Giải pháp tăng cường công tác quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng hợp tác xã việt nam

BỘ KẾ HOẠCH VÀ ĐẦU TƯ HỌC VIỆN CHÍNH SÁCH VÀ PHÁT TRIỂN LÊ VĂN HÙNG GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG CƠNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG HỢP TÁC XÃ VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SỸ CHUYÊN NGÀNH TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Hà Nội, năm 2019 BỘ KẾ HOẠCH VÀ ĐẦU TƯ HỌC VIỆN CHÍNH SÁCH VÀ PHÁT TRIỂN LÊ VĂN HÙNG GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG CƠNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG HỢP TÁC XÃ VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SỸ CHUYÊN NGÀNH TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG MÃ SỐ: 8340201 NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS TS TRẦN THỊ HÀ Hà Nội, năm 2019 i MỤC LỤC Trang LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT iii DANH MỤC BẢNG BIỂU iv DANH MỤC BIỂU ĐỒ v TÓM TẮT LUẬN VĂN vi MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Mục đích nghiên cứu Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Phƣơng pháp nghiên cứu Kết cấu luận văn CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA TỔ CHỨC TÍN DỤNG LÀ HỢP TÁC XÃ 1.1 Một số vấn đề hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng TCTD hợp tác xã 1.1.1 Hoạt động tín dụng TCTD HTX 1.1.2 Rủi ro tín dụng TCTD HTX 13 1.2 Quản lý rủi ro tín dụng TCTD HTX 18 1.2.1 Khái niệm, đặc điểm mục tiêu quản lý RRTD TCTD HTX 18 1.2.2 Nội dung QLRRTD 19 1.2.3 Các tiêu chí đánh giá kết QLRR tín dụng TCTD 27 1.2.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến QLRRTD 29 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG HỢP TÁC XÃ VIỆT NAM 32 2.1 Giới thiệu Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam 32 ii 2.1.1 Giới thiệu chung NHHTXVN 32 2.1.2 Kết hoạt động NHHTXVN 33 2.2 Thực trạng hoạt động tín dụng RRTD NHHTXVN 38 2.2.1 Đặc điểm hoạt động tín dụng NHHTXVN 38 2.2.2 Thực trạng hoạt động tín dụng NHHTXVN 39 2.2.3 Thực trạng rủi ro tín dụng NHHTXVN 52 2.3 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng NHHTXVN 61 2.3.1 Cơ sở pháp lý cho QLRRTD NHHTXVN 61 2.3.2 Chính sách quản lý rủi ro tín dụng NHHTXVN 61 2.3.3 Quy trình nội dung thực quản lý rủi ro NHHTXVN 73 2.4 Đánh giá kết quản lý rủi ro tín dụng NHHTXVN 81 2.4.1 Đánh giá chung kết hoạt động 81 2.4.2 Những kết đạt công tác quản lý rủi ro tín dụng NHHTXVN 82 2.4.3 Hạn chế nguyên nhân 84 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG CƠNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG HỢP TÁC XÃ VIỆT NAM 88 3.1 Định hƣớng hoạt động mục tiêu NHHTXVN thời gian tới 88 3.1.1 Định hướng hoạt động NHHTXVN 88 3.1.2 Mục tiêu cụ thể: 89 3.2 Các giải pháp tăng cƣờng quản lý rủi ro tín dụng NHHTXVN thời gian tới 90 3.2.1 Nhóm giải pháp chế, sách 90 3.2.2 Nhóm giải pháp QLRRTD 92 3.3 Kiến nghị 98 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ, bộ, ngành 98 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 99 KẾT LUẬN 101 TÀI LIỆU THAM KHẢO 102 i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan Luận văn công trình nghiên cứu riêng tơi, chưa cơng bố nơi Các số liệu Luận văn trung thực, có nguồn gốc rõ ràng, trích dẫn có tính kế thừa từ website, cơng trình nghiên cứu Các giải pháp nêu Luận văn rút từ sở lý luận trình nghiên cứu thực tiễn Tác giả LÊ VĂN HÙNG ii LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành Luận văn đề tài: “Giải pháp tăng cƣờng công tác quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam”, xin chân thành cảm ơn Ban Giám đốc tồn thể q Thầy Cơ khoa Sau Đại học Học viện Chính sách Phát triển tận tình bảo, truyền đạt kiến thức quý báu tạo điều kiện thuận lợi cho tơi suốt q trình học tập nghiên cứu thực đề tài Luận văn Xin chân thành cảm ơn Ban Lãnh đạo Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam, Phòng Nghiệp vụ chuyên mơn Trụ sở chính, Chi nhánh có liên quan cán tín dụng Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam tạo điều kiện giúp đỡ hồn thành Luận văn Đặc biệt, tơi xin chân thành cảm ơn Cô PGS.TS Trần Thị Hà tận tình hướng dẫn đưa nhận xét, góp ý để tơi hồn thiện Luận văn cách tốt Tôi xin chân thành cảm ơn./ iii DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT Tiếng Anh ROA Return on Asset Thu nhập tổng tài sản ROE Return on Equity Thu nhập vốn chủ sở hữu Co-operative bank Ngân hàng Hợp tác xã Việt of VietNam Nam Credit information centre Trung tâm thơng tin tín dụng CO-OPBANK CIC Tiếng Việt CBTD Cán tín dụng HTX Hợp tác xã NHHTX Ngân hàng Hợp tác xã NHHTXVN Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam NHNN Ngân hàng Nhà nước NVTD Nghiệp vụ tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng TCTDHTX Tổ chức tín dụng hợp tác xã TSBĐ Tài sản bảo đảm RRTD Rủi ro tín dụng QLRRTD Quản lý rủi ro tín dụng QTDND Quỹ tín dụng nhân dân XLRR Xử lý rủi ro iv DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 2.1: Diễn biến tình hình nguồn vốn NHHTXVN giai đoạn 2014-2018 Bảng 2.2: Tình hình sử dụng vốn NHHTXVN giai đoạn 2014-2018 Bảng 2.3: Diễn biến sử dụng vốn khác NHHTXVN giai đoạn 2014-2018 Bảng 2.4: Một số tiêu lợi nhuận hoạt động NHHTXVN Giai đoạn 20142018 37 Bảng 2.5: Diễn biến tình hình thực số tiêu an toàn NHHTXVN giai đoạn 2014-2018 Bảng 2.6: Tình hình hoạt động tín dụng NHHTXVN giai đoạn 2014 – 2018 Bảng 2.7: Diễn biến hoạt động nhận tiền gửi QTDND Bảng 2.8: Diễn biến hoạt động cho vay QTDND Bảng 2.9: Kết doanh số chuyển tiền sản phẩm chuyển tiền nhanh (CF ebank) 47 Bảng 2.10: Diễn biến dư nợ cho vay khách hàng thành viên 2018 Bảng 2.11: Cơ cấu nợ xấu NHHTXVN giai đoạn 2014 – 2018 Bảng 2.12: Tốc độ tăng trưởng dư nợ giai đoạn 2014-2018 Bảng 2.13: Tình hình trích lập dự phòng RRTD NHHTXVN Giai đoạn 20142018 Bảng 2.14: Tình hình bán nợ cho VAMC giai đoạn 2014 – 2018 v DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1: Diễn biến tình hình nguồn vốn NHHTXVN giai đoạn 2014-201834 Biểu đồ 2.2: Diễn biến tình hình sử dụng vốn NHHTXVN giai đoạn 2014-2018 Biểu đồ 2.3: Diễn biến tình hình hoạt động tín dụng NHHTXVN 2014-2018 Biểu đồ 2.4: Cơ cấu nợ xấu theo kỳ hạn cho vay NHHTXVN Giai đoạn 20142018 53 Biểu đồ 2.5: Cơ cấu nợ xấu theo đối tượng khách hàng vay NHHTXVN Giai đoạn 2014-2018 DANH MỤC SƠ ĐỒ Sơ đồ 1.1: Quy trình tín dụng ngân hàng 10 Sơ đồ 2.1: Quy trình nghiệp vụ tín dụng hệ thống NHHTXVN 65 Sơ đồ 2.2: Quy trình QLRRTD NHHTXVN 73 vi TÓM TẮT LUẬN VĂN Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu: Sau 30 năm đổi mới, hệ thống ngân hàng Việt Nam có bước phát triển vượt bậc đóng góp quan trọng cho phát triển kinh tế xã hội đất nước Đặc biệt năm qua, ngành ngân hàng cịn cơng cụ đắ c lực hỗ trợ Nhà nước việc kiềm chế, đẩy lùi lạm phát, ổn định đồng tiền, giá hàng hoá Bên cạnh kết đạt được, hệ thống ngân hàng bất cập, hạn chế hoạt động quản lý hoạt động tín dụng, nợ xấu tăng làm suy giảm lực tài Quản lý rủi ro tín dụng mục tiêu trình thực đề án cấu lại cách toàn diện nâng cao lực cạnh tranh ngân hàng Việt Nam trước yêu cầu mở cửa thị trường tài dịch vụ theo cam kết quốc tế Việt Nam Để thực mục tiêu phát triển hệ thống tổ chức tín dụng hợp tác xã nói chung Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam nói riêng an tồn – bền vững, rủi ro tín dụng phải quản lý, kiểm sốt có hiệu quả, giảm thiểu thiệt hại phát sinh từ rủi ro tín dụng, nâng cao lực tài Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam nhằm hỗ trợ tối đa cho hoạt động hệ thống Từ nhận thức yêu cầu thực tiễn, chọn đề tài: “Giải pháp tăng cường công tác quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam” để làm đề tài Luận văn thạc sĩ kinh tế Mục đích nghiên cứu: Khái quát vấn đề tín dụng, rủi ro hoạt động tín dụng tổ chức tín dụng hợp tác xã; Phân tích đánh giá thực trạng quản lý rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam thời gian qua, từ đề xuất số giải pháp nhằm tăng cường quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam Đối tượng nghiên cứu đề tài: rủi ro tín dụng hoạt động quản lý rủi ro tín dụng 99 Thứ năm, để tạo điều kiện cho TCTD xử lý nợ hạn, ngành bảo vệ pháp luật khơng nên hình hóa quan hệ giao dịch kinh tế Ngoài ra, vấn đề quy trách nhiệm lớn người liên quan việc xử lý khoản nợ xấu làm giảm nỗ lực xử lý nợ xấu thân TCTD 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Thứ nhất, nhằm phát triển NHHTXVN thành Ngân hàng đầu mối đủ lực phục vụ hệ thống QTDND hoạt động ổn định, an tồn, bền vững, góp phần thúc đẩy phát triển khu vực kinh tế tập thể nông nghiệp - nông thôn, đề nghị NHNN Việt Nam Bộ Tài quan tâm, ủng hộ trình Chính phủ chấp thuận cấp bổ sung vốn điều lệ cho NHHTXVN lên 4.000 tỷ đồng giai đoạn 2017-2020 Thứ hai, nguồn vốn NHHTXVN từ huy động tiền gửi điều hòa từ QTDND từ dân cư, nhiên chi phí huy động từ nguồn thường cao ln có biến động Do đó, đề nghị NHNNVN tạo điều kiện cho NHHTXVN tiếp cận nguồn vốn Ngân hàng, Tổ chức tài quốc tế với chi phí thấp; Qua tranh thủ hỗ trợ tài chính, cơng nghệ, học tập phương pháp quản lý, kỹ thuật tiên tiến để NHHTXVN tiếp nhận, chuyển giao đến QTDND thành viên, tạo điều kiện cho hệ thống QTDND theo kịp phát triển chung tồn ngành ngân hàng Thứ ba, đề nghị có chế xử lý rủi ro cho NHHTXVN việc hỗ trợ QTDND thành viên lâm vào tình trạng khó khăn, có nguy đổ vỡ để tạo điều kiện cho NHHTXVN thực tốt vai trò trách nhiệm nhằm hỗ trợ tốt cho hệ thống QTDND Thứ tư, hoạt động QTDND thành viên, đề nghị NHNN Việt Nam quan tâm sớm ban hành quy định quản lý ấn trắng sổ tiết kiệm trắng QTDND để tránh tình trạng cán QTDND lợi dụng chiếm đoạt tiền gây an toàn cho hoạt động QTDND dẫn đến rủi ro vốn NHHTVN cho vay QTDND Thứ năm, NHNN Việt Nam cần xây dựng riêng công tác tra, giám sát ngân hàng hệ thống QTDND, NHHTXVN đảm bảo phù hợp với 100 chất, tính chất đặc thù yêu cầu quản lý loại hình TCTD tính chất liên kết hỗ trợ QTDND thành viên hoạt động chung hệ thống thông qua tổ chức đầu mối Ngân hàng HTX Thứ sáu, nâng cao chất lượng thơng tin trung tâm thơng tin tín dụng (trung tâm CIC), bảo đảm cung cấp thông tin cách đầy đủ, xác kịp thời Thứ bảy, đề nghị NHNN ban hành Thông tư, quy định cụ thể quản lý rủi ro mặt hoạt động TCTD HTX để làm sở thống hoạt động hệ thống KẾT LUẬN CHƢƠNG Từ kết nghiên cứu lý luận (Chương 1) thực tiễn NHHTXVN (chương 2), từ định hướng phát triển NHHTXVN nói chung định hướng phát triển công tác QLRRTD NHHTXVN thời gian tới Luận văn đề xuất hệ thống giải pháp có tính khả thi kiến nghị Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước vấn đề chế, sách, pháp luật góp phần nhằm hồn thiện công tác QLRRTD NHHTXVN 101 KẾT LUẬN Các TCTD Việt Nam phát triển mạnh mẽ kênh cung cấp nguồn vốn đặc biệt quan trọng cho kinh tế Hoạt động tín dụng ngân hàng vừa đem lại lợi nhuận lại vừa tiềm ẩn rủi ro Tuy nhiên việc loại trừ rủi ro đầu tư tín dụng khơng thực tế Trong trình hoạt động ngân hàng phải biết chấp nhận rủi ro mức độ định để có hiệu kinh doanh tốt nhất, vấn đề phòng ngừa hạn chế rủi ro hoàn toàn cần thiết Bám sát vào mục tiêu đó, đề tài hồn thành nội dung sau: Thứ nhất, luận văn hệ thống phân tích luận giải làm rõ lý luận RRTD QLRRTD, từ hiểu rõ chất RRTD Bên cạnh luận văn cung cấp nguyên nhân thường dẫn đến RRTD, hậu RRTD, số nội dung lợi ích QLRRTD Thứ hai, xuất phát từ tình hình thực tế, phân tích thực trạng hệ thống quản lý rủi ro hoạt động tín dụng NHHTXVN hệ thống QTDND Qua đưa kết đáng ghi nhận hạn chế cơng tác quản lý rủi ro tín dung nguyên nhân hạn chế Thứ ba, thơng qua việc phân tích đánh giá thực trạng công tác QLRRTD, kết đạt vấn đề tồn với ngun nhân cơng tác QLRRTD NHHTXVN Luận văn đề xuất giải pháp nhằm đồng bộ, hồn thiện cơng tác QLRRTD nhằm góp phần đảm bảo an toàn cho hoạt động NHHT, giúp NHHTXVN đủ mạnh quy mơ, lực tài chính, trình độ quản trị, cơng nghệ để thực đóng vai trị làm đầu mối điều hòa, cân đối vốn hệ thống QTDND có khả chăm sóc, hỗ trợ có hiệu cho QTDND chun mơn nghiệp vụ, vốn tài chính; hỗ trợ thúc đẩy hệ thống QTDND lớn mạnh, phát triển an toàn bền vững trở thành phận quan trọng hệ thống TCTD Việt Nam./ 102 TÀI LIỆU THAM KHẢO Đoàn Thị Hồng Vân (2007), Quản trị rủi ro khủng hoảng, NXB Lao động – Xã hội, Hà Nội Học viện Ngân hàng (2003) Giáo trình Quản trị Kinh doanh Ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội Học Viện Ngân hàng (2001), Giáo trình Tín dụng ngân hàng, NXB thống kê, Hà Nội Hồ Diệu (2001), Tín dụng Ngân hàng, NXB Thống kê Lê Văn Tề ( 2009), Tín dụng ngân hàng, NXB Giao thông vận tải Nguyễn Kim Anh (2008) “Quản trị rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng”, Hà Nội Nguyễn Minh Kiều (2008), Nghiệp vụ ngân hàng, NXB Thống kê Nguyễn Minh Kiều (2008), Tiền tệ ngân hàng, NXB Thống kê Nguyễn Minh Kiều (2009), Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng, NXB Tài 10 Nguyễn Văn Tiến (2003), Đánh giá phòng ngừa rủi ro kinh doanh Ngân hàng, NXB thống kê, Hà Nội 11 Nguyễn Văn Tiến (2005), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội 12 NHHTXVN (2015), Hệ thống xếp hạng tín dụng nội NHHTXVN, Hà Nội 13 NHHTXVN (2014, 2015, 2016, 2017, 2018), Báo cáo thường niên năm 2014, 2015, 2016, 2017, 2018, Hà Nội 14 NHHTXVN (2014, 2015, 2016, 2017, 2018), Báo cáo hoạt động kinh doanh năm 2014, 2015, 2016, 2017, 2018, Hà Nội 15 NHHTXVN (2014, 2015, 2016, 2017, 2018), Báo cáo quản lý rủi ro năm 2014, 2015, 2016, 2017, 2018, Hà Nội 16 Trần Đình Định (2008), Quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng theo chuẩn mực, thông lệ quốc tế quy định Việt Nam, NXB Tư pháp 103 17 Vụ ngân hàng – Ngân hàng nhà nước (2007), Quản lý nợ xấu – nguyên tắc Basel quản lý nợ xấu, Bản tin thơng tin tín dụng NHNN, số đến số 14 năm 2007 18 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2012), Thông tư số 31/2012/TTNHNN ngày 26/11/2012 Quy định ngân hàng hợp tác xã, Hà Nội 19 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2016), Thông tư số 09/2016/TT-NHNN ngày 17/06/2016 việc sửa đổi, bổ sung Thông tư 31/2012/TT-NHNN quy định Ngân hàng hợp tác xã, Hà Nội 20 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2016), Thông tư số 39/2016/TT-NHNN ngày 30/12/2016 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Quy định hoạt động cho vay TCTD, chi nhánh ngân hàng nước khách hàng, Hà Nội 21 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2005), Quyết định số 493/2005/QĐ- NHNN ngày 22/04/2005 Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng TCTD, Hà Nội 22 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2007), Quyết định số 18/2007/QĐ- NHNN ngày 25/4/2007 việc sửa đổi, bổ sung số điều Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng TCTD ban hành theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN, Hà Nội 23 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2019), Chỉ thị số 01/CT-NHNN tổ chức thực nhiệm vụ, giải pháp trọng tâm ngành Ngân hàng năm 2019, Hà Nội 24 Quốc hội nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam (2010), Luật số 47/2010/QH12 ngày 16/06/2010 - Luật Các TCTD, Hà Nội 25 Quốc hội nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam (2017), Luật số 17/2017/QH14 ngày 20/11/2017 sửa đổi, bổ sung Luật số 47/2010/QH12 ngày 16/06/2010, Hà Nội  Các website: 26 www.co-opbank.vn 104 PHỤ LỤC 01 PHIẾU KHẢO SÁT NGUYÊN NHÂN DẪN ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG HỢP TÁC XÃ VIỆT NAM Họ tên: Chức vụ: Phòng ban: Kinh nghiệm làm việc Co-opbank: Dưới năm Từ đến năm Từ đến năm Trên năm Theo đánh giá Anh/Chị, đâu nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam? Khoanh tròn từ đến theo mức độ nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng: Mức độ: STT I Nguyên nhân khách quan Cạnh tranh TCTD Rủi ro môi trường pháp lý chưa thuậ hiệu Sự thay đổi môi trường tự nhiên: lũ tai… Sự tra, kiểm tra, giám sát NHN hạn chế Hệ thống thông tin hỗ trợ cịn bất cập Sự bất ổn tình hình hình kinh tế Nguyên nhân khác: Thay đổi lãi suất đoái, số giá tăng, giá nguyên v Nguyên nhân từ phía khách hàng a Sử dụng vốn sai mục đích b Năng lực quản lý kinh doanh c Khách hàng vay vốn nhiều tổchức tín 105 d đ Tình hình tài doanh nghiệp yếu ké minh bạch, che dấu khoản lỗ Khách hàng kinh doanh thua lỗ, khả trả nợ e Rủi ro tín dụng khách hàng cố ý lừa đ g Nguyên nhân khác: II Nguyên nhân chủ quan từ phía ngân h Rủi ro tín dụng ý muốn chủ quan xét duyệt cấp có thẩm quyền Bố trí cán thiếu đạo đức trình độ c mơn nghiệp vụ Do áp lực phải hoàn thành tiêu kế Lỏng lẻo cơng tác kiểm sốt nội b Rủi ro thiếu thông tin thẩm định định cho vay Rủi ro thiếu giám sát quản lý sau k vay Nguyên nhân khác: Thẩm định sơ sài, q quan hệ tín dụng lâu năm có quan nhân tin tưởng vào cấp mà 106 PHỤ LỤC 02 BẢNG TỔNG HỢP CÂU HỎI CÁC NGUYÊN NHÂN DẪN ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG HỢP TÁC XÃ VIỆT NAM STT Các nguyên nhân I Nguyên nhân khách quan Cạnh tranh TCTD Rủi ro môi trường pháp lý chưa thuận lợi hiệu Sự thay đổi môi nhiên: lũ lụt, thiên tai… Sự tra, kiểm tra, NHNN cịn hạn chế Hệ thống thơng tin hỗ trợ cịn bất cập Sự bất ổn tình hình hình kinh tế Nguyên nhân khác: Thay đổi lãi suất, số giá tăng, giá nguyên vật lieu đầu v Nguyên nhân từ phía khách hàng a Sử dụng vốn sai mục đích b Năng lực quản lý kinh doanh c d đ Khách hàng vay vốn TCTD Tình hình tài doanh nghiệp yếu kém, thiếu minh bạch, che dấu khoản lỗ Khách hàng kinh doanh thua khả trả nợ 107 e Rủi ro tín dụng khách hàng cố ý lừa đảo g Nguyên nhân khác: II Nguyên nhân chủ quan từ phía ngân hàng Rủi ro tín dụng ý muốn chủ quan người xét duyệt cấp có thẩm quyền Bố trí cán thiếu đạo đức trình độ chun mơn nghiệp vụ Do áp lực phải hồn thành tiêu kế hoạch hàng năm giao Lỏng lẻo cơng tác kiểm sốt nội Rủi ro thiếu thông tin thẩm định định cho vay Rủi ro thiếu giám sát quản lý sau cho vay Nguyên nhân khác: Thẩm định sơ sài, qua loa, tín dụng lâu năm có quan hệ với cấp tưởng vào cấp mà phê duyệt qua loa… 108 PHỤ LỤC 03 THANG ĐIỂM SỬ DỤNG ĐỂ XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ CỦA NGÂN HÀNG HỢP TÁC XÃ VIỆT NAM (Ban hành theo Quyết định số 87/2015/QĐ-NHHT ngày 27/05/2015 hệ thống xếp hạng tín dụng nội NHHTXVN) Tổng số điểm Từ 90 đến 100 điểm Từ 80 đến 90 điểm Từ 73 đến 80 điểm Từ 70 đến 73 điểm Từ 63 đến 70 điểm 109 Từ 60 đến 63 điểm Từ 56 đến 60 điểm Từ 53 đến 56 điểm Từ 44 đến 53 điểm Dưới 44 điểm ... lý luận quản lý rủi ro tín dụng tổ chức tín dụng hợp tác xã Chƣơng 2: Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam Chƣơng 3: Giải pháp tăng cường công tác quản lý rủi ro tín. .. thực trạng quản lý rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam thời gian qua, từ đề xuất số giải pháp nhằm tăng cường quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam Đối tượng... TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG HỢP TÁC XÃ VIỆT NAM 2.1 Giới thiệu Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam 2.1.1 Giới thiệu chung NHHTXVN Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam tiền thân Quỹ Tín dụng