiệm trước sơ yếu lý lịch số thành phần lưu ý quan quản lý đánh giá trình độ Để đánh giá tính trực phù hợp, yếu tố lưu ý là: tiền án tiền sự, tình trạng tài chính, hành động pháp lý dân cá nhân để thu hồi nợ cá nhân, bị từ chối gia nhập, bị cho khỏi tổ chức nghề nghiệp, bị hạn chế quan quản lý lĩnh vực tương tự, công việc kinh doanh đáng ngờ trước “Thanh lý” (hoặc “tiếp nhận”) việc đóng cửa công việc kinh doanh hay nghiệp vụ ngân hàng bị đổ vỡ thông qua việc bán cách có trật tự tài sản ngân hàng sau giấy phép ngân hàng bị thu hồi đặt vào tình trạng tiếp nhận Tại phần lớn nước, thuật ngữ tương tự với thuật ngữ “tiếp nhận” “Tổ chức lý” (hoặc “tổ chức tiếp nhận”) thực thể pháp lý thực việc đóng cửa ngân hàng đổ vỡ bán tài sản ngân hàng “Nhiệm vụ” tổ chức BHTG tập hợp dẫn thức mơ tả vai trị trách nhiệm tổ chức BHTG Khơng có hay nhiệm vụ phù hợp với tất tổ chức BHTG Khi trao nhiệm vụ cho tổ chức BHTG, hoàn cảnh cụ thể quốc gia cần phải xem xét Các nhiệm vụ bao gồm từ “chi trả” đơn trách nhiệm rộng hành động ngăn ngừa giảm thiểu/quản lý rủi ro hay tổn thất kết hợp hình thức kể Nói chung, phân chia thành loại: a) Nhiệm vụ “chi trả”, theo tổ chức BHTG chịu trách nhiệm toán cho tiền gửi bảo hiểm; b) Nhiệm vụ “chi trả mở rộng”, tổ chức BHTG có thêm trách nhiệm chức xử lý (ví dụ hỗ trợ tài chính); c) Nhiệm vụ “giảm thiểu tổn thất”, tổ chức BHTG chủ động tham gia vào việc lựa chọn chiến lược xử lý với chi phí nhỏ nhất; d) Nhiệm vụ “giảm thiểu rủi ro”, tổ chức BHTG có chức giảm thiểu rủi ro toàn diện bao gồm: quản lý/đánh giá rủi ro, đầy đủ quyền can thiệp sớm xử lý, số trường hợp có chức giám sát an toàn “Rủi ro đạo đức” xuất bên có động để chấp nhận rủi ro nhiều chi phí phát sinh từ rủi ro bên khác chịu toàn phần “Mục tiêu sách cơng” mục tiêu mà hệ thống BHTG kỳ vọng đạt “Xử lý” quy trình kế hoạch bán tài sản ngân hàng khả hoạt động Xử lý gồm: lý trả tiền cho người gửi tiền, chuyển giao và/hoặc bán tài sản có nợ, thiết lập tổ chức bắc cầu tạm thời xóa nợ chuyển thành vốn chủ sở hữu Xử lý bao gồm việc áp dụng thủ tục theo luật phá sản phần thực thể trình xử lý, với việc thi hành thẩm quyền xử lý “Sự quyền” việc thay bên (ví dụ tổ chức BHTG) bên khác (ví dụ người gửi tiền bảo hiểm) liên quan đến khiếu nại, yêu cầu quyền mang tính pháp lý, để bên thay kế tục quyền bên thay nợ, yêu cầu toán, quyền lợi khoản đền bù khác họ “Quy mô quỹ mục tiêu” để quy mô quỹ BHTG lập trước, thường xác định phần sở tính phí (ví dụ sở tính phí tổng số dư tiền gửi tiền gửi bảo hiểm), với quy mô đủ để đáp ứng nghĩa vụ dự kiến tương lai để trang trải chi phí hoạt động chi phí có liên quan tổ chức BHTG III Rủi ro đạo đức, Môi trường hoạt động yếu tố cần xem xét khác Giảm thiểu rủi ro đạo đức Một mạng an tồn tài thiết kế tốt đóng góp vào ổn định hệ thống tài Tuy nhiên, thiết kế khơng tốt, mạng làm tăng rủi ro, đáng ý rủi ro đạo đức Rủi ro đạo đức xuất bên có động để chấp nhận rủi ro nhiều chi phí phát sinh từ rủi ro bên khác chịu toàn phần Trong bối cảnh BHTG, bảo vệ người gửi tiền khỏi nguy tổn thất (ví dụ thơng qua chế BHTG có hạn mức công khai qua niềm tin ngân hàng không phép đổ vỡ) cách ly người gửi tiền với hậu hoạt động ngân hàng thiếu an tồn lành mạnh, đó, dẫn tới việc ngân hàng chấp nhận rủi ro lớn thông thường BHTG, hệ thống bảo hiểm nào, phải thiết kế để giảm thiểu tác động rủi ro đạo đức đến hành vi cổ đông, người quản lý ngân hàng người gửi tiền, công nhận đa số người gửi tiền thường có khả phân biệt ngân hàng an tồn khơng an tồn Việc giảm thiểu chức thiết kế tổng thể hệ thống BHTG Rủi ro đạo đức giảm thiểu thành viên khác mạng an tồn tài Cụ thể hơn:  Các đặc điểm thiết kế hệ thống BHTG, trình bày Các nguyên tắc đây, nhằm giảm thiểu rủi đạo đức Một số ví dụ như: Các hạn mức phạm vi bảo hiểm; phí phân biệt; can thiệp kịp thời xử lý tổ chức BHTG hay thành viên khác có thẩm quyền mạng an tồn  Mạng an tồn tài tạo hỗ trợ sáng kiến thích hợp nhằm giảm thiểu rủi ro đạo đức thông qua số chế, bao gồm: thúc đẩy việc quản trị công ty tốt quản lý rủi ro cách lành mạnh ngân hàng; buộc bên gây lỗi phải chịu tổn thất; kỷ luật thị trường hiệu quả; việc xây dựng thực thi quy định điều luật điều tiết an toàn, giám sát xử lý Việc đánh giá mức độ rủi ro đạo đức ảnh hưởng đến hệ thống BHTG tiến hành dựa đánh giá tổng thể hiệu giám sát, khuôn khổ pháp lý, chế cảnh báo sớm, can thiệp xử lý Môi trường hoạt động Hiệu hệ thống BHTG chịu tác động không đặc điểm thiết kế mà cịn mơi trường hoạt độngcủa hệ thống Môi trường hoạt động bao gồm điều kiện kinh tế vĩ mơ, tính độc lập, cấu trúc hệ thống tài chính, vấn đề giám sát điều tiết an tồn, khn khổ tịa án luật pháp, hệ thống công bố thông tin kế tốn Mơi trường hoạt động phần lớn nằm ngồi phạm vi thẩm quyền tổ chức BHTG Tuy nhiên, lại ảnh hưởng đến khả hồn thành nhiệm vụ tổ chức BHTG phần định hiệu việc bảo vệ người gửi tiền đóng góp vào ổn định tài quốc gia Tuy mơi trường hoạt động khơng đánh giá thức (và khơng có việc xác định tn thủ cách tương ứng) môi trường hoạt động tạo nên tảng cho việc đánh giá tuân thủ Các nguyên tắc Các điều kiện nêu phần phải phân tích kỹ lưỡng nhằm đánh giá xác tính thích hợp hiệu thiết kế hoạt động toàn hệ thống BHTG Các hệ thống BHTG thiết kế giống có tác động khác đến ổn định tài bảo vệ người gửi tiền, phản ánh khác môi trường mà hệ thống hoạt động Các điều kiện kinh tế vĩ mô Các điều kiện kinh tế vĩ mô ảnh hưởng đến hiệu thị trường, khả tác động hệ thống tài đối lên nguồn lực trung gian tăng trưởng kinh tế Mất ổn định lâu dài cản trở vận hành thị trường điều kiện ảnh hưởng đến khả tổ chức tài việc tiếp nhận quản lý rủi ro Trong thời kỳ bất ổn kinh tế, biến động thị trường dẫn đến rút vốn gây ổn định người cho vay (bao gồm người gửi tiền) Hơn nữa, không chắn diễn biến tương lai giá tương đối, bao gồm giá tài sản tỉ giá làm cho việc xác định khả tồn trung hạn tổ chức trở nên khó khăn Trong giai đoạn ổn định, Bộ nguyên tắc cung cấp hướng dẫn đặc điểm tối thiểu hệ thống BHTG hiệu Hệ thống BHTG hiệu hỗ trợ niềm tin người gửi tiền có vụ đổ vỡ ngân hàng riêng lẻ Trong giai đoạn ổn định kinh tế vĩ mô kéo dài, Bộ nguyên tắc cung cấp hướng dẫn vấn đề mà hệ thống BHTG cần phải củng cố nhằm hỗ trợ mạnh mẽ cho người gửi tiền Hệ thống cần có loạt tăng cường, gồm quỹ dự trữ lớn thông thường, giải pháp cấp vốn khẩn cấp mạnh mẽ hơn, hợp tác chặt chẽ có tham gia thành viên khác mạng an tồn việc tăng cường ổn định tài Tuy nhiên, việc áp dụng hệ thống BHTG điều kiện phải xem xét cẩn thận hệ thống khơng hỗ trợ cải cách thể chế cần thiết bị uy tín thất bại việc củng cố niềm tin người gửi tiền Các đánh giá điều kiện kinh tế vĩ mô quốc gia có báo cáo quốc gia tổ chức quốc tế IMF, Ngân hàng giới Tổ chức Hợp tác Phát triển kinh tế (OECD) Các báo cáo gồm phân tích điều kiện kinh tế thời gian qua dự báo xu hướng biến số kinh tế vĩ mô tương lai Cấu trúc hệ thống tài Sự lành mạnh hệ thống tài ảnh hưởng đến đặc điểm thiết kế phù hợp hệ thống BHTG Khi đánh giá hệ thống BHTG, cần xem xét tình trạng lành mạnh cấu trúc hệ thống tài chính, yêu cầu xảy hệ thống tài tổ chức BHTG Các yếu tố cần xem xét gồm: Đánh giá lực hoạt động ngân hàng dựa sở đánh giá mức đủ vốn, khả khoản, chất lượng tín dụng hệ thống tài Các nguồn lực tổ chức BHTG, khả tổ chức việc xác định nguy xuất mối quan hệ với thành viên mạng an tồn tài khác phải đầy đủ Tương tự, phân bổ cấu loại tiền gửi, quy định phạm vi bảo hiểm chi trả ảnh hưởng đến cách thức tổ chức BHTG trì nguồn lực Cấu trúc hệ thống tài thể qua số lượng, loại hình đặc điểm ngân hàng, loại hình tiền gửi người gửi tiền bảo vệ Những thông tin giúp ích cho việc đánh giá lực tính hiệu tổ chức BHTG Mức độ liên kết, cạnh tranh tập trung hệ thống tài ảnh hưởng đến khả lan truyền chấn động mang tính hệ thống Các ngân hàng giám sát không tốt dẫn tới rủi ro không phát hệ thống tài chính, rủi ro trở thành thực cách bất ngờ Hệ thống BHTG nên thiết kế dựa sở xem xét rủi ro Các chế bảo vệ người gửi tiền trước (ví dụ chế ưu tiên người gửi tiền bảo vệ tổ chức) tác động chế đến việc áp dụng hay cải cách hệ thống BHTG Mô tả hệ thống tài từ nhiều nguồn khác Bản thân quốc gia cần đánh giá vững mạnh an toàn hệ thống tài thơng tin cụ thể tổ chức khơng cơng khai Thêm vào đó, báo cáo quốc gia tổ chức quốc tế IMF, Ngân hàng giới, FSB hay OECD có mơ tả hệ thống tài khuyến nghị để xử lý rủi ro khiếm khuyết Điều tiết, giám sát an toàn xử lý Việc đảm bảo điều tiết, giám sát an tồn chế xử lý vững mạnh có ảnh hưởng đến chức hiệu hệ thống BHTG Điều tiết giám sát an toàn hiệu đảm bảo điểm yếu tổ chức phát khắc phục kịp thời Việc thực biện pháp khắc phục giám sát, cần tiến hành can thiệp sớm xử lý hiệu để giúp hạ thấp chi phí phát sinh đổ vỡ ngân hàng Sự vững mạnh điều tiết giám sát an toàn yếu tố then chốt cho việc giảm thiểu rủi ro đạo đức Nếu cổ đông người quản lý tổ chức thấy họ điều hành tổ chức theo phương thức khơng an tồn lành mạnh khơng có kỷ luật thị trường hiệu quả, quan giám sát trở thành tuyến phòng thủ cuối chống lại hoạt động sai trái Khi khơng có điều tiết giám sát vững mạnh, rủi ro tổ chức BHTG nhận thức đầy đủ giảm thiểu Việc can thiệp vào ngân hàng yếu bị chậm trễ làm tăng chi phí xử lý tăng chi phí phát sinh cho tổ chức BHTG Cơ quan giám sát cần có chế cấp phép cấp đăng ký hiệu cho tổ chức mới, thực kiểm tra kỹ lưỡng theo định kỳ ngân hàng có hệ thống cảnh báo sớm hiệu Tất ngân hàng nằm mạng an toàn cần phải tuân theo chế độ xử lý hiệu Cần quản trị tốt 10 tổ chức tạo nên mạng an tồn tài để tăng cường cấu trúc hệ thống tài đóng góp trực tiếp vào ổn định tài Hệ thống điều tiết, giám sát an toàn chế xử lý cần tuân thủ tiêu chuẩn quốc tế, gồm Các nguyên tắc giám sát ngân hàng hiệu BCBS Các đặc điểm chế xử lý hiệu FSB Việc đánh giá tuân thủ thực khuôn khổ FSAP IMF/Ngân hàng giới Nếu khơng có đánh giá bên ngồi, chẳng hạn đánh giá FSAP hay FSB, quốc gia tự đánh giá hay lập báo cáo trình bày cấu hành khoảng cách so với tiêu chuẩn quốc tế Khuôn khổ pháp luật hệ thống tư pháp Các hệ thống BHTG hiệu khơng có đầy đủ luật có liên quan hệ thống pháp lý có thiếu quán đáng kể Khuôn khổ pháp lý có tác động đến hoạt động hệ thống BHTG Một khuôn khổ pháp lý xây dựng tốt cần có hệ thống luật kinh doanh bao gồm luật công ty, luật phá sản, quy định hợp đồng, quyền chủ nợ, bảo vệ người tiêu dùng, chống tham nhũng/lừa đảo sở hữu tài sản tư nhân Các luật hướng dẫn giao dịch tài đảm bảo tiêu chuẩn tồn thực thi Hệ thống luật pháp cần hỗ trợ hệ thống tòa án hoạt động tốt Đối với hệ thống BHTG, khuôn khổ pháp lý phải nêu rõ quyền phù hợp cho phép hệ thống BHTG buộc ngân hàng thành viên phải tuân thủ quy định nghĩa vụ với tổ chức BHTG Luật phá sản ngân hàng hiệu bao gồm chế xử lý đặc biệt (SRR) ngân hàng, tách biệt khỏi luật phá sản cơng ty nói chung5 Các luật phá sản cơng ty cho phép việc giải qua thương lượng, cơng ty yếu tái cấu tài chính, tái tổ chức hoạt động, giảm nghĩa vụ nợ thay đổi thời hạn trả nợ Các biện pháp cho công ty thời gian để gây dựng lại khả sinh lợi Tuy nhiên, tình trạng tài ngân hàng xấu nhanh chóng, làm lây lan sang tổ chức tài khác ảnh hưởng đến ổn định tài Khi tổ chức xử lý thơng qua luật phá sản cơng ty nói chung, thường có hội cho cổ đơng và/hoặc chủ nợ kháng lại phán Luật phá sản công ty nói chung nhiều quốc gia cho cổ đơng và/hoặc chủ nợ vài tuần để kháng lại phán thêm vài tuần cho thẩm phán tòa án phá sản xem xét đưa định cuối Trong trường hợp vậy, việc dẫn đến ngừng trả tiền gửi cách khơng thức, tăng khả lây lan rút tiền gửi hàng loạt (có thể tất cả) tổ chức khác Do đó, cần có Cơ chế xử lý đặc biệt để quan có thẩm quyền xử lý hành động kịp thời, hạn chế lây lan trì ổn định tài Chế độ cho Nguyên tắc quán với FSB, Các đặc điểm chế xử lý hiệu tổ chức tài chính, 2011 11 phép quan xử lý giải hợp đồng tài chính, tốn chưa giải giao dịch chứng khốn, chấp tài định tổ chức quản lý và/hoặc tổ chức lý Hơn nữa, luật phá sản đặc biệt cho việc quyền tổ chức BHTG khoản yêu cầu toán người gửi tiền mà tổ chức BHTG trả cho họ Một chế xử lý đặc biệt quan trọng việc đảm bảo quán chức liên quan đến phá sản giám sát quan thuộc mạng an tồn tài Việc dựa vào Cơ chế xử lý đặc biệt trao quyền định vào tay chuyên gia lĩnh vực này, cho phép họ hành động nhanh chóng Các cổ đơng chủ nợ tiến hành thủ tục pháp lý hội để tòa xem xét lại phán quyết; nhiên việc kháng cáo có thành cơng giới hạn việc đền bù tiền làm đảo ngược hành động quan xử lý giám sát Hệ thống pháp lý có số điểm yếu gây hiệu hạn chế Ví dụ, khơng chắn pháp lý làm trầm trọng khó khăn tài dẫn tới cố lây lan hệ thống đấu tranh chủ nợ Điểm yếu khn khổ luật pháp làm giảm hiệu mạng an tồn nói chung hệ thống BHTG nói riêng Các điểm yếu tồn luật điều chỉnh quyền sở hữu tài sản, quyền chủ nợ, phá sản ngân hàng xử lý Tác động điểm yếu gồm chậm trễ việc định, bất trắc tính dứt khốt định, giải xung đột khơng thức, tất dẫn tới việc thu hồi từ tài sản lý không đạt hiệu tối ưu, tăng tổn thất/chi phí hệ thống BHTG Vì khn khổ pháp lý hiệu vững mạnh cần thiết để giảm thiểu rủi ro đạo đức Hiệu hệ thống luật pháp thường lưu ý báo cáo IMF, WB FSB Các luật sư địa phương có hiểu biết độ dài thời gian vụ kiện diễn ra, khả thẩm quyền tòa án để thay đổi định quan quản lý, tin cậy thủ tục pháp lý, phù hợp hệ thống luật pháp thị trường tài đại 5.Chế độ kế tốn cung cấp thơng tin Chế độ kế tốn cung cấp thơng tin an toàn điều kiện cần thiết để hệ thống BHTG đánh giá rủi ro hiệu Thơng tin xác, tin cậy kịp thời người quản lý, người gửi tiền, thị trường quan có thẩm quyền sử dụng để định liên quan đến rủi ro tổ chức, qua tăng cường kỷ luật thị trường, nguyên tắc điều tiết giám sát Một chế độ kế tốn chế cung cấp thơng tin lành mạnh cần bao gồm nguyên tắc kế toán định nghĩa rõ ràng toàn diện quy định quốc tế chấp nhận rộng rãi Hệ thống kiểm toán độc lập giúp người sử dụng báo cáo tài xác nhận tài khoản kế tốn phản ánh cách trung thực cơng tình hình tài 12 tổ chức tài Kiểm toán độc lập đảm bảo báo cáo chuẩn bị theo nguyên tắc kế toán kiểm toán viên chịu trách nhiệm cơng việc Việc thiếu chế thơng tin kế toán vững mạnh làm việc phát rủi ro trở nên khó khăn Tất thành viên mạng an tồn tài bao gồm tổ chức BHTG cần tiếp cận kịp thời với thơng tin tài đáng tin cậy IV Các vấn đề đặc biệt áp dụng nguyên tắc Các hệ thống BHTG Hồi giáo Hệ thống tài nước Hồi giáo phát triển với tốc độ nhanh chóng Sự phát triển khơng diễn nội nước Hồi giáo mà cịn tồn giới Những diễn biến khích lệ đời hệ thống BHTG Hồi giáo (IDIS) số quốc gia, nhằm bảo vệ cho tiền gửi người Hồi giáo phù hợp với nguyên tắc luật lệ đạo Hồi Mặc dù khái niệm IDIS tương đối so với khái niệm hệ thống ngân hàng thông thường, nhu cầu áp dụng hạn mức bảo hiểm tiền gửi xây dựng chế BHTG cho hệ thống ngân hàng Hồi giáo ngày gia tăng Mặc dù Bộ Nguyên tắc tài liệu áp dụng chung nhằm định hướng cho việc xây dựng IDIS hiệu quả, lại không đặc biệt xem xét yêu cầu quốc gia Hồi giáo đặc điểm thiết kế riêng biệt6 IDIS Vì lý này, Bộ Nguyên tắc IADI để phát triển hệ thống BHTG hiệu cho nước Hồi giáo IADI xây dựng tài liệu riêng, phối hợp với quan tổ chức xây dựng chuẩn mực đạo Hồi có liên quan với nhiệm vụ tương tự Các hệ thống BHTG phức hợp Một số quốc gia có hệ thống BHTG hoạt động phạm vi lãnh thổ mình; hệ thống coi hệ thống BHTG phức hợp (MDIS) Trong số trường hợp, MDIS xây dựng cấp tiểu bang cấp địa phương phạm vi lãnh thổ quốc gia, số trường hợp khác MDIS cho phép loại hình ngân hàng có phạm vi BHTG bổ sung từ tổ chức quốc gia.7 Những khác biệt mục tiêu, nhiệm vụ đặc điểm thiết kế hệ thống phức hợp dẫn đến phức tạp tổ chức từ dẫn đến khiếm khuyết mối lo ngại tính cạnh tranh tiềm tàng Do tình Các đặc điểm thiết kế IDIS bao gồm các hợp đồng pháp lý sở Luật Hồi giáo, theo cụ thể hóa mối quan hệ tổ chức tài cung cấp dịch vụ tài nước đạo Hồi, bảo vệ người gửi tiền/chủ tài khoản đầu tư tổ chức BHTG Ngoài ra, đặc điểm bao gồm khoản đầu tư phép nguồn vốn IDIS nhân tố điều khoản cấm thực theo Luật Hồi giáo lợi ích, tính bất định đánh bạc Mọi tổ chức nhận tiền gửi không thiết phải thành viên hệ thống BHTG Các loại hình tổ chức nhận tiền gửi khác trực thuộc hệ thống BHTG khác 13 mà MDIS tồn quốc gia cần phải xây dựng chế chia sẻ thơng tin phối hợp thích hợp Điều đặc biệt quan trọng nhằm đảm bảo triển khai chương trình nâng cao nhận thức cơng chúng hệ thống khác cách hiệu Một điều quan trọng phải đảm bảo khác biệt phạm vi BHTG tổ chức hoạt động quốc gia khơng tác động tiêu cực tới tính hiệu toàn hệ thống BHTG ổn định tài nói chung Mở rộng tiếp cận dịch vụ tài Mặc dù, hầu hết quốc gia, việc tăng cường mở rộng tiếp cận dịch vụ tài khơng quy định rõ ràng nhiệm vụ tổ chức BHTG, tổ chức BHTG cần phải nỗ lực cập nhật thông tin sáng kiến mở rộng tiếp cận dịch vụ tài sáng chế công nghệ liên quan tạo quốc gia mình, đặc biệt sáng kiến, sáng chế ảnh hưởng đến người gửi tiền nhỏ lẻ, dễ bị tổn thương Việc BHTG tham gia vào việc tăng cường mở rộng tiếp cận dịch vụ tài chính, chẳng hạn mở rộng phạm vi bảo hiểm cho giấy tờ có giá giống tiền gửi, cần thực với tham gia phối hợp mạnh mẽ quan giám sát thành viên khác mạng an tồn tài Ngồi ra, chương trình nâng cao nhận thức cơng chúng cần truyền tải hợp lý thông điệp loại tiền gửi hình thức chuyển tiền bảo hiểm loại không, nhằm giảm thiểu nhầm lẫn người gửi tiền nhỏ lẻ tổ chức cung cấp dịch vụ tài Ưu tiên người gửi tiền Cách thức đối xử với người gửi tiền theo trật tự chủ nợ gây tác động đáng kể tới chi phí mà tổ chức BHTG phải gánh chịu chế xử lý đổ vỡ Ưu tiên người gửi tiền, đặc biệt ưu tiên dành cho người gửi tiền bảo hiểm, giúp giảm chi phí lý chi trả cho người gửi tiền (khi tổ chức BHTG thay người gửi tiền thực thi quyền lợi), bao gồm trường hợp mà tổ chức BHTG kỳ vọng đóng góp vào việc xử lý đổ vỡ Ưu tiên người gửi tiền tạo điều kiện cho việc thực phương án xử lý đổ vỡ, chuyển giao phần tiền gửi, sử dụng tổ chức bắc cầu, chuyển nợ thành vốn góp Ngồi ra, cách đối xử qn với người gửi tiền quốc gia góp phần tăng cường tính hiệu phương án xử lý xuyên quốc gia Mặt khác, ưu tiên người gửi tiền gây hậu dự kiến Khi người gửi tiền hưởng ưu tiên tương đối cao hơn, việc làm tăng mức độ thiệt hại tiềm tàng chủ nợ xếp hạng thấp Chính lẽ đó, chủ nợ khơng phải người gửi tiền hành động để bảo vệ họ tốt hơn, chẳng hạn chấp trái quyền hay rút ngắn thời gian đáo hạn Các hành động có ngụ ý sâu sắc việc cấp vốn ngân hàng làm giảm bớt lợi 14 ích mang lại việc ưu tiên người gửi tiền Việc ưu tiên người gửi tiền quốc gia gốc nhiều so với người gửi tiền chi nhánh ngân hàng nước bị đổ vỡ khiến quyền nước sở phải hành động mang tính địa phương để bảo vệ người gửi tiền nước họ Tóm lại, quốc gia xem xét áp dụng ưu tiên người gửi tiền, thay đổi chế ưu tiên người gửi tiền tại, cần cân nhắc ưu nhược điểm khuôn khổ luật pháp tư pháp cấu trúc hệ thống tài V Các nguyên tắc phương pháp đánh giá tuân thủ Nguyên tắc – Mục tiêu sách cơng Mục tiêu hệ thống BHTG bảo vệ người gửi tiền góp phần ổn định tài Những mục tiêu cần quy định thức cơng bố công khai Hệ thống BHTG cần thiết kế cho phản ánh hai mục tiêu Tiêu chuẩn Các mục tiêu sách cơng hệ thống bảo hiểm tiền gửi xác định rõ ràng quy định thức, cơng bố công khai, chẳng hạn phải thông qua luật văn kèm luật Thiết kế hệ thống BHTG phải phù hợp với mục tiêu sách cơng hệ thống Có đánh giá mức độ hồn thành mục tiêu sách cơng hệ thống BHTG8.Việc bao gồm đánh giá nội tiến hành định kỳ Ban Lãnh đạo đánh giá từ bên quan bên ngồi tiến hành định kỳ (ví dụ quan mà tổ chức BHTG có trách nhiệm báo cáo quan độc lập mà khơng có mâu thuẫn lợi ích, chẳng hạn quan kiểm tốn nói chung) Bất kỳ đánh giá phải xem xét quan điểm bên liên quan chủ chốt Nếu bổ sung thêm mục tiêu sách công, mục tiêu không mâu thuẫn với hai mục tiêu chủ yếu bảo vệ người gửi tiền góp phần vào ổn định hệ thống tài Thời gian đánh giá định kỳ phụ thuộc vào yếu tố cụ thể theo quốc gia tiến hành năm lần thường xuyên thấy cần thiết 15 Nguyên tắc – Nhiệm vụ quyền hạn Nhiệm vụ quyền hạn tổ chức BHTG phải hỗ trợ cho việc đạt mục tiêu sách cơng phải xác định rõ quy định thức luật Tiêu chuẩn Nhiệm vụ quyền hạn tổ chức BHTG quy định rõ ràng thức luật, phải phù hợp với mục tiêu sách công đưa Nhiệm vụ phải quy định rõ vai trò trách nhiệm tổ chức BHTG phải phù hợp với nhiệm vụ thành viên khác mạng an tồn tài chính.9 Quyền hạn tổ chức BHTG phải hỗ trợ nhiệm vụ cho phép tổ chức BHTG hoàn thành vai trị nhiệm vụ Quyền hạn tổ chức BHTG bao gồm, không giới hạn quyền sau: (a) Tính thu phí bảo hiểm hay loại phí khác; (b) Chuyển giao tiền gửi cho ngân hàng khác; (c) Chi trả cho người gửi tiền bảo hiểm; (d) Trực tiếp thu thập thơng tin kịp thời, xác tồn diện từ ngân hàng để hồn thành nhiệm vụ mình; (e) Tiếp nhận chia sẻ thông tin kịp thời, xác tồn diện với thành viên mạng an tồn tài nước mình, với thành viên mạng an tồn tài quốc gia khác luật quy định; (f) Yêu cầu ngân hàng thành viên tuân thủ nghĩa vụ với tổ chức BHTG (ví dụ tiếp cận thơng tin người gửi tiền), đề nghị quan giám sát thành viên khác mạng an toàn tài thay mặt tổ chức BHTG thực yêu cầu (g) Lập ngân sách hoạt động, sách, hệ thống thông lệ hoạt động; (h) Ký kết hợp đồng Nhiệm vụ thay đổi từ “chi trả đơn thuần” đến trách nhiệm mở rộng hơn, hành động ngăn ngừa giảm thiểu/quản trị tổn thất hay rủi ro, với loạt kết hợp chế Có thể phân chia thành nhóm sau: a Nhiệm vụ “chi trả đơn thuần”, theo tổ chức BHTG chịu trách nhiệm chi trả tiền gửi bảo hiểm; b Nhiệm vụ “chi trả với quyền hạn mở rộng”, theo tổ chức BHTG có thêm trách nhiệm, ví dụ chức xử lý (chẳng hạn hỗ trợ tài chính); c Nhiệm vụ “giảm thiểu thua lỗ”, theo tổ chức BHTG chủ động tham gia vào việc lựa chọn từ loạt chiến lược xử lý với chi phí thấp nhất; d Nhiệm vụ “giảm thiểu rủi ro”, theo tổ chức BHTG có chức giảm thiểu rủi ro tổng thể bao gồm đánh giá/quản trị rủi ro, tập hợp đầy đủ quyền can thiệp sớm xử lý, số trường hợp trách nhiệm giám sát an toàn hoạt động 16 Nguyên tắc – Quản trị Tổ chức BHTG cần hoạt động cách độc lập, quản trị tốt, minh bạch, có trách nhiệm giải trình khơng bị tác động từ bên Tiêu chuẩn Tổ chức BHTG hoạt động cách độc lập Tổ chức BHTG phép sử dụng quyền hạn để thực nhiệm vụ mà khơng chịu tác động từ bên ngồi Sự can thiệp Chính phủ, Ngân hàng trung ương, quan giám sát quản lý ngành không ảnh hưởng tới hoạt động độc lập tổ chức BHTG Hội đồng quản trị tổ chức BHTG phải chịu trách nhiệm trước quan cấp cao 10 Tổ chức BHTG có khả nguồn lực (chẳng hạn nguồn nhân lực, ngân sách hoạt động, mức lương đủ hấp dẫn để thu hút giữ chân cán có lực) nhằm hỗ trợ cho hoạt động độc lập tổ chức giúp tổ chức hoàn thành nhiệm vụ Tổ chức BHTG quản trị tốt tuân theo thông lệ quản trị tốt, bao gồm trách nhiệm giải trình, kiểm tốn nội bộ, cơng bố minh bạch thông tin phù hợp Tổ chức BHTG phải cấu cho giảm thiểu khả phát sinh mâu thuẫn lợi ích Tổ chức BHTG hoạt động với cách thức minh bạch có trách nhiệm Tổ chức BHTG ln cơng bố cơng khai thơng tin thích hợp cho bên liên quan cách định kỳ 11 Cơ chế quản trị hay luật sách khác có liên quan điều chỉnh hoạt động tổ chức BHTG phải cụ thể hóa yêu cầu sau: (a) Hội đồng quản trị ban điều hành phải bao gồm cá nhân “xứng đáng phù hợp”; (b) Các thành viên Hội đồng quản trị người đứng đầu tổ chức BHTG (ngoại trừ người đương nhiên bổ nhiệm) phải tuân thủ nhiệm kỳ xác định nhiệm kỳ xác định xen kẽ nhau; 12 (c) Quy trình bổ nhiệm miễn nhiệm thành viên Hội đồng quản trị lãnh đạo tổ chức BHTG cần phải minh bạch Các thành viên Hội đồng quản trị lãnh đạo tổ chức BHTG bị miễn nhiệm 10 Tài liệu đề cập đến cấu quản trị bao gồm ban quản trị Hội đồng quản trị Các quốc gia khác lại có khung pháp lý điều tiết khác chức Một số quốc gia sử dụng cấu hội đồng cấp, theo chức giám sát hội đồng đơn vị độc lập đảm trách, biết đến với tên hội đồng giám sát, hội đồng khơng có chức điều hành Trái lại, số quốc gia khác lại sử dụng cấu trúc hội đồng cấp, theo hội đồng có vai trò rộng Do khác biệt nên tài liệu không chủ trương đưa cấu trúc cụ thể ban quản trị 11 Ví dụ thơng tin thích hợp bao gồm báo cáo mục tiêu kế hoạch chiến lược, cấu thông lệ quản trị, báo cáo thường niên bao gồm báo cáo tài mơ tả hoạt động thời kỳ báo cáo 12 Cơ chế theo số lượng thành viên định Ban Quản trị bổ nhiệm/bầu năm xác định Ví dụ: Ban quản trị gồm 11 thành viên với nhiệm kỳ xen kẽ, thành viên bổ nhiệm năm 17 nhiệm kỳ có lý cụ thể hóa xác định luật, quy chế nội quy tắc hành vi nghề nghiệp, khơng thể bị miễn nhiệm mà khơng có lý do; (d) Các thành viên Hội đồng quản trị người lao động phải tuân thủ chuẩn mực cao đạo đức quy tắc hành vi toàn diện nhằm giảm thiểu khả phát sinh mâu thuẫn lợi ích 13 Tổ chức BHTG đánh giá định kỳ mức độ hoàn thành nhiệm vụ, tổ chức BHTG phải kiểm toán nội kiểm toán độc lập cách thường xuyên Cơ cấu Hội đồng quản trị phải thiết kế để giảm thiểu khả phát sinh mâu thuẫn lợi ích Để trì hoạt động độc lập, đại diện tổ chức khác thuộc mạng an toàn tài Hội đồng quản trị khơng làm Chủ tịch hay chiếm đa số Hội đồng quản trị cần tổ chức họp định kỳ nhằm xem xét quản lý vấn đề tổ chức BHTG (chẳng hạn định kỳ hàng tháng thường xuyên thấy cần thiết) Nguyên tắc – Mối quan hệ với thành viên khác mạng an tồn tài Để bảo vệ người gửi tiền góp phần ổn định tài chính, cần phải xây dựng khn khổ thức tồn diện cho việc phối hợp chặt chẽ hoạt động chia sẻ thông tin cách định kỳ tổ chức BHTG thành viên khác mạng an tồn tài Tiêu chuẩn Cơ chế chia sẻ thông tin thường xuyên phối hợp hành động thành viên mạng an tồn tài phải cơng khai thức hóa thơng qua luật, quy định, ghi nhớ hợp tác, thỏa thuận pháp lý kết hợp công cụ kể Các quy tắc bảo mật thông tin trao đổi thông tin áp dụng tất thành viên mạng an tồn tài Việc bảo mật thơng tin phải quy định luật thỏa thuận để đảm bảo lý bảo mật không gây hạn chế việc chia sẻ thông tin mạng an tồn tài Các thành viên mạng an tồn tài thường xun trao đổi thơng tin, đặc biệt có ngân hàng thành viên bị giám sát tăng cường 13 Xem Nguyên tắc 11, Tiêu chuẩn 18 Trong trường hợp có tổ chức BHTG khác hoạt động thể chế quốc gia, cần phải có chế chia sẻ thông tin phối hợp phù hợp tổ chức BHTG Nguyên tắc – Các vấn đề xuyên quốc gia Nếu có ngân hàng nước hoạt động thực tế quốc gia (chẳng hạn ngân hàng con, chi nhánh ngân hàng nước ngồi) cần phải có chế phối hợp chia sẻ thơng tin thức tổ chức BHTG quốc gia có liên quan Tiêu chuẩn Nếu có ngân hàng nước hoạt động thực tế quốc gia (ngân hàng chi nhánh ngân hàng nước ngoài), cần phải có chế chia sẻ thơng tin phối hợp thức tổ chức BHTG liên quan thành viên liên quan mạng an tồn tài chính, phải tn thủ quy định bảo mật Trong trường hợp tổ chức BHTG chịu trách nhiệm BHTG quốc gia khác, có tổ chức BHTG chịu trách nhiệm BHTG quốc gia cần phải có thỏa thuận song phương đa phương để xác định (những) tổ chức BHTG chịu trách nhiệm chi trả, xác định mức phí, hoạt động nâng cao nhận thức công chúng Nguyên tắc – Vai trò tổ chức BHTG việc lập kế hoạch dự phòng quản lý khủng hoảng Tổ chức BHTG cần phải có sẵn sách quy trình lập kế hoạch dự phịng quản lý khủng hoảng hiệu quả, nhằm đảm bảo khả phản ứng hiệu trước rủi ro thực tế xảy đổ vỡ ngân hàng kiện khác Việc xây dựng chiến lược dự phòng sách quản lý khủng hoảng mang tính hệ thống trách nhiệm chung tất thành viên mạng an tồn tài Tổ chức BHTG cần thành viên tất khuôn khổ trao đổi thông tinvà phối hợp thường xuyên thành viên mạng an tồn tài vấn đề ứng phó quản lý khủng hoảng Tiêu chuẩn Tải FULL (file doc 47 trang): bit.ly/3jkSTAG Dự phòng: fb.com/TaiHo123doc.net Tổ chức BHTG cần phải có sẵn sách quy trình lập kế hoạch dự phịng quản lý khủng hoảng hiệu mình, nhằm đảm bảo khả phản ứng hiệu trước rủi ro thực tế xảy đổ vỡ ngân hàng kiện khác Tổ chức BHTG xây dựng định kỳ kiểm tra kế hoạch dự phịng quản lý khủng hoảng 19 Tổ chức BHTG cần thành viên tất khuôn khổ trao đổi thông tin phối hợp thường xun thành viên mạng an tồn tài vấn đề ứng phó quản lý khủng hoảng Tổ chức BHTG tham gia vào hoạt động diễn tập định kỳ lập kế hoạch dự phòng mơ liên quan đến việc ứng phó quản lý khủng hoảng mang tính hệ thống có tham gia tất thành viên mạng an tồn tài Tổ chức BHTG tham gia vào việc lập kế hoạch truyền thông quản lý trước sau khủng hoảng tất thành viên mạng an tồn tài chính, để đảm bảo tính tồn diện thống chương trình truyền thông nâng cao nhận thức công chúng Nguyên tắc – Cơ chế thành viên Cần áp dụng chế BHTG bắt buộc tất ngân hàng Tiêu chuẩn Cần áp dụng chế BHTG bắt buộc tất ngân hàng, bao gồm ngân hàng thuộc sở hữu nhà nước (dù có khơng đảm bảo cơng khai), tất ngân hàng phải tuân thủ quy định an toàn chế giám sát tốt.14 Trong trường hợp tổ chức BHTG thành lập, ngân hàng tham gia BHTG không đáp ứng tất yêu cầu giám sát chế thành viên mà tham gia BHTG phải có kế hoạch tin cậy để giải vấn đề thiếu sót khung thời gian định (ví dụ năm) Các điều kiện, quy trình khung thời gian đăng ký tham gia BHTG phải Tải FULL (file doc 47 trang): bit.ly/3jkSTAG quy định công khai minh bạch phịng: fb.com/TaiHo123doc.net Nếu tổ chức BHTG khơng có trách Dự nhiệm cấp phép thành viên hệ thống BHTG phải có quy định luật pháp thủ tục hành mơ tả khung thời gian rõ ràng hợp lý theo tổ chức BHTG hỏi ý kiến thông báo trước, cung cấp đầy đủ thông tin việc nộp đơn xin làm thành viên hệ thống BHTG Nếu tư cách thành viên BHTG bị đình ngân hàng bị rút giấy phép, cần phải gửi thông báo cho người gửi tiền việc tiền gửi họ tiếp tục bảo hiểm đến thời hạn xác định.15 Khi tổ chức BHTG chấm dứt tư cách thành viên BHTG ngân hàng, cần phải có sẵn chế phối hợp quan có liên quan việc rút giấy 14 Việc xác định “cơ chế giám sát quy định dự phòng tốt” thực việc đảm bảo có tuân thủ mạnh mẽ với Các nguyên tắc giám sát ngân hàng hiệu Basel 15 Xem thêm Nguyên tắc 10 “Nâng cao nhận thức công chúng.” 20 phép hoạt động nhận tiền gửi ngân hàng Sau chấm dứt tư cách thành viên, cần phải thông báo cho người gửi tiền việc tiền gửi họ tiếp tục bảo hiểm đến thời hạn xác định Nguyên tắc – Phạm vi bảo hiểm Các nhà hoạch định sách phải xác định rõ ràng hạn mức phạm vi bảo hiểm tiền gửi Phạm vi nên có giới hạn, đáng tin cậy bảo hiểm cho phần lớn người gửi tiền phải đảm bảo có giá trị tiền gửi đáng kể tuân theo kỷ luật thị trường Phạm vi BHTG cần phù hợp với mục tiêu sách cơng đặc điểm thiết kế có liên quan hệ thống BHTG Tiêu chuẩn Loại tiền gửi bảo hiểm phải quy định rõ ràng công khai luật quy định khác phản ánh mục tiêu sách cơng Quy định phải bao gồm hạn mức phạm vi bảo hiểm Nếu loại tiền gửi người gửi tiền khơng đủ điều kiện để bảo hiểm, phải quy định rõ ràng, xác định dễ dàng không làm ảnh hưởng đến tốc độ trình chi trả.16 Hạn mức phạm vi bảo hiểm có giới hạn thiết kế cho đáng tin cậy, để giảm thiểu rủi ro rút tiền hàng loạt khơng làm xói mịn kỷ luật thị trường Hạn mức phạm vi bảo hiểm thiết lập cho phần lớn người gửi tiền ngân hàng bảo vệ đầy đủ phải đảm bảo có tỷ lệ đáng kể giá trị tiền gửi không bảo vệ17 Trong trường hợp tỷ lệ đáng kể giá trị tiền gửi bảo vệ, phải giảm thiểu rủi ro đạo đức quy định điều tiết giám sát chặt chẽ, đặc điểm thiết kế khác hệ thống BHTG 18 Tổ chức BHTG áp dụng hạn mức phạm vi bảo hiểm cho tất ngân hàng thành viên Tổ chức BHTG không áp dụng chế đồng bảo hiểm Hạn mức phạm vi bảo hiểm đánh giá lại cách định kỳ (chẳng hạn năm lần) để đảm bảo đáp ứng mục tiêu sách cơng hệ thống BHTG Trong lúc trước sáp nhập hợp ngân hàng đơn lẻ thành viên hệ thống BHTG, người gửi tiền ngân hàng bị sáp nhập hợp bảo hiểm riêng (với hạn mức tối đa) ngân hàng 16 Đặc biệt, số loại tiền gửi cụ thể bị loại trừ xem khơng đủ điều kiện để bảo hiểm Các loại tiền bao gồm: tiền gửi liên ngân hàng; tiền gửi sở ban ngành Chính phủ quyền cấp vùng, tỉnh, cấp địa phương quan công quyền khác; tiền gửi cá nhân xem có trách nhiệm suy vong tổ chức, bao gồm tiền gửi thuộc sở hữu giám đốc, nhà quản lý, cổ đơng lớn, kiểm tốn viên ngân hàng; tiền gửi ghi danh 17 Để có thêm hướng dẫn việc xác định hạn mức bảo hiểm , phạm vi bảo hiểm việc bảo hiểm cho tiền gửi ngoại tệ, xem: IADI, Hướng dẫn cập nhật Hệ thống bảo hiểm tiền gửi hiệu quả: Phạm vi bảo hiểm tiền gửi, 2013 18 Cơ chế điều tiết giám sát tốt thể mức độ tuân thủ cao nguyên tắc giám sát ngân hàng hiệu Basel 21 4102700 ... hành Các nguyên tắc phát triển hệ thống bảo hiểm tiền gửi hiệu vào tháng 6/2009 Tài liệu hướng dẫn Phương pháp đánh giá mức độ tuân thủ nguyên tắc phát triển hệ thống bảo hiểm tiền gửi hiệu hoàn... cấp bảo hiểm tiền gửi, đảm bảo tiền gửi chế bảo vệ tiền gửi tương tự khác ? ?Hệ thống BHTG” tổ chức bảo hiểm tiền gửi mối quan hệ tổ chức với thành viên mạng an tồn tài hỗ trợ chức bảo hiểm tiền gửi. .. định hạn mức bảo hiểm , phạm vi bảo hiểm việc bảo hiểm cho tiền gửi ngoại tệ, xem: IADI, Hướng dẫn cập nhật Hệ thống bảo hiểm tiền gửi hiệu quả: Phạm vi bảo hiểm tiền gửi, 2013 18 Cơ chế điều