Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh nam đồng nai luận văn thạc sĩ tài chính ngân hàng

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH PHAN THANH TÂN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH NAM ĐỒNG NAI LUẬN VĂN THẠC SĨ Thành phố Hồ Chí Minh - Năm 2020 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH PHAN THANH TÂN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH NAM ĐỒNG NAI Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 8340201 LUẬN ÁN VĂN THẠC SĨ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS Nguyễn Thanh Phong Thành phố Hồ Chí Minh - Năm 2020 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Nam Đồng Nai” cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu đề tài thu thập sử dụng cách trung thực Kết nghiên cứu trình bày luận văn khơng chép luận văn chưa trình bày hay cơng bố cơng trình nghiên cứu khác trước Tp.Hồ Chí Minh, ngày 30 tháng 11 năm 2020 Tác giả luận văn Phan Thanh Tân i LỜI CẢM ƠN Tôi xin chân thành cám ơn thầy cô trường Đại học ngân hàng Tp Hồ Chí Minh, đặc biệt Khoa Sau Đại học, Khoa Tài dạy dỗ truyền đạt cho kiến thức quý báu làm tảng cho việc thực luận văn Tôi đặc biệt cám ơn đến TS Nguyễn Thanh Phong tận tình hướng dẫn, bảo để tơi hồn tất luận văn cao học Tôi xin chân thành cám ơn tất bạn bè, đồng nghiệp người động viên khích lệ giúp tơi hồn thiện khóa học cho kết nghiên cứu luận văn cao học Cuối cùng, hết lòng biết ơn đến người thân gia đình động viên tạo động lực để tơi hoàn thành luận văn cách tốt đẹp Tp Hồ Chí Minh, ngày 30 tháng 11 năm 2020 Tác giả luận văn Phan Thanh Tân ii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC CÁC BẢNG i DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ i DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT i MỞ ĐẦU 1 Đặt vấn đề nghiên cứu Lý lựa chọn đề tài Tổng quan tình hình nghiên cứu liên quan 3.1 Các nghiên cứu nước 3.2 Các nghiên cứu nước Mục tiêu nghiên cứu 4.1 Mục tiêu tổng quát 4.2 Mục tiêu cụ thể Câu hỏi nghiên cứu 6 Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Đóng góp luận văn Kết cấu luận văn CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hàng Thương mại 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng 1.1.3 Các tiêu đo lường rủi ro tín dụng 10 1.1.3.1 Các tiêu định lượng 10 1.1.3.2 Các tiêu định tính 14 1.1.4 Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng 14 1.1.4 Nguyên nhân thuộc ngân hàng 15 1.1.4 Nguyên nhân thuộc khách hàng 15 iii 1.1.4 Những nguyên nhân bất khả kháng 16 1.1.5 Ảnh hưởng rủi ro tín dụng 16 1.1.5.1 Ảnh hưởng rủi ro tín dụng ngân hàng 16 1.1.5.2 Ảnh hưởng rủi ro tín dụng kinh tế 17 1.2 Quản trị rủi ro tín dụng 17 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 17 1.2.2 Vai trò quản trị rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại 18 1.2.3 Các nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng 19 1.2.3.1 Thiết lập mơi trường rủi ro tín dụng phù hợp 19 1.2.3.2 Thực theo quy trình cấp tín dụng hợp lý 20 1.2.3.3 Duy trì quy trình đo lường, kiểm sốt quản trị tín dụng phù hợp 20 1.2.3.4 Đảm bảo kiểm sốt đầy đủ rủi ro tín dụng 21 1.2.4 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng 21 1.2.4.1 Nhận biết rủi ro tín dụng 21 1.2.4.2 Phân tích hoạt động Quản trị rủi ro tín dụng 22 1.2.4.3 Xử lý rủi ro tín dụng 26 1.3 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số NHTM nước 28 1.3.1 Ngân hàng Vietinbank 28 1.3.2 Ngân hàng HD Bank 28 TÓM TẮT CHƯƠNG 29 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH NAM ĐỒNG NAI 30 2.1 Giới thiệu Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Nam Đồng Nai 30 2.1.1 Giới thiệu Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV) 30 2.1.2 Giới thiệu Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Nam Đồng Nai 31 2.1.2.1 Lịch sử hình thành phát triển 31 2.1.2.2 Cơ cấu tổ chức 31 iv 2.2 Hoạt động kinh doanh BIDV Nam Đồng Nai năm qua 34 2.2.1 Hoạt động huy động vốn 36 2.2.2 Hoạt động tín dụng 37 2.2.3 Hoạt động dịch vụ 37 2.3 Thực trạng quản trị Rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Nam Đồng Nai 38 2.3.1 Thực trạng hoạt động tín dụng BIDV Nam Đồng Nai 38 2.3.2 Thực trạng quản trị Rủi ro tín dụng BIDV Nam Đồng Nai 41 2.3.2.1 Thực trạng máy tổ chức quản trị RRTD BIDV Nam Đồng Nai 41 2.3.2.2 Thực trạng quy trình tín dụng, sách tín dụng nhằm quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 44 2.3.2.3 Các tiêu phản ánh kết quản trị rủi ro tín dụng BIDV Nam Đồng Nai 52 2.3.3 Đánh giá thực trạng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng BIDV Nam Đồng Nai 57 2.3.3.1 Những kết đạt 57 2.3.3.2 Những hạn chế nguyên nhân 58 TÓM TẮT CHƯƠNG 64 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH NAM ĐỒNG NAI 66 3.1 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Nam Đồng Nai đến 2025 66 3.1.1 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng an tồn hiệu BIDV Nam Đồng Nai 66 3.1.2 Yêu cầu quản trị RRTD BIDV Nam Đồng Nai 68 3.2 Giải pháp quản trị RRTD BIDV – Chi nhánh Nam Đồng Nai 69 3.2.1 Hoàn thiện mơ hình quản trị rủi ro tín dụng 69 3.2.2 Đào tạo nâng cao chất lượng nguồn lực nhân 71 3.2.3 Đa dạng hoá danh mục cho vay 72 v 3.2.4 Ứng dụng công nghệ thông tin quản trị rủi ro tín dụng xây dựng hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tín dụng 73 3.2.5 Hoàn thiện hệ thống thơng tin tín dụng 74 3.3 Một số kiến nghị 75 3.3.1 Kiến nghị Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 75 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 78 TÓM TẮT CHƯƠNG 82 KẾT LUẬN 83 TÀI LIỆU THAM KHẢO i vi DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 2.1: Một số tiêu hoạt động BIDV Nam Đồng Nai 35 Bảng 2.2: Dư nợ BIDV Nam Đồng Nai giai đoạn 2017 - 2019 39 Bảng 2.3: Tăng trưởng dư nợ BIDV Nam Đồng Nai giai đoạn 2017 – 2019 39 Bảng 2.4: Dư nợ theo ngành BIDV Nam Đồng Nai giai đoạn 2017-2019 40 Bảng 2.5: Tăng trưởng dư nợ theo ngành BIDV Nam Đồng Nai từ 2017 – 2019 40 Bảng 2.6: Bảng phân loại xếp hạng khách hàng BIDV 52 Bảng 2.7: Tỷ lệ nợ hạn tổng dư nợ BIDV Nam Đồng Nai 53 Bảng 2.8: Bảng tổng hợp phân loại nợ BIDV Nam Đồng Nai năm 2017 – 2019 55 Bảng 2.9: Cơ cấu nợ xấu theo thành phần kinh tế 56 Bảng 2.10: Tỷ lệ dư nợ có tài sản bảo đảm BIDV Nam Đồng Nai 57 i DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ Sơ đồ 2.1: Sơ đồ tổ chức BIDV Nam Đồng Nai 32 Sơ đồ 2.2: Tăng trưởng dư nợ - Huy động vốn – Thu dịch vụ ròng 36 Sơ đồ 2.3:Tăng trưởng lợi nhuận trước thuế 38 Sơ đồ 2.4: Quy trình phê duyệt tín dụng 44 i khoản vay, khách hàng có hệ số rủi ro tín dụng cao phải kiểm sốt chặt chẽ + Cung cấp thơng tin tín dụng định kỳ đưa cảnh báo sớm nguy rủi ro cho đơn vị kinh doanh, phận liên quan + Thực báo cáo, thống kê với quan có thẩm quyền hoạt động tín dụng BIDV Nam Đồng Nai 3.2.2 Đào tạo nâng cao chất lượng nguồn lực nhân Hiện nay, tồn số cán tín dụng ngân hàng nói chung BIDV Nam Đồng Nai nói riêng có hiểu biết mơ hồ nguyên tắc, quy định tín dụng NHNN ngân hàng mình, họ giải hồ sơ tín dụng theo kinh nghiệm chuyển giao theo suy luận riêng Đây thực trạng đáng lo ngại mà lãnh đạo ngân hàng cần đặc biệt lưu ý hoạt động tín dụng hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro Hạn chế cán khả năng, kiến thức làm cho hoạt động quản trị RRTD trở nên không hiệu quả, làm rối loạn cho hệ thống quản trị, nâng cao hiệu quản trị RRTD cách sử dụng người yếu tố tiên vận hành chế quản trị RRTD Một mô hình RRTD có hồn hảo, quy trình cấp tín dụng có chặt chẽ đến người cụ thể để vận hành mơ hình bị hạn chế lực không đáp ứng yêu cầu đạo đức thiệt hại, tổn thất tín dụng xảy ra, chí nặng nề Do giải pháp nhân giữ vai trò cốt yếu xây dựng biện pháp phòng ngừa RRTD Một số nội dung giải pháp là:  Lựa chọn cán có lực, có trình độ chun mơn đạo đức tốt để bố trí vào phận tín dụng Vì cần có kế hoạch tuyển dụng phù hợp, đáp ứng yêu cầu mở rộng mạng lưới, quy mơ kinh doanh BIDV tương lai Tình trạng kế hoạch tuyển dụng cán cơng tác tín dụng không hợp lý thời gian qua, thực tế dẫn đến tình trạng thiếu trầm trọng cán trước yêu cầu mở rộng quy mô để nâng cao lực cạnh tranh BIDV  Bố trí đủ phân công công việc hợp lý cho cán bộ, tránh tình trạng tải cho cán để đảm bảo chất lượng công việc, giúp cho cán có đủ thời gian nghiên cứu, thẩm định kiểm tra giám sát khoản vay cách có hiệu 71  Tăng cường công tác đào tạo, tái đào đạo, thực đào tạo định kỳ thường xuyên để nâng cao trình độ kiến thức khả vận dụng kinh nghiệm, kỹ thuật thẩm định tín dụng, quản trị rủi ro, nâng cao chất lượng tín dụng Đào tạo phải theo định hướng, trọng đào tạo ngắn hạn theo chuyên đề bổ trợ cho công việc trực tiếp hàng ngày, đào tạo nâng cao cho cán chủ chốt quy hoạch để xây dựng khung cho phát triển ổn định vững sau  Xây dựng chế độ đánh giá, khen thưởng kỷ luật dựa chất lượng tín dụng hiệu cơng việc mà cán thực Các quy định khen thưởng kỷ luật phải thống phải thực nghiêm túc triệt để Nhờ nâng cao tính chịu trách nhiệm định tín dụng cán có liên quan  Thực luân chuyển cán quản trị khách hàng để giảm trừ tiêu cực mối quan hệ tạo lập dài, đồng thời giúp tạo điều kiện cho cán tiếp cận khách hàng khác có khả xử lý cơng việc nhanh chóng  Định kỳ tháng lần chi nhánh nên tổ chức kiểm tra, đánh giá lại trình độ cho cán tín dụng Nếu kết khơng đạt, cán tín dụng bị trừ lương, thưởng  Ngân hàng nên khoán triệt để đến cán để nâng cao trách nhiệm cán việc mở rộng tín dụng, nâng cao chất lượng tín dụng, giảm thiểu rủi to vào kết đạt để trả lương 3.2.3 Đa dạng hoá danh mục cho vay Chi nhánh cần tiếp tục phát triển mạnh danh mục sản phẩm lĩnh vực hoạt động tín dụng như: cho vay tư nhân, cá nhân, cho vay tiêu dùng, cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ Mặc dù đối tượng khách hàng phần lớn hoạt động ngành nghề sản xuất kinh doanh vừa nhỏ song nhu cầu vốn đa dạng phong phú Vì tín dụng phân tán, khơng tập trung vào nhóm khách hàng nên rủi ro thấp Ngồi nhu cầu vay tiêu dùng lớn tốc độ tăng trưởng phát triển kinh tế ngày nhanh với đời sống nhân dân ngày cao, hội tốt cho ngân hàng tăng trưởng tín dụng lĩnh vực 72 Bên cạnh đó, chi nhánh cần đẩy mạnh cho vay bổ sung vốn kinh doanh cho công ty, đặc biệt công ty xuất nhập Hiện dư nợ cho vay chi nhánh tài trợ vốn cho công ty nhập xuất Đây nguyên nhân khiến cho nguồn ngoại tệ ngân hàng ngày trở nên khan hiếm, chi nhánh cần đẩy mạnh tài trợ công ty xuất nhập nhằm điều hòa nguồn vốn ngoại tệ nước, đồng thời tạo nguồn ngoại tệ để chi nhánh tiếp tục trì tăng trưởng cho vay tài trợ nhập Ngoài sản phẩm tín dụng chi nhánh cấp tín dụng thêm cho số lĩnh vực khác nhằm đa dạng hóa danh mục đầu tư, đa dạng hóa đối tượng khách hàng để phân tán rủi ro, bù trừ kết khoản vay, hạn chế tổn thất xảy 3.2.4 Ứng dụng công nghệ thông tin quản trị rủi ro tín dụng xây dựng hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tín dụng Cơng nghệ thơng tin yếu tố có vai trị đặc biệt quan trọng việc nâng cao lực hoạt động ngân hàng lẽ công nghệ thông tin cải thiện môi trường làm việc, tăng nhanh tốc độ xử lý công việc, xử lý giao dịch với độ an toàn cao giảm bớt can thiệp thủ cơng cải thiện dịch vụ Theo Basel II, đầu tư công nghệ theo thời gian tất yếu phát huy lợi ích tiềm tàng to lớn hoạt động ngân hàng nói chung, quản lý rủi ro nói riêng Cơng nghệ chìa khóa để xây dựng hệ thống thông tin quản lý đại tối ưu, sở cần thiết để áp dụng mơ hình đo lường định lượng Nếu khơng có số liệu xác thi ngân hàng khơng thể chạy thử nghiệm mơ hình rủi ro Hơn nữa, hệ thống thông tin quản lý nâng cấp, thông tin mang tính tập trung để hỗ trợ tốt cho việc điều hành, lại sở cho việc thực mơ hình tổ chức QLRR tập trung Hệ thống thông tin ngân hàng minh bạch điều kiện để NHNN quan kiểm sốt bên ngồi tiếp cận thơng tin ngân hàng thiết lập hệ thống kiểm sốt kép Ngược lại, cơng nghệ hệ thống thơng tin quản lý cịn q yếu kém, việc áp dụng mơ hình quản lý rủi ro tối ưu khó thực Do đó, công nghệ hệ thống thông tin quản lý điều kiện cần thiết để xác định thực thi mơ hình QLRR Một biện pháp quan trọng quản trị rủi ro tín dụng xây dựng hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tín dụng dựa ứng dụng công nghệ thông 73 tin Dựa số liệu thống kê cập nhật thường xuyên khách hàng, danh mục tín dụng thơng tin tín dụng ngân hàng, kết hợp thơng tin thị trường thuật tốn thiết lập, hệ thống đưa cảnh báo rủi ro khoản vay, danh mục tín dụng, toàn hệ thống ngân hàng để nhà quản trị, điều hành có biện pháp ứng phó kịp thời 3.2.5 Hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng Hệ thống thơng tin rủi ro tín dụng phải xây dựng để đảm bảo cung cấp thông tin, sở liệu hoạt động tín dụng cách đầy đủ, rõ ràng, xác thường xuyên cập nhật nhằm giúp cho cấp lãnh đạo ngân hàng quản trị có hiệu hoạt động tín dụng, hạn chế tổn thất tình trạng thiếu thơng tin Hệ thống thơng tin tín dụng chia làm loại: (i) thơng tin có tính vĩ mơ định hướng: mơi trường kinh tế, sách kinh tế Nhà nước, hệ thống văn quy phạm pháp luật; (ii) thông tin phục vụ trực tiếp cho hoạt động quản trị điều hành tín dụng ngân hàng như: báo cáo thực trạng tín dụng, dự báo xu hướng phát triển, phân tích báo cáo xu hướng tín dụng, báo cáo tổng kết hoạt động tín dụng Đối với thông tin phục vụ trực tiếp cho hoạt động quản trị điều hành tín dụng ngân hàng, yêu cầu thông tin bao gồm:  Cung cấp thông tin cho cấp quản trị để thực vai trị giám sát, đánh giá xác mức độ rủi ro tín dụng xác định việc thực chiến lược quản trị rủi ro tín dụng tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước  Cảnh báo kịp thời cho Ban điều hành mức độ rủi ro tín dụng tăng gần với giới hạn, hạn mức rủi ro tín dụng để có biện pháp xử lý đảm bảo khơng vượt q giới hạn, hạn mức rủi ro tín dụng  Cung cấp đầy đủ kịp thời thông tin mức độ rủi ro tín dụng khách hàng người có liên quan ngoại lệ giới hạn, hạn mức rủi ro tín dụng Việc xây dựng chế trao đổi thông tin hiệu quả, đảm bảo liên lạc thường xuyên, liên tục cập nhật kịp thời thông tin trọng yếu phận chức hoạt động cấp tín dụng đóng vai trị quan trọng Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng đại theo nguyên tắc Basel thành cơng giải vấn đề chế trao đổi thông tin vừa đảm bảo tính chun mơn hóa phận vừa nâng cao tính khách quan khơng làm khả nắm bắt kiểm sốt thơng tin 74 phận quản trị rủi ro tín dụng Muốn vậy, thơng tin trọng yếu q trình cho vay cần phải phận quan hệ khách hàng cập nhật định kỳ và/ đột xuất chuyển tiếp thông tin cho phận quản trị rủi ro tín dụng phân tích, đánh giá rủi ro tiềm ẩn Như vậy, vận hành mô hình thơng suốt giảm thiểu e ngại phận quản trị rủi ro tín dụng nhận định cấp tín dụng Đồng thời, ngân hàng cần xây dựng hệ thống thông tin phân tích thơng tin tồn diện, cung cấp nguồn thơng tin xác, đáng tin cậy cho phận chun mơn có liên quan Các phân tích ngành, lĩnh vực kinh tế ngân hàng bắt đầu thực để xây dựng kho liệu phân tích tín dụng chưa đầy đủ thiếu tính kết nối, hỗ trợ ngân hàng chia sẻ thông tin Sự hợp tác cách toàn diện ngân hàng xây dựng chia sẻ sở liệu thông tin doanh nghiệp, ngành đường ngắn để hồn thiện hệ thống thơng tin giảm chi phí khai thác thông tin cách hợp lý 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam  Kiến nghị máy quản trị rủi ro Để nâng cao chất lượng tín dụng thơng qua tăng cường khả phản biện tín dụng phận thẩm định tín dụng độc lập, nâng tính hiệu cơng tác kiểm tra, kiểm sốt phận kiểm tra nội bộ, cần xây dựng phận quản trị RRTD, phận kiểm tra nội độc lập, có đầy đủ thẩm quyền tách biệt lợi ích với Chi nhánh Đồng thời máy tổ chức phải đảm bảo tiết giảm thủ tục hành chính, thời gian xử lý hồ sơ, khơng làm ảnh hưởng đến chất lượng phục vụ khách hàng, không làm nhiều thời gian cho q trình cấp tín dụng Do đề xuất giải pháp xây dựng máy tổ chức cấp tín dụng sau:  Khơng thành lập Phòng Quản trị RRTD Chi nhánh mà thiết lập Phòng Quản trị RRTD khu vực trực thuộc Hội sở để thực thi chức khu vực quản trị Việc thành lập đảm bảo tính độc lập khách quan định tín dụng khả kiểm tra kiểm soát phận quản trị RRTD Đồng thời việc đặt khu vực giúp cho Phòng quản trị RRTD có điều kiện nắm bắt đặc điểm, tình hình địa phương thị 75 trường nhằm giải kịp thời yêu cầu Chi nhánh rút ngắn thời gian xử lý công việc  Trong phạm vi phân quyền, phòng quản lý rủi ro khu vực xem xét phê duyệt trường hợp vượt thẩm quyền Chi nhánh Để không tạo nên tầng nấc trung gian gây ảnh hưởng đến tốc độ giải hồ sơ, khoản vay vượt thẩm quyền Phòng Quản lý rủi ro khu vực trình thẳng lên cấp phê duyệt cao (Hội đồng Tín dụng/Hội đồng Cao cấp)  Đổi đại hệ thống quản lý thông tin tín dụng Để nâng cao chất lượng công tác quản trị RRTD, đưa định đắn cho vay cần phải có thơng tin đầy đủ, xác, khách quan BIDV cần quan tâm đến vấn đề tiếp cận, thu thập xử lý thông tin, cụ thể công tác thiết lập hệ thống thông tin nội công việc khai báo đầy đủ, xác kịp thời thơng tin yêu cầu phân hệ thông tin khách hàng phân hệ tín dụng Các thơng tin thu thập từ nguồn thông tin như:  Nguồn cung cấp thơng tin từ trung tâm phịng ngừa rủi ro, trung tâm thơng tin tín dụng từ nguồn khác (từ ngân hàng bạn, thông tin báo chí, Internet) để biết quan hệ vay vốn doanh nghiệp khứ  Thông tin tài phi tài từ nội doanh nghiệp cán tín dụng chi nhánh thu thập trực tiếp từ khách hàng vay sở để đưa đánh giá đầy đủ doanh nghiệp Để có nguồn thơng tin thật khách quan khơng mang tính đối phó từ doanh nghiệp, địi hỏi nhân viên tín dụng phải có kỹ giao tiếp khéo léo nhạy bén  Nguồn thơng tin lấy từ đối tượng có quan hệ với doanh nghiệp đối tác đối thủ cạnh tranh doanh nghiệp, từ nhà cung ứng, tiêu thụ sản phẩm Qua đó, BIDV Nam Đồng Nai biết vấn đề toán, chất lượng, số lượng sản phẩm tin cậy, uy tín khách hàng doanh nghiệp  Chú trọng việc xây dựng chiến lược đầu tư phát triển công nghệ Một là, tăng cường đầu tư, phát triển hệ thống kênh giao dịch toán mà ngân hàng triển khai như: ATM, Telephone Banking, Home Banking, … đảm bảo cho khách hàng thực hầu hết giao dịch, từ việc tra cứu thông tin đến kiểm tra 76 nhật ký tài khoản, đăng ký sử dụng dịch vụ mới, toán giao dịch khác liên quan đến thẻ, đồng thời hệ thống giao dịch phải xây dựng sở bảo mật, an tồn  Có chiến lược đầu tư cập nhật cơng nghệ, máy móc tiên tiến, đại, liên kết thông tin quốc tế, … cho phù hợp với thực tiễn ngành, phát triển ứng dụng công nghệ thông tin tiên tiến viễn thông để cải thiện sở hạ tầng cho sản phẩm ngân hàng, đặc biệt dịch vụ toán điện tử, hệ thống thơng tin quản lý tốn điện tử liên ngân hàng nhằm tăng cường khả hội nhập vào thị trường tài quốc tế.  Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam cần có chiến lược hợp tác hiệu với NHTM khác phát triển công nghệ, cho NHTM sử dụng cơng nghệ nhau, đồng thời ngân hàng cập nhật kịp thời thơng tin khách hàng vay vốn, từ ngân hàng đánh giá phân nhóm khách hàng cách xác Hai là, Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam cần tiếp tục tích lũy tập trung vốn cho đầu tư, phát triển công nghệ ngân hàng đại Vốn điều kiện tiên giúp ngân hàng đổi đại hóa cơng nghệ ngân hàng Vì nâng cao vốn tự có hiệu hoạt động kinh doanh giải pháp có tính cấp bách đảm bảo tích lũy vốn cho đầu tư phát triển công nghệ ngân hàng Ba là, tăng cường công tác đào tạo nhằm nâng cao trình độ cơng nghệ thơng tin ngân hàng: số lượng cán ngân hàng có đủ trình độ để vận hành bảo trì hệ thống công nghệ thông tin đại ngân hàng hạn chế Nếu tập trung đầu tư đổi công nghệ mà không quan tâm đến việc đào tạo, bồi dưỡng cán am hiểu công nghệ thơng tin dẫn đến lãng phí vốn đầu tư, hiệu sử dụng công nghệ thấp Do đó, cần đẩy mạnh cơng tác đào tạo, bồi dưỡng cho đội ngũ chuyên làm công tác tin học vừa phải ứng phó với thực tế trước mắt, vừa phải có tính chiến lược lâu dài, đảm bảo cho phát triển công nghệ ngân hàng  Thực hỗ trợ cho chi nhánh việc đào tạo, bồi dưỡng cán Hình thức hỗ trợ mở lớp đào tạo, bồi dưỡng cán chỗ; mời chuyên gia, người có kinh nghiệm lâu năm lĩnh vực tín dụng ngân hàng để tổ chức buổi nói chuyện, trao đổi học tập nhằm nâng cao kiến thức chuyên môn 77 kinh nghiệm cho cán tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam hỗ trợ kinh phí, cử cán học trường đại học, trung tâm nghiên cứu kinh tế, khoa học nước Cung cấp đầy đủ tư liệu, văn quy phạm pháp luật, quy chế, hướng dẫn nghiệp vụ chuyên mơn quy định khác có liên quan Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước, Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam để cán tín dụng tự tham khảo nghiên cứu 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước  Hoàn thiện văn pháp quy  Văn pháp quy tạo hành lang pháp lý cho hoạt động NHTM Tuy nhiên thực tế tồn nhiều bất cập trình áp dụng thực thi Để khắc phục tình trạng này, NHNN cần bổ sung sửa đổi theo nội dung đổi nội dung phương pháp tra tra NHNN theo hướng đưa quyền đánh giá kiểm soát hoạt động cho vay NHTM thành nội dung quan trọng công tác tra, giám sát Ngân hàng Nghiên cứu ban hành quy chế mẫu, điều lệ mẫu tổ chức, hoạt động kiểm tốn nội doanh nghiệp nói chung NHTM nói riêng theo chuẩn mực quốc tế, đảm bảo tính thống thực Hồn thiện hai luật, luật NHNN luật TCTD nhằm khắc phục tình trạng mâu thuẫn đưa vào áp dụng Xây dựng chế phối hợp, chia sẻ thông tin NHTM nước nước để nâng cao hiệu hoạt động NHTM Việt Nam  Nâng cao hiệu công tác tra, giám sát NHNN Những thay đổi môi trường hoạt động ngân hàng kèm theo yêu cầu đổi quan quản lý, giám sát ngân hàng để theo kịp phát triển hệ thống ngân hàng bảo đảm quản lý, giám sát hữu hiệu TCTD Để đảm bảo trì phát triển hệ thống tài vững mạnh cần phải đổi cơng tác tra, giám sát Ngân hàng Nhà nước theo giải pháp đồng sau: Một là, hồn thiện mơi trường pháp lý tra, giám sát ngân hàng nhằm thúc đẩy đổi mơ hình tổ chức hoạt động hệ thống tra, giám sát ngân hàng từ Trung ương đến địa phương, phù hợp với thông lệ chuẩn mực quốc tế 78 Hai là, đổi phương pháp, quy trình tra, giám sát ngân hàng đơi với hồn thiện quy định an toàn, biện pháp thận trọng hoạt động ngân hàng dựa sở ứng dụng công nghệ tiên tiến nguyên tắc giám sát ngân hàng hữu hiệu Ủy ban Giám sát ngân hàng Basel chuẩn mực quốc tế giám sát ngân hàng Basel I, bước tiến tới thực nguyên tắc, chuẩn mực theo Hiệp ước vốn (Basel II) Tập trung nâng cao lực NHNN việc cảnh báo xử lý rủi ro hoạt động ngân hàng; triển khai phương pháp tra, giám sát dựa sở rủi ro; kết hợp chặt chẽ giám sát từ xa tra chỗ, giám sát an tồn vi mơ với giám sát an tồn vĩ mô Hoạt động ngân hàng tiềm ẩn rủi ro gây tổn thất tài chính, phương châm hoạt động tra, giám sát ngân hàng phải lấy cảnh báo, phát sớm, phòng ngừa rủi ro, vi phạm làm trọng tâm thay dựa vào việc tra chỗ theo tính tuân thủ để phát sai phạm xảy tổn thất hữu Tăng cường phối hợp quan tra, giám sát ngân hàng với quan tra, giám sát tài phi ngân hàng nước, quan giám sát tài nước ngồi để bước triển khai hình thức giám sát hợp TCTD hoạt động đa năng, tập đồn tài - ngân hàng giám sát chặt chẽ TCTD nước hoạt động Việt Nam Ba là, nâng cao lực đội ngũ tra viên ngân hàng thông qua công tác cán tuyển dụng, xếp cán bộ, sách đãi ngộ biện pháp khuyến khích khác, đặc biệt coi trọng đào tạo kiến thức, kỹ nghiệp vụ, phương pháp tra, giám sát ngân hàng theo thông lệ, chuẩn mực quốc tế  Nâng cao chất lượng thơng tin tín dụng Ngân hàng thương mại cho khách hàng vay cần phải có thơng tin khách hàng để có định cho vay đắn Hoạt động tín dụng muốn đạt hiệu cao, an tồn cần phải có hệ thống thơng tin phục vụ cơng tác tín dụng kinh doanh Ngân hàng, ban lãnh đạo Ngân hàng Nhà nước sớm cho chủ trương xây dựng hệ thống thơng tin phịng ngừa rủi ro tín dụng mà sau trở thành hệ thống thơng tin tín dụng (gọi tắt CIC) Ngân hàng Hệ thống CIC phần cải thiện tình trạng thiếu thơng tin tín dụng phục vụ công tác cho vay Ngân hàng thương mại tổ chức tín dụng Tuy nhiên, CIC cịn phải đương đầu với nhiều khó khăn việc thu thập xử lý thông tin Việc thu thập 79 cập nhật thông tin biến động CIC thực chưa có hiệu Các số liệu cập nhật không kịp thời, độ tin cậy thấp khiến cho Ngân hàng thương mại tổ chức tín dụng thường sử dụng thường sử dụng tài liệu CIC cung cấp Một số nguyên nhân chủ yếu dẫn đến tình trạng là: thơng tin CIC phần lớn doanh nghiệp, tổ chức tín dụng cung cấp Thơng tin thường phản ánh sai lệch doanh nghiệp chưa thực đầy đủ pháp lệnh kế tốn thống kê, việc cung cấp thơng tin khơng kịp thời làm cho thông tin thường bị lạc hậu so với thời điểm cung cấp thông tin, xác nhận dư nợ khách hàng, thiếu tinh thần hợp tác với vay khách hàng mà có cịn bí mật thơng tin khách hàng mà biết để đảm bảo quyền lợi cho Chính vậy, đề nghị Ngân hàng Nhà nước cần sớm có giải pháp để hoạt động trung tâm phát huy hiệu Cần bắt buộc Ngân hàng thương mại tổ chức tín dụng tham gia vào hoạt động hệ thống CIC, coi quyền lợi nghĩa vụ  Kiến nghị NHNN triển khai, hướng dẫn kịp thời, ban hành thông tư để đảm bảo hoạt động kinh doanh Việc xử lý tài sản đảm bảo qua trung tâm đấu giá khởi kiện tòa án thời gian qua gây khó khăn, tốn nhiều thời gian gây khơng trở ngại cho NHTM Vì thế, để tạo điều kiện thuận lợi cho TCTD nói chung cho Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Nam Đồng Nai nói riêng việc xử lý tài sản đảm bảo để thu hồi vốn cho vay ngân hàng, Nhà nước cần cải cách quy trình giải thủ tục tố tụng có liên quan đến xử lý nợ hạn tiến hành nhanh, đơn giản, triệt để đồng thời quy trình xử lý tài sản đảm bảo cần phải tinh giản như: ngân hàng nộp hồ sơ khởi kiện đầy đủ hợp lệ tịa án nên tiến hành giải xử lý nhanh chóng hồ sơ khởi kiện khoảng thời gian định để ngân hàng phép xử lý tài sản định tịa án có hiệu lực TCTD chủ động việc lựa chọn hình thức phát tài sản mà không cần phải qua thi hành án kéo dài Đối với việc quản lý doanh nghiệp, Nhà Nước cần ban hành chế độ kiểm toán bắt buộc tất doanh nghiệp quan kiểm toán phải chịu trách nhiệm độ xác, tính minh bạch việc kiểm tốn, giúp phản ánh trung thực tình hình tài 80 doanh nghiệp Từ giúp ngân hàng có sở đánh giá khả tài doanh nghiệp để có định đầu tư đắn, hạn chế rủi ro Chính phủ cần hồn chỉnh đề án nghiên cứu cải tiến cách định giá tài sản đảm bảo việc xem xét khung giá quyền sử dụng đất cho phản ánh giá thị trường xây dựng đội ngũ cán chuyên trách việc đánh giá bất động sản 81 TĨM TẮT CHƯƠNG Trên sở phân tích chương 2, chương tác giả xác định định hướng phát triển hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Nam Đồng Nai giai đoạn tới, đưa giải pháp quản trị rủi ro tín dụng, đồng thời nêu số kiến nghị Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam nói riêng với Ngân hàng Nhà nước nói chung nhằm nâng cao cơng tác quản trị rủi ro tín dụng BIDV Nam Đồng Nai, khắc phục điểm yếu, phát huy mạnh, giảm thiểu rủi ro nguy từ môi trường kinh doanh mang lại Để đạt mục tiêu đề BIDV Nam Đồng Nai cần phải thực đồng giải pháp đề cập phân tích trên, đồng thời cần tiếp tục điều chỉnh bổ sung giải pháp cho phù hợp với tình hình thực tế ngành giai đoạn 82 KẾT LUẬN Trong xu tồn cầu hóa nay, vấn đề hội nhập tất yếu Trong điều kiện NHTM khơng huyết mạch kinh tế quốc dân mà mang vận hội vươn rộng khu vực giới Đó địi hỏi NHTM phải nâng cao sức cạnh tranh, chuẩn hóa quy trình nghiệp vụ, công tác quản trị quản trị ngân hàng theo quy chuẩn quốc tế, đặc biệt công tác quản trị RRTD phải thực thường xuyên, liên tục, tăng cường chất lượng hiệu quả, có đáp ứng yêu cầu đặt đặt tổ chức tài trung gian Trên sở sử dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu với lý luận thực tiễn, luận văn hoàn thành số nhiệm vụ sau: Thứ nhất: Hệ thống hoá làm rõ lý luận tín dụng, RRTD, quản trị RRTD nghiên cứu kinh nghiệm quản trị rủi ro số ngân hàng nước Cụ thể, tác giả tập trung nghiên cứu, đánh giá kết hoạt động kinh doanh Chi nhánh giai đoạn 2017-2019 đánh giá hiệu hoạt động quản trị rủi ro tín dụng đơn vị Thứ hai: Phân tích đánh giá cách sâu sắc, xác cơng tác quản trị RRTD BIDV Nam Đồng Nai, rõ kết đạt được, hạn chế nguyên nhân hạn chế công tác quản trị RRTD BIDV Nam Đồng Nai Trong chương này, tác giả phân tích hoạt động kinh doanh, thực trạng quản lý rủi ro, phân tích đánh giá quy trình, sách hệ thống xếp hạng tín dụng chi nhánh, phân tích tiêu kết quản trị rủi ro tín dụng, từ đánh giá, hạn chế nguyên nhân hạn chế Thứ ba: Trên sở phân tích chương 2, chương tác giả xác định định hướng phát triển hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Nam Đồng Nai giai đoạn tới, đưa giải pháp quản trị rủi ro tín dụng, đồng thời nêu số kiến nghị Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam nói riêng, với Ngân hàng Nhà nước nói chung nhằm nâng cao cơng tác quản trị rủi ro tín dụng BIDV Nam Đồng Nai Qua việc nghiên cứu đề tài này, tác giả hy vọng luận văn có đóng góp định việc hạn chế RRTD BIDV Nam Đồng Nai nói riêng NHTM nói chung 83 Quản trị RRTD vấn đề phức tạp, thời gian nghiên cứu hạn hẹp, luận văn không tránh khỏi hạn chế, thiếu sót, tác giả mong nhận ý kiến đóng góp thầy giáo bạn quan tâm đến vấn đề để hồn thiện cơng trình nghiên cứu cấp độ cao hơn, bổ sung nhận thức lý luận thực tiễn công tác quản trị RRTD NHTM 84 TÀI LIỆU THAM KHẢO Nguyễn Tuấn Anh (2012), Luận án tiến sĩ “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng NN&PTNT Việt Nam” Nguyễn Đúc Tú (2012), Luận án tiến sĩ “Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam” Bùi Văn Đại (2013), Luận văn thạc sỹ “Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam” Nguyễn Thị Vân Anh (2014), “Hạn chế rủi ro cho hệ thống ngân hàng thông qua áp dụng Basel II – nhìn từ kinh nghiệm quốc tế” Tạp chí thị trường tài tiền tệ , Số 20/2014 Nguyễn Hùng Tiến (2016), Luận án tiến sĩ “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng NN&PTNT Việt Nam” Bùi Thanh Hải (2017), Luận văn thạc sỹ “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Sở Giao dịch 1” Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam, 2019 Báo cáo triển khai KHKD năm 2019 Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam chi nhánh Nam Đồng Nai, 2019 Nghị hội nghị người lao động năm 2019 Đồng Nai, 2019 Bảng cân đối tài khoản kế toán năm 2017 - 2019 Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Nam Đồng Nai 10 Báo cáo tổng kết hoạt động Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Nam Đồng Nai (2017; 2018; 2019) Tài liệu Tiếng Anh 11 Cronin, J J., Taylor, S A., Measuring service quality: a reexamination and extension, Journal of Marketing, (1992), 55-68 12 Risk Management in Banking Josel Basis (1998), Dictionary of Banking, Christian Frey (1998) 13 Martin Brownbrige and Colin Kirkpatrick (2000), Summer, M.(2002), Quintyn, M and M Taylor (2002), De Nicolo, Gianni and Myron L Kwast (2002), Stephanie Stolz (2002), Ben Dubow and Nuno Monteiro (2006), 325-344 14 Analyzing banking Risk Hennie van Greuning-Sonja Brajovic Bratanovic (1999) i ... QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH NAM ĐỒNG NAI 30 2.1 Giới thiệu Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Nam Đồng. .. CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH NAM ĐỒNG NAI 66 3.1 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển. .. TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH NAM ĐỒNG NAI 2.1 Giới thiệu Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Nam Đồng Nai 2.1.1 Giới thiệu Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam