Hoàn thiện kiểm tra của chi nhánh bảo hiểm tiền gửi việt nam khu vực bắc trung bộ đối với các tổ chức tín dụng trên địa bàn

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC VINH TRẦN THỊ XUÂN THU HOÀN THIỆN KIỂM TRA CỦA CHI NHÁNH BẢO HIỂM TIỀN GỬI VIỆT NAM KHU VỰC BẮC TRUNG BỘ ĐỐI VỚI CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG TRÊN ĐỊA BÀN LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGHỆ AN - 2016 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC VINH TRẦN THỊ XUÂN THU HOÀN THIỆN KIỂM TRA CỦA CHI NHÁNH BẢO HIỂM TIỀN GỬI VIỆT NAM KHU VỰC BẮC TRUNG BỘ ĐỐI VỚI CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG TRÊN ĐỊA BÀN Chuyên ngành: Kinh tế trị Mã số: 60.31.01.02 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: PGS TS ĐÀO THỊ PHƯƠNG LIÊN NGHỆ AN - 2016 i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng chưa công bố Các thông tin, kết Luận văn trung thực có xuất xứ rõ ràng Nghệ An, tháng năm 2016 Tác giả Luận văn Trần Thị Xuân Thu ii LỜI CẢM ƠN Em xin chân thành cảm ơn Ban Giám hiệu, Ban Chủ nhiệm khoa Kinh tế, Phòng Đào tạo Sau Đại học, phịng ban chức năng, Cơ giáo, Thầy giáo tạo điều kiện, nhiệt tình giảng dạy, hướng dẫn nghiên cứu khoa học, thực luận văn Em xin chân thành cảm ơn Cô giáo PGS.TS Đào Thị Phương Liên người tận tình hướng dẫn em suốt trình thực luận văn Do điều kiện thời gian có hạn kinh nghiệm nghiên cứu chưa nhiều nên luận văn cịn nhiều thiếu sót, mong nhận góp ý Thầy, Cơ anh chị học viên Xin chân thành cảm ơn! Nghệ An, tháng năm 2016 Tác giả Luận văn Trần Thị Xuân Thu iii MỤC LỤC Trang LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG, BIỂU ĐỒ, HÌNH MINH HỌA vi DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT viii MỞ ĐẦU 1 Lý nghiên cứu đề tài Tổng quan tình hình nghiên cứu Mục đích nhiệm vụ nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Những đóng góp Luận văn 7 Kết cấu Luận văn Chương CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ KINH NGHIỆM THỰC TIỄN VỀ KIỂM TRA CỦA BẢO HIỂM TIỀN GỬI ĐỐI VỚI CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG 1.1 Những vấn đề Bảo hiểm tiền gửi tổ chức tín dụng 1.1.1 Bảo hiểm tiền gửi 1.1.2 Tổ chức tín dụng 19 1.2 Kiểm tra Bảo hiểm tiền gửi tổ chức tín dụng 21 1.2.1 Một số vấn đề kiểm tra Bảo hiểm tiền gửi tổ chức tín dụng 21 1.2.2 Quy trình kiểm tra 26 1.2.3 Nội dung kiểm tra 29 1.2.4 Những nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động kiểm tra Bảo hiểm tiền gửi tổ chức tín dụng 37 1.3 Kinh nghiệm quốc tế học cho Việt Nam 42 1.3.1 Kinh nghiệm quốc tế kiểm tra Bảo hiểm tiền gửi tổ chức tín dụng 42 iv 1.3.2 Bài học kinh nghiệm cho Việt Nam 46 Kết luận chương 49 Chương THỰC TRẠNG KIỂM TRA CỦA CHI NHÁNH BẢO HIỂM TIỀN GỬI VIỆT NAM KHU VỰC BẮC TRUNG BỘ ĐỐI VỚI CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG TRÊN ĐỊA BÀN 50 2.1 Khái quát Chi nhánh Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam khu vực Bắc Trung Bộ 50 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Chi nhánh Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam khu vực Bắc Trung Bộ 50 2.1.2 Cơ cấu tổ chức hoạt động Chi nhánh 53 2.1.3 Đặc thù tình hình hoạt động tổ chức tín dụng địa bàn Chi nhánh BHTGVN khu vực Bắc Trung Bộ quản lý 58 2.2 Thực trạng kiểm tra Chi nhánh Bảo hiểm tiền gửi khu vực Bắc Trung Bộ tổ chức tín dụng địa bàn 66 2.2.1 Cơ sở pháp lý 66 2.2.2 Quy trình kiểm tra Chi nhánh 67 2.2.3 Nội dung kiểm tra Chi nhánh 68 2.3 Đánh giá chung thực trạng kiểm tra Chi nhánh BHTGVN khu vực Bắc Trung Bộ tổ chức tín dụng địa bàn 81 2.3.1 Một số thành tựu đạt 81 2.3.2 Một số hạn chế 82 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế 84 Kết luận chương 88 Chương GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN KIỂM TRA CỦA CHI NHÁNH BẢO HIỂM TIỀN GỬI VIỆT NAM KHU VỰC BẮC TRUNG BỘ ĐỐI VỚI CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG TRÊN ĐỊA BÀN 89 3.1 Những cho việc đề xuất giải pháp hoàn thiện kiểm tra Chi nhánh BHTGVN khu vực Bắc Trung Bộ TCTD địa bàn 89 3.1.1 Định hướng phát triển Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam giai đoạn 2015 - 2020 90 v 3.1.2 Phương hướng hoàn thiện kiểm tra Chi nhánh BHTGVN khu vực Bắc Trung tổ chức tín dụng địa bàn 93 3.2 Giải pháp hoàn thiện kiểm tra Chi nhánh BHTGVN khu vực Bắc Trung Bộ tổ chức tín dụng địa bàn 95 3.2.1 Hồn thiện quy trình nội dung kiểm tra 96 3.2.2 Nâng cao trình độ cán kiểm tra 102 3.2.3 Xử lý tốt sai phạm, theo dõi, giám sát yêu cầu TCTD thực nghiêm kiến nghị sau kiểm tra 104 3.2.4 Tổ chức tốt việc phối hợp công tác giám sát từ xa kiểm tra 104 3.2.5 Tăng cường phối hợp chi nhánh BHTGVN khu vực Bắc Trung Bộ với NHNN tỉnh, thành phố quan liên quan công tác kiểm tra 106 3.2.6 Các giải pháp hỗ trợ 106 3.3 Một số kiến nghị 108 3.3.1 Kiến nghị Chính phú Ngân hàng nhà nước Việt Nam 108 3.3.2 Kiến nghị BHTGVN 109 3.3.3 Kiến nghị tổ chức tín dụng 109 Kết luận chương 110 KẾT LUẬN 111 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 112 vi DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG, BIỂU ĐỒ, HÌNH MINH HỌA Trang Sơ đồ: Sơ đồ 1.1 Quy trình thực kiểm tra 26 Sơ đồ 2.1 Cơ cấu tổ chức Chi nhánh sau tái cấu trúc lần thứ hai 54 Sơ đồ 3.1 Quy trình kiểm tra tực tiếp áp dụng Chi nhánh 97 Bảng: Bảng 1.1 Xếp hạng TCTD kiểm tra 36 Bảng 2.1 Số lượng TCTD địa bàn Chi nhánh quản lý 60 Bảng 2.2 Nguồn vốn TCTD địa bàn 61 Bảng 2.3 Dư nợ TCTD địa bàn 63 Bảng 2.4 Doanh thu_chi phí TCTD địa bàn 64 Bảng 2.5 Số đơn vị vi phạm việc chấp hành quy định thông tin báo cáo số đơn vị kiểm tra, 2010 - 2015 70 Bảng 2.6 Số TCTD tính sai phí phát qua kiểm tra 71 Bảng 2.7 Số đơn vị vi phạm việc chấp hành quy định tiền gửi bảo hiểm, 2010 - 2015 73 Bảng 2.8 Số QTDND vi phạm tiêu ATVTT ≤8% phát qua kiểm tra 75 Bảng 2.9 Số QTDND vi phạm giới hạn tín dụng khách hàng >15% vốn tự có phát qua kiểm tra 76 Bảng 2.10 Số TCTD vi phạm quy định trích & sử dụng DPRR cụ thể phát qua kiểm tra 77 Bảng 2.11 Mức độ rủi ro tín dụng TCTD qua kiểm tra 79 Bảng 2.12 Mức độ rủi ro hoạt động TCTD qua kiểm tra 80 Biểu đồ: Biểu đồ 2.1 Nguồn vốn TCTD địa bàn 62 Biểu đồ 2.2 Số TCTD tính sai phí phát qua kiểm tra 72 vii Hình: Hình 2.1 Cơ cấu tổ chức Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam 51 Hình 2.2 Mạng lưới hoạt động BHTGVN 52 Hình 3.1 Mơ hình chiến lược phát triển bền vững BHTGVN 91 viii DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT BCBS Ủy ban Basel giám sát ngân hàng BHTG Bảo hiểm tiền gửi BHTGVN Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam FDIC Tổng công ty Bảo hiểm tiền gửi Mỹ IADI Hiệp hội Bảo hiểm tiền gửi quốc tế NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng Thương mại NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần QTDND Quỹ tín dụng nhân dân TCTD Tổ chức tín dụng 101 Trên sở có chuẩn bị kỹ lưỡng thông tin trước kiểm tra, tuân thủ quy trình kiểm tra nhằm đảm bảo cho việc kiểm tra tiến hành theo trình tự khoa học đảm bảo thực tốt mục tiêu đề Tuân thủ quy trình kiểm tra yêu cầu bắt buộc, trình thực quy trình kiểm tra phải đặc biệt ý đến việc tổ chức thu thập thơng tin, phân tích tình hình tập hợp đầy đủ văn liên quan đến đối tượng kiểm tra hoạt động kiểm tra 3.2.1.2 Hoàn thiện nội dung kiểm tra Như nói chương II, nội dung kiểm tra BHTGVN TCTD có thay đổi kể từ luật BHTG đời Sau đời, luật BHTG quy định nội dung hoạt động kiểm tra tổ chức tham gia BHTG BHTGVN kiểm tra việc chấp hành quy định BHTG TCTD mà khơng cịn thực việc kiểm tra quy định đảm bảo an toàn hoạt động TCTD Qua thực trạng cho thấy nội dung kiểm tra nhiều bất cập, chưa thực phù hợp với chuẩn mực quốc tế, định hướng phát triển hoạt động BHTGVN tương lai thực thu phí BHTG theo mức độ rủi ro Ngoài việc đảm bảo chấp hành quy định pháp luật BHTG, việc kiểm tra quy định đảm bảo an toàn hoạt động TCTD giúp BHTGVN chủ động việc phát sai phạm kịp thời báo cáo quan quản lý cấp từ chủ động nắm bắt thông tin nhằm thực nghiệp vụ hỗ trợ tài TCTD khó khăn, yếu chi trả, lý TCTD ngừng hoạt động trường hợp cần thiết Qua giúp bảo vệ tốt quyền lợi người gửi tiền, ổn định tình hình hệ thống tài ngân hàng Vì vậy, để hồn thiện nội dung kiểm tra BHTGVN cần bổ sung việc kiểm tra yếu tố quy định an toàn hoạt động TCTD Học hỏi kinh nghiệm từ tổ chức BHTG tiên tiến giới, nhằm hoàn thiện nội dung hoạt động kiểm tra 102 Thực kiểm tra khả đảm bảo hoạt động lành mạnh an toàn ngân hàng với nội dung: xác định chất lượng tài sản có; phát hoạt động tài phát sinh dẫn đến khó khăn tài chính; thẩm định điều hành ngân hàng; phát hoạt động không bình thường có dấu hiệu vi phạm pháp luật 3.2.2 Nâng cao trình độ cán kiểm tra Chất lượng nguồn nhân lực vấn đề quan trọng cốt lõi để nâng cao chất lượng hoạt động kiểm tra Vì vậy, chi nhánh cần đặc biệt quan tâm đến việc phát triển nguồn nhân lực thực kiểm tra kể từ khâu: tuyển dụng, đào tạo đến sách động viên cán bộ, viên chức làm công tác kiểm tra - Tuyển dụng nhân lực: Việc tuyển dụng nhân lực cho BHTGVN nói chung Chi nhánh nói riêng cần chuẩn hố Vì hoạt động BHTGVN nhằm thúc đẩy phát triển ổn định lành mạnh hoạt động hệ thống TCTD Việt Nam Do chất lượng tuyển dụng cần tương xứng cao với mặt chất lượng cán bộ, viên chức tổ chức tham gia BHTG Hơn việc tuyển dụng cán bộ, viên chức cần tiến hành sở nhu cầu công việc để lựa chọn cán cần tuyển dụng cho phù hợp - Đào tạo cán kiểm tra: Trong trình hoạt động mình, Chi nhánh BHTG Việt Nam khu vực Bắc Trung Bộ trọng đến công tác tự đào tạo cán Trong thời gian tới, Chi nhánh cần tiếp tục xây dựng thực kế hoạch đào tạo cán thích hợp Đặc biệt cán phục vụ hoạt động kiểm tra, hoạt động nghiệp vụ trọng tâm chi nhánh Phải kết hợp đào tạo tập trung BHTGVN tự đào tạo Chi nhánh Đặc biệt lưu ý số vấn đề sau: Thứ nhất: công tác tự đào tạo, nâng cao kỹ chuyên môn trưởng đoàn, đoàn viên đoàn kiểm tra; cán kiểm tra dày dặn kinh nghiệm truyền thụ lại cho lớp cán trẻ qua việc hướng dẫn, đào tạo hàng ngày Thứ hai: điều kiện công nghệ thông tin ngày phát triển, ngành ngân hàng việc tăng cường phát triển nguồn nhân 103 lực kỹ thuật cao vô quan trọng Vì cần tập trung nâng cao trình độ tin học cho đội ngũ cán kiểm tra để khai thác thông tin liệu từ chương trình phần mềm máy tính TCTD nói chung QTDND nói riêng đáp ứng nhu cầu phát triển toàn hệ thống + Đào tạo trưởng Đoàn kiểm tra: Trưởng Đoàn kiểm tra người định kiểm tra cử chịu trách nhiệm trước người định kiểm tra người lập kế hoạch kiểm tra cụ thể đơn vị Từ trước tới chưa có hoạt động đào tạo nghiệp vụ trực tiếp cho trưởng đoàn kiểm tra Trong khi, yêu cầu cao Trưởng Đoàn kiểm tra, phải người có lĩnh, vững vàng trước hành vi phản ứng vô phức tạp đơn vị kiểm tra cá nhân có liên quan; người có kinh nghiệm lĩnh vực tài - ngân hàng; có trình độ tốt nghiệp đại học chun ngành Tài - Ngân hàng; có quan điểm, thái độ, tác phong đắn cán kiểm tra Vì thời gian tới, cần tổ chức lớp đào tạo nghiệp vụ trực tiếp cho Trưởng đoàn kiểm tra, quy định cụ thể tiêu chuẩn bắt buộc trưởng đoàn kiểm tra Những tiêu chuẩn mà người trưởng Đồn bắt buộc phải có là: Là cán có kinh nghiệm ngành ngân hàng, trung thực, khéo léo, có khả đồn kết, đạo, điều hành kiểm tra; Có trình độ phân tích tổng hợp, kết luận vấn đề phát sinh kiểm tra; Có kiến thức kinh tế xã hội, có nghiệp vụ chun mơn tài ngân hàng, hiểu biết tâm lý người nắm vững pháp luật nói chung văn có liên quan nói riêng; Có tinh thần dám đấu tranh có phương pháp đấu tranh thích hợp, bảo vệ kết luận biện pháp xử lý đắn kiểm tra nêu + Đào tạo thành viên Đoàn kiểm tra: Thành viên Đoàn kiểm tra cán chịu trách nhiệm nội dung kiểm tra tiến hành kiểm tra Vì địi hỏi thành viên kiểm tra phải người có trình độ hiểu biết 104 ngành ngân hàng, nghiệp vụ phải chuyên sâu, có hiểu biết pháp luật, kiến thức quản lý hoạt động sản xuất kinh doanh để đánh giá, kết luận đúng, sai tư vấn cho đơn vị kiểm tra đầu tư cho vay thành viên nghiệp vụ liên quan Vì cơng tác đào tạo cán kiểm tra lớp đào tạo chuyên ngành ngân hàng, tài chính, chi nhánh cần tạo điều kiện cử cán tham gia khóa học bổ sung kỹ mềm kỹ giao tiếp, kỹ khai thác thông tin… Đặc biệt, thời gian kiểm tra, Chi nhánh cần tổ chức thêm buổi trao đổi kinh nghiệm để cán kiểm tra tự học hỏi kinh nghiệm lẫn nhau, trao đổi khúc mắc tồn kiểm tra thực tế để rút kinh nghiệm tăng khả ứng phó linh hoạt cho lần kiểm tra trực tiếp sau 3.2.3 Xử lý tốt sai phạm, theo dõi, giám sát yêu cầu TCTD thực nghiêm kiến nghị sau kiểm tra Do BHTGVN khơng có thẩm quyền xử phạt tổ chức tham gia BHTG vi phạm an toàn hoạt động ngân hàng mà kiến nghị với NHNN có biện pháp xử phạt, điều làm ảnh hưởng đến hiệu hoạt động kiểm tra Tuy vậy, để TCTD nói chung QTDND nói riêng có nhận thức hoạt động kiểm tra BHTGVN báo cáo kết kiểm tra kiến nghị Đoàn kiểm tra trực tiếp phải có tính khả thi thuyết phục cao tổ chức tham gia BHTG thấy tác dụng hoạt động kiểm tra họ Đồng thời Chi nhánh phải theo dõi chặt chẽ việc tổ chức thực kết luận kiến nghị tổ chức tham gia BHTG sau kiểm tra Trường hợp không thực kiến nghị, có văn đơn đốc kịp thời, phối hợp với NHNN để có biện pháp xử lý phù hợp 3.2.4 Tổ chức tốt việc phối hợp công tác giám sát từ xa kiểm tra Giám sát từ xa kiểm tra trực tiếp hai hoạt động thực chức giám sát tổ chức tham gia BHTG nói riêng giám sát tổ chức hoạt động ngân hàng tài nói chung Trong giai đoạn đầu triển khai hoạt 105 động BHTG, việc chuẩn bị đội ngũ nhân lực để tiến hành công tác kiểm tra thường xuyên khách hàng tham gia BHTG khó khăn cho tổ chức BHTG gây phiền hà tới khách hàng tham gia BHTG Hoạt động giám sát thường xuyên tình hình hoạt động tổ chức tham gia BHTG cho phép tổ chức BHTG tiến hành kiểm tra theo phương thức chọn mẫu, không thiết phải kiểm tra đồng loạt tổ chức tham gia BHTG Hơn kinh tế phát triển, điều tiết kinh tế cần tổ chức trình độ cao hơn, tránh hoạt động điều tiết trực tiếp, cần tìm giải pháp để khuyến khích tính tuân thủ qui định điều tiết từ tổ chức tham gia BHTG cách tự giác Mục đích đạt chất lượng công tác giám sát khách hàng tham gia BHTG tổ chức BHTG nâng cao Hiện Chi nhánh tổ chức giám sát từ xa 100% TCTD tham gia BHTG địa bàn Tuy nhiên hiệu hoạt động giám sát từ xa nhìn chung chưa cao Thứ nguồn thông tin đầu vào chưa đầy đủ kịp thời, nguyên nhân xuất phát từ điều kiện hoạt động TCTD rải rác địa bàn rộng, trình độ TCTD cịn chênh lệch, ứng dụng công nghệ thông tin vào hoạt động chưa cao, đặc biệt QTDND vào hoạt động… Thứ hai phần mềm giám sát BHTG Việt Nam chưa hoàn thiện, Chi nhánh vừa làm theo phần mềm DIVAS, vừa theo dõi theo file excel, vừa thời gian xử lý thông tin chiết xuất báo cáo… Chính thế, thời gian tới Chi nhánh BHTG khu vực Bắc Trung Bộ cần nâng cao hiệu hoạt động giám sát từ xa, đặc biệt việc hoàn thiện kế hoạch hỗ trợ TCTD địa bàn phần mềm cung cấp thông tin BHTG, vừa tiết kiệm cho đơn vị, tránh phiền hà thời gian mặt khác nguồn thông tin đầu vào cho hoạt động giám sát từ xa Chi nhánh đảm bảo tính nhanh chóng, kịp thời đầy đủ Đảm bảo đến năm 2016, hoàn thành kết nối 100% TCTD địa bàn, đảm bảo thực hiệu hoạt động giám sát từ xa, hỗ trợ hoàn thành tốt hoạt động kiểm tra 106 3.2.5 Tăng cường phối hợp chi nhánh BHTGVN khu vực Bắc Trung Bộ với NHNN tỉnh, thành phố quan liên quan công tác kiểm tra Để phát huy vai trị BHTGtrong mạng an tồn tài quốc gia có vai trị chi nhánh khu vực, cần có chế phối hợp chặt chẽ chế chia sẻ thông tin rõ ràng, cụ thể chi nhánh BHTG khu vực với NHNN tỉnh, thành phố tổ chức tham gia BHTG địa bàn Các thơng tin phải xác, kịp thời thức hóa, quy định văn pháp lý hành chưa thực rõ ràng, cụ thể việc áp dụng gặp nhiều khó khăn NHNN tỉnh, thành phố địa bàn từ Ninh Bình đến Thừa Thiên Huế cần phát huy vai trò việc liên kết phối hợp với chi nhánh BHTGVN khu vực Bắc Trung Bộ nhằm tạo điều kiện cho chi nhánh tiếp cận thông tin, thực kiểm tra, giám sát chặt chẽ TCTD địa bàn Cần có quy định thực kiểm tra, giám sát, đảm bảo phối hợp BHTG TCTD tinh thần hợp tác, quyền lợi người gửi tiền TCTD Chỉ đạo TCTD thực cung cấp thông tin theo yêu cầu đáng chi nhánh Bắc Trung Bộ để chi nhánh đánh giá xác kết kiểm tra giám sát TCTD địa bàn 3.2.6 Các giải pháp hỗ trợ - Trang bị đầy đủ phương tiện đại: Trong trình triển khai công tác kiểm tra TCTD phương tiện lại, máy tính…phục vụ cho cơng tác kiểm tra cần đạt yêu cầu nhằm hỗ trợ tối ưu cho việc thực hoạt động kiểm tra Bố trí cho cán kiểm tra đủ số máy tính cần thiết thực cơng tác kiểm tra, tránh tình trạng sử dụng máy móc đơn vị kiểm tra trình kiểm tra Mặt khác, đặc thù TCTD địa bàn thường vùng nông thôn nên việc lại, điều kiện sinh hoạt cán kiểm tra thường vất vả, khó khăn Phương tiện lại đoàn kiểm tra cần chủ động đáp ứng nhu cầu nghỉ ngơi tái tạo sức lao 107 động cho cán kiểm tra, tránh tình trạng nhiều đồn kiểm tra địa điểm cách xa phải di chuyển chung phương tiện - Nâng cao tính độc lập hiệu phận Kiểm soát nội bộ: Trước ngày 31/12/2014 Chi nhánh khu vực khơng có phận kiểm soát nội bộ, sau ngày 1/1/2015 theo định số 398/QĐ-HĐQT-BHTG132 ngày 01/12/2014 Hội đồng quản trị BHTGVN cấu tổ chức máy Chi nhánh BHTGVN cơng tác kiểm sốt nội giao cho Phịng Tổng hợp Chi nhánh thực Tuy có phận thực kiểm sốt nội bộ, nhiên phận đặt điều hành, đạo Ban lãnh đạo Chi nhánh, tính độc lập khơng cao, điều làm ảnh hưởng đến việc phát sửa chữa, khắc phục kịp thời tồn tại, sai sót hoạt động kiểm tra Chi nhánh Vì vậy, việc nâng cao tính độc lập, hiệu phận Kiểm soát nội Chi nhánh yêu cầu thiết nhằm hoàn thiện hoạt động kiểm tra chi nhánh - Các TCTD cần nâng cao ý thức chấp hành pháp luật toàn thể cán bộ, nhân viên mình: Hầu hết nguyên nhân vi phạm xuất phát từ việc cán bộ, nhân viên làm việc TCTD chưa có ý thức chấp hành pháp luật BHTG Vì vậy, nhằm nâng cao chất lượng việc thực sách BHTG địa bàn chi nhánh quản lý chất lượng kiểm tra TCTD địa bàn việc TCTD cần nâng cao nhận thức cán bộ, nhân viên hiệu sách BHTG để từ nâng cao ý thức chấp hành pháp luật BHTG quan trọng Việc cán bộ, nhân viên chấp hành quy định pháp luật BHTG giúp hoạt động kiểm tra chi nhánh thuận lợi, dễ dàng giúp hoạt động kinh doanh TCTD minh bạch, tuân thủ quy định pháp luật, tránh dẫn tới hậu đáng tiếc, đảm bảo an tồn cho cho tồn hệ thống TCTD địa bàn nói riêng Việt Nam nói chung 108 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị Chính phú Ngân hàng nhà nước Việt Nam - Tiếp tục hoàn thiện văn pháp lý liên quan tới BHTG Sớm Ban hành văn hướng dẫn thi hành theo Luật BHTG để Luật triển khai hiệu hơn, cung cấp cho BHTG chế tài để thực kiểm tra xử lý sau kiểm tra - Nâng cao vai trị, lực tài hoạt động BHTG Để nâng cao lực tài sức mạnh BHTGVN, Chính phủ cần sớm bổ sung nguồn vốn điều lệ cho BHTGVN để BHTGVN có điều kiện thực tốt vai trị chức bối cảnh hoạt động ngân hàng ngày rủi ro hội nhập quốc tế - Nâng hạn mức trả tiền bảo hiểm Với mức chi trả tiền gửi bảo hiểm tối đa 50 triệu đồng thấp, không phù hợp với mục tiêu bảo vệ lợi ích đa số người gửi tiền BHTGVN, việc đề xuất nâng hạn mức nâng hạn mức chi trả tiền gửi hợp lý nguyện vọng đáng, không bảo vệ tốt quyền lợi cho người gửi tiền mà tạo tâm lý yên tâm gửi tiền vào tổ chức tham gia BHTG, qua hạn chế tình trạng rút tiền hàng loạt có cố hoạt động ngân hàng Qua đó, nâng cao vai trị tổ chức BHTG TCTD; đảm bảo việc chấp hành quy định BHTG TCTD đạt hiệu cao Do Chính phủ cần sớm điều chỉnh hạn mức trả tiền bảo hiểm phù hợp, để đảm bảo tính an tồn, ổn định cho TCTD củng cố niềm tin công chúng - Xây dựng chế phối hợp BHTGVN với NHNN quan chức liên quan + Các Chi nhánh NHNN tỉnh, thành phố cần phối hợp chặt chẽ chia sẻ thông tin tra TCTD địa bàn việc phát sai phạm, cảnh báo chấn chỉnh hoạt động TCTD với chi nhánh BHTG địa bàn 109 - Hỗ trợ đào tạo nhân lực BHTGVN: BHTGVN tổ chức đời nên cịn có số hạn chế định sở vất chất, nguồn nhân lực mối quan hệ với tổ chức ngồi nước Chính khả tự tổ chức đào tạo cho cán bộ, viên chức BHTGVN nghiệp vụ ngân hàng cịn hạn chế BHTGVN cần hỗ trợ cơng tác đào tạo cán từ phía NHNN, trường Đại học… trước BHTGVN thành lập trung tâm đào tạo cán 3.3.2 Kiến nghị BHTGVN - Hồn thiện quy trình, thủ tục, quy chế kiểm tra BHTGVN cần ban hành quy chế hướng dẫn kiểm tra theo Luật BHTG 2012; ban hành văn hướng dẫn thực mẫu biểu, thủ tục, quy trình kiểm tra cách quán giúp chi nhánh thực hoạt động kiểm tra khoa học, hiệu - Hoàn thiện mạng lưới hoạt động: Tiếp tục hoàn thiện mạng lưới hoạt động BHTGVN có xếp, phân bổ địa bàn hoạt động hợp lý để phù hợp với lực, trình độ chun mơn nghiệp vụ cán bộ, nhân viên Chi nhánh BHTG khu vực mạng lưới hoạt động BHTGVN mỏng, số lượng TCTD quản lý lớn Đáp ứng yêu cầu nâng cao chất lượng hoạt động kiểm tra TCTD - Chỉnh sửa bổ sung phần mềm giám sát từ xa Chỉnh sửa bổ sung phần mềm DIVAS giúp chi nhánh thực tốt công tác giám sát từ xa, từ đưa cảnh báo kịp thời, trợ giúp công tác kiểm tra 3.3.3 Kiến nghị tổ chức tín dụng - Đào tạo nhân lực Giảm thiểu rủi ro trước hết công việc thân tổ chức tham gia BHTG Phòng ngừa hạn chế rủi ro, đảm bảo hoạt động kinh doanh an toàn, 110 hiệu quả, bền vững, yếu tố nội lực quan trọng Các TCTD cần chủ động phân tích thị trường, thực quy định, hồn thiện quy trình nghiệp vụ, đặc biệt lựa chọn cán đủ lực, trình độ phẩm chất bố trí vào hoạt động nghiệp vụ, đầu tư thích đáng cho đào tạo phù hợp tiến trình hội nhập quốc tế Bên cạnh đó, nâng cao ý thức nhận thức cán bộ, nhân viên BHTG vai trò trách nhiệm BHTGVN hoạt động ngân hàng Từ đó, thể rõ tính sẵn sàng, cung cấp đầy đủ trung thực số lượng chất lượng loại thông tin hỗ trợ cho cơng tác kiểm tra BHTGVN nói chung Chi nhánh nói riêng - Tổ chức hội thảo cán kiểm tra với cán TCTD địa bàn Cần tổ chức nhiều hội thảo, chương trình trao đổi BHTG TCTD hoạt động hệ thống BHTG nhằm nâng cao nhận thức TCTD vai trò BHTG hệ thống tài ngân hàng Cũng chức năng, nhiệm vụ hỗ trợ TCTD BHTG xảy cố Qua nâng cao chất lượng hoạt động hai bên Kết luận chương Trên sở hạn chế nguyên nhân chương 2, với định hướng mục tiêu chiến lược phát triển, phương hướng hoàn thiện kiểm tra BHTGVN phương hướng hoàn thiện kiểm tra Chi nhánh BHTGVN khu vực Bắc Trung Bộ thời gian tới, chương đưa số giải pháp thiết thực đề xuất kiến nghị với quan cấp nhằm giải vấn đề hạn chế, tồn từ hồn thiện kiểm tra Chi nhánh TCTD địa bàn 111 KẾT LUẬN BHTG định chế tài quan trọng hệ thống mạng an tồn tài quốc gia, nhằm bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp người gửi tiền, góp phần trì phát triển an tồn, lành mạnh hệ thống tài - ngân hàng Do đó, việc nghiên cứu thực trạng kiểm tra BHTGVN, đặc biệt Chi nhánh BHTGVN khu vực Bắc Trung Bộ TCTD địa bàn công việc cần thiết, nhằm khắc phục tồn tại, thiếu sót đề giải pháp hợp lý, thiết thực để hoàn thiện kiểm tra Chi nhánh BHTGVN khu vực Bắc Trung Bộ TCTD địa bàn Trong phạm vi nghiên cứu này, luận văn hệ thống hóa vấn đề lý luận TCTD BHTG như: Khái niệm, chất, mục đích, vai trị BHTG, khác biệt BHTG với loại hình bảo hiểm thương mại khác, hình thành phát triển BHTG giới; hoạt động kiểm tra BHTG TCTD địa bàn nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động kiểm tra BHTG Từ đó, luận văn vận dụng lý luận để phân tích, đánh giá thực trạng kiểm tra Chi nhánh BHTGVN khu vực Bắc Trung Bộ TCTD giai đoạn 2010 - 2015, kết đạt tồn tại, hạn chế nguyên nhân tồn tại, hạn chế Trên sở đó, kết hợp với định hướng chiến lược phát triển BHTGVN phương hướng hoàn thiện kiểm tra Chi nhánh BHTGVN khu vực Bắc Trung Bộ, luận văn nêu giải pháp nhằm giải vấn đề hạn chế, tồn yếu để từ hồn thiện kiểm tra Chi nhánh Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam khu vực Bắc Trung Bộ TCTD địa bàn; đồng thời đề xuất số kiến nghị với quan cấp liên quan Chính phủ, NHNN Việt Nam chi nhánh NHNN tỉnh, BHTGVN nhằm hỗ trợ việc thực giải pháp 112 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt 1, Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam (2014), Báo cáo tổng kết 15 năm xây dựng trưởng thành, Hà Nội 2, Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam (2007-2015), Báo cáo kết hoạt động năm từ 2007- 2015, Hà Nội 3, Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam (2005), Chiến lược phát triển BHTG Việt Nam giai đoạn 2006 - 2015, Hà Nội 4, Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam (2001), Quyết định số 85/QĐ-BHTG ngày 28/5/2001 Tổng giám đốc BHTGVN việc ban hành Quy chế tổ chức hoạt động chi nhánh BHTGVN, Hà Nội 5, Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam (2002), Quyết định số 105/QĐ-HĐQT ngày 25/6/2002 Hội đồng quản trị BHTGVN việc thành lập BHTGVN khu vực Bắc Trung Bộ, Hà Nội 6, Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam (2003), Quyết định số 217/QĐ-BHTG-HĐQT ngày 19/8/2003 Hội đồng quản trị Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam ban hành Quy chế giám sát tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi, Hà Nội 7, Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam (2005), Quyết định số 199/QĐ-BHTG11 ngày 20/07/2005 Tổng giám đốc BHTGVN “Ban hành qui định tạm thời cho vay hỗ trợ QTDND sở”, Hà Nội 8, Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam (2010),Quyết định 629/QĐ-BHTG112 ngày 31/12/2010 Tổng giám đốc Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam, Hà Nội 9, Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam (2014), Quyết định số 398/QĐ-HĐQTBHTG132 ngày 01/12/2014 Hội đồng quản trị BHTGVN cấu tổ chức máy Chi nhánh BHTGVN, Hà Nội 10, Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Chi nhánh khu vực Bắc Trung Bộ (20072015): Báo cáo tổng kết hoạt động Chi nhánh Bắc Trung Bộ năm từ 2007 - 2015, Nghệ An 113 11, Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Chi nhánh khu vực Bắc Trung Bộ (20102015): Báo cáo kết giám sát Chi nhánh Bắc Trung Bộ năm 2010, 2011, 2012, 2013, 2014, 2015 Nghệ An 12, Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Chi nhánh khu vực Bắc Trung Bộ (20102015): Báo cáo kết kiểm tra Chi nhánh Bắc Trung Bộ năm 2010, 2011, 2012, 2013, 2014, 2015 Nghệ An 13, Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Chi nhánh khu vực Bắc Trung Bộ (20102015): Báo cáo kết thu phí Chi nhánh Bắc Trung Bộ năm 2010, 2011, 2012, 2013, 2014, 2015 Nghệ An 14, Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam (2015), Quyết định số 659/QĐ-BHTG-HĐQT ngày 12/11/2015 Hội đồng quản trị BHTGVN việc Quy định chức năng, nhiệm vụ tổ chức Chi nhánh BHTGVN; 15, Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam (2015), Quy chế kiểm tra BHTGVN Tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi ban hành kèm theo Quyết định 801/QĐ-BHTG-HĐQT ngày 30/12/2015 Hội đồng quản trị BHTGVN; 16, Bộ Tài (1994), Quyết định số 101/TCQĐ-BH ngày 01/02/1994 Bộ trưởng Bộ Tài việc ban hành quy chế bảo hiểm trách nhiệm quỹ tín dụng, Hà Nội 17, C.Mác Ăngghen (1994), Tồn tập, tập 25, Nxb Chính trị Quốc gia, Hà Nội 18, Chính phủ nước Cộng hịa xã hội chủ nghĩa Việt Nam (1999), Nghị định số 89/1999/NĐ-CP ngày 01/09/1999 Chính phủ bảo hiểm tiền gửi, Hà Nội 19, Chính phủ nước Cộng hịa xã hội chủ nghĩa Việt Nam (2005), Nghị định 109/2005/NĐ - CP ngày 24/08/2005 Chính phủ việc sửa đổi, bổ sung số điều Nghị định 89/1999/NĐ - CP ngày 01/09/1999 Chính phủ bảo hiểm tiền gửi, Hà Nội 20, Chính phủ nước Cộng hịa xã hội chủ nghĩa Việt Nam (1999), Quyết định số 218/1999/QĐ-TTg ngày 09-11-1999 Thủ tướng Chính phủ việc thành lập Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam, Hà Nội 114 21, Chính phủ nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam (2013),Quyết định số 1394/QĐ-TTg, ngày 13 tháng năm 2013 Thủ tướng Chính phủ việc thành lập Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam quy định chức năng, nhiệm vụ Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam, Hà Nội 22, Chính phủ nước Cộng hịa xã hội chủ nghĩa Việt Nam (2013),Quyết định số 1395/QĐ-TTg, ngày 13 tháng năm 2013 Thủ tướng Chính phủ việc phê duyệt Điều lệ tổ chức hoạt động Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam, Hà Nội 23, Chính phủ nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam (2013), Nghị định 68/2013/NĐ-CP ngày 28/6/2013 Chính phủ quy định chi tiết hướng dẫn thi hành Luật Bảo hiểm tiền gửi; 24, Quốc hội nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam (2012), Luật Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam số 06/2012/QH13 ngày 18/6/2012, Hà Nội 25, Nguyễn Thị Kim Oanh (2004), Bảo hiểm tiền gửi - Nguyên lý, thực tiễn định hướng, Nhà xuất Lao động - Xã hội, Hà Nội 26, Luật Ngân hàng nhà nước (2005), Nxb Chính trị Quốc gia, Hà Nội 27, Luật tổ chức tín dụng (2010), Nxb Chính trị Quốc gia, Hà Nội 28, Văn phịng quốc hội (2008), “Vai trò Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam việc bảo vệ người gửi tiền, Hà Nội Tiếng Anh 29, Asli D Kunt (2005), Deposit Insurance around the World: A comprehensive Database, World Bank 30, DICJ (2006), DICJ-40 years in retrospect 1981-2011 31, FDIC (1998), A Bhef history of Deposit Insurance in the United States 32, FDIC (2007), Historical Statistics on Banking - Bank and Thrift Failure Reports 33, FDIC (2003), Resolutions Hanbook 115 34, David C Parker (2004), Core Principles for Effective Deposit Insurance Systems 35, IADI (2009), Core Principles for Effective Deposit Insurance Systems, Basel Committee on Banking Supervision and International Association Insurers, June 2009 36, IADI (2006), Proposed Research plan for Developing General guidance for effective Deposit Insurance Mandate, 37, IADI (2008), Sharing Deposit Imurance Experise with the World 38, Nicolas G.Mankiw (1992), Marcroeconomics, Harvard University, Worth Publisher, 33 Irving Place, New York 39, http://www.wikipedia.org 40, http://www.iadi.org 41, http://www.div.gov.vn 42 http://www.dic.go.jp/english ... thiện kiểm tra Chi nhánh Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam khu vực Bắc Trung Bộ tổ chức tín dụng địa bàn Chương CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ KINH NGHIỆM THỰC TIỄN VỀ KIỂM TRA CỦA BẢO HIỂM TIỀN GỬI ĐỐI VỚI CÁC TỔ... kiểm tra Bảo hiểm tiền gửi tổ chức tín dụng Chương 2: Thực trạng kiểm tra Chi nhánh Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam khu vực Bắc Trung Bộ tổ chức tín dụng địa bàn Chương 3: Phương hướng giải pháp hoàn. .. PHÁP HOÀN THIỆN KIỂM TRA CỦA CHI NHÁNH BẢO HIỂM TIỀN GỬI VIỆT NAM KHU VỰC BẮC TRUNG BỘ ĐỐI VỚI CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG TRÊN ĐỊA BÀN 89 3.1 Những cho việc đề xuất giải pháp hoàn thiện kiểm tra