CDV Tài chính – Ngân hàng là một ngành khá là rộng, liên quan đến tất cả các dịch vụ giao dịch, luân chuyển tiền tệ. Vì vậy có rất nhiều các lĩnh vực chuyên ngành hẹp. Ngành Tài chính – Ngân hàng chia thành nhiều lĩnh vực khác nhau: Chuyên ngành Tài chính, chuyên ngành Ngân hàng, chuyên ngành Phân tích tài chính, Quỹ tín dụng…
BÀI THUYẾT TRÌNH : NGIỆP VỤ HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI NỘI DUNG : ØCác hoạt động chủ yếu ngân hàng thương mại; ØNghiệp vụ huy động vốn NHTM: Cơ cấu vốn NHTM + Vốn tự có + Vốn huy động + Vốn vay + Vốn khác Tầm quan trọng nghiệp vụ huy động vốn; Các nghiệp vụ huy động vốn NHTM; Các giải pháp tăng vốn NHTM; Khái niệm hoạt động huy động vốn Huy động vốn xem nghiệp vụ xuất sớm hoạt động ngân hàng thương mại Trong giai đoạn sơ khai hoạt động ngân hàng, nghiệp vụ đơn hoạt động cất giữ tài sản có giá nhắm mục đích đảm bảo an tồn, lúc này, người phải trả phí người gửi tiền khơng phải ngân hàng, khoản tiền xem đơn vật kí gửi hồn tồn khơng đóng vai trị nguồn vốn ngân hàng thương mại, tiền lúc không xem tiền tệ theo nghĩa nó, khơng có khả luân chuyển, khong sinh lợi nhuận Dựa vào đối tượng khách hàng: Các nghiệp vụ khách hàng doanh nghiệp: Tiền gửi toán, tốn khơng dùng tiền mặt DN, tốn quốc tế, mua bán ngoại tệ với DN, cho vay DN, bảo lãnh DN, Kinh doanh mơi giới chứng khốn, Tư vấn tài Các nghiệp vụ khách hàng cá nhân: Các quy định vốn: NHTM cấp giấy phép hoạt động phải đảm bảo mức vốn pháp định phủ quy định sau: NHNN&PTNTVN: 2,200 tỷ đồng NHTMQD khác: 1,100 tỷ đồng NHTMCP đô thị: 70 tỷ đồng HN TP.HCM; 50 tỷ đồng tỉnh thành khác NHTMCP nông thôn: tỷ đồng Phân loại nghiệp vụ NHTM: Dựa vào bảng cân đối tài sản: Nghiệp vụ nội bảng: Là nghiệp vụ phản ánh bảng cân đối tài sản Các nghiệp vụ nội bảng chia thành nghiệp vụ tài sản nợ (huy động vốn), nghiệp vụ tài sản có (Sử dụng vốn) Nghiệp vụ ngoại bảng: Là nghiệp vụ không phản ánh bảng cân đối tài sản NHTM, chủ yếu hoạt động dịch vụ bảo lãnh ngân hàng Các quy định vốn: qNHTM cấp giấy phép hoạt động phải đảm bảo mức vốn pháp định phủ quy định sau: §NHNN&PTNTVN: 2,200 tỷ đồng Cơ cấu vốn NHTM: Vốn tự có (vốn chủ sở hữu): vốn riêng NHTM, số vốn ban đầu gia tăng không ngừng với trình phát triển NHTM Đặc điểm vốn tự có: + Chiếm tỷ trọng nhỏ tổng nguồn vốn (từ 5% - 10%) + Có tính ổn định cao ln bổ sung q trình tồn phát triển NHTM Thành phần vốn tự có: Vốn tự có cấp 1: Đây phận chủ yếu VTC – mang tính ổn định sở để tạo lập nguồn vốn tự có khác Vốn tự có cấp I bao gồm: + Vốn điều lệ: Đối với NHTM QD số vốn nhà nước cấp; Đối với NHTM CP số vốn cổ đơng góp; NHTM liên doanh số vốn bên liên doanh góp vốn + Quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ + Quỹ đầu tư phát triển nghiệp vụ + Quỹ dự phịng tài + Lợi nhuận khơng chia Vốn tự có cấp II (cịn gọi vốn tự có bổ sung) phận tài sản Nợ có tính chất ổn định có khả chuyển thành vốn – vốn tự co1o bổ sung bao gồm: + 50% giá trị tăng thêm TSCĐ đánh giá lại theo quy định pháp luật + 40% giá trị tăng thêm loại chứng khoán đầu tư định giá lại theo quy định pháp luật + Trái phiếu chuyển đổi NHTM phát hành phải thỏa mãn số điều kiện định như: Có thời hạn lớn năm trước chuyển đổi thành cổ phiếu thường (thời hạn ban đầu thời hạn cịn lại) Khơng đảm bảo tài sản NHTM NHTM không mua lại trừ NHNN cho phép văn Trái chủ không ưu tiên NHTM bị lý Các công cụ nợ khác thỏa mãn điều kiện sau: (i) Là khoản nợ mà chủ nợ thứ cấp so với chủ nợ khác: trường hợp, chủ nợ tốn sau tổ chức tín dụng tốn cho tất chủ nợ có bảo đảm khơng có bảo đảm khác; (ii) Có kỳ hạn ban đầu tối thiểu 10 năm; (iii) Không đảm bảo tài sản tổ chức tín dụng; chuyển lãi luỹ kế sang năm việc trả lãi dẫn đến kết kinh doanh năm bị lỗ; (v) Chủ nợ tổ chức tín dụng trả nợ trước hạn sau Ngân hàng Nhà nước chấp thuận văn bản; (vi) Việc điều chỉnh tăng lãi suất thực sau năm kể từ ngày ký kết hợp đồng điều chỉnh (1) lần suốt thời hạn khoản vay Tổng giá trị vốn cấp tối đa 100% giá trị vốn cấp Các khoản phải trừ khỏi vốn tự có: Tồn phần giá trị giảm tài sản cố định định giá lại theo quy định pháp luật Toàn phần giá trị giảm loại chứng khoán đầu tư (kể cổ phiếu đầu tư, vốn góp) định giá lại theo quy định pháp luật qTổng số vốn tổ chức tín dụng đầu tư vào tổ chức tín dụng khác hình thức góp vốn, mua cổ phần qPhần góp vốn, liên doanh, mua cổ phần quỹ đầu tư, doanh nghiệp khác vượt mức 15% vốn tự có tổ chức tín dụng qKhoản lỗ kinh doanh, bao gồm khoản lỗ luỹ kế Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu: Đây tỷ lệ vốn tự có tổng tài sản có rủi ro – cịn gọi hệ số CAR (Capital Adequacy Ratio) CAR = (Vốn tự có/Tổng tài sản có rủi ro) x 100 Tỷ số tối thiểu phải 8% Tổng tài sản có rủi ro gồm khoản: TS có rủi ro nội bảng = TS có nội bảng x hệ số rủi ro TS có rủi ro ngoại bảng = TS ngoại bảng x Hệ số chuyển đổi x Hệ số rủi ro 1.3 Tổng dư nợ cho vay chi nhánh ngân hàng nước khách hàng tối đa khơng vượt q 15% vốn tự có ngân hàng nước Tổng mức cho vay bảo lãnh chi nhánh ngân hàng nước khách hàng không vượt 25% vốn tự có ngân hàng nước ngồi Tổng dư nợ cho vay chi nhánh ngân hàng nước nhóm khách hàng có liên quan khơng vượt q 50% vốn tự có ngân hàng nước ngồi, mức cho vay khách hàng khơng vượt q 15% vốn tự có ngân hàng nước Tổng mức cho vay bảo lãnh chi nhánh ngân hàng nước nhóm khách hàng có liên quan khơng vượt q 60% vốn tự có ngân hàng nước ngồi Giới hạn cho thuê tài chính: 2.1 Tổng mức cho th tài khách hàng khơng vượt q 30% vốn tự có cơng ty cho thuê tài 2.2 Tổng mức cho thuê tài nhóm khách hàng có liên quan khơng vượt q 80% vốn tự có cơng ty cho th tài chính, mức cho th tài đối với khách hàng khơng vượt tỷ lệ quy định khoản 2.1 Điều Các giới hạn quy định không áp dụng trường hợp sau đây: Các khoản cho vay, cho thuê tài từ nguồn vốn ủy thác Chính phủ, tổ chức khác Các khoản cho vay Chính phủ Việt Nam Các khoản cho vay tổ chức tín dụng khác hoạt động Việt Nam, có thời hạn năm Các khoản cho vay có bảo đảm trái phiếu Chính phủ trái phiếu Chính phủ nước thuộc khối OECD phát hành Các khoản cho vay có bảo đảm đầy đủ tiền gửi, kể tiền gửi tiết kiệm, tiền ký quỹ tổ chức tín dụng Các khoản cho vay có bảo đảm đầy đủ chứng khốn nhận nợ tổ chức tín dụng phát hành Các khoản cho vay vượt mức 15% vốn tự có Thủ tướng Chính phủ định cụ thể; khoản cho vay bảo lãnh vượt mức 25% vốn tự có tổ chức tín dụng Ngân hàng Nhà nước chấp thuận trước văn Giới hạn góp vốn, mua cổ phần: Tổ chức tín dụng dùng vốn điều lệ quỹ dự trữ để đầu tư vào doanh nghiệp, quỹ đầu tư, đầu tư dự án vào tổ chức tín dụng khác (sau gọi khoản đầu tư thương mại) hình thức góp vốn đầu tư, liên doanh, mua cổ phần Mức đầu tư vào khoản đầu tư thương mại tổ chức tín dụng tối đa không vượt 11% vốn điều lệ doanh nghiệp, quỹ đầu tư 11% giá trị dự án đầu tư Tổng mức đầu tư tất khoản đầu tư thương mại tổ chức tín dụng khơng vượt q 40% vốn điều lệ quỹ dự trữ tổ chức tín dụng Hệ số đòn bẩy: Hệ số đòn bẩy tương quan nguồn vốn huy động vốn tự có NHTM Hệ số đòn bẩy = Nguồn vốn huy động/Vốn tự có (Khoảng 20 lần) Hệ số địn bẩy khơng phải tiêu bắt buộc NHTM cần lưu ý sử dụng cách thích hợp Vốn huy động: Là TS tiền tổ chức cá nhân mà ngân hàng tạm thời quản lý sử dụng với trách nhiệm hoàn trả Vốn huy động nguồn vốn chủ yếu quan trọng NHTM Đặc điểm vốn huy động: Vốn huy động NHTM chiếm tỷ trọng lớn tổng nguồn vốn NHTM Các NHTM hoạt động chủ yếu nhờ vào nguồn vốn VHĐ nguồn vốn khơng ổn định, khách hàng rút tiền họ mà khơng bị ràng buộc -> NHTM cần phải trì khoản dự trữ khoản để sẵn sàng đáp ứng nhu cầu rút tiền khách hàng Cơ cấu vốn huy động NHTM: Tiền gửi không kỳ hạn Tiền gửi có kỳ hạn Phát hành chứng từ có giá Nguồn vốn huy động khác: Tiền gửi ký quỹ, tiền gửi đảm bảo toán; tiền tạm giữ, tiền chuyển Nguyên tắc huy động vốn: a.Tuân thủ pháp luật huy động vốn: Hoàn trả gốc lãi cho khách hàng vô điều kiện Tham gia bảo hiểm tiền gửi theo quy định hành Giữ gìn bí mật số dư hoạt động tài khoản khách hàng Không che giấu khoản tiền lớn bất thường (chống rữa tiền) Không cạnh tranh bất hợp lý b) Thỏa mãn yêu cầu kinh doanh với chi phí thấp nhất: Áp dụng nhiều phương thức huy động vốn Kết hợp chặt chẽ huy động vốn với đại hóa dịch vụ ngân hàng Đa dạng hóa phương thức trả lãi đơi với dự thưởng để thu hút khách hàng c) Ngăn ngừa giảm sút bất thường nguồn vốn huy động: Tạo uy tín cho khách hàng việc đáp ứng kịp thời đầy đủ nhu cầu rút tiền tình Ngăn chặn phao tin đồn nhảm Có phương án đáp ứng nhu cầu khoản kịp thời có cố xảy Vốn vay: Vốn vay nguồn vốn giúp cho NHTM bổ sung nguồn vốn ngắn hạn để đảm bảo trì hoạt động cách bình thường Cơ cấu vốn vay: a).Tái cấp vốn: Chiết khấu, tái chiết khấu chứng từ có giá Cho vay cầm cố chứng từ có giá Cho vay lại theo hồ sơ tín dụng Cho vay theo đối tượng định Tái cấp vốn nhằm giúp NHTM bổ sung nguồn vốn ngắn hạn để họ tiếp tục cho vay DN, tổ chức, cá nhân, nhờ làm gia tăng khối lượng tín dụng cho kinh tế b) Cho vay toán: Khi NHTM tham giá hệ thống toán bù trừ ngân hàng thiếu vốn để tốn NHNN cho vay để đảm bảo khoản giao dịch toán bù trừ thực Khi cho vay tốn, NHNN áp dụng phương thức cho vay: Cho vay qua đêm (Overnight lend) Cho vay thấu chi (Overdrapt) Vốn vay NHTM tổ chức tín dụng khác: Loại vay cịn gọi vay thị trường tiền tệ II, loại cho vay lẫn ngân hàng theo phương thức tự vay tự trả Vốn khác: Vốn tiếp nhận: Là nguồn vốn tài trợ phủ, tổ chức tài tiền tệ, tổ chức đồn thể - xã hội để tài trợ cho chương trình dự án phát triển Kinh tế - xã hội chuyển qua NHTM thực Vốn khác: khoản phải trả, khoản tiền tạm gửi theo định tòa án Tầm quan trọng nghiệp vụ huy động vốn: Đối với Ngân hàng: Nghiệp vụ huy động vốn mang lại nguồn vốn cho NH thực nghiệp vụ kinh doanh khác Khơng có nghiệp vụ huy động vốn, NHTM khơng có đủ vốn tài trợ cho hoạt động kinh doanh Mặt khác, thơng qua nghiệp vụ huy động vốn, NHTM đo lường tín nhiệm khách hàng ngân hàng Đối với khách hàng: Nghiệp vụ huy động vốn cung cấp cho khách hàng kênh tiết kiệm đầu tư nhằm làm sinh lời đồng tiền họ, tạo hội gia tăng tiêu dùng tương lai cung cấp cho khách hàng nơi an tồn để cất trữ tích lũy vốn tạm thời nhàn rỗi Giúp khách hàng có hội tiếp cận với dịch vụ khác ngân hàng (dịch vụ tốn qua ngân hàng, dịch vụ tín dụng khách hàng cần vốn cho sản xuất, kinh doanh cần tiêu dùng Để mở tài khoản tiền gửi toán ngân hàng TM, khách hàng cần làm thủ tục sau đây: Đối với khách hàng cá nhân cần điền vào mẫu giấy đề nghị mở tài khoản tiền gửi cá nhân, đăng ký chữ ký mẫu, xuất trình nộp giấy chứng minh nhân dân Đối với khách hàng tổ chức cần điền vào mẫu giấy đề nghị mở tài khoản tiền gửi toán, đăng ký mẫu chữ ký mẫu dấu người đại diện, xuất trình nộp giấy tờ chứng minh tư cách pháp nhân tổ chức, giấy tờ chứng minh tư cách đại diện hợp pháp chủ tài khoản Tiền gửi tiết kiệm: Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn thiết kế dành cho đối tượng khách hàng cá nhân tổ chức, có tiền tạm thời nhàn rỗi muốn gửi ngân hàng mục tiêu an toàn sinh lợi Với sổ tiền gửi tiết kiệm khơng kỳ hạn, khách hàng gửi tiền rút tiền lúc giao dịch, •Khác với tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn thiết kế dành cho khách hàng cá nhân tổ chức có nhu cầu gửi tiền mục tiêu an tồn sinh lời •Lãi suất đóng vai trị quan trọng đối tượng khách hàng Lãi suất tiền gửi có kỳ hạn thường cao lãi suất trả cho tiền gửi tiết kiệm khơng kỳ hạn •Mức lãi suất thay đổi theo kỳ hạn gửi (3, 6, hay 12 tháng…) Căn vào phương thức trả lãi chia thành: Tiền gửi kỳ hạn lĩnh lãi đầu kỳ Tiền gửi kỳ hạn lĩnh lãi cuối kỳ Tiền gửi kỳ hạn lĩnh lãi theo định kỳ (tháng quý) Ngoài để đa dạng sản phẩm huy động vốn, NHTM thiết kế loại tiền gửi tiết kiệm khác như: tiết kiệm có thưởng… Huy động vốn qua phát hành giấy tờ có giá: Giấy tờ có giá chứng nhận tổ chức tín dụng phát hành để huy động vốn xác nhận nghĩa vụ trả nợ khoản tiền thời hạn định, điều kiện trả lãi điều khoản cam kết khác tổ chức tín dụng người mua Một giấy tờ có giá có đặc tính sau: Mệnh giá: số tiền gốc in sẵn ghi giấy tờ có giá phát hành theo hình thức chứng ghi giấy chứng nhận quyền sở hữu giấy tờ có giá phát hành theo hình thức ghi sổ Thời hạn giấy tờ có giá: khoảng thời gian từ ngày tổ chức tín dụng nhận nợ đến hết ngày cam kết toán toàn Lãi suất hưởng: lãi suất áp dụng để tính lãi cho người mua giấy tờ có giá hưởng Huy động vốn ngắn hạn: Để huy động vốn ngắn hạn, tổ chức tín dụng phát hành giấy tờ có giá ngắn hạn (dưới 12 tháng) như: kỳ phiếu, chứng tiền gửi ngắn hạn, tín phiếu giấy tờ có giá ngắn hạn khác Huy động vốn trung dài hạn: Muốn huy động vốn trung dài hạn NHTM phát hành kỳ phiếu, trái phiếu cổ phiếu Huy động vốn từ tổ chức tín dụng khác từ NHNN Các giải pháp tăng vốn NHTM: Tăng vốn từ lợi nhuận tích lũy đóng góp cổ đơng hữu Sáp nhập NH có quy mô nhỏ thành NH lớn Bán cổ phần cho ngân hàng nước GOOBEY! XIN CHÂN THÀNH CẢM ƠN CÁC BẠN VÀ THẦY TRẦN HOA QUỲNH ĐÃ LẮNG NGHE BÀI THUYẾT TRÌNH……… !!!!!!!1 ... quan trọng nghiệp vụ huy động vốn; Các nghiệp vụ huy động vốn NHTM; Các giải pháp tăng vốn NHTM; Khái niệm hoạt động huy động vốn Huy động vốn xem nghiệp vụ xuất sớm hoạt động ngân hàng thương... vụ huy động vốn mang lại nguồn vốn cho NH thực nghiệp vụ kinh doanh khác Khơng có nghiệp vụ huy động vốn, NHTM khơng có đủ vốn tài trợ cho hoạt động kinh doanh Mặt khác, thơng qua nghiệp vụ huy. .. loại nghiệp vụ NHTM: Dựa vào bảng cân đối tài sản: Nghiệp vụ nội bảng: Là nghiệp vụ phản ánh bảng cân đối tài sản Các nghiệp vụ nội bảng chia thành nghiệp vụ tài sản nợ (huy động vốn) , nghiệp vụ