Hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa của ngân hàng thương mại trường hợp việt nam

GI O V OT O NG N H NG NH N VI T N M TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH NGUYỄN THỊ QUỲNH TRANG HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI: TRƢỜNG HỢP VIỆT NAM KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP CHUYÊN NGÀNH TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Mã ngành: 7340201 TP HỒ CHÍ MINH, NĂM 2018 L I M O N TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH Tơi xin cam đoan: Những nội dung báo cáo thực tập cơng trình nghiên cứu, tìm hiểu thân, tơi thực hướng dẫn trực tiếp GVHD: Th.S Trần Nguyễn Minh Hải ác s liệu đư c sử dụng trung thực tham khảo dùng báo cáo đư c tr ch t ngu n công b Ngân hàng Thư ng mại Cổ phần Sài G n ông thư ng t báo cáo nội Ngân hàng Thư ng mại Cổ phần Sài G n ơng thư ng – hi nhánh Thái ình Kết nghiên cứu báo cáo chưa đư c cơng b cơng trình NGUYỄN THỊ QUỲNH TRANG khác Mọi chép không h p lệ, vi phạm quy chế đào tạo, xin ch u hoàn toàn trách nhiệm HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP Ngày tháng năm 2018 NHỎ VÀ VỪA CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG Sinh vi n thựcMẠI: TRƢỜNG HỢP VIỆT NAM Nguyễn Thị Quỳnh Trang KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP CHUYÊN NGÀNH TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Mã ngành: 7340201 Giảng Vi n Hƣớng Dẫn Th.s: Trần Nguyễn Minh Hải L I M O N TP HỒ CHÍ MINH, NĂM 2018 TĨM TẮT KHĨA LUẬN Khóa luận t t nghiệp với đề tài “Hoạt động cho vay đ i với doanh nghiệp nhỏ v a ngân hàng thư ng mại: Trường h p Việt Nam” trình bày lý thuyết chung doanh nghiệp nhỏ v a, lý thuyết bên liên quan hoạt động tổ chức doanh nghiệp, vai tr t n dụng ngân hàng đ i với doanh nghiệp nhỏ v a, điều kiện tác động đến hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ v a ngân hàng thư ng mại t môi trường vĩ mô ngân hàng thư ng mại, vấn đề doanh nghiệp nhỏ v a gặp phải tiếp cận t n dụng ngân hàng thư ng mại T c sở này, tác giả phân t ch, đánh giá hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ v a Việt Nam cung cấp khuyến ngh đ i với hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ v a ngân hàng thư ng mại ên cạnh đó, tác giả tìm hiểu kinh nghiệm hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ v a s kinh tế giới rút học kinh nghiệm cho Việt Nam Theo kết nghiên cứu, doanh nghiệp nhỏ v a trọng tâm phát triển Nhà nước Mặc dù h nh phủ ban hành nhiều ch nh sách hỗ tr doanh nghiệp nhỏ v a tài ch nh có tới 70% doanh nghiệp nhỏ v a chưa tiếp cận đư c với v n t n dụng ngân hàng Ngân hàng thư ng mại có nhiều ch nh sách ưu đãi hỗ tr doanh nghiệp nhỏ v a tiếp cận v n t n dụng thuận l i h n doanh nghiệp nhỏ v a chưa đáp ứng đư c điều kiện vay v n mà NH đưa Lý chủ yếu lãi suất cao, thiếu tài sản chấp, tình hình tài ch nh, kinh doanh khơng minh bạch, khiến doanh nghiệp nhỏ v a khó tiếp cận đư c v n t n dụng ngân hàng ựa phân t ch, nghiên cứu thực tế học kinh nghiệm t s kinh tế giới đ i với hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ v a ngân hàng thư ng mại, tác giả đưa ba khuyến ngh cho h nh phủ, ngân hàng thư ng mại doanh nghiệp nhỏ v a đ i với hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ v a i LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan: Khóa luận với đề tài “Hoạt Động Cho Vay Đối Với Doanh Nghiệp Nhỏ Và Vừa Của Ngân Hàng Thƣơng Mại: Trƣờng Hợp Việt Nam” cơng trình nghiên cứu riêng tôi thực hướng dẫn trực tiếp GVHD: Th.S Trần Nguyễn Minh Hải ác s liệu khóa luận đư c sử dụng trung thực Kết nghiên cứu luận văn chưa đư c cơng b cơng trình khác Nếu sai tơi xin hồn tồn ch u trách nhiệm TP Hồ Chí Minh, ngày 26 tháng 12 năm 2018 Tác giả Nguyễn Thị Quỳnh Trang ii LỜI CẢM ƠN Sau b n năm học ại học Ngân hàng Thành ph H h Minh, tơi có đư c nhiều kiến thức kinh nghiệm t giáo viên tài năng, tận tụy nhiệt tình, quan tâm tới sinh viên Qua đây, xin chân thành cảm n cô Trần Nguyễn Minh Hải - Giảng viên Khoa Tài ch nh Trường ại học Ngân hàng Thành ph H h Minh tận tình hỗ tr , hướng dẫn cho tơi su t q trình làm khóa luận quan tâm, giải đáp thắc mắc ên cạnh đó, tơi xin bày tỏ tri ân đến với tập thể Quý Thầy ô Trường ại học Ngân Hàng TP.H M tận tình giảng dạy, chia sẻ kiến thức chuyên môn, kỹ kinh nghiệm quý báu su t thời gian học trường o hạn chế thời gian kinh nghiệm thực tế nên khóa luận khơng thể tránh khỏi sai sót đ nh Tơi mong nhận đư c đóng góp ý kiến Q Thầy để hồn thiện h n đề tài u i cùng, tơi xin k nh chúc Quý Thầy Thành ph H ô Trường ại học Ngân hàng h Minh có nhiều sức khỏe, hạnh phúc thành công Tôi xin chân thành cảm n! iii DANH MỤC C C TỪ VI T TẮT Từ viết tắt AEC Nguy n nghĩa ộng đ ng Kinh tế SI N BIDV Ngân hàng Thư ng mại ổ phần ầu tư Phát triển Việt Nam CCRIS Central Credit Reference Information System CGC Credit Guarantee Corporation DOSM Department of Statistics Malaysia DFIs Development Financial Institutions DNNVV oanh nghiệp nhỏ v a DN oanh nghiệp ERIA Economic Research Institute for ASEAN and East Asia GSO Tổng cục Th ng kê Việt Nam FTA Hiệp đ nh Thư ng mại tự IFC International Finance Corporation KIBO Korea Technology Finance Corporation NSDC National Small and medium enterprises Development Council NHTM Ngân hàng thư ng mại NH Ngân hàng OECD The Organisation for Economic Co-operation and Development OSMEP The Office of Small and medium enterprises Promotion PECC Pacific Economic Cooperation Council SME Scorp Malaysia Small and medium enterprises Corporation Malaysia SBC Korea Small and medium Business Corporation TPP Hiệp đ nh TCG Thai Credit Guarantee Corporation VCCI Ph ng Thư ng mại ông nghiệp Việt Nam VCB Ngân hàng Thư ng mại ổ phần Ngoại thư ng Việt Nam Vietinbank Ngân hàng Thư ng mại ổ phần ông thư ng Việt Nam VINASME Hiệp hội oanh nghiệp nhỏ v a Việt Nam WB World Bank i tác xuyên Thái ình ng iv DANH MỤC ẢNG VÀ H NH T n bảng Bảng Trang 2.1 nh nghĩa NNVV Thái Lan 2.2 nh nghĩa NNVV Malaysia 2.3 nh nghĩa NNVV Hàn Qu c 2.4 2.5 2.6 Bảng đ nh nghĩa NNVV Trung Qu c u điểm hạn chế doanh nghiệp nhỏ v a Tóm tắt kết nghiên cứu thực nghiệm hoạt động cho 18 vay DNNVV NHTM 4.1 nh nghĩa NNVV Việt Nam 30 4.1 n cho vay doanh nghiệp nhỏ v a 32 Hình T n hình Trang 1.1 Khung quy trình nghiên cứu khóa luận 3.1 n cho vay doanh nghiệp Hàn Qu c 22 3.2 n cho vay doanh nghiệp Thái Lan 24 3.3 n DNNVV ngân hàng Trung Qu c 26 3.4 n cho vay doanh nghiệp Malaysia 27 4.1 Lạm phát - tăng trưởng Việt Nam v 32 MỤC LỤC TÓM TẮT KHÓA LUẬN i LỜI CAM ĐOAN ii LỜI CẢM ƠN .iii DANH MỤC C C TỪ VI T TẮT iv DANH MỤC ẢNG VÀ H NH v CHƢƠNG 1: GIỚI THIỆU TỔNG QUAN 1 T nh cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu 3 i tư ng nghiên cứu Phạm vi nghiên cứu Phư ng pháp nghiên cứu Khung quy trình nghiên cứu khóa luận Những đóng góp đề tài B cục đề tài CHƢƠNG 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 2.1 Doanh nghiệp nhỏ v a 2.1.1 Khái niệm liên quan doanh nghiệp nhỏ v a 2.1.2 u điểm hạn chế doanh nghiệp nhỏ v a 2.1.3 Vai tr doanh nghiệp nhỏ v a 11 2.2 sở lý thuyết hoạt động cho vay doanh nghiệp v a nhỏ ngân hàng thư ng mại 12 2.2.1 Lý thuyết bên liên quan hoạt động tổ chức doanh nghiệp 12 2.2.2 Quan điểm vai tr t n dụng ngân hàng đ i với doanh nghiệp nhỏ v a 13 2.2.3 ác điều kiện tác động đến hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ v a ngân hàng thư ng mại 14 2.3 ác nghiên cứu thực nghiệm 17 2.3.1 ác nghiên cứu nước 17 2.3.2 ác nghiên cứu nước 19 vi CHƢƠNG ÀI HỌC KINH NGHIỆM VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA CỦA C C NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI TẠI MỘT SỐ NỀN KINH T TRÊN TH GIỚI 21 3.1 Hàn Qu c 21 3.2 Thái Lan 22 3.3 Trung Qu c 24 3.4 Malaysia 26 3.5 ài học kinh nghiệm 28 CHƢƠNG 4: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM 30 4.1 Doanh nghiệp nhỏ v a 30 4.2 ác điều kiện vĩ mô tác động đến hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ v a ngân hàng thư ng mại Việt Nam 30 4.2.1 Yếu t ch nh tr 30 4.2.2 Yếu t kinh tế 32 4.2.3 Yếu t xã hội 33 4.2.4 Yếu t công nghệ 33 4.3 ác điều kiện t ph a ngân hàng tác động đến hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ v a ngân hàng thư ng mại Việt Nam 34 4.3.1 h nh sách t n dụng NHTM 34 4.3.2 iều kiện cho vay NNVV NHTM 36 4.4 ác vấn đề t ph a doanh nghiệp nhỏ v a 37 CHƢƠNG KHUY N NGHỊ VÀ K T LUẬN 39 5.1 Khuyến ngh 39 5.2 Kết luận 40 TÀI LIỆU THAM KHẢO 42 vii CHƢƠNG 1: GIỚI THIỆU TỔNG QUAN Tính cấp thiết đề tài Ở nhiều qu c gia giới, doanh nghiệp nhỏ v a ( NNVV – Small and medium enterprises - SMEs) chiếm v tr quan trọng phát triển kinh tế - xã hội (Phạm Thái Hà, 2018) DNNVV n i tạo việc làm chủ yếu tăng thu nhập cho người lao động, giúp huy động ngu n lực xã hội cho đầu tư phát triển, xóa đói giảm nghèo,…Nghiên cứu World ank (W ) năm 2011 có khoảng 365 - 445 triệu VVVN th trường nổi, có 25 - 30 triệu NNVV ch nh thức; 55 - 70 triệu doanh nghiệp siêu nhỏ ch nh thức; 285 - 345 triệu doanh nghiệp phi ch nh thức Tại Trung Qu c, t nh đến hết năm 2015, NNVV chiếm khoảng 97,9% tổng s công ty đăng ký với doanh thu chiếm 62% tổng s , s nhân viên chiếm khoảng 82% tổng s lao động, đóng góp gần 58% G P 68% xuất ch u trách nhiệm cho gần 75% s việc làm năm Trung Qu c ( hina Statistical Yearbook, 2015) Tại Malaysia, t nh đến hết tháng 6/2016 có đến 90% c sở kinh doanh NNVV, chiếm 36% G P, 65% việc làm 18% xuất Malaysia (W , 2016) i với Hàn Qu c, DNNVV đóng vai tr quan trọng kinh tế qu c dân, chiếm 99% tổng s doanh nghiệp (3 triệu doanh nghiệp nhỏ), 80% tổng s nhân viên (10,8 triệu người) gần 48% tổng sản lư ng qu c gia (W , 2016) Việt Nam không ngoại lệ, phân khúc NNVV có phát triển mạnh mẽ, chiếm đến 97% tổng s doanh nghiệp hoạt động nước, tạo triệu lao động năm; sử dụng tới 51% lao động xã hội đóng góp h n 40% G P (GSO, 2016) Tuy nhiên, đặc trưng quy mô hoạt động sản xuất kinh doanh, NNVV thường xun vấp phải khó khăn q trình tiếp cận tài ch nh khiến lực tài ch nh NNVV b hạn chế ác NNVV t có khả vay v n ngân hàng (NH) h n doanh nghiệp ( N) lớn nên NNVV thường dựa vào quỹ nội bộ, tiền t bạn bè gia đình, để khởi điều hành ban đầu (WB, 2012) h nh phủ Việt Nam triển khai ch nh sách, chư ng trình hỗ tr v n cho DNNVV bảo lãnh t n dụng hỗ tr t n dụng Tuy nhiên, thực thuận l i cho NNVV tìm hiểu thông tin cho vay NHTM tiếp cận t n dụng NH dễ dàng h n Vietcombank liên tục thường xuyên triển khai chư ng trình ưu đãi hấp dẫn cho phân khúc NNVV với lãi suất ngắn hạn t 6,5%/năm ( ác lĩnh vực ưu tiên đ i tư ng ưu đãi, mức lãi suất t i thiểu t 6%/năm) Với mạnh ngu n ngoại tệ, Vietcombank áp dụng mức lãi suất cho vay US Ngoài ra, để hỗ tr t 2,8%/năm dự án đầu tư nhu cầu ngu n v n trung dài hạn, Vietcombank triển khai chư ng trình ưu đãi cam kết mức lãi suất c đ nh năm/3 năm/5 năm giúp NNVV quản tr chi ph , an tâm sản xuất kinh doanh với mức lãi suất cạnh tranh th trường Một loạt sản phẩm chấp tài sản hình thành t v n vay đư c ban hành như: sản phẩm cho vay mua ơtơ, gói sản phẩm cho vay đầu tư c sở lưu trú, gói sản phẩm t n dụng hỗ tr kinh doanh trung hạn dành cho N siêu nhỏ,… sản phẩm chuyên biệt cho phân khúc khách hàng nhỏ v a Trong năm gần đây, với thông điệp cam kết “Đồng hành Doanh nghiệp Nhỏ Vừa Việt Nam”, I V thường xuyên triển khai chư ng trình cho vay ưu đãi hỗ tr NNVV Gói t n dụng ngắn hạn cạnh tranh 10.000 tỷ đ ng triển khai t tháng 02/2017; Gói t n dụng 3.000 tỷ tài tr v n cho DN khởi nghiệp (Start-up) DN siêu nhỏ triển khai t tháng 05/2017; Gói t n dụng 10.000 tỷ ưu đãi DN thành viên Hiệp hội 08/2017 NNVV VN (VIN SME) triển khai t tháng hư ng trình hỗ tr t n dụng ưu đãi NNVV thông qua khai thác ngu n v n Quỹ Phát triển NNVV, ngu n v n hỗ tr JI ch nh phủ Nhật ản (SMEFP), Quỹ phát triển lư ng Xanh (GIF) Vietin ank đưa gói ưu đãi chư ng trình “ ng hành phát triển doanh nghiệp v a nhỏ 2013” dành riêng cho khách hàng NNVV gói hỗ tr 5000 tỷ cho vay ưu đãi DNNVV với lãi suất giảm tới 3% so với lãi suất cho vay thông thường cho DNNVV có nhu cầu vay v n ngắn hạn VN để phục vụ sản xuất kinh doanh Vietin ank xây dựng sản phẩm chuyên biệt theo ngành nghề, đ a bàn nhằm đảm bảo phù h p đặc thù khách hàng như: Sản phẩm cho vay công nghiệp; hư ng trình cho vay phát triển nơng nghiệp cơng nghệ cao - 35 nông nghiệp sạch, Sản phẩm dành cho N ngành du l ch, hư ng trình cho vay N công nghiệp hỗ tr TP H V , N ngành dệt may; h Minh, I V, Vietinbank NHTM đầu thực chủ trư ng hỗ tr NNVV h nh phủ Với nhiều ch nh sách ưu đãi dành riêng cho NNVV chủ yếu giảm lãi suất, phát triển sản phẩm t n dụng chuyên biệt dành cho NNVV, phân khúc khách hàng NNVV NHTM có tăng trưởng qua năm năm n cho vay NNVV V có tăng trưởng khơng đ ng qua ụ thể, năm 2013 dư n cho vay NNVV 38.409.989 triệu VN , chiếm 14% tổng dư n Năm 2014, dư n cho vay NNVV tăng lên 48.499.806 triệu VN (tăng 21%), chiếm 15% tổng dư n Năm 2015, dư n cho vay NNVV giảm c n 30.972.136 triệu đ ng (giảm 57%), chiếm 8% tổng dư n Năm 2016, dư n cho vay NNVV tăng lên 36.864.675 triệu VN (tăng 16%), chiếm 8% tổng dư n Năm 2017, dư n cho vay NNVV tăng lên 48.909.101 triệu đ ng (tăng 25%), chiếm 9% tổng dư n Tại I V năm 2015, dư n cho vay NNVV 140.000 tỷ VN , chiếm khoảng 23% tổng dư n t n dụng Sang năm 2016, s lư ng khách hàng NNVV I V 198.000 khách hàng, tăng 16.000 khách hàng so với năm 2015, chiếm 94% khách hàng doanh nghiệp I V n cho vay NNVV đạt 161.752 tỷ VN , chiếm 22% tổng dư n t n dụng I V Năm 2017, s lư ng khách hàng NNVV I V tăng 14% so với 2016, đạt 236.000 khách hàng n cho vay NNVV 220.501 tỷ VN , chiếm 25.6% tổng dư n t n dụng n cho vay NNVV Vietinbank tăng trưởng liên tục qua năm Năm 2014 95 nghìn tỷ đ ng, năm 2015 120 tỷ đ ng (tăng 25 nghìn tỷ đ ng), năm 2016 149 nghìn tỷ đ ng (tăng 29 nghìn tỷ đ ng), t nh đến hết tháng năm 2017 160 tỷ đ ng (tăng 11 nghìn tỷ đ ng) Tỷ lệ dư n cho vay NNVV so với toàn hệ th ng mức trung bình khoảng 22% giai đoạn 2013 - 2017 4.3.2 Điều kiện cho vay DNNVV NHTM Mặc dù NHTM triển khai nhiều chư ng trình hỗ tr NNVV tiếp cận v n t n dụng NH với thủ tục vay v n đ n giản h n, điều kiện vay v n dễ dàng h n với lãi suất ưu đãi NHTM yêu cầu 36 NNVV phải đáp ứng đư c điều kiện vay v n NHTM Hiện nay, có tới 50% DNNVV gặp trở ngại yêu cầu chấp, thiếu tài sản có giá tr cao để chấp, ngân hàng khơng đa dạng hóa tài sản chấp khoản thu, hàng kho vay v n t (VIN SME, 2015) Ngoài tài sản chấp, NHTTM NNVV phải đáp ứng đư c điều kiện có h s tình hình tài ch nh minh bạch, lành mạnh, báo cáo tài ch nh (BCTC) đư c kiểm tốn tổ chức có uy t n mà lại ch nh hạn chế NNVV Việt Nam khiến NNVV khó tiếp cận đư c với ngu n t n dụng NHTM 4.4 Các vấn đề từ phía doanh nghiệp nhỏ vừa NHTM thường yêu cầu NNVV phải cung cấp đư c T minh bạch đư c kiểm toán đầy đủ để đánh giá ch nh xác tình hình hoạt động kinh doanh NNVV Theo VINASME, có 55,63% s chủ doanh nghiệp có trình độ học vấn t trung cấp trở xu ng ụ thể, tiến sĩ chiếm 0,66%, thạc sĩ 2,33%, đại học 37,82%, cao đẳng 3,56%, trung học chuyên nghiệp 12,33% 43,3% trình độ s cấp phổ thông Ngay người có trình độ đại học trở lên t đư c đào tạo kiến thức kinh tế quản tr doanh nghiệp hất lư ng ngu n nhân lực không cao khiến cho việc quản tr NNVV gặp nhiều khó khăn, bất cập, thiếu phư ng án kinh doanh khả thi, s liệu thiếu ch nh xác, khơng có BCTC chuẩn theo quy đ nh ác NNVV chưa coi trọng việc cập nhật thông tin hoạt động tổ chức hạch toán kế toán theo quy đ nh, thường nộp T cho NHTM chậm, s liệu thiếu ch nh xác, chưa có kiểm tốn độc lập nên ảnh hưởng đến trình xem xét thẩm đ nh h s vay v n NHTM không hiểu rõ đư c khách hàng, phư ng án kinh doanh khách hàng nên khó thẩm đ nh cho vay đư c Theo nghiên cứu VIN SME có 80% NNVV cho biết tỷ lệ lãi suất chưa phù h p khiến NNVV khó vay v n Mặt lãi suất cho vay dành cho N phổ biến mức 6% - 9%/năm đ i với ngắn hạn; 9% - 11%/năm đ i với trung dài hạn (NHNN, 2018) Với chư ng trình kết n i, gói t n dụng ưu đãi NHTM dành cho NNVV lãi suất thường thấp h n t 0,5% - 1,5% Mức lãi suất này, đ i với DNNVV c n cao nên DNNVV không dám mạnh tay vay để mở rộng sản xuất, kinh doanh - DN chưa có chiến lư c đầu tư dài hạn với d ng tiền ổn đ nh 37 Ngoài ra, yêu cầu tài sản chấp, NNVV chủ yếu giao d ch, tốn tiền mặt khiến NHTM khó kiểm sốt đư c d ng tiền N, nhiều NNVV lập h p đ ng mua bán mà đa phần thư ng thảo bán – mua, giao d ch miệng gây khó khăn cho NHTM thẩm đ nh, khiến NNVV gặp nhiều khó khăn để tiếp cận ngu n v n t n dụng t NHTM Kết luận chƣơng Ở chư ng 4, tác giả đánh giá thực trạng hoạt động cho vay NNVV NHTM Việt Nam qua nghiên cứu điều kiện vĩ mô, ch nh sách NHTM Việt Nam đ i với hoạt động cho vay NVVN vấn đề mà NNVV gặp phải vay v n t NHTM Qua nghiên cứu, tác giả nhận thấy NNVV trọng tâm phát triển Nhà nước Mặc dù h nh phủ ban hành nhiều ch nh sách hỗ tr NNVV tài ch nh có tới 70% NNVV chưa tiếp cận đư c với v n t n dụng NH Lý chủ yếu lãi suất cao, thiếu tài sản chấp, tình hình tài ch nh, kinh doanh không minh bạch, khiến NNVV khó đáp ứng đư c điều kiện vay v n đư c t NHTM NHTM có nhiều ch nh sách để hỗ tr NNVV vay v n 38 CHƢƠNG KHUY N NGHỊ VÀ K T LUẬN 5.1 Khuyến nghị Thơng qua khóa luận này, tác giả mong mu n đề xuất s khuyến ngh đ i với hoạt động cho vay NNVV NHTM Việt Nam dựa t (i) c sở lý luận bên liên quan vai tr t n dụng NH đ i với điều kiện tác động đến hoạt động cho vay nghiệm hoạt động cho vay NNN, (ii) NNVV NHTM, (iii) kinh NNVV kinh tế giới, (iv) phân t ch thực trạng hoạt động cho vay NVVN NHTM Việt Nam sau: Thứ nhất, phía Chính phủ h nh phủ cần thành lập tổ chức chuyên trách hỗ tr NNVV nhiều lĩnh vực ác tổ chức phải giúp NNVV vư t qua khó khăn tài ch nh, ngu n nhân lực, th trường, tiếp cận công nghệ đại, h nh phủ cần tiếp tục điều chỉnh, sửa đổi Quy chế bảo lãnh, Quy chế hỗ tr t n dụng dành cho NNVV phù h p với đặc điểm NNVV; thành lập ngân hàng, tổ chức tài ch nh, đ nh chế cho vay mà đ i tư ng phục vụ NNVV nhằm mục đ ch hỗ tr , tạo điều kiện thuận l i cho NNVV phát triển ên cạnh đó, h nh phủ cần có ch nh sách để phát triển ngu n nhân lực chất lư ng cao phục vụ cho NNVV Ngân hàng Nhà nước cần nâng cao hiệu hoạt động trung tâm thông tin t n dụng ( I ) để cung cấp thơng tin nhanh, ch nh xác k p thời khách hàng cho NHTM giúp NHTM có c sở đánh giá, thẩm đinh khách hàng vay v n dễ dàng thuận l i h n Thứ hai, phía NHTM ác NHTM cần tiếp tục rà soát, cải tiến quy trình, thủ tục cho vay, nâng cao khả thẩm đ nh để hoàn thiện c chế ch nh sách hỗ tr rút ngắn thời gian giải cho vay, tạo điều kiện cho NNVV, giúp NNVV NNVV tiếp cận v n vay t NHTM đảm bảo an toàn v n vay; phát triển đa dạng hóa sản phẩm t n dụng phù h p với đ i tư ng khách hàng NNVV ác NHTM cần xây dựng phận t n dụng riêng dành cho NNVV để k p thời thực ch nh sách ưu đãi, chia sẻ khó khăn với NNVV 39 ác NHTM nên có ch nh sách nhằm nới lỏng mềm dẻo h n tài sản đảm bảo khoản vay khách hàng NVVN N có dự án khả thi, có t nh hiệu cao lại không đủ điều kiện tài sản chấp, tạo điều kiện cho họ vay t n chấp, cầm c tài sản hình thành t v n vay Thứ ba, phía DNNVV NNVV cần triển khai áp dụng nguyên tắc quản tr công ty tạo tảng đưa NNVV hoạt động có trách nhiệm minh bạch h n, điều giúp NNVV tiếp cận v n t n dụng NH dễ dàng h n; đội ngũ lãnh đạo cần đư c đào tạo để nâng cao lưc, trình độ kỹ quản lý N, kỹ quản lý tài ch nh, kỹ quản lý ngu n nhân lực nhằm xây dựng kế hoạch tài ch nh phù h p, quản tr d ng tiền kiểm soat rủi ro trình vay v n; nâng cao chất lư ng quản tr doanh nghiệp cách củng c , tăng cường đào tạo đội ngũ cán nhân viên có chất lư ng cao; xây dựng c chế tài ch nh minh bạch theo quy đ nh Nhà nước bao g m trì hệ th ng sổ sách kế tốn đáng tin cậy, T đư c kiểm toán năm thường xuyên đánh giá rủi ro hoạt động N NNVV cần phải cải tiến công nghệ, nâng cao khả công nghệ thông tin, giao d ch trực tuyến để đáp ứng k p thời nhu cầu phát triển ứng dụng công nghệ thông tin phát triển kinh tế - xã hội hội nhập qu c tế Việt Nam NNVV cần trọng thiết lập m i quan hệ tài ch nh lâu dài với NHTM, hạn chế sử dụng tiền mặt giao d ch kinh doanh giúp NNVV quản lý d ng tiền t t h n, tránh gian lận, rủi ro minh bạch thông tin 5.2 Kết luận T trình bày, phân t ch qua chư ng, khóa luận nêu lên khái quát hoạt động cho vay chung NNVV NHTM với s nội dung cụ thể như: lý thuyết NNVV (khái niệm, ưu điểm hạn chế, vai tr thuyết hoạt động cho vay NNVV), c sở lý NNVV NHTM (lý thuyết bên liên quan, vai tr t n dụng NH đ i với NNVV, điều kiện tác động đến hoạt động cho vay NNVV NHTM t môi trường vĩ mô NHTM, vấn đề NNVV gặp phải tiếp cận v n t n dụng NHTM) Khóa luận trình bày kinh nghiệm hoạt động cho vay NNVV NHTM t s kinh tế giới: Hàn Qu c, Thái Lan, Trung Qu c, 40 Malaysia T đó, rút học kinh nghiệm hoạt động cho vay NHTM Việt Nam NNVV h nh phủ nên thành lập c quan riêng để hỗ tr NNVV nhiều lĩnh vực, đa dạng hóa chư ng trình, ch nh sách tài ch nh hỗ tr NNVV có biện pháp nâng cao chất lư ng nhân NNVN ên cạnh đó, khóa luận nêu lên thực trạng hoạt động cho vay NNVV Việt Nam thời gian qua (2013 - 2017) T thực trạng hoạt động cho vay NVVN NHTM, dựa vào kiến thức mà tác giả đư c học tập, tìm hiểu để đưa nhận xét, đánh giá cách khách quan hoạt động T đó, đưa khuyến ngh nhằm nâng cao hiệu hoạt động cho vay DNVVN NHTM t ph a h nh phủ, NHTM NNVV Vì thời gian nghiên cứu có hạn, lực kiến thức tác giả c n hạn hẹp nên nội dung nghiên cứu c n nhiều thiếu sót Theo đó, tác giả mong mu n nghiên cứu sâu h n hoạt động cho vay đ i với DVVVN NHTM Việt Nam khoảng thời gian có tạo điều kiện cho NNVV vư t qua giai đoạn khó khăn, tiếp cận đư c với ngu n v n ngân hàng nhằm phục vụ hoạt động sản xuất kinh doanh, đ ng thời giúp NHTM đạt đư c mục đ ch kinh doanh có l i nhuận với chất lư ng t n dụng t t hay khơng o đó, tác giả mong mu n nhận đư c ý kiến đóng góp, đánh giá quý báu t ph a Quý Thầy ô để tác giả hiểu thấu đáo hoàn thiện làm c sở cho nghiên cứu tư ng lai 41 TÀI LIỆU THAM KHẢO Audretsch, David, B., Bonte, W and Prashanth, M (2009) Financial Signalling by Innovative Nascent Entrepreneurs Discussion Paper, No 7165, London, Centre for Economic Policy Research Agarwal, S and Hauswald, R (2007) The choice between arm’s-length and relationship debt: Evidence from eLoans FRB of Chicago Working Paper No 2008-10 Berger, A N., Klapper, L F and Udell, G F (2001) The Ability of Banks to Lend to Informationally Opaque Small Businesses (August 2001) World Bank Policy Research Working Paper No 2656 Retrived from SSRN: https://ssrn.com/abstract=260575 Berger, A N and Udell G.F (2006) A more complete conceptual framework for SME Finance Journal of Banking and Finance, vol 30, pp 2945–2966 Bonin, J P., Hasan, I and Wachtel, P (2005) Privatization matters: bank efficiency in transition countries Journal of Banking & Finance, vol 29, pp 2155–2178 Boocock, J.G and Wahab, I A (2001) The financing of small firms: different continents, the same problems? Sacred Heart University Publisher Boocock, J.G and Shariff, M N M (2005) Measuring the effectiveness of credit guarantee schemes: evidence from Malaysia International Small Business Journal vol 23, no 4, pp 427-454 Beck, T., emirgỹỗ-Kunt, A and Maksimovic, V (2005) Financial and legal constraints to firm growth: does firm size matter? Journal of Finance, vol 30, pp 137- 177 Birch, D L (1987) Job Creation in America: How Our Smallest Companies Put the Most People to Work Macmillan USA Publisher Birch, D L and David, G.W (1979) The Job Generation Process MIT Program on Neighborhood and Regional Change MIT Program on Neighborhood and Regional Change, vol 302 pp 1979 42 Coleman, S and Cohn, R (2000) Small firm’s use of financial leverage: evidence from 1993 national survey of small business finances Journal of Business and Entrepreneurship Vol 12, No 3, pp 87-103 Carter, S And Jones-Evans, D (2006) Enterprise and Small Business: Principles, Practice and Policy Prentice Hall publisher ầarkỗ, E (2001) Economic Developments and EU Relations, the Turkish Republics and Turkey's economic developments Economic Supports, 1st Edition Tutibay Publications, Ankara Chan, Y And Kanatas, G (1985) Asymmetric Valuation and the Role of Collateral in Loan Agreements Journal of Money, Credit and Banking, vol 17, no 1, pp 84-95 ao Sỹ Liêm (2013) oanh nghiệp nhỏ v a: Thực trạng giải pháp hỗ tr năm 2013 Tạp chí Tài Tham khảo http://tapchitaichinh.vn/nghien-cuu-trao-doi/trao-doi-binh-luan/doanh-nghiep-nho-va-vua-thuc-trang-va-giai-phapho-tro-nam-2013-48041.html ada, R M (2014) ommercial anks’ redit and SMEs evelopment in Nigeria: An Empirical Review International Journal of Research, vol 1, pp 305-319 DAY, J (2000) Commentary -The Value and Importance of The Small Firm to The World Economy European Journal of Marketing, vol, 34, no 9/10, pp 10331037 iệu Thiện (2018) báo tài oanh nghiệp nhỏ v a gặp khó tiếp cận v n Thời Việt Nam Online Tham khảo http://thoibaotaichinhvietnam.vn/pages/kinh-doanh/2018-09-10/doanh-nghiepnho-va-vua-van-gap-kho-trong-tiep-can-von-61774.aspx iệu Thiện (2018) Gỡ 'nút thắt' v n cho doanh nghiệp nhỏ v a Thời báo Tài Việt Nam Online Tham khảo http://thoibaotaichinhvietnam.vn/pages/kinh-doanh/2018-08-07/go-nut-thatve-von-cho-doanh-nghiep-nho-va-vua-60730.aspx inh Hiệp (2016) báo oanh nghiệp khó tiếp cận v n, quỹ hỗ tr “đứng máy” Thời Tài Online 43 Tham khảotại https://www.thesaigontimes.vn/155473/Doanh-nghiep-kho-tiep-can-von-quyho-tro-dung-may.html EFE, (1998) Ġzmir SMEs Under the Magnifier Ġzmir Chamber of Commerce Publication, no.57, Ġzmir Frame, S., Srinivasna, A and Woosley, L (2001) The effect of credit scoring on small-business lending Journal of Money, Credit, and Banking, vol 33, no 3, pp 813 - 825 Freeman, R E., Wicks, A and Parmar, B (2004) Stakeholder Theory and “The Corporate Objective Revisited” Institute for Operations Research and the Management Sciences, vol 5, no 3, pp 364-369 Grunert, J., Norden, L And Weber, M 2005 The role of non-financial factors in internal credit ratings Journal of Banking and Finance, vol 29, no 2, pp 509531 Gyu-sik, K and Duk-sik, K (2016) S Korean banks’ loans to small- and mid-sized business sector in fastest rise Maeil Business News Korea Retrived from https://pulsenews.co.kr/view.php?year=2016&no=72739 GSO (2017) Thông cáo báo chí tình hình kinh tế - xã hội năm 2017 Tham khảo http://www.gso.gov.vn/default.aspx?tabid=382&idmid=&ItemID=18667 GSO (2018) Kết tổng điều tra kinh tế năm 2017 Nhà xuất Th ng kê Enamul Haque, A K and Mahmud, S (2003) Economic policy paper on access to finance to SMEs: problems and remedies The DCCI-CIPE, ERRA Project Retrived from https://www.dhakachamber.com/economic_policy/Access_to_finance.pdf Hossain, M M (2012) SME financing at different stages of their life cycle Journal of Banking and Financial Services, vol 6, no 2, pp 79-99 Harris, M and Raviv, A (1991) The theory of capital structure Journal of Finance vol 46, no 1, pp 297-355 Hải ình (2018) Doanh nghiệp nhỏ đổi cơng nghệ: Khó đủ đường áo ấu thầu Tham khảo http://baodauthau.vn/doanh-nghiep/doanh-nghiep-nhodoi-moi-cong-nghe-kho-du-duong-85758.html 44 Hyungseung, Y (2018) SME Financing & Fintech in Korea Korea Technology Finance Corporation (KIBO) Retrived from https://www.unescap.org/sites/default/files/Session%206_Hyung%20Seung% 20Yi.pdf H ng Hải (2018) V cởi bỏ nhiều “điều kiện” với doanh nghiệp nhỏ Diễn đàn Doanh nghiệp Tham khảo http://enternews.vn/vcb-coi-bo-nhieu-dieu-kienvoi-doanh-nghiep-nho-131724.html Hidayet KESKĠ, anan ġENTÜRK, Onur SUNGUR, Hakan M KĠRĠġ (2010) The Importance of SMEs in Developing Economies nd International Symposium on Sustainable Development, Sarajevo Joo-Yong, K (2007) SME Innovation Policies in Korea Pacific Economic Cooperation Council (PECC) Retrived from https://www.pecc.org/images/stories/publications/SME-2007-6SME_Innovation_Policies_in_Korea-Kim.pdf Jensen, M C and Meckling, W H (1976) Theory of the firm: Managerial behaviour, agency costs and ownership structure Journal of Financial Economics, vol 3, pp 305 – 360 King, R G and Levine, R (1993) Finance and Growth: Schumpeter Might Be Right Quarterly Journal of Economics, vol 108, no 3, pp 717-737 Kim, W.S and Sorensen, E H (1986) Evidence on the impact of the Agency Costs of Debt on Corporate Debt Policy Journal of Financial and Quantitative Analysis vol 21, no 2, pp 131-144 Kraus, A and Litzenberger, R H (1973) A State-Preference Model of Optimal Financial Leverage Journal of Finance, vol 28, no , pp 911-922 Kota Nagai (2007) Small & Medium Enterprise Development Policies in Thailand Field Survey, International Team for Implantology (ITI) Retrived from https://www.asean.org/wpcontent/uploads/images/archive/documents/SME%20Development%20Policie s%20in%206%20ASEAN%20Member%20States%20-%20Part%202.pdf 45 Kellee, S T (2015) Financing Small and Medium Enterprises in China: Recent Trends and Prospects Beyond Shadow Banking HKUST IEMS Working Paper No 2015-24 Levin, R I and Travis, V R (1987) Small company finance: What the books don’t say Harvard Business Review Retrived from https://hbr.org/1987/11/smallcompany-finance-what-the-books-dont-say Lu, J W and Beamish, P W (2006) Partnering strategies and performance of SMEs’ international joint ventures Journal of Business Venturing, vol 21, no 4, pp 461-486 Lampard, E (1955) The History of Cities in the Economically Advanced Areas Economic Development and Cultural Change, vol 3, no 2, pp 81-136 McKinnon, R I (1973) Money and Capital in Economic Development Washington, D.C Brookings Institution Montgomery, H., Harimaya, K And Takahashi, Y (2014) Too big to succeed? Banking sector consolidation and efficiency Journal of International Financial Markets, Institutions and Money, vol 32, pp 86-106 Moro, A., Lucas, M R and Kodwani, D (2011) Trust and the demand for personal collateral in SME bank relationships The Journal of Entrepreneurial Finance Mason, C and Stark,M (2004) What investors look for in a business plan: A comparison of the investment criteria of bankers, venture capitalists and business angels International Small Business Journal, vol 22, no 3, pp 227 -248 Major, E J & Cordey-Hayes, M (2000) Engaging the business support network to give SMEs the benefit of foresight Technovation, vol 20, no 11, pp 589-602 Nguyễn Th uyên (2014) ài toán phát triển ngu n nhân lực cho doanh nghiệp nhỏ v a Tạp chí tài Tham khảo http://tapchitaichinh.vn/taichinh-kinh-doanh/tai-chinh-doanh-nghiep/bai-toan-phat-trien-nguon-nhan-luccho-doanh-nghiep-nho-va-vua-54746.html Nguyễn H ng Hà, Huỳnh Th Ngọc Tuyền, ỗ ơng ình (2013) Phân t ch nhân t ảnh hưởng đến khả tiếp cận v n t n dụng doanh nghiệp 46 v a nhỏ đ a bàn Tỉnh Trà Vinh Tạp chí Khoa học trường Đại học Trà Vinh, số 9, trang 37 - 45 Okwuchukwu, O and Eigbiremhon, I (2014) Trends in Commercial Banks Credit to Small and Medium Scale Enterprises (SMEs): Current Financing Difficulties and Implications for the Nigerian Economy International Journal of Management Sciences, Research Academy of Social Sciences, vol 4, no 7, pp 298-311 OECD (2016) Financing SMEs and Entrepreneurs 2016 OECDilibrary Retrived from https://www.oecd-ilibrary.org/industry-and-services/financing-smes-andentrepreneurs-2016_fin_sme_ent-2016-en OECD (2018) Financing SMEs and Entrepreneurs 2016 OECDilibrary Retrived from http://www.ggb.gr/sites/default/files/basic-page- files/OECD%20Scoreboard_%20Financing%20SMEs%20and%20Entreprene urs_2018.pdf PECC (2003) Financing small and medium enterprises challenges and options Pacific Economic Cooperation Council Phillips, A R and Reichart, J (2000) The Environment as a Stakeholder? A Fairness-Based Approach Journal of Business Ethics, vol 23, no 2, pp 185197 Phạm Thái Hà (2018) h nh sách hỗ tr doanh nghiệp nhỏ v a s qu c gia học cho Việt Nam Tạp chí Tài Tham khảo http://tapchitaichinh.vn/tai-chinh-quoc-te/chinh-sach-tai-chinh-ho-tro-doanhnghiep-nho-va-vua-o-mot-so-quoc-gia-va-bai-hoc-cho-viet-nam-136553.html Richard, H (2017) Small And Medium Enterprises (SMEs) In China Ecovis Beijing Retrived from https://ecovis-beijing.com/investment/smes-china/ Rowden, R W (2001) Research note: How a small business enters the international market Thunderbird International Business Review, vol 43, no 2, pp 257–268 Shikumo, D H and Mwangi, M (2016) Determinants of Lending to Small and Medium Enterprises by Commercial Banks in Kenya IOSR Journal of Economics and Finance (IOSR-JEF), vol 7, pp 87-63 47 Shaw, E S (1973) Financial Deepening in Economic Development London Oxford University Press Stein, J C (2002) Information production and capital allocation: Decentralized versus Hierarchical Firms Journal of Finance, vol 57, no 5, pp 1891-1921 Stiglitz, J And Weiss, A (1981) Credit rationing in markets with imperfect information American Economic Association Schumacher, E F (1973) Small is Beautiful: Economics as if People Mattered Harper & Row Publishers, London Salinee, W, (2017) Thai SMEs - Going Global Office of SMEs Promotion SME Corp Malaysia (2018) SME Annual Report 2017/18 Retrived from http://www.smecorp.gov.my/index.php/en/laporan-tahunan/3342-laporantahunan-pks-2017-18 Sineenat, S., Sekan, A and Piti, S (2016) Small and medium-sized enterprises in Thailand: government policy and economic development Asia Pacific Journal of Public Administration, vol 38, pp 251 – 269 Shi Jian, P (2018) China MSME Finance Report 2017 China Financial Publishing House Retrived from https://www.smefinanceforum.org/sites/default/files/post/files/China%20MS ME%20Finance%20Report%202017_0.pdf Thorsten, B., emirgỹỗ-Kunt, A and Maria, S M P (2008) Bank financing for SMEs around the world: drivers, obstacles, business models, and lending practices Policy Research Working Paper 4785, The World Bank Thạch ình (2018) Nâng tầm quỹ bảo lãnh t n dụng Thời báo Ngân hàng.Tham khảo http://thoibaonganhang.vn/nang-tam-quy-bao-lanh-tin-dung- 74636.html Thanh Thanh (2018) Gỡ nút thắt cho vay doanh nghiệp nhỏ v a Báo Pháp luật Tham khảo http://baophapluat.vn/bat-dong-san/go-nut-that-cho-vay-doanhnghiep-nho-va-vua-359121.html Vũ Qu c Tuấn Hoàng Thu H a (2011) Phát triển doanh nghiệp nhỏ vừa: Kinh nghiệm nước phát triển doanh nghiệp nhỏ vừa Việt Nam Nhà Xuất Th ng kê Hà Nội 48 VCB Kết (2018) kinh doanh quý 2018 Tham khảo https://www.vietcombank.com.vn/upload/2018/05/14/Ket-qua-kinh-doanh-Quy1-2018.pdf?25 WB (2016) Learning from Korea: The Storyof Korea’s Credit Guarantee Agency Retrived from http://blogs.worldbank.org/psd/learning-korea-story-korea-s-credit- guarantee-agency WB (2008) Drivers and Obstacles to Banking SMEs The Role of Competition and the Institutional Framework Development Economics Research Group WTO (2016) World Trade Report 2016: Levelling the trading field for SMEs WB (2012) Small and medium enterprises (SMES) finance Retrived from http://www.worldbank.org/en/topic/smefinance WB (2016) Small is the New Big” – Malaysian SMEs Help Energize, Drive Economy Retrived from http://www.worldbank.org/en/news/feature/2016/07/05/small-is-the-new-big malaysian-smes-help-energize-drive-economy Xiangfeng, L (2008) SME Development in China: A Policy Perspective on SME Industrial Clustering Economic Research Institute for ASEAN and East Asia (ERIA) Xhepa, S (2006) Competitiveness And The SME Development In Albania The Institute for Contemporary Studies (ISB), Tirana Xiangfeng, L (2008) SME Development in China: A Policy Perspective on SME Industrial Clustering ERIA Research Project Report 2007 Yilmaz, B (2004) Proposing a Solution to the Financing Problems of SMEs: ManRisk Capital Financing Model B Foreign Trade Magazine, DTM Publications Yan, S., Minggao, S., Zhong, X And Ying, B (2005) Bank Size and Small- and Medium-sized Enterprise (SME) Lending: Evidence from China World Development, vol 37, no 4, pp 800-811 49 ... ng mại doanh nghiệp nhỏ v a đ i với hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ v a i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan: Khóa luận với đề tài ? ?Hoạt Động Cho Vay Đối Với Doanh Nghiệp Nhỏ Và Vừa Của Ngân Hàng. .. TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM 30 4.1 Doanh nghiệp nhỏ v a 30 4.2 ác điều kiện vĩ mô tác động đến hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ. .. ngân hàng đ i với doanh nghiệp nhỏ v a, điều kiện tác động đến hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ v a ngân hàng thư ng mại t môi trường vĩ mô ngân hàng thư ng mại, vấn đề doanh nghiệp nhỏ v a gặp