Giải pháp tăng cường hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng hợp tác chi nhánh hai bà trưng

LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Nền kinh tế nước ta bước vào giai đoạn hội nhập ngày sâu, rộng với kinh tế giới Quá trình hội nhập hội cho kinh tế phát triển mang theo cạnh tranh gay gắt phương diện Ngành ngân hàng ngành chịu tác động mạnh mẽ trình hội nhập Hội nhập quốc tế lĩnh vực ngân hàng đem đến nhiều tác động tích cực NHTM Việt Nam tiếp cận với thị trường mới, khách hàng mới, sản phẩm dịch vụ ngân hàng mới; tiếp thu kiến thức kinh nghiệm quản lý kinh doanh kinh tế thị trường, hội hợp tác chuyển giao ứng dụng khoa học công nghệ; nâng cao lực cạnh tranh; tăng cường quản trị ngân hàng… Cùng với tác động tích cực kể rủi ro thị trường tài giới ngày tác động mạnh đến hệ thống ngân hàng Để đứng vững thị trường đòi hỏi ngân hàng phải có hệ thống quản trị rủi ro hữu hiệu Các doanh nghiệp Việt Nam trình hội nhập có hội học hỏi tiếp thu khoa học tiên tiến, kỹ thuật đại tiệm cận nhanh mạnh mẽ với biến động bất ổn kinh tế giới, kéo theo rủi ro phía NH, địi hỏi NH phải định hướng được, đo lường quản trị rủi ro xảy Vấn đề quản trị rủi ro trở thành yêu cầu cấp thiết quản trị NH với mục tiêu đảm bảo cho hoạt động tín dụng an toàn, hiệu hướng đến chuẩn mực quốc tế quản trị rủi ro phù hợp với môi trường hội nhập Mặt khác, ngân hàng Việt Nam phát triển hệ thống mạng lưới dày đặc với hàng loạt chi nhánh, phòng giao dịch khắp nước; điều mặt giúp cho thành phần kinh tế dễ dàng tiếp cận với sản phẩm, dịch vụ ngân hàng tạo nên sóng cạnh tranh mạnh mẽ ngân hàng Các ngân hàng Cạnh tranh để chiếm lĩnh thị trường, để lơi kéo khách hàng; điều tránh khỏi hệ lụy mặt rủi ro hoạt động ngân hàng Trong hầu hết ngân hàng, hoạt động tín dụng hoạt động kinh doanh chính, bản, mạng lại phần lớn lợi nhuận cho ngân hàng Thực tế thời gian qua cho thấy, thu nhập ngân hàng chủ yếu từ tín dụng chiếm 70-80% doanh thu trở lên Tuy nhiên, hoạt động ln tiềm ẩn nhiều rủi ro, gây tổn thất tài chính, giảm giá thị trường vốn ngân hàng, trường hợp nghiêm trọng làm cho hoạt động kinh doanh ngân hàng bị thua lỗ, chí phá sản Việc phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng cơng việc khó khăn phức tạp địi hỏi trách nhiệm khơng riêng cán tín dụng mà cần phối hợp tất thành viên hệ thống phải tham gia trình quản trị rủi ro để đảm bảo rủi ro tác vụ ngân hàng nhận diện, kiểm soát giảm thiểu Công tác quản trị rủi ro Ngân hàng Hợp tác năm gần quan tâm đặc biệt hơn, bước đầu đạt kết quan trọng, chất lượng tín dụng nâng cao Song công tác quản trị rủi ro tín dụng cịn nhiều khó khăn, rủi ro tiềm ẩn hoạt động tín dụng mức cao ảnh hưởng tới lợi nhuận phát triển bền vững Ngân hàng Từ thực tế trên, em định chọn đề tài: “Giải pháp tăng cƣờng hiệu quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Hợp tác Chi nhánh Hai Bà Trƣng” làm luận văn tốt nghiệp với mong muốn có hội nghiên cứu kỹ thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng đề xuất số giải pháp giúp cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Hợp tác Chi nhánh Hai Bà Trưng đạt hiệu tốt Đối tƣợng mục đích nghiên cứu  Đối tƣợng nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Đối tượng nghiên cứu luận văn cơng tác Quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay NHHT CN Hai Bà Trưng  Mục đích nghiên cứu - Hệ thống hóa sở lý luận kinh nghiệm thực tiễn công tác quản trị rủi ro tín dụng NHTM - Phân tích, đánh giá thực trạng cơng tác quản trị RRTD NHHT CN Hai Bà Trưng thời gian qua hai khía cạnh: kết đạt được, hạn chế nguyên nhân - Trên sở phân tích, đánh giá thực tiễn, luận văn đề xuất giải pháp kiến nghị để tăng cường hiệu quản trị RRTD NHHT CN Hai Bà Trưng Phạm vi nghiên cứu Phạm vi nghiên cứu khóa luận cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Hợp tác Chi nhánh Hai Bà Trưng giai đoạn 2014-2018 Phƣơng pháp nghiên cứu - Phương pháp tiếp cận: Sử dụng phương pháp tiếp cận cá biệt tiếp cận lịch sử để tìm hiểu lịch sử hoạt động, chất hoạt động đối tượng nghiên cứu, kết hợp phương pháp tiếp cận định tính định lượng để xem xét đánh giá trình biến đổi vật, tượng nghiên cứu - Phương pháp thu thập thông tin: Để thu thập thơng tin, khóa luận sử dụng tổng hợp phương pháp: quan sát tượng, thống kê, thu thập số liệu bao gồm số liệu, báo cáo nội NHHT CN Hai Bà Trưng, tham khảo số liệu hoạt động TCTD địa bàn, số liệu tình hình vĩ mơ liên quan đến đề tài nghiên cứu; vấn cán bộ, nhân viên NH thực trạng quản trị RRTD Chi nhánh - Phương pháp xử lý thông tin: Sử dụng phương pháp phân tích, so sánh, đánh giá xem xét kết quản trị RRTD NHHT CN Hai Bà Trưng với đơn vị ngành để đánh giá; khái quát hoá vấn đề xảy xu hướng phát triển đối tượng nghiên cứu Kết hợp với việc sử dụng phương pháp mơ hình hố cơng cụ học môn học: quản trị chiến lược, quản trị NHTM, quản trị rủi ro tài …để đánh giá, xử lý nguồn thơng tin, liệu; từ tổng hợp phân tích đưa giải pháp nhằm giúp cho NHHT CN Hai Bà Trưng làm tốt công tác quản trị RRTD hoạt động Kết cấu luận văn Ngoài phần mở đầu, kết luận danh mục tài liệu tham khảo, kết cấu luận văn bao gồm chương sau: Chương 1: Lý luận quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng NHHT CN Hai Bà Trưng Chương 3: Giải pháp tăng cường hiệu quản trị rủi ro tín dụng NHHT CN Hai Bà Trưng CHƢƠNG I: LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN THƢƠNG MẠI 1.1.1 Tổng quan Ngân hàng thương mại 1.1.1.1 Khái niệm Cho đến thời điểm có nhiều khái niệm NHTM: Ở Mỹ: Ngân hàng thương mại công ty kinh doanh tiền tệ, chuyên cung cấp dịch vụ tài hoạt động ngành cơng nghiệp dịch vụ tài [19] Đạo luật ngân hàng Pháp (1941) định nghĩa: "Ngân hàng thương mại xí nghiệp hay sở mà nghề nghiệp thường xun nhận tiền bạc cơng chúng hình thức ký thác, hình thức khác sử dụng tài ngun cho họ nghiệp vụ chiết khấu, tín dụng tài chính" [19] Ở Việt Nam, theo quy định Thông tư số 40/2011/TT -NHNN ngày 15/12/2011 : Ngân hàng thương mại loại hình ngân hàng thực tất hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác theo quy định Luật tổ chức tín dụng nhằm mục tiêu lợi nhuận Từ nhận định thấy NHTM định chế tài mà đặc trưng cung cấp đa dạng dịch vụ tài với nghiệp vụ nhận tiền gửi, cho vay cung ứng dịch vụ tốn Ngồi ra, NHTM cung cấp nhiều dịch vụ khác nhằm thoả mãn tối đa nhu cầu sản phẩm dịch vụ xã hội Theo hình thức sở hữu vốn Việt Nam có số loại hình ngân hàng thương mại sau: - Ngân hàng thương mại Nhà nước: NHTM Nhà nước sở hữu 50% vốn điều lệ Ngân hàng thương mại Nhà nước bao gồm: Ngân hàng thương mại Nhà nước sở hữu 100% vốn điều lệ ngân hàng thương mại cổ phần Nhà nước sở hữu 50% vốn điều lệ NHTM nhà nước sở hữu 100% vốn điều lệ bao gồm: Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn (Agribank), ngân hàng TNHH MTV dầu khí tồn cầu (GP Bank) , ngân hàng TNHH MTV Đại dương (Ocean Bank), ngân hàng TNHH MTV Xây dựng (Construction Bank) NHTM cổ phần Nhà nước sở hữu 50% vốn điều lệ bao gồm: Ngân hàng đầu tư phát triển (BIDV), Ngân hàng ngoại thương (vietcombank), Ngân hàng Công thương (vietinbank) - Ngân hàng thương mại cổ phần: NHTM thành lập, tổ chức hình thức cơng ty cổ phần Một số NHTM cổ phần như: NHTM cổ phần Ắ Châu (ACB), NHTM cổ phần Sài Gòn (SCB), NHTM cổ phần kỹ thương (teachcombank), NHTM cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng (VPBank)… - Ngân hàng 100% vốn nước ngoài: NHTM thành lập Việt Nam với 100% vốn điều lệ thuộc sở hữu TCTD nước ngoài; pháp nhân Việt Nam, có trụ sở Việt Nam Ngân hàng 100% vốn nước ngồi thành lập, tổ chức hình thức cơng ty TNHH MTV có chủ sở hữu NH nước ngồi cơng ty trách nhiệm hữu hạn hai thành viên trở lên phải có ngân hàng nước sở hữu 50% vốn điều lệ Một số ngân hàng thương mại 100% vốn nước ngoài: Ngân hàng TNHH thành viên ANZ, Ngân hàng TNHH thành viên HSBC… - Ngân hàng liên doanh: NHTM thành lập Việt Nam, vốn góp Bên Việt Nam (gồm nhiều ngân hàng Việt Nam) Bên nước (gồm nhiều ngân hàng nước ngoài) sở hợp đồng liên doanh; pháp nhân Việt Nam, có trụ sở Việt Nam Ngân hàng liên doanh thành lập, tổ chức hình thức cơng ty TNHH hai thành viên trở lên không 05 thành viên, thành viên người có liên quan không sở hữu vượt 50% vốn điều lệ Một số NH liên doanh như: Indovina Bank Limitted, NH Việt Nga, Vid Public Bank… - Chi nhánh NH nước đơn vị phụ thuộc NH nước ngồi, khơng có tư cách pháp nhân, NH nước bảo đảm chịu trách nhiệm nghĩa vụ, cam kết chi nhánh NH nước Việt Nam Một số chi nhánh NH nước như: City Bank, Bangkok Bank, Shinhan Bank… Ngân hàng vừa người cung cấp đồng vốn, đồng thời người tiêu thụ đồng vốn khách hàng Toàn hoạt động mua bán thường thông qua số công cụ nghiệp vụ Ngân hàng 1.1.1.2 Chức vai trò ngân hàng thương mại a Chức NHTM Chức trung gian tín dụng Chức trung gian tín dụng xem chức quan trọng củaNHTM Khi thực chức trung gian tín dụng, NHTM đóng vai trị cầu nối người thừa vốn người có nhu cầu vốn Với chức này, NHTM vừa đóng vai trị nhận tiền gửi, vừa đóng vai trị người cho vay hưởng lợi nhuận khoản chênh lệch lãi suất nhận gửi lãi suất cho vay góp phần tạo lợi ích cho tất bên tham gia: người gửi tiền người vay Cho vay hoạt động quan trọng NHTM, mang đến lợi nhuận lớn cho NHTM Chức trung gian toán Ở NHTM đóng vai trị thủ quỹ cho doanh nghiệp cá nhân, thực toán theo yêu cầu khách hàng trích tiền từ tài khoản tiền gửi họ để tốn tiền hàng hóa, dịch vụ nhập vào tài khoản tiền gửi khách hàng tiền thu bán hàng khoản thu khác theo lệnh họ Các NHTM cung cấp cho khách hàng nhiều phương tiện toán tiện lợi séc, ủy nhiệm chi, ủy nhiệm thu, thẻ rút tiền, thẻ tốn, thẻ tín dụng… Tùy theo nhu cầu, khách hàng chọn cho phương thức tốn phù hợp Nhờ mà chủ thể kinh tế giữ tiền túi, mang theo tiền để gặp chủ nợ, gặp người phải toán dù gần hay xa mà họ sử dụng phương thức để thực khoản toán Chức thúc đẩy lưu thơng hàng hóa, đẩy nhanh tốc độ tốn, tốc độ lưu chuyển vốn, từ góp phần phát triển kinh tế Chức tạo tiền Tạo tiền chức quan trọng, phản ánh rõ chất NHTM Với mục tiêu tìm kiếm lợi nhuận yêu cầu cho tồn phát triển mình, NHTM với nghiệp vụ kinh doanh mang tính đặc thù vơ hình chung thực chức tạo tiền cho kinh tế Chức tạo tiền thực thi sở hai chức khác NHTM chức tín dụng chức tốn Thơng qua chức trung gian tín dụng, NH sử dụng số vốn huy động vay, số tiền cho vay lại KH sử dụng để mua hàng hóa, toán dịch vụ số dư tài khoản tiền gửi toán khách hàng coi phận tiền giao dịch, họ sử dụng để mua hàng hóa, tốn dịch vụ… Với chức này, hệ thống NHTM làm tăng tổng phương tiện toán kinh tế, đáp ứng nhu cầu toán, chi trả xã hội NHTM tạo tiền phụ thuộc vào tỉ lệ dự trữ bắt buộc NH Trung ương áp dụng đối vớiNHTM Do NH trung ương tăng tỉ lệ lượng cung tiền vào kinh tế lớn b Vai trò NHTM Với chức mình, NHTM giữ vai trị quan trọng kinh tế thể qua nội dung sau: Ngân hàng thƣơng mại nơi cung cấp vốn cho kinh tế Thực tế cho thấy, để phát triển kinh tế đơn vị kinh tế cần phải có lượng vốn lớn đầu tư cho hoạt động sản xuất kinh doanh hoạt động khác Nhưng điều khó khăn lợi ích cần có người đứng tập trung tiền nhàn rỗi nơi lúc kịp thời cung ứng cho nơi cần vốn Bằng vốn huy động xã hội thông qua hoạt động tín dụng, NHTM cung cấp vốn cho hoạt động kinh tế, đáp ứng nhu cầu vốn cách kịp thời cho trình sản xuất Nhờ có hoạt động hệ thống NHTM đặc biệt hoạt động TD, doanh nghiệp, cá nhân có điều kiện mở rộng sản xuất, cải tiến máy móc, công nghệ để tăng suất lao động, nâng cao hiệu kinh tế chất lượng sản phẩm cho xã hội Ngân hàng thƣơng mại cầu nối doanh nghiệp với thị trƣờng Bước sang chế thị trường, địi hỏi phát triển tín dụng Ngân hàng làm biến đổi hoạt động ruỗng nát nhà máy, xí nghiệp khơi dậy sức sống dây chuyền sản xuất đại suất cao, thực chuyển giao công nghệ từ nước tiên tiến Điều khơng thể thực vốn tự có doanh nghiệp ỏi Bên cạnh đó, tín dụng NH cịn cung cấp phần vốn không nhỏ việc tăng cường nguồn vốn lưu động doanh nghiệp Ngân hàng thƣơng mại công cụ để Nhà nƣớc điều tiết vĩ mô kinh tế Cùng với vận động kinh tế, hệ thống ngân hàng chia làm hai cấp: Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng chuyên doanh (NHTM) NHCT Nhà nước cấp vốn cho hoạt động sử dụng công cụ để quản lý hoạt động tiền tệ, điều tiết sách tiền tệ quốc gia Nhà nước điều tiết NH, NH dẫn dắt thị trường thông qua hoạt động TD tốn NHTM hệ thống từ góp phần mở rộng khối lượng tiền cung ứng lưu thơng thơng qua việc cung ứng tín dụng cho ngành kinh tế, NHTM thực việc dẫn dắt luồng tiền tập hợp phân chia vốn thị trường, điều khiển chúng cách có hiệu Ngân hàng thƣơng mại cầu nối tài quốc gia với tài quốc tế Nhận thức tầm quan trọng kinh tế quốc tế, hội nhập kinh tế quốc gia với giới đem lại lợi ích kinh tế to lớn, thúc đẩy kinh tế phát triển nhanh bền vững Một điều kiện quan trọng góp phần thúc đẩy hội nhập kinh tế quốc gia với kinh tế giới tài quốc gia Nền tài quốc gia cầu nối với tài quốc tế thơng qua hoạt động NHTM lĩnh vực kinh doanh nhận tiền gửi, cho vay, nghiệp vụ toán, nghiệp vụ ngoại hối nghiệp vụ khác Đặc biệt hoạt động tốn quốc tế, bn bán ngoại hối, quan hệ tín dụng với ngân hàng Nhà nước NHTM trực tiếp gián tiếp tác động góp phần thúc đẩy hoạt động tốn xuất nhập thơng qua NHTM thực vai trị điều tiết tài nước phù hợp với vận động tài quốc tế 1.1.2 Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.2.1 Khái niệm Tín dụng phạm trù kinh tế, đời, tồn phát triển với đời tồn phát triển của sản xuất lưu thơng hàng hố Tín dụng đời yếu tố khách quan phát triển kinh tế xã hội Cùng với phát triển kinh tế xã hội, hoạt động tín dụng khơng ngừng phát triển hồn thiện trở thành hình thức tín dụng ngân hàng Trong kinh tế thị trường, NH trung gian tín dụng tiết kiệm đầu tư, người vay người cho vay Vì vậy, tín dụng NH quan hệ tín dụng tiền bên ngân hàng-tổ chức kinh doanh lĩnh vực tiền tệ với bên người vay, vừa người cho vay 10 sở tiêu xây dựng Bộ phận có chức nhiệm vụ đề biện pháp giảm thiểu rủi ro, công cụ đo lường áp dụng công cụ để giảm thiểu tối đa rủi ro dự báo trước tín hiệu rủi ro xảy đến với đối tượng khách hàng Vì vậy, Chi nhánh cần hồn thiện quy trình tín dụng sau: Khách hàng Cán tín dụng 3b Trưởng phịng kinh doanh 3a Ban giám đốc Phòng Định giá tài sản Trung tâm thơng tin tín dụng Khách hàng Phịng Giám sát tín dụng 7777777 (1): Khách hàng gửi hồ sơ đề nghị vay vốn; CBTD trao đổi với KH để bổ sung, hoàn thiện hồ sơ (2): CBTD thu thập cung cấp thông tin liệu khách hàng từ trung tâm thơng tin tín dụng (3a,b): CBTD thu thập thơng tin từ phịng định giá tài sản để thẩm định trình hồ sơ thẩm định lên lãnh đạo Phòng Kinh doanh (4),(5): Sau kiểm soát hồ sơ đầy đủ quy định, lãnh đạo phòng chấp thuận gửi hồ sơ lên Ban giám đốc Chi nhánh Phịng Giám sát tín dụng (6),(7): Phịng Giám sát tín dụng kiểm tra thơng tin chéo khách hàng trung tâm thơng tin tín dụng, đồng thời kiểm tra chéo thông tin tài sản phòng định giá tài sản (8),(9): Sau nhận kết kiểm tra chéo, Phòng Giám sát TD tổng hợp báo cáo lên Lãnh đạo Phòng Kinh doanh Ban Giám đốc Ban Giám đốc tiếp nhận đầy đủ hồ sơ KH đánh giá phòng ban độc lập để phê duyệt khoản vay, giải ngân cho KH 91 3.2.2 Tăng cường hiệu khai thác thơng tin tín dụng Thơng tin hoạt động TD đóng vai trị quan trọng việc đưa định cho vay hay không Hiện việc khai thác thông tin khách hàng Chi nhánh chưa đạt hiệu cao số trường khách hàng không cung cấp cung cấp không đầy đủ, không trung thực thơng tin tình hình tài khách hàng, công nợ KH, mối quan hệ KH với đối tác, thông tin dự án vay vốn…mặt khác CBTD người địa phương nên không hiểu hết KH, vấn đề nảy sinh địa bàn KH dẫn đến không đánh giá thực chất KH dự án vay vốn; đồng thời chưa quan tâm mức đến việc cập nhật lưu trữ thông tin KH Để thẩm định tín dụng đúng, CBTD khơng dựa vào thơng tin KH cung cấp mà phải thu thập, xử lý thông tin liên quan đến phương án, dự án vay vốn KH từ nhiều nguồn khác Đồng thời xử lý thông tin phần mềm tin học giúp nâng cao hiệu xử lý hồ sơ, đảm bảo chất lượng tăng số lượng hồ sơ, rút ngắn thời gian định cho vay mà việc giải vay hiệu Các thơng tin kinh tế, trị - xã hội, đặc biệt thơng tin cần thiết để phịng ngừa rủi ro cần cập nhật nhanh chóng khai thác triệt để quản lý kinh doanh ngân hàng Có giảm thiểu rủi ro khách quan chủ quan bất cân xứng thông tin, thiếu hụt thông tin 3.2.3 Tăng cường công tác kiểm soát sau giải ngân Một số nguyên nhân gây rủi ro TD KH sử dụng vốn sai mục đích, CBTD lại lơ là, không thực kiểm tra, giám sát khoản vay chặt chẽ thường xuyên dẫn đến NH khơng kiểm sốt dịng tiền trả nợ KH, không phát KH dùng khoản tiền để đầu tư sai mục đích Chính để phịng ngừa RRTD, cán tín dụng phải thường xuyên thực kiểm tra giám sát vốn vay cách chặt chẽ Cụ thể: 92 - Trước giải ngân, CBTD phải xem xét tính hợp lý mục đích vay vốn, cấu thu thập chi phí phương án sử dụng vốn vay Hạn chế giải ngân tiền mặt trừ trường hợp KH toán cho sở kinh doanh khơng có tài khoản tốn, … khuyến khích khách hàng mở tài khoản nhận nợ hình thức chuyển khoản để kiểm sốt mục đích vay vốn KH - Định kỳ hàng quý, sáu tháng năm, CBTD phải lập báo cáo rà sốt, phân tích tình hình tài KH vay vốn; Đồng thời soát lại hồ sơ khoản vay, đánh giá lại nhân tố liên quan đến đề xuất cấp tín dụng, cập nhật thông tin liên quan Trong trường hợp xảy kiện có ảnh hưởng xấu đến tình hình tài hoạt động khách hàng phải có phương án xử lý - Thực kiểm tra vốn vay thường xuyên theo quy trình đảm bảo nội dụng: + Xác định KH sử dụng vốn vay có mục đích thỏa thuận hợp đồng tín dụng hay khơng, + Giá trị tài sản hình thành vốn vay, giá trị hàng hóa thực tế có cân giá trị giải ngân hay khơng, + Khách hàng có trung thực hay vi phạm điều khoản cam kết HĐTD hay không, + Xem xét dấu hiệu bất thường khác liên quan đến tình hình tài phi tài KH - Biên kiểm tra sử dụng vốn vay phải thể đầy đủ thông tin tình hình tài chính, tình hình kết hoạt động kinh doanh, hàng tồn kho, công nợ, trạng TSBĐ thời điểm kiểm tra, … để đánh giá tồn diện, xác hiệu việc sử dụng vốn vay - Nhận biết, phân tích đánh giá kịp thời dấu hiệu Kh liên tục đề nghị giải ngân với số tiền lớn, chậm nợ, tình hình kinh doanh thay đổi để có phương án xử lý kịp thời chưa có rủi ro xảy 93 - Các phận có liên quan tín dụng, kiểm tra nội phải có trách nhiệm phối hợp với suốt trình thực kiểm tra, kiểm sốt sử dụng vốn vay Để nâng cao vai trị hiệu cơng tác kiểm tra kiểm soát, chi nhánh cần: - Tăng cường thêm cán có trình độ chun mơn, có kinh nghiệp để hỗ trợ cho phịng tín dụng, kiểm tra nội - Cán làm công tác kiểm tra nội phải có kiến thức chun mơn nghiệp vụ hoạt động kinh doanh, am hiểu kiến thức kế toán kiểm toán, kiến thức pháp luật kinh doanh Muốn đạt điều cán phải đào tạo, bồi dưỡng nâng cao trình độ - Quy định trách nhiệm rõ ràng, thưởng phạt công nhằm tăng động lực cho cán kiểm tra - Đổi phương pháp kiểm tra theo hướng riêng lẻ sang kiểm tra theo hướng hệ thống, áp dụng linh hoạt biện pháp kiểm tra tùy thuộc vào thời điểm, mục đích đối tượng áp dụng 3.2.4 Nâng cao hiệu xử lý nợ có vấn đề Hiện nay, Chi nhánh khoản nợ có vấn đề giao cho CBTD trực tiếp phụ trách khoản vay Chi nhánh chưa thực có lực lượng với trình độ, kiến thức kinh nghiệm chuyên sâu để phân tích, đánh giá khoản vay có vấn đề, đưa biện pháp tham mưu cho Ban Giám đốc để xử lý hiệu Bên cạnh để xử lý tốt nợ có vấn đề cần phải phân tích cụ thể hoàn cảnh đối tượng KH, TSBĐ, nguồn thu thực tế KH khác để hiểu rõ KH, vướng mắc mà khách hàng gặp phải, khó khăn xử lý TSBĐ Cụ thể, Chi nhánh cần: - Thực công tác cảnh báo nhắc nợ sớm KH nhiều phương pháp như: thông báo qua hệ thống tin nhắn, thư điện tử Cán quản lý gọi điện thoại nhắc nợ để tránh trường hợp KH vơ tình cố ý quên 94 không trả nợ hẹn dẫn đến nợ hạn Việc đòi hỏi Chi nhánh phải tiến hành nâng cấp hệ thống công nghệ thông tin số lượng khách hàng nhiều, với quy mô gói vay đa dạng, địa bàn vay vốn trải dài Đối với cho vay tiêu dùng, CBTD liên hệ, thơng báo tình hình với lãnh đạo quan người quản lý xác nhận cho KH vay vốn Từ đó, hai bên phối hợp để dùng biện pháp nhắc nhở, cảnh cáo quan, đề nghị trích khoản thu nhập từ lương KH để trả nợ NH - Thống kê phân loại nhóm khách hàng cán nhận thấy KH xuất tình trạng trễ hạn ba lần để đưa vào diện cần ý, bám sát trình vay vốn - Từ thời điểm phát sinh khoản nợ hạn, cán quản lý khơng phép chuyển sang vị trí khác để tập trung thu hồi khoản nợ hạn; đảm bảo ràng buộc trách nhiệm với khoản nợ đó, tránh để tình trạng nợ đọng lâu ngày, thu hồi cơng nợ chậm Các khoản nợ cấu lại, NQH, nợ xấu phải gắn với cán quản lý để từ Chi nhánh đánh giá suất, chất lượng lao động làm sở cho việc đánh giá xếp loại lao động, chi trả thu nhập Việc đánh giá góp phần hạn chế tình trạng cán tín dụng trì trệ dẫn đến việc khoản nợ khó địi biến thành khoản nợ khơng thể địi - Việc khởi kiện tồn để xử lý tài sản xuất nợ khó địi Chi nhánh chậm Một số trường hợp xử lý tài sản CN cán định giá tự xác định tài sản giá trị định giá ban đầu để xử lý nhằm thu hồi khoản nợ cách nhanh chóng dẫn đến việc phát sinh tranh chấp NH KH khiến cho việc xử lý tài sản chậm trễ Do hợp đồng bảo đảm tiền vay phải chặt chẽ, thống quy định pháp luật, xử lý tài sản bảo đảm khởi kiện toàn trường hợp khách hàng nợ q hạn khơng có thiện chí giao tài sản, không ký vào biên lý tài sản 95 3.2.5 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực Nguyên nhân chủ quan rủi ro tín dụng xuất phát từ nguồn nhân lực NH Vì vậy, để hạn chế rủi ro Chi nhánh cần thay đổi chiến lược nhân sau:  Về lực chuyên môn: Yêu cầu cán NH, đặc biệt cán liên quan đến nghiệp vụ tín dụng phải thường xuyên nghiên cứu, trao đổi kiến thức, cập nhật văn pháp luật, chế độ quy định nội ngành, ngành liên quan, tìm hiểu thủ đoạn lừa đảo KH để chủ động phòng tránh Kết hợp kiến thức học vận dụng vào thực tế từ rút kinh nghiệm cho trường hợp tương tự Tổ chức cho cán tham gia lớp đào tạo chuyên sâu NHHT tổ chức Nâng cao trình độ ngoại ngữ nhân viên để đáp ứng yêu cầu phục vụ KH, đối tác có vốn đầu tư nước ngồi  Về phẩm chất đạo đức, ý thức trách nhiệm: Mỗi cán phải tự ý thức tu dưỡng đạo đức, rèn luyện tác phong nhanh nhẹn, trung thực Để xây dựng đội ngũ cán giỏi, chuyên nghiệp, có đạo đức, đủ trình độ Chi nhánh cần trọng mặt sau: - Xây dựng chiến lược phát triển nguồn nhân lực chất lượng cao, có kế hoạch đào tạo nhân ngắn hạn, trung dài hạn Có chế tuyển dụng, đãi ngộ người tài hợp lý để tránh tình trạng “chảy máu chất xám” - Thường xuyên rèn luyện tác phong, phẩm chất đạo đức, nâng cao lực chuyên môn CBTD, bước chuẩn hóa cán đầy đủ phẩm chất chuyên mơn đáp ứng nhu cầu cơng việc - Có chương trình hành động, thi đua, khuyến khích cán bộ, nhân viên tự trao đổi kiến thức thông qua lớp bổ trợ chuyên môn nghiệp vụ, nâng cao kiến thức để phục vụ cho cơng việc khó, địi hỏi tính xác cao - Thực chế độ lương thưởng theo hiệu cơng việc để nâng cao tính cạnh tranh cán bộ, nhân viên toàn Chi nhánh, khuyến khích nhân viên sáng tạo, cải tiến nhằm nâng cao hiệu công việc Chi nhánh 96 phải lắng nghe ý kiến phản hồi người lao động, xem xét tâm tư nguyện vọng họ để bố trí hợp lý người việc 3.2.6 Chia sẻ rủi ro với khách hàng Việc cấp tín dụng NH không dừng lại khâu giải ngân hay giám sát việc sử dụng vốn vay khách hàng mà NH cần tạo mối quan hệ thân thiết với KH để hiểu đồng hàng KH giải khó khăn từ giúp giảm thiểu rủi ro trình cho vay Ngân hàng nên trải nghiệm dịch vụ doanh nghiệp mà cho vay để có đánh giá xác hiệu kinh doanh doanh nghiệp dịch vụ tốt nên giới thiệu, tư vấn cho KH khác Đối với KH cá nhân giáo viên địa bàn tỉnh xa, NH cần tích cực thiết lập mối quan hệ thân thiết với Ban lãnh đạo nhà trường nơi giáo viên vay vốn có trường hợp rủi ro chậm trả xảy ra, họ người xử lý khoản chậm trả cách trích lương trực tiếp giáo viên vay vốn để trả nợ cho Chi nhánh Ngân hàng bỏ phần chi phí để mua bảo hiểm tín dụng cho khoản vay, NH người thụ hưởng số tiền chi trả công ty bảo hiểm khách hàng gặp phải rủi ro không trả vốn và/lãi cho NH Trong trường hợp ngân hàng cần tính tốn cân nhắc chi phí bỏ với lợi nhuận thu từ khoản vay 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ ngành liên quan a Xây dựng mơi trường trị - xã hội lành mạnh ổn định Nhà nước cần xây dựng sách kinh tế vĩ mơ ổn định hợp lý Việc xây dựng sách kinh tế vĩ mô ổn định, hợp lý tạo điều kiện cho phát triển kinh tế, nâng cao chất lượng sống thu nhập người dân, thúc đẩy nhu cầu mua sắm tiêu dùng kích thích ngành nghề sản xuất phát triển Do 97 tạo điều kiện cho doanh nghiệp có mơi trường ổn định để kinh doanh, thu hút vốn đầu tư nước ngồi từ giảm gánh nặng nợ xấu cho ngân hàng b Xây dựng hệ thống thông tin quốc gia Hệ thống thông tin công khai, minh bạch để thuân tiện cho việc khai thác, tra cứu giúp hạn chế “lựa chọn đối nghịch”, giảm rủi ro cho kinh tế Tuy nhiên thông tin nằm rải rác quan quản lý nhà nước mà chưa có phối hợp cung cấp thơng tin quan với Hầu hết thông tin lưu trữ dạng văn mà chưa “số hóa” hệ thống nên việc tìm kiếm xử lý nhiều thời gian hiệu khơng cao Ví dụ việc tìm hiểu thơng tin cá nhân, tình trạng nhân, tìn trạng tiền án, tiền sự, giao dịch liên quan đến tài sản khứ, … khó để tìm thấy quan quản lý chung Đặc biệt có thơng tin mà phải dựa vào quan hệ có từ qua Thuế, cơng an, … Ví dụ báo cáo tài gửi lên qua Thuế doanh nghiệp lỗ, nợ thuế chồng chất báo cáo gửi cho ngân hàng xử lý gọn gàng doanh nghiệp làm ăn có lãi Do việc xây dựng hệ thống thông tin quốc gia vô cần thiết, trước hết phục vụ công tác quản lý nhà nước sau giúp quan liên quan ngân hàng thuận lợi việc khai thác, có nguồn thơng tin xác khách hàng c Minh bạch sách thay đổi Nhà nước Mọi chủ thể kinh tế chịu tác động nhiều sách quan quản lý đưa Các sách thay đổi mà khơng thơng báo trước gây thiệt hại lớn cho kinh tế Do thay đổi sách kinh tế - xã hội nhà nước cần phải công khai, minh bạch nội dung dự kiến thay đổi phải có khoản thời gian đủ để chủ thể kinh tế kịp thay đổi hành vi 98 mình; Đồng thời nhà nước phải có biện pháp hỗ trợ cho thiệt hại sách gây d Đối với qua Thuế, kiểm toán Các quan thuế, kiểm tốn cần có biện pháp nhằm giám sát chặt chẽ việc tuân thủ chế độ tài chính, chuẩn mực kế tốn đơn vị kinh doanh để đảm bảo kịp thời phản ánh đầy đủ doanh thu, chi phí tránh tình trạng doanh nghiệp làm đẹp báo cáo gửi cho ngân hàng nhằm gian lận lừa đảo Đồng thời đề xuất xử lý nghiêm minh trường hợp cố tình gửi báo cáo gian lận, cung cấp thơng tin giả cho NH để trục lợi vay vốn Có giúp NH có thơng tin trung thực phục vụ công tác thẩm định định cho vay đắn, giảm thiểu rủi ro, tổn thất cho kinh tế 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước - Ngân hàng Nhà nước cần nâng cao hiệu hoạt động quan thơng tin tín dụng Các NH phải bỏ ra khoản chi phí để khai thác thơng tin CIC, bù lại thơng tin giúp NH đối phó vấn đề thông tin bất cân xứng từ giúp ích nhiều việc giảm thiểu rủi ro Tuy nhiên thông tin mà CIC cung cấp năm vừa qua chưa đủ đảm bảo chất lượng làm hạn chế khả phân tích tín dụng NHTM Do đó, để nâng cao hiệu hoạt động CIC, NHNN cần: + Phối hợp chặt chẽ với quan chức năng, trung tâm thông tin bộ, quan quản lý nhà nước doanh nghiệp, để thu thập đầy đủ thông tin nhanh chóng, kịp thời xác + Sửa đổi, bổ sung quy chế tổ chức hoạt động CIC theo hướng bắt buộc NH phải thực vai trị q trình cung cấp khai thác thơng tin Có biện pháp xử lý cứng rắn TCTD không thực nghiêm túc, cung cấp thông tin sai lệch 99 + Nâng cao chât lượng cán nhân viên, áp dụng cơng nghệ đại hóa tự động hóa việc xử lý tạo gói thơng tin - NHNN cần nâng cao lực, hoàn thiện hệ thống tra, giám sát ngân hàng Để phát hiện, ngăn chặn xử lý kịp thời vi phạm rủi ro hoạt động NH, quan tra, giám sát phải tích cực nâng cao lực rèn luyện phát huy Hồn thiện hệ thống tra, giám sát theo hướng: nâng cao chất lượng phân tích tình hình tài hệ thống cảnh báo sớm rủi ro hoạt động TCTD; phát triển hệ thống cách thức giám sát NH; triểu khai nghiệp vụ đa dạng thị trường phái sinh nhằm tài trợ rủi ro 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng Hợp tác a Hồn thiên mơ hình quản trị rủi ro tín dụng Xuất phát từ đòi hỏi thực tiễn hoạt động tín dụng, phù hợp với thơng lệ quốc tế tạo dựng khung quản lý rủi ro vững chắc, cân lợi nhuận rủi ro NHHT cần xây dựng theo hướng tập trung, cụ thể sau: Tại Hội sở chính: Tách bạch chức định tín dụng với chức quản lý tín dụng sở phân định trách nhiệm chức rõ ràng phận thẩm định, phê duyệt tín dụng, quản lý tín dụng, quản lý rủi ro tín dụng Tại Chi nhánh: Phân tách phận tín dụng thành phận chun mơn khác quan hệ khách hàng (tập trung chủ yếu vào hoạt động tiếp thị, tiếp xúc khách hàng, khởi tạo tín dụng), phận quản lý rủi ro tín dụng (thực thẩm định tín dụng độc lập ý kiến cấp tín dụng giám sát q trình thực định tín dụng phận quan hệ khách hàng), phận tác nghiệp (thực lưu trữ hồ sơ, nhập hệ thống máy tính quản lý khoản vay …) Sự phân tách tạo nên khối chức độc lập phải bảo đảm mối gắn kết chặt chẽ với 100 Với mơ hình này, phận quan hệ khách hàng chịu trách nhiệm tìm kiếm, phát triển chăm sóc khách hàng Bộ phận tìm hiểu nhu cầu khách hàng, hướng dẫn khách hàng hoàn thiện hồ sơ vay vốn, sau chuyển tồn hồ sơ thông tin liên quan đến KH cho phận phân tích TD Bộ phận phân tích tín dụng kiểm tra thơng tin, thu thập thơng tin bổ sung qua kênh thông tin lưu trữ ngân hàng, tra cứu thơng tin qua CIC, tìm hiểu phương tiên thông tin đại chúng… Trên sở thơng tin đó, phận phân tích tín dụng phân tích, đánh giá tồn nội dung từ tình hình chung KH, tình hình tài chính, phương án, dự án vốn vay đến nội dung đảm bảo tiền vay Bộ phận phân tích tín dụng trực tiếp báo cáo kết quả, phân tích đánh giá KH lên người phê duyệt tín dụng sau chuyền cho phận phân tích tín dụng để lưu trữ thông tin đồng thời chuyển cho phận quan hệ khách hàng để thực khâu quy trình TD Việc tách bạch phận giúp cho định cho vay mang tính khách quan hơn, giúp nhận dạng rủi ro tiềm có biện pháp phịng ngừa thích hợp Thêm vào đó, giám sát phận quản lý rủi ro đói với quan hệ khách hàng trình thực định cấp tín dụng tạo nên chế kiểm tra giám sát liên tục, song song trình cho vay, phát giảm thiểu rủi ro sau cho vay mà chế kiểm tra nội NH nhiều hạn chế b Hoàn thiện hệ thống cảnh báo sớm rủi ro Việc hoàn thiện hệ thống cảnh báo sớm rủi ro giúp NH chủ động biện pháp xử lý hỗ trợ KH, hạn chế khả phát sinh nợ xấu tăng chất lượng TD toàn hệ thống Hệ thống cảnh báo sớm rủi rỏ cần thiết kế cách độc lập, áp dụng cho khoản Td riêng lẻ hay toàn danh mục TD NH 101 nguyên tắc quản trị hàng ngày đưa cảnh báo sớm hệ thống phát rủi ro Hệ thống cảnh báo sớm rủi ro phải dựa thông tin từ hệ thống liệu KH, hệ thống xếp hạng chấm điểm tín dụng nội bộ, hệ thống quản lý RRTD Từ đó, hệ thống lọc danh mục khoản Td cần điều tra Sau đó, dựa kết điều tra thơng tin đáng tin cậy từ bên ngồi để đưa mức độ cảnh báo tương ứng với khoản tín dụng Có mức độ cảnh báo rủi ro tín dụng sớm bao gồm: Xanh – khách hàng gặp khó khăn tạm thời, Vàng – khách hàng gặp rủi ro, Đỏ - khách hàng có rủi ro cao, suy giảm mạnh khả trả nợ, nguy chuyển nhóm nợ lớn Hệ thống phải hỗ trợ chi nhánh kiểm tra dư nợ KH theo phân khúc, theo mức độ cảnh báo cụ thể lọc danh mục KH tiềm ẩn Qua đó, CN đánh giá KH có rủi ro chuyển nhóm, thời điểm chuyển nhóm, từ chủ động xây dựng kế hoạch tài phù hợp với thực tiễn c Hoàn thiện hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng nội Hồn thiện phần mềm chấm điểm KH tự động thông qua thông số cập nhật hệ thống Nhấn mạnh tầm quan trọng hệ thống chấm điểm xếp hạng TD nội kết chấm điểm xếp hạng TD sở để xác định giới hạn TD hàng năm, định cấp TD lần cho KH; đánh giá trạng KH trình theo dõi vốn vay, quản lý danh mục TD trích lập dự phịng rủi ro Nâng cao cơng tác thu thập thơng tin, phân tích, đánh giá KH cách xác đầy đủ để từ đưa kết chấm điểm trung thực phản ánh thực chất mức độ rủi ro KH d Nâng cao hiệu hoạt động trung tâm đào tạo 102 Để hạn chế rủi ro đạo đức nâng cao trình độ cán hệ thống Trung tâm đào tạo NHHT bao gồm sở Hưng Yên Thanh Hóa phải: - Thường xuyên tổ chức đào tạo cán tín dụng định kỳ nhằm nắm bắt quy trình nghiệp vụ tín dụng, nhận diện RRTD - Tổ chức buổi đào tạo kỹ mềm (các kỹ giao tiếp đặc biệt kỹ nghe, kỹ khai thác thông tin KH,…) để khai thác thông tin hiểu KH; Vì KH đối tượng mà NH phục vụ nên việc hiểu thái độ, nắm bắt khơi gợi nhu cầu KH trình giao tiếp cần thiết - Mời cán bộ, lãnh đạo có trình độ cao, có kinh nghiệm thực tiễn sâu rộng tham gia vào giảng thực tế, có giá trị thực tiễn cao, áp dụng vào công việc tại chi nhánh - Chú trọng đến tài liệu hay giáo trình dành cho đào tạo phải cập nhật kịp thời với hình thức trình bày hấp dẫn, nội dung rõ ràng, trọng tâm Chương trình đào tạo sát với thực tế yêu cầu công việc thu hút nhiệt huyết đem lại hiệu cao cán học tập - Thường xuyên tổ chức thi quy trình, nghiệp vụ TD đội ngũ cán TD Kết thi đưa vào chương trình đánh giá lực làm việc cán xếp loại thi đua khen thưởng KẾT LUẬN CHƢƠNG Nội dung chương trình bày sở lý luận chương phân tích thực trạng rủi ro tín dụng NHHT CN Hai Bà Trưng chương Chương bao gồm nội dung là: Định hướng hoạt động kinh doanh, giải pháp tăng cường quản trị rủi ro tín dụng NHHT CN Hai Bà Trưng đề xuất kiến nghị nhằm tăng cường quản trị rủi ro tín dụng NHHT CN Hai Bà Trưng Về giải pháp nhằm tăng cường quản trị RRTD, khóa luận đưa giải pháp gồm: Xây dựng hồn thiện quy trình tín dụng, nâng cao hiệu 103 khai thác thơng tin tín dụng, tăng cường cơng tác kiểm soát sau giải ngân, nâng cao hiệu xử lý nợ có vấn đề, nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, chia sẻ rủi ro với khách hàng Các giải pháp tập trung chủ yếu xử lý vấn đề tồn ảnh hưởng không tốt đến chất lượng TD nâng cao khả phòng ngừa rủi ro tín dụng…góp phần hồn thiện cơng tác QTRR tăng cường công tác quản trị RRTD Chi nhánh Bài luận kiến nghị NHNN Chính phủ số vấn đề để tạo lập môi trường kinh doanh quản lý rủi ro hiệu quả, xây dựng phát triển hệ thống tài ngày ổn định bền vững 104 KẾT LUẬN Hoạt động tín dụng hoạt động cốt lõi hệ thống NHTM nói chung NHHT chi nhánh Hai Bà Trưng nói riêng đem lại phần lớn lợi nhuận cho Ngân hàng; Đồng thời hoạt động tín dụng tiềm ẩn nguy rủi ro cao Việc nghiên cứu áp dụng biện pháp để hạn chế, phòng ngừa rủi ro nhằm giảm đến mức thấp thiệt hại xảy nhiệm vụ vô quan trọng định hướng phát triển NHHT Chi nhánh Hai Bà Trưng Trong thời gian qua, cơng tác quản trị rủi ro tín dụng NHHT Chi nhánh Hai Bà Trưng đạt kết đáng kể, nhiên tồn tại, hạn chế chưa đạt mục tiêu mong đợi Luận văn “ Giải pháp tăng cường quản trị rủi ro tín dụng NHHT Chi nhánh Hai Bà Trưng” tác giả xây dựng sở kết hợp lý luận quản trị rủi ro tín dụng với phân tích thực trạng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng NHHT Chi nhánh Hai Bà Trưng với kiến thức thu thập trình học tập nghiên cứu thực tiễn; thông qua việc đánh giá ưu điểm, hạn chế, nguyên nhân tồn hạn chế cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh, tác giả nêu lên số giải pháp, kiến nghị nhằm tăng cường công tác quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh Với kết nghiên cứu khóa luận, tác giả hy vọng giải pháp đưa góp phần hạn chế rủi ro tín dụng NHHT Chi nhánh Hai Bà Trưng thời gian tới 105 ... quản trị rủi ro tín dụng NHHT CN Hai Bà Trưng Chương 3: Giải pháp tăng cường hiệu quản trị rủi ro tín dụng NHHT CN Hai Bà Trưng CHƢƠNG I: LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG... rủi ro tín dụng Rủi ro nội Rủi ro danh mục Rủi ro tập trung Rủi ro tín dụng Rủi ro giao dịch Rủi ro lựa chọn Rủi ro bảo đảm Rủi ro nghiệp vụ Sơ đồ: 1.1: Phân loại rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng. .. ? ?Giải pháp tăng cƣờng hiệu quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Hợp tác Chi nhánh Hai Bà Trƣng” làm luận văn tốt nghiệp với mong muốn có hội nghiên cứu kỹ thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân