Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại ngân hàng ngoại thương cộng hòa lào

MỤC LỤC DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO STT DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT VÀ KÝ HIỆU Chữ viết tắt Ghi đầy đủ BCEL BANQUE POUR LE COMMERCE EXTRIEUR LAO PUBLIC BANK DNCV DSCV Dư nợ cho vay Doanh số cho vay DSTN HD HDV Doanh số thu nợ Hoạt động huy động vốn HDTD Hoạt động tín dung HD DV KQHĐKD Hoạt động dịch vụ Kết hoạt động kinh doanh 10 KQHĐV NHNN Kết huy động vốn Ngân hàng Nhà Nước 11 NHTM Ngân hàng thương Mại DANH MỤC CÁC BẢNG VÀ SƠ ĐỒ Sơ đồ 2.1 Bộ m áy tổ chức Ngoại Thương Cộng Hòa Lào - Chi nhánh Attapeu Lào 13 LỜI MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Lĩnh vực tiền tệ - tín dụng- ngân hàng lĩnh vực nhạy cảm kinh tế hoạt động kinh doanh tiền tệ loại hình mang tính động rủi ro cao, cần cải biến nhằm đáp ứng yêu cầu khắt khe thị trường Hơn nữa, yêu cầu đặt Ngân hàng phải phát triển không ngừng để thích nghi tồn mà cịn phải giữ vai trò tiên phong việc định hướng cho hoạt động Doanh nghiệp Do vậy, Ngân hàng cần phải động hơn, nhạy cảm tỉnh táo để thực vai trị mình, đáp ứng u cầu ngày cao kinh tế Hoạt động ngành Ngân hàng gắn liền với chế quản lý kinh tế Nhà nước nên phải đòi hỏi hoạt động Ngân hàng phải đòn bẩy kinh tế, công cụ kiềm chế đẩy lùi lạm phát nhằm thúc đẩy Phát triển kinh tế Hệ thống Ngân hàng cải tổ hoạt động có hiệu quả, đóng vai trị nịng cốt thị trường tiền tệ Qua thời gian thực tập Ngân hàng Ngoại Thương Cộng Hòa Lào Chi nhánh Attapeu Em nhận thấy vấn đề bật họat động Ngân hàng chất lượng tín dụng Trong q trình hoạt động chi nhánh không ngừng quan tâm đến vấn đề củng cố nâng cao chất lượng tín dụng Tuy nhiên, nhiều nhân tố khách quan chủ quan mà chất lượng tín dụng chưa hồn tồn bảo đảm, cịn có vấn đề tồn tại, vướng mắc cần tiếp tục nghiên cứu tìm giải pháp hữu hiệu nhằm nâng cao chất lượng hiệu tốt cho việc đầu tư tín dụng Từ nhận định em chọn đề tài: “Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng Ngoại Thương Cộng Hòa Lào - Chi nhánh Attapeu” làm chun đề tơt nghiệp Mục tiêu nghiên cứu - Tìm hiểu thực trạng hoạt động tín dụng Ngân hàng Ngoại Thương Cộng Hịa Lào - Chi nhánh Attapeu Lào - Đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao hoạt động tín dụng Ngân hàng Ngoại Thương Cộng Hòa Lào - Chi nhánh Attapeu Lào Đối tượng nghiên cứu Chất lượng tín dụng Ngân hàng Ngoại Thương Cộng Hịa Lào - Chi nhánh Attapeu Lào Phạm vi nghiên cứu 4.1 Về không gian - Ngân hàng Ngoại Thương Cộng Hòa Lào - Chi nhánh Attapeu Lào 4.2 Về thời gian Số liệu thu thập Ngân hàng Ngoại Thương Cộng Hòa Lào - Chi nhánh Attapeu Lào giai đoạn 2017 - 2019 Phương pháp nghiên cứu 5.1 Phương pháp thu thập số liệu Đối với đề tài nghiên cứu này, nghiên cứu sử dụng nguồn liệu thứ cấp để tham khảo phân tích phục vụ cho việc tiến hành nghiên cứu Dữ liệu nghiên cứu thu thập từ cac phòng Chi nhánh Ngồi ra, nghiên cứu cịn thu thập nhiều thông tin liên quan đến đề tài nghiên cứu từ Internet, tính tin cậy khơng cao nên chủ yếu sử dụng với mục đích tham khảo 5.2 Phương pháp xử lý số liệu Tổng hợp chọn lọc thông tin, liệu thu thập liên quan đến đề tài cụ thể phương pháp: + Phân tích theo chiều ngang Sử dụng phương pháp so sánh số tuyệt đối số tương đối + Phân tích theo chiều dọc (phân tích theo quy mơ chung) Với báo cáo quy mơ chung, khoản mục báo cáo thể tỉ lệ kết cấu so với khoản mục chọn làm gốc có tỷ lệ 100% + Phương pháp phân tích, đối chiếu: Dựa số liệu có sẵn để tìm ưu điểm, nhược điểm hoạt động kinh doanh ngân hàng nước nhằm tìm rủi ro giải pháp khắc phục hạn chế rủi ro + Phương pháp so sánh: Đây phương pháp dựa số liệu có sẵn để tiến hành đối chiếu (về tương đối, tuyệt đối) thường so sánh năm để tìm tăng giảm giá trị cho q trình phân tích kinh doanh trình khác + Phương pháp thống kê, tổng hợp số liệu, tài liệu: Là phương pháp tổng hợp lại thông tin, liệu thu thập nhằm phục vụ cho công việc nghiên cứu - Và số phương pháp khác Kết cấu đề tài Trên sở mục tiêu giải quyết, nội dung chuyên đề gồm: Chương Cơ sở lý luận chất lượng tín dụng Ngân hàng Thương mại Chương Thực trạng chất lượng tín dụng Ngân hàng Ngoại Thương Cộng Hòa Lào Chi nhánh Attapeu Lào CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 KHÁI QUÁT VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Các khái niệm liên quan > Quan niệm tín dụng Tín dụng phạm trù kinh tế sản phẩm kinh tế hàng hóa Tín dụng đời, tồn qua nhiều hình thái kinh tế - xã hội Quan hệ tín dụng phát sinh từ thời kỳ chế độ công xã nguyên thủy bắt đầu tan rã Khi chế độ tư hữu tư liệu sản xuất xuất hiện, Kíp thời xuất quan hệ trao đổi hàng hóa Thời kỳ này, tín dụng thực hình thức vay mượn vật - hàng hóa sau, tín dụng chuyển sang hình thức vay mượn tiền tệ Tín dụng là việc bên (bên cho vay) cung cấp nguồn tài cho đối tượng khác (bên vay) bên vay hồn trả tài cho bên cho vay thời hạn thỏa thuận thường kèm theo lãi suất Do hoạt động làm phát sinh khoản nợ nên bên cho vay gọi chủ nợ, bên vay gọi nợ Do đó, tín dụng phản ánh mối quan hệ hai bên Một bên người cho vay, bên người vay Quan hệ hai bên ràng buộc chế tín dụng, thỏa thuận thời gian cho vay, lãi suất phải trả Như vậy, “Tín dụng chuyển nhượng tạm thời quyền sở hữu lượng giá trị hình thức vật hay tiền tệ từ người sở hữu sang người sử dụng sau hồn trả lại với lượng giá trị lớn hơn” Nó thể nội dung: chuyển giao quyền sở hữu lượng giá trị từ người sang người khác; chuyển giao mang tính tạm thời; hoàn lại lượng giá trị chuyển giao cho người sở hữu phải kèm theo lượng giá trị dôi thêm gọi lợi tức > Quan niệm tín dụng ngân hàng “Tín dụng ngân hàng quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ ngân hàng thời hạn định với khoản chi phí định” chất, tín dụng ngân hàng có hình thức giống tín dụng nói chung có khác biệt quan hệ tín dụng xảy bên ngân hàng, tổ chức tín dụng khác với bên tổ chức kinh tế, cá nhân kinh tế Tín dụng ngân hàng hình thức tín dụng phổ biến nay, khơng góp phần giải u cầu cấp bách tín dụng thương mại mà cịn có vai trị lớn việc cung cấp vốn tạo động lực cho kinh tế phát triển 1.1.2 Nguyên tắc điều kiện cấp tín dụng Ngân hàng thương mại a Nguyên tắc cấp tín dụng Thứ nhất, sử dụng vốn vay mục đích để thoả thuận hợp đồng tín dụng (cho vay có mục đích, có kế hoạch có hiệu quả) Cho vay có kế hoạch, có mục đích có hiệu Tức là, đơn vị có nhu cầu vay vốn Ngân hàng phải có kế hoạch, đơn xin vay gửi ngân hàng với đầy đủ nội dung sau: Số tiền vay, thời hạn sử dụng vốn vay, mục đích sử dụng vốn vay tính hiệu vốn vay ngân hàng Trên sở ngân hàng kiểm tra xem xét, thấy vốn vay ngân hàng đem lại hiệu kinh tế trả nợ hạn định cho vay Mặt khác sở kế hoạch xin vay vốn người xin vay, thân ngân hàng phải xây dựng kế hoạch cho vay vốn để chủ động việc đầu tư tín dụng Nguyên tắc đảm bảo cho khách hàng vay vốn có đủ vốn vay vốn có kế hoạch thời nguyên tắc nhằm tiết kiệm vốn, đầu tư vốn có trọng điểm có hiệu kinh tế cao Ngồi cịn tăng cường giám đốc tiền ngân hàng đơn vị vay vốn ngân hàng Trường hợp khách hàng có nhu cầu vay vốn phát sinh kế hoạch, ngân hàng xét thấy cần thiết hợp lý, cân nguồn vốn mình, cho vay bổ sung cho người vay Vốn vay phải sử dụng cam kết mục đích Thứ hai, người vay vốn phải hoàn trả kỳ hạn vốn lãi Bởi vì, nguồn vốn cho vay ngân hàng chủ yếu nguồn vốn tập trung huy động từ thành phần kinh tế xã hội Do vậy, người vay vốn ngân hàng sau kỳ hạn định phải hoàn trả đầy đủ gốc lãi cho ngân hàng Đơn vị vay vốn sau thời gian định phải trả cho ngân hàng khoản lợi tức thoả thuận, nguồn thu chủ yếu ngân hàng sở cho ngân hàng tiến hành hạch toán kinh doanh thực nghĩa vụ với ngân sách nhà nước, đến thời kỳ trả nợ mà đơn vị vay vốn khơng trả cho ngân hàng ngân hàng chuyển sang nợ hạn đơn vị phải chịu lãi suất cao lãi suất thơng thường Đồng thời đảm bảo thống vận động vật tư, hàng hoá vận động tiền tệ kinh tế , góp phần ổn định tiền tệ ổn định giá Với nguyên tắc ngân hàng bảo toàn vốn , kịp thời đưa vốn vào hoạt động kinh doanh mình, có thu để bù đắp chi có lãi nhằm trì Phát triển hoạt động thân ngân hàng Thứ ba, cho vay có giá trị vật tư đảm bảo Các đơn vị muốn vay vốn ngân hàng phải xuất trình đầy đủ chứng từ, hố đơn, hợp đồng mua bán hàng hoá Trên sở cán ngân hàng tiến hành xét cho vay tương đương với giá trị vật tư hàng hoá ghi chứng từ, hoá đơn hợp đồng Điều áp dụng với doanh nghiệp Nhà nước Còn doanh nghiệp quốc doanh muốn vay vốn ngân hàng phải chấp tài sản, ngân hàng xét cho vay thông thường 60-70% giá trị chấp Thế chấp hàng hố thơng thường chứng từ có tín phiếu , kỳ phiếu, cổ phiếu, giấy chứng nhận quyền sở hữu bất động sản Hoặc vay vốn thơng qua bảo lãnh tổ chức kinh tế , tổ chức tín dụng có uy tín Trong suốt q trình sử dụng vốn vay, đơn vị vay vốn ln có giá trị vật tư tương đương làm bảo đảm Nguyên tắc giúp cho đơn vị sử dụng vốn vay cách có hiệu Ngân hàng cho vay vốn an tồn tránh rủi ro khơng đáng có hoạt động kinh doanh ngân hàng Bên cạnh, nguyên tắc bảo đảm quan hệ cân đối tiền tệ hàng hố lưu thơng góp phần bình ổn giá Ba ngun tắc nói có quan hệ mật thiết, gắn bó với thành tổng thể thống nhất, có ảnh hưởng lớn đến quan hệ tín dụng ngân hàng với thành phần kinh tế , phòng ngừa yếu tố rủi ro đảm bảo an toàn tín dụng Và để "Vừa tạo tiền đề, vừa gây sức ép buộc đơn vị kinh tế tìm biện pháp nâng cao hiệu kinh tế" , hoạt động tín dụng ngân hàng cần chuyển mạnh hướng sang hạch toán kinh doanh thực sự, thúc đẩy khẩn trương tổ chức xếp lại kinh tế - khách thể tín dụng ngân hàng, phù hợp với chế thị trường có quản lý điều tiết vĩ mô Nhà nước theo định hướng xã hội chủ nghĩa Kịp thời việc đổi khách thể tiếp tục đổi mới, hoàn thiện chủ thể tín dụng ngân hàng làm cho đủ sức tạo thị trường "đầu vào" để tăng nhanh nguồn vốn mở rộng thị trường "đầu ra" nghĩa tín dụng ngân hàng phải đổi mạnh mẽ, sử dụng giải pháp "khơi , hút ngoài" liên doanh liên kết kinh tế nhằm khai thác nguồn vốn nhàn rỗi từ thành phần kinh tế thu hút vốn đầu tư phủ tư nhân nước để Phát triển mạnh mẽ kinh tế xây dựng đất nước b Điều kiện cấp tín dụng Theo thơng tư 39/2016/TT-NHNN Ngân hàng Nhà nước quy định, Ngân hàng thương mại xem xét, định cho vay khách hàng có đủ điều kiện sau đây: - Khách hàng phải có lực pháp luật dân sự, lực hành vi dân chịu trách nhiệm dân theo quy định pháp luật - Khách hàng phải có khả tài đảm bảo trả nợ thời hạn cam kết - Mục đích sử dụng vốn vay phải hợp pháp - Có dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh, dịch vụ khả thi; phương án đầu tư, phục vụ đời sống khả thi kèm phương án trả nợ khả thi phù hợp với quy định pháp luật - Thực đầy đủ quy định đảm bảo tiền vay theo quy định Chính phủ, Thống đốc Ngân hàng Nhà Nước 1.1.3 Các hình thức tín dụng ngân hàng > Căn vào thời hạn cho vay - Cho vay ngắn hạn: Loại cho vay có thời hạn đến 12 tháng sử dụng để bù đắp thiếu hụt vốn lưu động doanh nghiệp nhu cầu chi tiêu ngắn hạn cá nhân - Cho vay trung hạn: theo quy định ngân hàng Nhà nước Atopu Lào , cho vay trung hạn có thời hạn 12 tháng đến năm Tín dụng trung hạn chủ yếu sử dụng để đầu tư mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi thiết bị, công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng dự án có quy mơ nhỏ thời gian thu hồi vốn nhanh Ngồi nguồn vốn trung hạn cịn doanh nghiệp dùng để đổi sản phẩm - Cho vay dài hạn: Là loại cho vay có thời hạn năm thời gian tối đa lên đến 20-30 năm, số trường hợp cá biệt lên tới 40 năm Tín dụng dài hạn cung cấp để đáp ứng nhu cầu xây dựng > Theo xuất xứ tín dụng Dựa vào này, cho vay chia làm hai loại: - Cho vay trực tiếp: Ngân hàng cấp vốn trực tiếp cho người có nhu cầu, Kíp thời người vay trực tiếp hồn trả nợ vay cho ngân hàng - Cho vay gián tiếp: Là khoản cho vay thực thông qua việc mua lại khế ước chứng từ nợ phát sinh cịn thời hạn tốn Các NHTM cho vay gián loại sau: - Chiết khấu thương mại (discount): Người hưởng thụ hối phiếu lệnh phiếu cịn thời hạn tốn nhượng lại cho ngân hàng Trong trường hợp ngân hàng cấp cho khách hàng khoản tiền mệnh giá trừ lãi suất chiết khấu hoa hồng phí Khi chứng từ đến hạn tốn người thụ lệnh hối phiếu người phát hành lệnh phiếu có trách nhiệm tốn cho ngân hàng Cần lưu ý nghiệp vụ chiết khấu thương mại người cấp tín dụng người chịu trách nhiệm toán cho ngân hàng hai người khác - Bao toán : Do tác động phương thức tiêu thụ hàng hoá gắn phương pháp tiếp thị thúc đẩy NHTM đưa vào áp dụng loại cho vay gián tiếp Trong điều kiện DN thương mại tìm biện pháp cạnh tranh việc tiêu thụ hàng hố, bán chịu hàn hoá coi biện pháp để mở rộng tiêu thụ hàng hố có hiệu Tuy nhiên nguồn vốn DN có hạn, cần phải có nguồn tài trợ ngân hàng thơng qua nhượng lại phiếu bán hàng trả góp > Căn vào phương thức bảo đảm tiền vay -Vay có tài sản đảm bảo: Đây hình thức vay vốn mà theo nghĩa vụ trả nợ khách hàng gắn liền với tài sản chấp khách hàng vay vốn tài sản đảm bảo bên thứ đứng bảo lãnh cho khách hàng vay vốn - Vay không tài sản đảm bảo: Đây hình thức cho vay mà ngân hàng chủ yếu đưa để áp dụng cho khách hàng CBCNV Tuy nhiên hình thức địi hỏi khách hàng phải đáp ứng số điều kiện vay cụ thể lương hàng tháng bao nhiêu, sở ngân hàng gắn nghĩa vụ trả nợ khách hàng với tiền lương hàng tháng khách hàng > Căn vào phương thức hoàn trả - Trả lần: tức khách hàng tiến hành trả nợ gốc lần đáo hạn cho ngân hàng (thường áp dụng cho hình thức vay ngắn hạn) - Trả theo định kì: Khách hàng tiến hành trả nợ gốc cho ngân hàng theo định kỳ trả hàng tháng, trả tháng lần, tháng lần tiến hành ký kết hợp đồng vay > Căn vào mục đích sử dụng vốn vay Dựa vào cho vay thường chia làm loại: - Cho vay bất động sản: Là loại cho vay liên quan đến việc mua sắm xây dựng bất động sản nhà ở, đất đai, bất động sản lĩnh vực công nghiệp, thương mại dịch vụ - Cho vay công nghiệp thương mại: Là loại cho vay ngắn hạn để bổ sung vốn lưu động cho doanh nghiệp lĩnh vực công nghiệp, thương mại dịch vụ - Cho vay nông nghiệp: loại cho vay để trang trải chi phí sản xuất phân bón, thuốc trừ sâu, giống trồng, thức ăn gia súc - Cho vay định chế tài chính: bao gồm cấp tín dụng cho ngân hàng, cơng ty tài chính, cơng ty cho th tài chính, cơng ty bảo hiểm, quỹ tín dụng định chế tài khác - Cho vay cá nhân: loại cho vay để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng mua sắm vật dụng đắt tiền, khoản cho vay để trang trải chi phí thơng thường đời sống thơng qua phát hành thẻ tín dụng 1.2 CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG 1.2.1 Khái niệm chất lượng tín dụng Chất lượng tín dụng phạm trù phản ánh mức độ rủi ro bảng tổng hợp cho vay tổ chức tín dụng Để phản ánh chất lượng tín dụng, có nhiều tiêu, nói chung người ta thường quan tâm: tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ, tỷ lệ cấu tài sản đảm bảo Ngoài ra, để đánh giá định tính chất lượng tín dụng, người ta cịn quan tâm đến: Cơ cấu dư nợ khoản vay ngắn - dài hạn tương quan cấu nguồn vốn tổ chức tín dụng, dư nợ cho vay lĩnh vực rủi ro cao thời điểm như: bất động sản, cổ phiếu Chất lượng tín dụng ngân hàng phạm trù kinh tế phản ánh mức độ rủi ro sinh lời quy mô tín dùn ngân hàng kinh tế quốc dân Chất lượng đáp ứng yêu cầu nên kinh tế quốc dân huy động vốn vay đầu tư 1.2.2 Các tiêu đánh giá chất lượng tín dụng > Tình hình nợ xấu TTTTV A , (%) Nợ xấu Tình hình nợ xấu = -■ Tổng dư nợ Chỉ số đo lường chất lượng nghiệp vụ tín dụng ngân hàng Những ngân hàng có số thấp có nghĩa chất lượng tín dụng ngân hàng cao > Chỉ tiêu thu nhập từ hoạt động tín dụng Tỷ trọng thu nhập từ hoạt Lãi từ hoạt động tín dụng động tín dụng = Khơng thể nói khoản tín dụng có ch 10 Tone thu nhân g c.o -p ó khơng đem lại Cơ cấu lao động theo trình độ Ngân hàng phù hợp với đặc thù ngành ngân hàng với tỷ trọng ổn định có trình độ đại học đại chiếm >56% năm 2019 Cho thấy Chi nhánh coi trọng đến trình độ chất lượng nguồn nhân lực Chi nhánh yếu tố mà chi nhánh đặt lên hàng đầu b Tình hình huy động vốn Tổng nguồn vốn huy động Chi nhánh tăng 1.000 tỷ năm 2018 ứng với tỷ lệ 17,24% so với 2017, đến 2019 vốn huy động giảm 600.000 triệu Kíp đạt 6.200 triệu kíp Từ số liệu ta thấy nguồn vốn huy động đạt mức cao thâm nhập thành lập mở hoạt động nhiều ngân hàng Atopu năm gần đây, áp lực cạnh tranh ngày gay gắt Bảng 2.2: Tình hình huy động vốn Chi nhánh giai đoạn 2017-2019 (Đơn vị tính: triệu kíp) CHỈ TIÊU Năm 2017 Giá trị Tỷ trọng Năm 2018 Giá trị (%) Theo kỳ hạn: - Không kỳ hạn 26,29 1.340.564 3.250.419 56,04 1.024.461 - Dân cư - Tổ chức kinh tế - Trung dài hạn Theo đối tượng KH: Tỷ trọng Giá trị (%) 1.425.120 - Ngắn hạn Năm 2019 Tỷ trọng (%) 1.393.810 19,66 4.170.619 21,18 61,33 4.246.378 55,87 17,66 1.188.817 17,48 1.125.764 16,13 3.350.000 57,75 4.100.000 60,29 3.650.000 58,87 2.450.000 42,24 2.700.000 39,71 2.550.000 41,13 5.684.000 98,00 6.664.000 98,00 116.000 2,00 100,00 136.000 Theo loại tiền - Nội tệ - Ngoại tệ Tổng huy động vốn r A•1X cuối kỳ 5.800.000 6.800.000 6.076.000 2,00 124.000 100,00 6.200.000 98,00 2,00 100,00 (Nguồn: Báo cáo tài chi nhánh giai đoạn 2017-2019} Nguồn vốn huy động chiếm tỷ trọng lớn chủ yếu từ tiền gửi cá nhân KÍP theo ngắn hạn chiếm tỷ trọng Xét theo đối tượng huy động vốn theo đối tượng khách hàng tiền gửi dân cư, tiền gửi tổ chức kinh tế có biến động khơng lớn qua năm., chiếm tỷ trọng cao tiền gửi dân cư khoảng 57% đến 60% tổng vốn huy động, chiếm tỷ trọng cao tổng nguồn vốn Nguồn vốn tiền gửi dân cư nguồn vốn lớn thị trường tiền tệ nhàn rỗi, dân cư chủ thể tiết kiệm đầu tư kinh tế Nhận thức nguồn tiền nhàn rỗi Kíp thời thị trường tài trực tiếp thị trường chứng khốn, cổ phiếu, trái phiếu,., chưa thu hút người dân, ngân hàng đưa nhiều biện pháp nhằm tăng khoản tiền gửi tiết kiệm Huy động vốn từ khách hàng doanh nghiệp chiếm tỷ trọng nhỏ tổng nguồn vốn mà Ngân hàng Ngoại Thương Cộng Hòa Lào huy động vai trị khơng phần quan trọng hoạt động Ngân hàng qua năm Xét nguồn vốn huy động theo kỳ hạn ta thấy tỷ trọng nguồn vốn huy động từ tiền gửi ngắn hạn năm chiếm khoảng 55% đến 61% tổng nguồn vốn huy động Giá trị tiền gửi ngắn hạn tăng liên tục qua năm cụ thể với tốc độ trung bình 23%/năm Sở dĩ nguồn vốn huy động từ tiền gửi ngắn hạn cao nhu cầu khách hàng thường cần vốn lãi suất phục vụ nhu cầu cá nhân ngắn hạn Ta thấy khác lượng vốn huy động tiền gửi có kỳ hạn ln chiếm số lượng lớn so với tiền gửi toán Nguyên nhân tăng trưởng uy tín Ngân hàng ngày củng cố qua thời gian hoạt động, sách chăm sóc khách hàng, lãi suất trọng Vì người dân ngày ưa thích tiền gửi tiết kiệm Ngoại Thương Cộng Hòa Lào -Chi nhánh Atopư Xét vốn huy động theo tiền ta thấy vốn huy động chủ yếu tiền gửi KIP Trong nội tệ năm 2017 -2019 chiếm 98%,ngoại tệ quy đổi chiếm tỷ lệ nhỏ 2% tổng nguồn vốn huy động Đây tỷ lệ hợp lỷ Chi nhánh tập trung huy động vốn KIP c Kết động kinh doanh Ngân hàng Ngoại Thương Cộng Hòa Lào Bảng 2.3 - Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng Ngoại Thương Cộng Hòa Lào giai đoạn 2017 - 2019 ĐVT: Tỷ kíp Chênh lệch CHỈ TIÊU Năm 2017 Năm 2018 Doanh thu 1.100 1.180 Chi phí 1.030 1.025 170 155 Lợi nhuận Năm 2019 2018/2017 1.300 6,67 1.150 9,22 150 -8,82 2019/2018 4,77 3,47 14,19 (Nguồn: Báo cáo kết kinh doanh Ngoại Thương Cộng Hòa Lào - Chi nhánh Atopư) Qua bảng 2.3 ta thấy quy mô ngân hàng ngày lớn Phát triển qua năm mặt doanh thu chất lượng dịch vụ tín dụng, chứng tỏ ngân hàng có định đắn, sách huy động vốn phù hợp với tình hình kinh tế tại, đem lại hi ệu cao Về thu nhập Giai đoạn 2017-2019, kinh tế giai đoạn tăng trưởng tích cực năm gần đây; Ngân hàng nhờ gói kích cầu Chính phủ việc vận dụng tốt sách tài khóa mang tính chiến lược có nhiều giải pháp hợp lý giúp cho doanh thu Ngân hàng Ngoại Thương Cộng Hòa Lào tăng liên tục ổn định bền vững với tốc độ trung bình 5,57%/năm Thu nhập ngân hàng chủ yếu đến từ khoản mục “Thu lãi cho vay thu nhập nội hệ thống” Đây hoạt động sử dụng vốn lớn hoạt động mang lại thu nhập lớn cho ngân hàng - Về chi phí Đi đơi với thu nhập tăng chi phí ngân hàng tăng lên Tốc độ tăng chi phí nhanh tốc độ tăng thu nhập, năm 2017 Chi nhánh bỏ chi phí hoạt động kinh doanh 1.030 tỷ kíp năm 2019 có chi phí 1.150 tỷ kíp tăng tương ứng 25 tỷ kíp so với năm 2018 Những số chưa thể nói lên hiệu hoạt động kinh doanh Chi nhánh có tốt hay khơng theo thời gian, công tác ngân hàng phải dần vào quỹ đạo ổn định, sở vật chất người thay đổi nên tốc độ tăng chi phí phải theo xu hướng chậm tốc độ tăng thu nhập mang lại lợi nhuận cao qua giai đoạn - Lợi nhuận Từ việc mở rộng nâng cao hiệu kinh doanh đem lại cho ngân hàng nguồn thu nhập đáng kể năm qua, nhiên lợi nhuận chi nhánh có xu hướng giảm Kết thúc năm 2019 ngân hàng ghi nhận mức lợi nhuận đạt 150 tỷ Kíp giảm tỷ vơí năm 2018 Đây khơng tình trạng riêng Chi nhánh mà tình hình chung hệ thống Ngoại Thương Cộng Hịa Lào tình trạng thị trường nhiều biến động Giải thích lợi nhuận qua năm, có ngun nhân khách quan áp lực cạnh tranh với Ngân hàng khác, để đảm bảo hoạt động kinh doanh hiệu buộc chi nhánh phải có chương trình hỗ trợ gia tăng lợi ích cho khách hàng hoạt động huy động vốn tín dụng 2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG CỘNG HÒA LÀO 2.2.1 Thực trạng tín dụng Ngân hàng Ngoại Thương Cộng Hịa Lào Trong kinh tế thị trường, cho vay chức kinh tế ngân hàng, ho ạt động kinh doanh chủ yếu ngân hàng thương mại để tạo lợi nhuận Nguồn vốn huy động đáp ứng nhu cầu vốn cho chủ thể kinh tế xã hội cần thiết vay, doanh thu từ hoạt động cho vay dùng để bù đắp chi phí tiền gửi, chi phí kinh doanh quản lý Bên cạnh ưu điểm cho vay mang rủi ro tiềm ẩn lớn, làm cho ngân hàng rơi vào tình trạng khó khăn tài khơng thu hồi khoản nợ, cần phải phân tích, thẩm định xác, quản lý chặt chẽ khoản vay để đảm bảo ổn định Phát triển ngân hàng Bảng 2.4 - Tình hình tín dụng Ngân hàng Ngoại Thương Cộng Hòa Lào giai đoạn 2017 - 2019 Đơn vị tính:: Triệu Kíp Tăng giảm so với Tăng giảm so với 2018/2017 2019/2018 Chỉ tiêu 2017 2018 2019 Doanh số cho vay Dư nợ cuối kỳ 10.500 13.500 16.500 8.700 9.500 9.700 (+/-) 3.000 800 (%) 28,57 9,19 (+/-) 3.000 200 (%) 22,22 2,11 (Nguồn: Báo cáo dư nợ năm 2017 - 2019 Chi nhánh ) a Doanh số cho vay Doanh số cho vay - phản ánh tổng số tiền ngân hàng thực tế cho vay khoảng thời gian định Ngân hàng Ngoại Thương Cộng Hòa Lào Chi nhánh ngân hàng lớn địa bàn tỉnh, có vai trị chủ lực q trình đầu tư vốn cho kinh tế tỉnh Atopu Lào nói riêng đất nước Lào nói chung.Mức tăng trưởng tín dụng doanh số cho vay tăng liên tục năm qua năm 2018 đạt 28,57% năm 2019 22,22% Con số cho thấy việc cho vay Chi nhánh diễn mạnh mẽ, khách hàng tin tưởng tìm đến Chi nhánh để đáp ứng nhu cầu vốn cho nhiều kinh tế giai đoạn bị ảnh hưởng khủng hoảng tài suy thối kinh tế tồn cầu Nghiên nhân khả tiếp thị cán tín dùng thái độ phục vụ họ tạo cảm giác thân thiệt với khách hàng, thú tục vay vốn nhanh gọn, tốn thời gian, lãi suất thấp tổ chức tín dùng khác đặc biệt uy tính thị trường tài tiền tệ mà ngân hàng Ngoại Thương Cộng Hòa Lào xây dựng củng cố phát huy từ ngày đầu lập nên góp phần thu hút, tạo lượng khách hàng ngày Kíp đến vay tiền Chi nhánh b Dư nợ cuối kỳ Là số tiền ngân hàng giải ngân cho khách hàng chưa đến hạn thu hồi Chỉ tiêu cho biết hạn tính hình cho vay, thu nợ đạt hiệu số nợ khách hàng mà khách hàng phải thu Dựa vào bảng ta thấy năm dư nợ cuối kỳ Chi nhánh tăng qua năm với tốc độ trung bình 5,5 %/năm 2.2.2 Phân tích tiêu đánh gi chất lượng tí n dụng Ngân hàng Ngoại Thương Cộng Hòa Lào - Chi nhánh Attapeu Lào Các tiêu đánh giá chất lượng tín dụng Ngân hàng Ngoại Thương Cộng Hịa Lào thể qua bảng sau: Bảng 2.5 - Các tiêu đánh giá chất lượng tín dụng Ngân hàng Ngân hàng Ngoại Thương Cộng Hòa Lào - Chi nhánh Attapeu Chỉ tiêu ĐVT 2017 2018 0,8% 2019 Nợ xấu/Tổng dư nợ % 1,2% Hiêu suất sử dụng vốn lần 0,7 Tỷ lệ dự phòng rủi ro tín dụng % 0,67 1,32 1,45 Khả bù đắp rủi ro tín dụng % 34,62 36,15 60,2 Tỷ trọng thu nhập từ hoạt động tín dụng % 96,06 96,6 96,94 0,68 1,1% 0,63 (Nguồn: Báo cáo kết kinh doanh Ngân hàng Ngoại Thương Cộng Hòa Lào - Chi nhánh Atopu Lào ) a.Nợ xấu/Tổng dư nợ Là tỷ trọng nợ mà ngân hàng khả chi trả khoảng thời gian định, nhóm nợ khơng mong muốn Ngân hàng Chỉ tiêu đo lường chất lượng nghiệp vụ tín dụng ngân hàng Những ngân hàng có số thấp có nghĩa chất lượng tín dụng ngân hàng cao Nhìn vào bảng số liệu nợ xấu khoảng 0,8% đến 1,2 % chứng tỏ chất lượng tín dụng chi nhánh thật tốt Hoạt động tín dụng Ngân hàng Ngoại Thương Cộng Hòa Lào năm 2018 chịu nhiều tác động bất lợi tình hình kinh doanh doanh nghiệp Tỉnh vay vốn ngân hàng trả nợ hạn Nền kinh tế năm 2018 gặp nhiều thách thức điều ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động sản xuất kinh doanh tình hình tài doanh nghiệp, khiến nhiều doanh nghiệp gặp khó khăn thực cam kết trả nợ với ngân hàng Tỷ lệ nợ xấu ngân hàng tăng lên thực tế khó tránh khỏi Nhìn chung tiêu thấp 2%, có điều ngân hàng có nỗ lực cơng việc từ ban giám đốc nhân viên Từ kết khẳng định cơng tác tín dụng Ngân hàng Ngoại Thương Cộng Hịa Lào có hiệu quả, ln nằm tầm kiểm sốt ngân hàng b Hiệu suất sử dụng vốn Chỉ tiêu cho thấy khả sử dụng vốn huy động Ngân hàng, tiêu lớn hay nhỏ khơng tốt khơng có cân đối việc huy động vốn với việc cho vay Nếu tiêu lớn khả huy động vốn Ngân hàng thấp, ngược lại tiêu nhỏ Ngân hàng sử dụng nguồn vốn huy động không hiệu Nhìn vào bảng số liệu 2.5 hình 2.3 ta thấy tỷ lệ có xu hướng giảm dần qua năm, nhận xét thấy tình hình huy động vốn sử dụng vốn Ngân hàng mức tương đối thể tỉ lệ tham gia vốn huy động vào tổng dư nợ Năm 2017 bình quân Kíp vốn huy động đem cho vay 0,7 Kíp, năm 2018 tỉ lệ thấp cịn 0,68 Kíp đến năm 2019 cịn 0,63 Kíp Điều cho thấy khả huy động vốn ngân hàng có tăng trưởng đáng kể nhiên hoạt động cho vay lại không mang lại hiệu cao tổng dư nợ năm 2017 giảm tổng vốn huy động lại tăng mạnh Điều chứng tỏ nguồn vốn ngân hàng chưa sử dụng cách linh hoạt, liên tục, có hiệu hay nói cách khác vốn vị ứ đọng c Tỷ lệ dự phịng rủi ro tín dụng Dự phịng rủi ro tín dụng khoản tiền trích lập để dự phịng tổn thất xảy khách hàng ngân hàng không thực nghĩa vụ theo cam kết Tỷ lệ dự phịng rủi ro tín dụng phản ánh tỷ lệ khoản tiền trích lập Nhìn chung qua năm ta thấy tỷ lệ dự phịng rủi ro tín dụng biến động khơng ổn định Năm 2017 chiếm tỷ lệ 0,67% đến năm 2018 tỷ lệ tăng lên đến 1,32% Tỷ lệ tăng lên Kíp nghĩa với tình hình nợ xấu ngày gia tăng nên số tiền phải trích lập ngày lớn Nguyên nhân năm 2018 doanh nghiệp gỗ Tỉnh bị ảnh hưởng kinh tế giới dẫn đến không trả nợ cho ngân hàng hạn Các nhóm nợ chuyển xuống nhóm nợ nên việc trích lập dự phịng rủi ro tín dụng tăng lên Năm 2019 tỷ lệ dự phịng tăng tăng so với năm 2018, chiếm 1,45% (chỉ tăng 0,13 điểm %) dư nợ ngân hàng tăng lên đáng kể khoảng 21,65% Tỷ lệ tăng thể xu hướng suy giảm lợi nhuận giảm xuống d Khả bù đắp rủi ro tín dụng Chỉ số phản ánh khả bù đắp rủi ro tín dụng ngân hàng Nhìn chung ta thấy khả bù đắp rủi ro tín dụng ngân hàng có xu hướng tăng lên qua năm Năm 2017 34,62% Sang đến năm 2018 số 36,15% nguyên nhân nợ xấu ngân hàng tăng lên (tăng 35,67% so với năm 2017), mức dự phòng rủi ro trích lập tăng lên, tăng 341,6 triệu Kíp (tăng 42,64% so với năm 2017) Đến năm 2019 khả bù đắp rủi ro tín dụng tăng lên 60,2% ngân hàng tăng dự phịng rủi ro tín dụng, nợ xấu giảm nhiều Chỉ số cao làm cho người gửi tiền cảm thấy yên tâm giao dịch với ngân hàng ngân hàng ln có khoản phịng ngừa tốt tình trạng nợ xấu xảy Việc tạo số mức an toàn giúp cho ngân hàng giảm thiểu rủi ro tạo lòng tin khách hàng ngân hàng ln có khả bù đắp rủi ro tín dụng xảy e Tỷ trọng thu nhập từ hoạt động tín dụng Khơng thể nói khoản tín dụng có chất lượng cao khơng đem lại khoản thu nhập cho ngân hàng Nguồn thu từ hoạt động tín dụng nguồn thu chủ yếu để ngân hàng tồn phát triển, tỷ trọng thu nhập từ hoạt động tín dụng chiếm 90% tổng thu nhập ngân hàng Nếu ngân hàng trọng trì tỷ lệ nợ xấu thấp mà khơng sinh lợi hoạt động tín dụng khơng cịn ý nghĩa Do đó, để hoạt động tín dụng có chất lượng ngân hàng có kế hoạch cân đối rủi ro lợi nhuận Tóm lại, qua tiêu kết luận hoạt động tín dụng ngân hàng năm qua có xu hướng ngày hiệu Mặc dù gặp phải chịu cạnh tranh gay gắt ngân hàng thương mại khác, vốn huy động ngân hàng tăng liên tục qua năm, quy mơ tín dụng ngày mở rộng, tỷ lệ xấu trì mức thấp Với kết làm tảng định hướng cho hoạt động ngân hàng thời gian tới ngày tốt góp phần làm tăng uy tín ngân hàng 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG CỘNG HỊA LÀO - CHI NHÁNH ATTAPEU LÀO 2.3.1 Những kết đạt Trong năm qua Ngân hàng Ngoại Thương Cộng Hịa Lào có thành cơng đáng khích lệ hoạt động kinh doanh nói chung hoạt động tín dụng nói riêng Cụ thể: - Thứ nhất: quy mơ tín dụng chi nhánh qua năm qua có tốc độ tăng trưởng tốt - Thứ hai: Quy trình tín dụng, q trình thẩm định thể chặt chẽ, việc đánh giá khách hàng thực mặt định tính định lượng để đưa đến kết luận xác lực khách hàng Các hình thức bảo đảm tín dụng thực tương đối tốt có đảm bảo tài sản hình thành từ vốn vay áp dụng khách hàng có độ tín nhiệm cao, có mối quan hệ thường xun với ngân hàng giá trị khoản vay tương đối lớn Khi đánh giá tài sản đảm bảo, mặt ngân hàng vào quy định Nhà nước, mặt khác tham khảo giá thị trường để đảm bảo việc đánh giá xác - Thứ ba: Ngân hàng trì danh mục tín dụng với chất lượng cao, tỷ lệ nợ hạn nợ xấu thấp so với hệ thống NHTM nói chung hệ thống Ngân hàng Ngoại Thương Cộng Hòa Lào nói riêng Định kỳ ngân hàng tiến hành phân loại nợ nhằm đánh giá khoản dư nợ mà ngân hàng đầu tư để trích lập dự phịng rủi ro cho phù hợp Cơng tác tra, kiểm sốt thực nghiêm túc nhiều hình thức như: kiểm tra trước, sau cấp tín dụng, kiểm tra đột xuất, kiểm tra chéo, kiểm tra lãnh đạo ngân hàng sở Vì vậy, ngân hàng phát kịp thời sai sót q trình cấp tín dụng có biện pháp chấn chỉnh, đảm bảo khoản tín dụng an tồn chất lượng - Thứ tư: Ngân hàng thường xuyên tiến hành tập huấn, đào tạo chuyên môn nghiệp vụ cho đội ngũ cán tín dụng có số thay đổi hợp lý để nâng cao hiệu công việc, xếp công việc phù hợp với lực, trình độ cán nhân viên Ngân hàng thực đa dạng hóa khách hàng hoạt động cho vay, góp phần phân tán rủi ro, từ nâng cao chất lượng tín dụng Có thể nói, chất lượng tín dụng ngân hàng năm qua tương đối tốt Điều khơng thể qua số, mà thể việc thực theo quy trình tín dụng, quy định cho vay Việc giám sát, kiểm tra, quản lý tín dụng ln thực cách thường xuyên, xác kịp thời 2.3.2 Những hạn chế chất lượng tín dụng nguyên nhân a Những hạn chế chất lượng tí n dụng - Nợ xấu cịn có xu hướng tăng - Cơng tác thẩm định tín dụng chưa chặt chẽ - Cơ cấu tín dụng chưa hợp lý b Nguyên nhân hạn chế Nguyên nhân dẫn đến nợ xấu có xu hướng tăng * Ngun nhân từ phía Ngân hàng - Từ phía cán tín dụng: Cán tín dụng phải người có kiến thức, có khả phân tích thị trường tốt, nẵm vững quy luật thực tiễ n cung - cầu vốn tín dụng kinh tế, có hiểu biết tồn diện để tư vấn cho khách hàng, có nhạy cảm linh hoạt cho vay khách hàng Việc quản lý rủi ro tín dụng nâng cao chất lượng tín dụng địi hỏi phải có cán tín dụng có đạo đức, trách nhiệm nghề nghiệp Nếu cán tín dụng có trình độ chun mơn vững mà tư cách đạo đức dẫn đến khả thơng Kíp với kẻ gian lừa đảo vốn tín dụng ngân hàng, gây tổn thất cho ngân hàng - Từ phía thơng tin tín dụng: Thơng tin khách hàng nguồn thông tin quan trọng công tác tín dụng, nguồn thơng tin bao gồm thơng tin tình hình tài thể báo cáo tài hàng tháng doanh nghiệp thơng tin từ quan ngôn luận khác báo đài từ nội ngân hàng, từ Bộ chủ quản Trong nhiều trường hợp thiếu thông tin thơng tin sai lệch, thiếu xác mà cán tín dụng chủ quan khơng kiểm tra chi tiết , cụ thể kiểm tra sơ sài trrong khách hàng cố tình che đậy thơng tin đưa thơng tin khơng xác dẫn tới nhận định sai lầm khách hàng rủi ro xảy Đặc biệt nước ta tính xác thơng tin doanh nghiệp cung cấp không đảm bảo nhiều lý cơng tác kiểm tra, kiểm toán doanh nghiệp chưa trọng mực * Nguyên nhân từ phía khách hàng - Do lực người vay Năng lực người vay yếu thể yếu khâu tổ chức nhân sự, quản lý nội bộ, quản lý sử dụng vốn tổ chức mạng lưới phân phối, bán hàng chưa bộc lộ ưu điểm, mạnh Những khoản tín dụng cấp liều thuốc hữu hiệu cho doanh nghiệp, tác dụng đến đâu lại phụ thuộc vào than người vay sử dụng - Do tư cách người vay Đôi rủi ro khách hàng gây cho ngân hàng khơng phải trình độ, lực khách hàng hạn chế mà yếu tư cách đạo đức Mặc dù người vay thường cam kết trả nợ hạn đầy đủ theo điều khoản hợp đồng tín dụng Song có khách hàng có ý định lừa đảo nhằm chiếm dụng vốn Ngân hàng từ đầu Điều phần cán tín dụng chưa cẩn thận xem xét cách thiếu toàn diện tư cách đạo đức người vay - Do doanh nghiệp bán hàng mà chưa thu hồi vốn Đây tượng phổ biến kinh tế thị trường tượng mua - bán chịu Một số công ty trao hàng bị đối tác dây đưa tình hình tài khó khăn đột ngột dẫn tới việc không trả tiền hàng, người vay không thu hồi kịp số vốn vay nên chậm toán nợ cho Ngân hàng y Nguyên nhân dẫn đến cơng tác thẩm định tín dụng chưa chặt chẽ Do trình độ nghiệp vụ cán tín dụng trẻ cịn chưa vững, thiếu kinh nghiệm, đặc biệt số lượng cán tín dung có người, hầu hết cán trẻ, chưa nắm bắt thông tin hoạt động khách hàng vay vốn, khả điều tra, tìm kiếm thơng tin cịn hạn chế Bên cạnh đó, việc xử lý thơng tin cịn yếu dẫn đến việc thẩm định, phân tích khách hàng vay vốn đạt hiệu khơng cao Do số cán tín dụng khơng thực quy trình tín dụng Quy trình tín dụng coi kim nam cho hoạt động tín dụng cán tín dụng Tuy nhiên, trình xử lý tình hướng cho vay cụ thể cán tín dụng không thực đầy đủ dẫn đến nguy họ mắc sai lầm lớn, mang lại rủi ro tín dụng cho Ngân hàng Mặc dù ngân hàng quy định việc cho vay phải thực theo quy định NHNN thực quy tắc đơi cịn mơ hồ Do việc kiểm tra, kiểm soát sau cho vay cán tín dụng khơng tốt Hoạt động tín dụng hoạt động phức tạp nhạy cảm, thực tốt theo quy trình tín dụng xong mà cịn phải theo dõi q trình sử dụng vốn có mục đích hay khơng, doanh nghiệp gặp phải khó khăn q trình hoạt động để chủ động đưa giải pháp, tư vấn thiết thực Nguyên nhân dẫn đến cấu tín dụng chưa hợp lý - Vốn cho vay tập trung vào số doanh nghiệp lớn, dự án lớn, lĩnh vực nên ngân hàng phải đối mặt với rủi ro cao doanh nghiệp làm ăn thua lỗ ho ặc phá sản - Ngân hàng nằm địa bàn rộng dân cư cịn thưa thớt , chi phí cho hoạt động ngân hàng đạt hiệu hoạt động huy động vốn cho vay cao 2.4 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG CỘNG HỊA LÀO 2.4.1 Định hướng hoạt động tín dụng ngân hàng Ngoại Thương Cộng Hòa Lào Trong thời gian qua hoạt động ngân hàng cố gắng hướng tới việc cố gắng đạt tiêu ngân hàng nhà nước đặt tăng trưởng tín dụng 18 - 20%/năm Chính mà định hướng hoạt động ngân hàng Ngoại Thương Cộng Hòa Lào nói chung chi nhánh ngân hàng Atopu Lào nói riêng là: tổ chức thực sách tiền tệ chặt chẽ, thận trọng, linh hoạt, phối hợp hài hịa với sách tài khóa, đặc biệt đảm bảo khả khoản tăng trưởng tín dụng Thứ hai tăng cường quản trị rủi ro phát triển bền vững Thứ ba tiếp tục thực chiến lược dài hạn đưa ứng dụng khoa học cơng nghệ cao nhằm đại hóa nơng nghiệp Atopu Thứ tư đảm bảo tỷ lệ nợ hạn đạt mức an tồn Thứ năm ln cần trọng đến chất lượng đội ngũ hoạt động tín dụng trọng đến công tác quản lý rủi ro tín dụng 2.4.2 Các giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng Ngoại Thương Cộng Hịa Lào - Chi nhánh Attapeu a Hồn thiện tuân thủ nghiêm ngặt quy trình cho vay Quy trình cho vay ngân hàng ln áp dụng vận hành cách khoa học Tuy nhiên trình thực tế thực hiên cần trọng vào giai đoạn: Giai đoạn 1: kiểm tra thông tin hồ sơ khách hàng, bước quan trọng cần phải tiến hành cẩn thận Bởi thông tin khách hàng đưa gần mang tính định em có cho vay hay khơng Nên để tránh độ rủi ro cao phải xác minh lại thơng tin có xác hay khơng thơng tin từ phía khách hàng đơi thơng tin chủ quan từ phía họ cán tín dụng phải tận dụng hết tồn thơng tin có từ quan ban ngành có chức năng, từ trung tâm thơng tin tín dụng NHNN để xác thực lại Giai đoạn 2: thẩm định phương án vay vốn khả trả nợ thẩm định phương án vay vốn nhân viên tín dụng cần phải tìm hiểu kỹ xác nguồn vốn tự có mà doanh nghiệp có, tính hình kinh doanh doanh nghiệp có đủ khả khai thác hiệu nguồn vốn cho vay hay khơng có khả trả nợ thời gian nhanh hay chậm Bởi thực tế cho ta thấy dự án có tỷ lệ vốn tự có lớn họ sử dụng nguồn vốn có hiệu rủi ro hạn chế nhiều Cần đảm bảo số tỷ lệ sau: tỷ lệ vốn tự có vốn vay lớn 1, lãi ròng khấu hao lớn tổng nợ đến hạn phải trả cần yêu cầu doanh nghiệp phải nộp báo cáo tài chính, kinh doanh sản xuất hàng tháng, hàng quý Khi đánh giá khả trả nợ khách hàng vay vốn cán tín dụng cần phải biết doanh nghiệp dùng nguồn tiền từ đâu để trả nợ thức, nguồn thu khác mà khách hàng cm kết trả cho ngân hàng nguồn trả nợ chín gặp vấn đề Bên cạnh khơng thể khơng em xét rủi ro tiềm tàng xảy mà bước đầu chưa thẩm định nhằm điều chỉnh thời hạn cho vay thu hồi nợ hợp lý Trong trường hợp cán tín dụng phải tránh quan điểm cho vay hoàn toàn dựa vào tài sản đảm bảo trức tiếp bên thứ ba bả lãnh việc xử lý tài sản chấp để thu hồi nợ thường nhiều thời gian tiền Giai đoạn 3: định cho vay Trước đưa định cho vay cần phải tập hợp lại thông tin mà thu thập khách hàng, thị trường, sách kinh tế để hiểu rõ rủi ro gắp phải định cho vay Cần phải kiểm tra kỹ lưỡng lần cuối thông tin Đối với khoản vay cần thơng qua hội Kíp tín dụng để xét duyệt cần phải có thời gian nghiên cứu hồ sơ cụ thể phải có ý kiến văn tất thành viên hội Kíp trước họp để định Giai đoạn 4: kiểm tra sử dụng vốn sau cho vay Đây giai đoạn có ý nghĩa việc phòng ngừa rủi ro giảm thiểu rủi ro Bởi khoản vay tốt đến có sai sót định Việc kiểm tra đề đảm bảo hoạt động tốt theo dự kiến, khoản vay không bị xấu đưa vào sử dụng, tránh gây hậu nặng nề Các vấn đề cần em xét sau cho vay như: - Cần theo dõi cẩn thận tình hình sử dụng vốn vay khách hàng em nguồn vốn có sử dụng hợp đồng ký khơng? Nếu có sai lệch cần phải có ngun nhân hợp lý - Mô tả thực tế sử dụng vốn vay so với chứng từ xuất trình dự kiến ban đầu - Ngân hàng cần phải quản lý, nắm rõ nguồn thu nhập khách hàng Trong hợp ký kết trước cho vay vốn cần phải thỏa thuận việc khách hàng chuyển doanh thu sử dụng dịch vụ ngân hàng Điều giúp cho ngân hàng biết nguồn trả nợ thơng qua phí dịch vụ tăng thêm nguồn thu cho ngân hàng - Cần phải thực phép so sánh yếu tố dự án ban đầu với thực tế xảy như: thị trường tiêu thụ, tình hình sở vật chất tình trạng tài sản chấp, cầm cố thời điểm kiểm tra - Cần theo dõi thay đổi hoạt động tổ chức kinh doanh, máy quản lý, tính hình tài chính, nhân sự, nguồn thu nhập.tất yếu tố ảnh hưởng đến việc trả nợ khách hàng Các cán cần kiểm tra tốt giai đoạn tinh thần trung thực có trách nhiêm cao Nếu phát điều bất thưởng khoản vay sớm tốt để có hường giải tốt Cần thiết nên thành lập ban kiểm tra chéo giai đoạn để đảm bảo tính khách quan cơng tác kiểm tra Ngồi có thay đổi nhân cán kiểm tra cần phải bàn giao lại công việc cách rõ ràng từ công việc đến trách nhiêm b Hoàn thiện nâng cấp hệ thống thông tin đánh giá khách hàng Trong ngành kinh tế thơng tin đóng vai trị quan trọng đặc biệt ngân hàng thơng tin có vai trị mang tính định đến thành bại hợp đồng cho vay Chính vần nâng cao hệ thống thông tin khách hàng việc cấp thiết Các thông tin cần thu thập khách hàng, đánh giá giá trị tài sản đảm bảo, thông tin tiềm khách hàng, tiểm thị trường tiêu thụ sản phẩm dự án, tiềm phát triển dư án việc hệ thống thơng tin khơng đầy đủ liệu khơng xác gây khó khăn việc phân tích khách hàng Mặc dù có hệ thống thơng tin nguồn thơng tin tín dụng CIC Tuy nhiên chưa thật phát triển nhiều, nên thông tin cịn có nhiều hạn chế Bên cạnh có nhiều phương pháp liên hệ nhiều ngân hàng trao đổi thơng tin cho nhiên có cạnh tranh ngân hàng nên cách cịn có nhiều hạn chế Chính nâng cao hệ thơng thơng tin đánh giá khách hàng vơ cần thiết Để hồn thiện nâng cấp hệ thống thông tin cần: - Lập ngân hàng liệu, tổng hợp lại thông tin có - Cần đa dạng hóa nguồn thông tin cần trực tiếp thu thập thơng tin thực tế thu thập thơng tin từ đối tác khách hàng từ ngân hàng bạn - Cần thiết thành lập tổ thơng tin tín dụng ngân hàng để bổ sung thêm kênh có thơng tin để đối chiếu lại thông tin không cân xứng nhằm hạn chế rủi ro c Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực Các cán tín dụng đóng vai trị quan trọng định đến thành công thất bại hợp đồng cho vay Chính nâng cao chất lượng nguồn nhân lực điều thiếu giải pháp cần tập trung vào điểm sau: - Đào tạo đội ngũ cán cách thường xuyên tổ chức lớp huấn luyện đào tạo chuyên môn, nghiệp vụ để cập nhật thông tin thông tin nhất, quy định pháp luật tín dụng cần thiết phải bồi dưỡng thêm cho cán chun mơn ngoại ngữ để phục vụ cho nhóm khách hàng dùng vốn đầu tư nước - Cần địi hỏi cao tính trung thực cán phải yêu cầu cán ngân hàng tu dưỡng phẩm chất đạo đức, nêu cao ý thức trách nhiệm cán cương vị cao phải gương mẫu Cần có chế độ khen thưởng hợp lý, công d Giải pháp xử lý nợ tồn đọng, nợ khó địi nợ q hạn - Quản lý tồn đọng, khó địi, nợ q hạn cơng việc tồn q trình phịng ngừa, kiểm tra, giám sát rủi ro xảy Điều thực nhằm nâng cao hiệu hoạt động tín dụng Cần thực biện pháp thu hồi nợ hạn Đối với khoản nợ q hạn bình thường cần đơc thúc nhanh q trình thu hồi bên cạnh cần phải kiểm tra tính hình tài chính, tài sản đảm bảo hợp đồng Ngân hàng cần có biện pháp cách thức giúp đỡ cho khách hàng giải khó khăn trước mắt, điều tạo hai bên có lợi theo tình hình cụ thể khoản nợ mà có cách giải khác xử lý tài sản tiền vay, khoanh nợ xóa nợ, lý doanh nghiệp, bán nợ cho tổ chức có khả mua, sử dụng quỹ dự phòng Quỹ dự phòng giúp ngân hàng đảm bảo an toàn cho khoản nợ hạn bù đắp phần tổn thất tín dụng gây Nếu khách hàng có ngun nhân khách quan mà trả nợ đùng thời hạn ngân hàng nên tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng Đối với nợ có khả thu hồi yêu cầu gán nợ cho ngân hàng tài sản đảm bảo, phát mại tài sản đảm bảo thu hồi vốn vay, tiến hành thủ tục pháp lý có tượng cố ý trả chậm Đối với khoản nợ khơng có khả thu hồi làm thủ tục trích quỹ dự phòng rủi ro để bù đắp Đối với nợ khơng thu hồi có tài sản đảm bảo mà NH khơng xử lý bàn giao tồn số nợ sang cơng ty mua bán nợ Việc trả nợ phải em xét cách kỹ lưỡng, xuất dấu hiệu việc chậm trễ cần phải có biện pháp điều chỉnh xử lý Không theo dõi khoản riêng lẻ mà nên tập trung lại theo dõi theo danh mục để phát rủi ro tập trung Cần tổng hợp lại thông tin đa số khoản tín dụng có đặc điểm rủi ro giống điều dễ gây rủi ro ngành e Nâng cao chất lượng thẩm định phân tích tín dụng Cần chấp hành thực quy trình phân tích, càn tín dụng không nên chủ quan, đánh giá phiến diện từ chiều mà nên nhìn nhiều phương diện để có đánh giá kết luận xác Những cán cần trực tiếp thi sát em xét hoạt động kinh doanh khách hàng khơng nên ngồi nhận báo cáo tài hàng tháng Điều giúp họ có thơng tin xác kịp thời có biến động xảy q trính trả nợ thơng tin giấy tờ có điều thiếu sót khơng xác nên thực tế giúp cho ngân hàng khắc phục phần sai sót f Thiết lập phận riêng chuyên nghiên cứu ngành, phân tích kinh tế Khi nghiên cứu ngành phân tích kinh tế ngành để đưa hệ thống tiêu tài trung bình ngành từ dự báo xu hướng phát triển ngành tương lai Chính phần dự báo phần rủi ro xảy ngành kinh tế Điều quan trọng cơng đoạn có nên định cho vay hay khơng Việc phân tích đưa định hướng cho hoạt động tín dụng, mang lại cho ngân hàng nhiều điểm lợi thế, tăng khả cạnh tranh với đối thủ KẾT LUẬN Chất lượng tín dụng vấn đề quan tâm nhiều năm gần Để giải triệt để vấn đề nâng cao chất lượng tín dụng điều khơng đơn gi ản địi hỏi nhiều thời gian trí tuệ, đặc biệt cần có đồng sách kinh tế pháp luật đồng phát triển kinh tế ngành, linhc vực khác Trong năm gần đây, chất lượng tín dụng ngân hàng đạt kết đáng kể hạn chế gặp khơng khó khăn trở ngại Những làm hơm cịn nhỏ bé so với đòi hỏi thiết ngày tăng hoạt động tín dụng Ngân hàng Nhận thức vấn đề này, nhìn nhận sinh viên thực tập, viết mong muốn đề cập đến tiêu chất lượng tín dụng để từ đưa số ki ến nghị với mong muốn nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng Ngoại Thương Cộng Hòa Lào Chi nhánh Attapeu Với tốc độ phát triển kinh tế với kinh nghiệm nỗ lực toàn tập thể cán ngân hàng Ngoại Thương Cộng Hòa Lào - Chi nhánh Atopu, tin tương lai không xa ngân hàng đạt mục tiêu tốt chất lượng tín dụng Chi nhánh mong muốn Trong phạm vi hiểu biết công tác thu thập tài liệu cịn hạn chế mình, báo cáo thực tập tốt nghiệp em khơng thể tránh khỏi sai sót, bất cập Em mong nhận góp ý, bổ sung chỉnh sửa từ nói riêng, q Thầy Cơ giáo nói chung cán nhân viên Ngân hàng để báo cáo em hoàn thiện Một lần em xin cảm ơn ban giám đốc, cô, chú, anh, chị Ngân hàng Ngoại Thương Cơng Hịa Lào đặc biệt em xin cảm ơn .đã giúp đỡ em suốt q trình thực tập hồn thành báo cáo Em xin chân thành cảm ơn! DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO A/Tiếng việt Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại, Ts Nguyễn Minh Kiều ( 2016), NXB Thống kê, Hà Nội Mơ hình định lượng đánh giá mức độ hài lòng khách hàng ứng dụng cho hệ thống ngân hàng thương mại, Đinh Phi Hổ, Tạp chí Phát triển kinh tế ( số 26, 2009) Tín dụng Ngân hàng, Ts Hồ Thị Dịu, NXB Thống kê, 2014 Lê Trung Thành (2012), Giáo trình Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, Khoa Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Lạt GS.TS Lê Văn Tư (2014), Giáo trình ngân hàng thương mại, NXB Thống kê PGS.TS Phan Thị Thu Hà (2017), Ngân hàng thương mại, NXB Đại học kinh tế Quốc dân TS Nguyễn Đăng Dịn (2016), Tín dụng ngân hàng, NXB Thống kê Quản trị ngân hàng thương mại, GS.Ts Nguyễn Văn Tiến, NXB Thống kê, 2013 B/ Tiếng Lào Báo cáo kết kinh doanh Ngân Hàng Ngoại Thương Cơng Hịa Lào - Chi nhánh Atopu năm 2017 2018 2019 Trang web Ngân hàng Ngoại Thương Cơng Hịa Lào www bce lhqv@bc el.com.la NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN Đánh giá: ./10 điểm Giảng viên hướng dẫn (Ký, ghi rõ họ tên) ... chất lượng tín dụng Ngân hàng Thương mại Chương Thực trạng chất lượng tín dụng Ngân hàng Ngoại Thương Cộng Hòa Lào Chi nhánh Attapeu Lào CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG... động tín dụng Ngân hàng Ngoại Thương Cộng Hịa Lào - Chi nhánh Attapeu Lào - Đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao hoạt động tín dụng Ngân hàng Ngoại Thương Cộng Hòa Lào - Chi nhánh Attapeu Lào ... ATTAPEU LÀO 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG CỘNG HÒA LÀO 2.1.1 Giới thiệu chung Ngân hàng Ngoại Thương Cộng Hòa Lào - Chi nhánh Attapeu Lào Ngân hàng liên doanh Ngoại Thương Cộng Hòa Lào