GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆPVÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN huyện THƯỜNG TÍN HÀ TÂY.DOC

GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆPVÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN huyện THƯỜNG TÍN HÀ TÂY

Mục lục

Lời nói đầu 1

CHƯƠNG 1: Một số vấn đề cơ bản về hiệu quả tín dụng

1.1.2.3,Hoạt động thanh toán và cung cấp các dịch vụ khác 7

1.2.Hoạt động tín dụng của ngân hàng 7

1.2.1 Khái niệm 7

1.2.2 Vai trò của tín dụng ngân hàng 8

1.2.2.1 Vai trò của tín dụng ngân hàng đối với NHTM 8

1.2.2.2 Vai trò của tín dụng ngân hàng đối với nền kinh tế 9

1.3 hiệu quả của tín dụng ngân hàng 11

1.3.1 Khái niệm hiệu quả tín dụng ngân hàng 11

1.3.2 Những chỉ tiêu phản ánh hiệu quả tín dụng ngân hàng 13 1.3.3 Các nhân tố ảnh hởng đến hiệu quả tín dụng Ngân hàng 17

1.3.3.1 Nhóm nhân tố thuộc phía Ngân hàng 17

1.3.3.2.Các nhân tố thuộc phía khách hàng 19

1.3.3.3 Nhóm nhân tố thuộc phía môi trờng 19

CHƯƠNG 2: Thực trạng hiệu quả tín dụng tại ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thônhuyện Th-ờng tín tỉnh hà tây 21

2.1 giới thiệu khái quát về ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện thờng tín tỉnh hà tây 21

2.1.1.Đặc đIểm kinh tế xã hội trên địa bàn hoạt động của ngân

2.1.3 Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Thờng Tín trong thời gian qua 23

2.2 Thực trạng hiệu qủa tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện thờng tín 25

2.2.1 Hoạt động tín dụng của ngân hàng 25

2.2.1.1 Chỉ tiêu tổng d nợ 25

2.2.1.2.Chỉ tiêu nợ quá hạn 26

2.2.1.3 Chỉ tiêu doanh số cho vay 28

2.2.1.4.Chỉ tiêu thu nhập từ hoạt động tín dụng 28

2.2 2.hiệu quả tín dụng của ngân hàng NNo&PTNT huyện thờng tín – tỉnh hà tây 29

2.3 Đánh giá hiệu quả tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp huyện Th-ờng Tín 32

2.3.1 Những kết quả đạt đợc 32

2.3.2.Những hạn chế và nguyên nhân 33

Chơng 3: Giải pháp nâng cao hiệu quả tín dụng tại ngân hàng nông nghiệpvà phát triển nông thôn 37

huyện thờng tín tỉnh hà tây 37

3.1.Định hớng phát triển của ngân hàng nông nghiệpvà phát triển nông thôn huyện Thờng Tín tỉnh Hà Tây 37

3.1.1 Định hớng phát triển của Ngân Hàng 37

3.1.2 Định hớng phát triển hoạt động tín dụng 37

3.2.Giải pháp nâng cao hiệu quả tín dụng 38

3.2.1 Xây dựng chiến lợc kinh doanh tín dụng 38

3.2.2.Đẩy mạnh công tác huy động vốn 40

3.2.3.nâng cao chất lợng thẩm định khách hàng 40

3.2.4 Nâng cao tỷ trọng cho vay chung dài hạn, đa dạng hoá các hình thức tín dụng, mở rộng đối tợng đầu t 42

3.2.5.Nâng cao hoạt động kiểm tra, kiểm soát của Ngân hàng 43

3.2.6 Tổ chức thực hiện tốt công tác phòng ngừa và hạn chế rủi do tín dụng 43

3.2.7 Giải pháp màng lới , con ngời và cơ sở vật chất 45

3.3 một số kiến nghị 46

3.3.1.kiến nghị với nhà nớc và chính quyền các cấp 46

3.3.2.kiến nghị đối với ngân hàng nhà nớc 47

kết Luận 49

Lời nói đầu

Nghiệp vụ tín dụng là hoạt động sinh lời lớn nhất song rủi ro cao nhất cho NHTM,rủi ro có thể gây tổn thất ,làm giảm thu nhập của ngân hàng,có khi còn đẩy NH đến nguy cơ phá sản,do đó tín dụng là nghiệp vụ hàng đầu có ý nghĩa quan trọng quyết định của mỗi ngân hàng, Chính vì vậy mà vấn đề đặt ra cho các NHTM là làm sao sử dụng đồng vốn của mình một cách tốt nhất, ứơc lợng khả năng rủi ro và sinh lờimột cách hiệu qủa nhất khi quyết định tàI trợ để từ đó không ngừng nâng cao đ ợc uy tín, đảm bảo đợc sự tồn tại và phát triển của chính bản thân ngân hàng Trong thời gian học tập tại trờng Đại Học Kinh Tế Quốc Dân và thực tế thực tập tại chi nhánh NHNo&PTNT Chi nhánh Thờng Tín em thấy vấn đề tín dụng là một vấn đề lớn và rộng đợc rất nhiều ngời quan tâm, và bản thân em cũng có sự tâm đắc với vấn đề này Đợc sự phân công chỉ đạo hớng dẫn của khoa Ngân Hàng Trờng Đại Học Kinh Tế Quốc Dân và giáo S TS Đàm Văn Huệ,

em quyết định chọn đề tài: “Một số biện pháp nhằm nâng cao hiệu quả

tín dụng tại chi nhánh NHNo&PTNT Chi nhánh Thờng Tín” Bản

chuyên đề này đợc chia làm 3 chơng.

Trong quá trình nghiên cứu không thể tránh khỏi những khiếm khuyết,vì đây là một vấn đề khá phức tạp, nên đòi hỏi sau này cần có những nghiên cứu sâu hơn cả về lý luận lẫn thực tiễn.

Em xin chân thành cảm ơn PGS TS Đàm Văn Huệ và toàn thể cán bộ nhân viên của NHNo & PTNT Chi nhánh Th ờng Tín đã nhiệt tình giúp đỡ em hoàn thành bản chuyên đề này.

Có nhiều thuyết nói về sự hình thành và phát triển của hoạt động kinh doanh Ngân hàng trong lịch sử nhng theo các nhà nghiên cứu kinh tế hiện đại thì nghề ngân hàng ra đời vào khoảng thế kỷ XV Sự ra đời của nó là một tất yếu khách quan do yêu cầu phát triển của nền kinh tế và do sự phát triển của phân công lao động xã hội Trong thời kỳ đó, chế độ phong kiến đã tạo ra những nền kinh tế khép kín trong từng lãnh địa.Việc buôn bán trao đổi hàng hoá giữa các vùng, các lãnh địa với nhau bằng các loại tiền khác nhau đã làm xuất hiện nghề kinh doanh tiền tệ sơ khai đó là đổi tiền Một bộ phận thơng nhân nhậy bén đã phát hiện ra một hoạt động kinh doanh mới “buôn bán tiền” với khả năng kiếm lời cao.

Hình thức ban đầu của ngân hàng là: “ ngân hàng của ngòi thợ vàng” hay ngân hàng tiền gửi với mục đích cất giữ, bảo quản hộ tài sản và tiền cho những ngời giầu có cũng nh các thơng gia Nhng phải đến khi một số thơng nhân chuyển hẳn từ kinh doanh hàng hoá sang kinh doanh tiền tệ thì ngân hàng mới thực sự hình thành Buôn bán các phát triển hoạt động ngân hàng cũng mở rộng theo Các ngân hàng không chỉ dừng lại ở việc cất giữ và quản lý tài sản hộ cho khách hàng mà còn thực hiện việc thanh toán tiền hộ giữa các nhà kinh doanh, điều này giúp cho các nhà kinh doanh hạn chế đợc chi phí kinh doanh về thời gian, chuyên chở cùng những rủi ro rất phổ biến nh trộm cớp, lừa đảo và nh vậy việc kinh doanh sẽ trở lên dễ dàng hơn thuận tiện và an toàn hơn Về phía các ngân hàng do sự chuyên môn hoá trong hoạt động nên đã giảm đ ợc chi phí và có hiệu qủa hơn trong hoạt động.

Bên cạnh đó, trong quá trình nhận gửi và thanh toán, các ngân hàng nhận thấy luôn có một lợng tiền gửi ổn định trong két sắt của mình trong thời gian dài Đó là tiền của những ngời tiết kiệm, những nhà kinh doanh thu đợc tiền bán hàng nhng lại cha phải trả tiền mua hàng trong khi đó lại có nhiều nhà kinh doanh khác đang có cơ hội kinh doanh song lại thiếu tiền để thực hiện Nắm đợc nhu cầu đó, các ngân hàng thực hiện việc cho vay Hiệu quả đem lại rất lớn và các ngân hàng đã khuyến khích việc gửi tiền của các khách hàng bằng việc trả lãi cho họ thay vì thu phí bảo quản nh trớc Qua đó các ngân hàng đã biến các khoản vay, tiết kiệm thành các khoản đầu t trực tiếp nâng cao hiệu quả sử dụng vốn từ nơi có tỷ suất lợi nhuận thấp sang nơi có tỷ suất lợi nhuận cao.

Nh vậy, có thể thấy rằng các ngân hàng chỉ hình thành trong những điều kiện nhất định của sự phát triển nền kinh tế, các nghiệp vụ mà một ngân hàng thực hiện cũng đợc phát triển dần từng bớc theo đà phát triển của các hoạt động khác trong nền kinh tế.

Từ đó đến nay, có thể khái quát quá trình phát triển của nghề ngân hàng nh sau:

- Giai đoạn từ TK XV đến TK XVIII: các ngân hàng đầu tiên ra đời, hoạt động riêng lẻ và thực hiện các nghiệp vụ giống nhau.

- Giai đoạn từ TK XVIII đến TK XIX: các ngân hàng phát triển thành hệ thống bao gồm:

+ Các ngân hàng phát hành: là những ngân hàng chuyên môn phát hành giấy bạc ngân hàng để cho vay.

+ Các ngân hàng chuyên doanh: chuyên môn hoá vào các hoạt động kinh doanh cụ thể nh ngân hàng công nghiệp, ngân hàng thơng nghiệp , ngân hàng địa ốc, ngân hàng cho vay cầm cố, ngân hàng tiết kiệm

- Giai đoạn từ TK XIX đến nay: Hệ thống ngân hàng đ ợc tồn tại d-ới dạng hệ thống hai cấp

+ Ngân hàng Trung ơng: đợc hình thành bằng sự hợp nhất hoá và quốc hữu hoá các ngân hàng phát hành.

+ Các tổ chức tín dụng

Từ những phân tích trên đây ta có thể rút ra khái niệm NHTM

NHTM là một tổ chức kinh tế chuyên kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ, tín dụng mà hoạt động chủ yếu và thờng xuyên nhất cuả nó là nhận tiền gửi của khách hàng với trách nhiệm hoàn trả và sử dụng số tiền đó để cho vay, đầu t, chiết khấu và thực hiện một số dịch vụ khác.

Ngày nay, các ngân hàng là một bộ phận không thể tách rời tồn tại một cách tất yếu trong đời sống kinh tế xã hội Trình độ phát triển của hệ thống ngân hàng của một quốc gia thể hiện trình độ phân công lao động xã hội và phát triển của nớc đó Những thông tin có liên quan đến hoạt động ngân hàng luôn là mối quan tâm hàng đầu của tầng lớp dân c , các doanh nghiệp và chính phủ.

Nớc ta trớc năm 1998 chúng ta xây dựng hệ thống ngân hàng một cấp theo mô hình của Liên Xô cũ Mô hình này trên thực tế chỉ có một ngân hàng và thích hợp với thời kỳ chiến tranh vì dễ quản lý, dễ thực hiện đợc ý chí của nhà nớc, huy động nguồn vốn phục vụ cho công cuộc kháng chiến chống Mỹ thống trị các thành phần kinh tế khác.

Tuy nhiên, nó đã bộc những điểm yếu nh không có hiệu quả không quan tâm đến việc làm công cụ phát triển kinh tế, không kiểm soát đ ợc khi có những biến động về kinh tế (lạm phát) sự phát triển của thị tr ờng “ chợ đen” với đầy dẫy những rủi ro, tiêu cực Nguyên nhân là do sự mất cân bằng giữa chức năng quản lý và chức năng kinh doanh của ngân hàng nhà nớc Đến năm 1989 chúng ta đã chuyển sang hệ thống ngân hàng hai cấp và từ đó ngành ngân hàng đã không ngừng phát triển lớn mạnh đáp ứng nhu cầu vốn cho nền kinh tế, tạo sự hiệu quả cho nền kinh tế cao Các ngân hàng thơng mại ở nớc ta đã thực sự trở thành một hệ thống tăng cơng sức mạnh về số lợng, loại hình và nâng cao chất lợng hoạt động Ngày nay, chúng ta đã có một hệ thống ngân hàng bao gồm: 16 ngân hàng thơng mại quốc doanh, 51 ngân hàng thơng mại cổ phần, ( trong đó 31 ngân hàng thơng mại cổ phần đô thị và 20 ngân hàng th ơng mại cổ phần nông thôn), 4 ngân hàng liên doanh giữa Việt Nam và n ớc ngoài, 2 Công ty tài chính cổ phần và 22 chi nhánh ngân hàng n ớc ngoài tạo ra một thị trờng cạnh tranh mạnh mẽ trong lĩnh vực tài chính tiền tệ ở Việt Nam.

1.1.2 Hoạt động chủ yếu của một NHTM

1.1.2.1 Huy động vốn

Các NHTM có nguồn vốn huy động của rất đa dạng và phong phú có thể kể ra một số nguồn chủ yếu sau :

Nguồn tiền gửi: Bao gồm tiền gửi thanh toán và tiền gửi tiết kiệm Tiền gửi tiết kiệm lại đợc chia thành tiền gửi có kỳ hạn và không kỳ hạn Đây là nguồn vốn chủ yếu của một NHTM theo đúng nghĩa của nó Trong các loại tiền gửi thì tiền gửi thanh toán là nguồn vốn có chi phí thấp hơn cả Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn càng dài thì chi phí càng cao, tuy nhiên đây là nguồn vốn ổn định cần thiết để ngân hàng có thể mở rộng cho vay trung gian và dài hạn.

Nguồn vốn đi vay: Có ngời cho rằng NHTM là một tổ chức “ đi vay để cho vay”, điều này rõ ràng không phản ánh chính xác nguồn gốc sự ra đời cũng nh bản chất hoạt động của NHTM Ngân hàng chỉ đi vay khi có những tình huống phát sinh đặc biệt nh để đảm bảo khả năng thanh khoản, để đảm bảo tỷ lệ dự trữ bắt buộc theo quy định, để đáp ứng nhu cầu mở rộng tín dụng Tuy nhiên, không thể phủ nhận đây là nguồn vốn rất quan trọng của ngân hàng Tuỳ vào từng tr ờng hợp cụ thể mà NHTM có thể vay của NHTW, vay của các TCTD trong và ngoài n ớc hay vay

của dân c, của các tổ chức kinh tế thông qua việc phát hành kỳ phiếu , trái phiếu.

Ngoài ra các NHTM còn có thể tận dụng các nguồn vốn khác nh nguồn vốn uỷ thác của các TCTD lớn , các TCTC n ớc ngoài; nguồn vốn phát sinh trong quá trình thanh toán giữa các ngân hàng Tuy nhiên các nguồn vốn này thờng không ổn định và không phải ngân hàng nào cũng có điều kiện sử dụng.

Ngoài nguồn vốn huy động các NHTM còn sử dụng nguồn vốn tự có và các qũi của ngân hàng khi cần thiết

1.1.2.2 Sử dụng vốn

.Các hoạt động sử dụng vốn bao gồm hoạt động ngân quỹ, hoạt động cho vay, hoạt động đầu t, hoạt động mua sắm TSCĐ và công cụ lao động Trên cơ sở nguồn vốn của mình, các ngân hàng sẽ tiến hành các hoạt động sử dụng vốn để tìm kiếm lợi nhuận

Hoạt động ngân quỹ: Cũng nh bất kỳ một doanh nghiệp nào khác, khả năng thanh toán thờng xuyên là một trong những yếu tố quan trọng nhất quyết định sự tồn tại hay sụp đổ của một ngân hàng Khả năng thanh toán thờng xuyên của một ngân hàng đựoc đảm bảo bởi các tài sản có tính lỏng rất cao nh: tiền mặt tại két của ngân hàng, tiền gửi tại NHTW và các NHTM khác, tiền đang trong quá trình thu Số lợng các tài sản này càng nhiều thì khả năng thanh toán của ngân hàng càng đ ợc đảm bảo Tuy nhiên đây cũng là những tài sản không sinh lời hoặc sinh lời thấp nhất trong những tài sản của NHTM, việc giữ nhiều những tài sản loại này sẽ ảnh hởng đến hiệu quả kinh doanh của ngân hàng Chính vì vậy các ngân hàng cần phải tính toán để duy trì các tài sản này ở mức hợp lý sao cho vừa đảm bảo khả năng thanh toán thờng xuyên, vừa đạt đ-ợc mức lợi nhuận hợp lý công việc đó gọi là hoạt động ngân quỹ

Hoạt động cho vay: Ngợc lại với hoạt động ngân quỹ, là hoạt động mang lại ít thu nhập nhất cho ngân hàng, hoạt động cho vay lại là hoạt động chủ yếu thờng xuyên nhất, mang lại lợi nhuận lớn nhất cho ngân hàng Thực chất hoạt động cho vay là việc thiết lập các quan hệ tín dụng giữa ngân hàng với khách hàng, chúng đem lại cho ngân hàng những khoản thu nhập lớn từ lãi tiền vay, song cũng đặt ngân hàng tr ớc những nguy cơ rủi ro cao nhất Chính vì vậy mà việc quản lý những khoản mục cho vay luôn đợc các ngân hàng đặc biệt chú ý.

Hoạt động đầu t :Các NHTM thực hiện hoạt động đầu t bằng cách tiến hành mua bán các chứng khoán trên thị tr ờng để tìm kiếm lợi nhuận thông qua chênh lệch giá Đây cũng chính là cách thức để ngân hàng thực hiện phơng châm đa dạng hoá nghiệp vụ kinh doanh Hơn nữa, các chứng khoán có độ an toàn và tính lỏng cao cũng sẽ giúp đảm bảo khả năng thanh toán của ngân hàng đợc tốt hơn.

1.1.2.3,Hoạt động thanh toán và cung cấp các dịch vụ khác

Để đáp ứng nhu cầu của nền kinh tế ngày càng phát triển, từ chỗ chỉ nhận tiền gửi và cho vay đến nay các NHTM đã không ngừng mở rộng hoạt động của mình, cung cấp thêm nhiều dịch vụ mới, qua đó cũng mang lại những khoản thu không nhỏ cho ngân hàng Có thể kể ra một số dịch vụ nh: Dịch vụ thanh toán và cung ứng các phơng tiện thanh toán, Dịch vụ ngân quỹ, Dịch vụ bảo lãnh, Dịch vụ môi giới, Dịch vụ t vấn Nền kinh tế càng phát triển thì các loại dịch vụ càng đa dạng và thu nhập từ các hoạt động này ngày càng cao

1.2.Hoạt động tín dụng của ngân hàng

1.2.1 Khái niệm

Từ trớc tới nay, trong xã hội luôn luôn xuất hiện những nguồn tiền nhàn rỗi đợc nắm giữ bởi những chủ thể khác nhau Các chủ sở hữu những nguồn tiền này luôn mong muốn nguồn tiền của họ vận động để sinh lợi, do đó, họ có nhu cầu cho vay số tiền nhàn rỗi đó để thu đ ợc lãi từ những khoản cho vay, khả năng mong muốn đó tạo thành cung về tín dụng Mặt khác trong xã hội có những ngời có nhu cầu sử dụng vốn vợt quá số tiền của mình đang sở hữu vào mục đích khác nhau cũng nhằm mục tiêu sinh lời, mong muốn tiêu dùng của họ tạo nên cầu tín dụng

Ngân hàng thơng mại có chức năng trung gian tài chính đã đáp ứng đứng ra thoả mãn đợc nhu cầu của họ bằng cách: Huy động vốn tạm thời nhàn rỗi và dùng nguồn vốn thừa đó để cho vay đối với những ng ời cần vốn Do đó, tín dụng đợc hình thành và tín dụng đó đợc hiểu trên hai nghĩa: Tín dụng thể hiện sự tôn trọng tin tởng của ngời nào đó sẽ hoàn thành nghĩa vụ trả tiền theo quy định của họ phù hợp với ý muốn và khả năng của ngời đó, ý nghĩa thứ hai: Tín dụng là sự chuyển nhợng tạm thời một lợng giá trị của thể nhân hay pháp nhân (ngời cho vay) cho một ng-ời khác (ngng-ời đi vay) đợc sử dụng trong một thng-ời gian nhất định với cam kết hoàn trả cả gốc lẫn lãi

1.2.2 Vai trò của tín dụng ngân hàng

1.2.2.1 Vai trò của tín dụng ngân hàng đối với NHTM

Hoạt động kinh doanh chủ yếu của ngân hàng là huy động vốn và cho vay, bên cạnh đó thì ngân hàng còn tiến hành một số hoạt động dịch vụ khác nhằm tăng thêm lợi nhuận

Hoạt động cho vay là một hoạt động sử dụng vốn của ngân hàng Qua sử dụng để cho vay các khách hàng ngân hàng thu đ ợc lãi do khách hàng trả, có càng nhiều khoản cho vay thì ngân hàng càng có cơ sở thu đợc nhiều lãi Từ phần lãi thu đợc sau đó trừ đi phần chi phí cần thiết khác nh: trả lãi vốn huy động, trả lơng cho cán bộ công nhân viên, trích lập các quĩ là phần lợi nhuận của ngân hàng

Bên cạnh đó, khi ngân hàng cho vay các doanh nghiệp, nhất là các doanh nghiệp mới thì thờng hoạt động của doanh nghiệp gắn liền với ngân hàng, mọi nhu cầu về vốn lu động phục vụ cho chu kỳ sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp đều qua ngân hàng Nhờ vậy, ngân hàng có thể tăng thêm đợc tín dụng ngắn hạn góp phần tăng thêm thu nhập cho ngân hàng

Ngoài ra khi các doanh nghiệp tiến hành vay vốn của ngân hàng thì doanh nghiệp phải mở tài khoản tại ngân hàng, do đó, mọi hoạt động thu chi của doanh nghiệp qua tài khoản tiền gửi đều do ngân hàng thực hiện hộ Nh vậy, ngân hàng có thể cung cấp các dịch vụ phục vụ khách hàng, từ đó tăng thêm đợc nguồn tiền gửi cho ngân hàng, nếu nh ngân hàng hoạt động có uy tín đối với khách hàng, thì khách hàng sẽ đến giao dịch với ngân hàng thờng xuyên hơn Đây là cơ sở để ngân hàng mở rộng hoạt động kinh doanh tăng sức mạnh cạnh tranh trên thị tr ờng nhằm thu hút đợc nhiều lợi nhuận

Có thể nói tín dụng ngân hàng vừa góp phần tăng lợi nhuận ngân hàng vừa kéo theo nhu cầu về vốn lu động và qua đó ngân hàng có thể tăng vị thế của mình trên thị trờng và có thể cung ứng những dịch vụ phục vụ cho khách hàng

1.2.2.2 Vai trò của tín dụng ngân hàng đối với nền kinh tế

Nền kinh tế nớc ta vừa trải qua thời kỳ tập trung quan liêu bao cấp

nên cơ sở vật chất kỹ thuật còn thấp kém, ch a đáp ứng đợc yêu cầu phát triển sản xuất kinh doanh của đất nớc Tín dụng ngân hàng đã tạo ra điều kiện thay đổi đời sống kinh tế xã hội

- Tín dụng ngân hàng thúc đẩy sản xuất phát triển

Xuất phát từ chức năng tập trung và phân phối vốn trong nền kinh tế, tín dụng ngân hàng đã thu hút nguồn vốn d thừa, tạm thời nhàn rỗi để đa vào hoạt động sản xuất kinh doanh, đáp ứng nhu cầu vốn cho doanh nghiệp, từ đó phục vụ cho sự tăng trởng của nền kinh tế

Mặt khác, trong quá trình huy động vốn và cho vay cũng nh tổ chức thanh toán cho khách hàng, ngân hàng có thể đánh giá đ ợc tình hình sản xuất kinh doanh cũng nh khả năng thanh toán chi trả của khách hàng Trong quá trình cho vay, để tránh rủi ro ngân hàng luôn đánh giá phân tích khả năng tài chính và thờng xuyên giám sát hoạt động kinh doanh của khách hàng để có thể điều chỉnh, tác động kịp thời khi cần thiết, hớng dẫn cho hoạt động của khách hàng đi đúng h ớng, đạt đợc hiệu cao Do vậy tín dụng ngân hàng đã góp phần thúc đẩy sản xuất phát triển vững mạnh, từng bớc tạo điều kiện vật chất cho xã hội.

- Tín dụng ngân hàng góp phần ổn định tiền tệ và giá cả

Trong nền kinh tế thị trờng chú trọng phát triển lu thông hàng hoá phải gắn liền với ổn định lu thông tiền tệ Do những nét u việt của mình mà tín dụng ngân hàng đã góp phần ổn định lu thông tiền tệ Tín dụng ngân hàng là một trong những cách để đ a tiền vào lu thông và từ đó có thể kiểm soát đọc phần nào khối lợng tiền trong lu thông nhằm làm cho khối lợng tiền tệ trong nền kinh tế phù hợp với khối l ợng của hàng hoá Nếu tín dụng ngân hàng phát huy đợc hiệu quả thì nó góp phần đảm bảo cho khối lợng tiền cung ứng phù hợp (vì khi cho vay ngân hàng đ a tiền vào lu thông và khi thu nợ là ngân hàng rút tiền khỏi l u thông) Mặt khác, với chức năng tạo tiền các NHTM có khả năng mở rộng tiền gửi làm tăng khối lợng tiền trong lu thông Vì vậy, các NHTM phải thực hiện điều tiết hoạt động tín dụng nh: tỷ lệ dự trữ bắt buộc, hạn mức tín dụng Nhờ tín dụng ngân hàng đã góp phần ổn định l u thông tiền tệ làm khối lợng tiền tệ phù hợp với khả năng hàng hoá lu thông trong nền kinh tế nên giá cả hàng hoá dần dần ổn định.

-Tín dụng ngân hàng góp phần ổn định đời sống, tạo công ăn việc làm và ổn định trật tự xã hội

Tín dụng ngân hàng đầu t vào những lĩnh vực mới cải tạo và nâng cao năng lực sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp, mở rộng qui mô sản xuất từ đó tạo thêm nhiều công ăn việc làm cho ng ời lao động Bên cạnh đó do năng lực sản xuất đợc nâng lên nên số lợng sản phẩm tiêu thụ sẽ nhiều, đó là nguồn để tăng thu nhập của cán bộ trong xí nghiệp, và góp

phần ổn định đời sống cho chính họ Mặt khác, tín dụng ngân hàng cũng tạo điều kiện thuận lợi cho việc chuyển dịch cơ cấu đầu t, làm cho cơ cấu nền kinh tế trở lên hợp lý từ đó làm điều kiện cho sự ổn định và trật tự an toàn xã hội

- Tín dụng ngân hàng thúc đẩy cạnh tranh góp phần tạo nên một cơ cấu kinh tế hợp lý

Trong nền kinh tế thị trờng, các doanh nghiệp luôn luôn tìm kiếm lợi nhuận tối đa, để thực hiện mục đích của mình các doanh nghiệp luôn luôn phải thực hiện ứng dụng khoa học kỹ thuật, đổi mới công nghệ mở rộng thị trờng nâng cao hiệu quả quản trị kinh doanh để ngày càng thu đợc nhiều lợi nhuận, thắng trong cạnh tranh để tồn tại và phát triển Muốn vậy ngoài vốn của mình các doanh nghiệp cần đòi hỏi một l ợng vốn lớn, chính tín dụng ngân hàng là nguồn vốn tài trợ cho các nhu cầu đó, đồng thời cũng nhờ vào vốn tín dụng các nhà kinh doanh có thể chuyển từ nghành có lợi nhuận thấp sang nghành có lợi nhuận cao tạo việc bình quân hoá lợi nhuận trong nền kinh tế từ đó thúc đẩy quá trình hình thành nền kinh tế hợp lý

- Tín dụng ngân hàng tạo điều kiện thuận lợi mở rộng qui mô sản xuất chiếm lĩnh thị trờng

Khi đợc đầu t vốn, doanh nghiệp có cơ hội để mở rộng qui mô sản xuất, đầu t để tăng thêm nhiều sản phẩm có mẫu mã và chất lợng cao để cung ứng ra thị trờng nhờ vậy sản phẩm của doanh nghiệp đợc thị trờng tín nhiệm và chấp nhận, từ đó sản phẩm tiêu thụ đợc nhiều hơn, dần dần chiếm đợc tình cảm và lòng tin của khách hàng làm cho sản phẩm chiếm lĩnh đợc thị trờng, mở rộng thị phần hoạt động tạo điều kiện vật chất cho doanh nghiệp

Qua tiến hành đầu t vào những dự án mới doanh nghiệp có cơ hội và điều kiện để tăng khối lợng hàng hoá dịch vụ cung ứng ra thị trờng từ đó làm tiền đề cho việc tăng doanh thu của doanh nghiệp, nhờ vậy lợi nhuận doanh nghiệp thu đợc ngày một tăng.

1.3 hiệu quả của tín dụng ngân hàng 1.3.1 Khái niệm hiệu quả tín dụng ngân hàng

Khoản tín dụng Ngân hàng đem lại hiệu quả đ ợc thể hiện trên hai giác độ

Thứ nhất là hiệu quả về Tài chính: Khi ngân hàng cho khách hàng vay vốn tín dụng để đầu t phát triển sản xuất mở rộng nguồn vốn hay

đầu t theo chiều sâu là ngân hàng có thể tính toán đ ợc lợi nhuận mà khoản tín dụng mang lại cho ngân hàng là khoản lãi tiền vay, sau khi đã trừ đi các khoản chi phí nh lãi suất huy động, trả lơng cho CBCNV, mà các khoản chi phí khác là phần lợi nhuận của ngân hàng Từ khoản lợi nhuận này ngân hàng sẽ tiếp tục hoạt động kinh doanh Khi khoản tín dụng này mang lại lợi nhuận là hoạt động của ngân hàng có hiệu quả Hoạt động này không những mang lại hiệu quả cao cho ngân hàng về mặt tín dụng mà còn tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng mở rộng, tăng nhanh thu nhập từ các dịch vụ khác mà ngân hàng cung cấp cho khách hàng Đối với các khách hàng khi có vốn để đầu t vào những dự án khả thi sẽ làm cho sản phẩm của khách hàng tiêu thụ đ ợc nhiều hơn, điều này ảnh hởng trực tiếp đến thu nhập của chính bản thân khách hàng Thu nhập của bản thân khách hàng tăng là qóp phần tạo điều kiện cho khách hàng tái sản xuất giản đơn và tái sản xuất mở rộng Ngoài ra nó cũng ảnh hởng trực tiếp đến cho thu nhập của những lao động trong doanh nghiệp

Một dự án khả thi sẽ đem lại hiệu quả không những cho ngân hàng , khách hàng , mà còn ảnh hởng đến toàn bộ nền kinh tế Khách hàng và ngân hàng hoạt động tốt là góp phần tăng thu nhập cho nhà nớc (các khoản đóng góp nh thuế), trực tiếp làm tăng thu nhập cho đời sống nhân dân và làm tăng thu nhập cho toàn bộ nền kinh tế

Thứ hai là hiệu quả kinh tế xã hội :

Với một khoản tín dụng có hiệu quả sẽ góp phần thực hiện các mục tiêu mà nhà nớc đặt ra: Phát triển các vùng kinh tế , các ngành kinh tế mũi nhọn Đất nớc chỉ có thể phát triển vững mạnh khi các doanh nghiệp, các cá nhân trong đất nớc phát triển vững mạnh Chính nhờ các tín dụng hiệu quả đã góp phần tạo nên sự vững mạnh đó Nền kinh tế phát triển sẽ tạo ra nhiều công ăn việc làm, giải quyết nạn thất nghiệp đang là mối quan tâm của Đẳng và Chính phủ Chính nhờ những dự án khả thi mà có thể thúc đẩy nhanh quá trình công nghiệp hoá , hiện đại hóa đất nớc, tham gia vào quá trình hợp lý hoặc quy hoạch đô thị, bảo vệ môi trờng, biến những vùng đất vùng kinh tế chậm phát triển, đời sống nhân dân thấp thành những vùng có cơ sở hạ tầng tốt, ng ời dân có công ăn việc làm, có tay nghề từng bớc ổn định an toàn xã hội.

1.3.2 Những chỉ tiêu phản ánh hiệu quả tín dụng ngân hàng

1.3.2.1 Các chỉ tiêu định tính:

+ Trớc hết, khả năng mở rộng tín dụng của ngân hàng phụ thuộc và uy tín của ngân hàng đó Nếu một ngân hàng có uy tín nó sẽ có khả năng thu hút nhiều khách hàng hơn Ngợc lại, nếu một ngân hàng có số lợng khách hàng đông đảo và là những khách hàng có uy tín thì đó là một dấu hiệu cho thấy hiệu quả tín dụng của ngân hàng là khả quan Ngoài ra ngân hàng phải thực sự trở thành ng ời bạn của khách hàng, sẵn sàng giúp đỡ, chia sẻ khó khăn với khách hàng Chẳng hạn trong quá trình kinh doanh nếu khách hàng gặp phải những khó khăn bất khả kháng thì ngân hàng có thể xem xét giúp đỡ để cùng tháo gỡ, ngân hàng cũng có thể là ngời cung cấp các thông tin bổ ích về thị tr ờng, về tiến bộ khoa học công nghệ cho khách hàng.

+ Bảo đảm sự tồn tại và phát triển của ngân hàng Tức là hoạt động tín dụng phải mang lại cho ngân hàng thu nhập đủ để trang trải các chi phí liên quan và có lãi, hạn chế thấp nhất nguy cơ rủi ro Điều này ngoài vai trò của ngân hàng còn phụ thuộc vào nỗ lực của khách hàng vay vốn Điều đó đòi hỏi khách hàng phải tuân thủ đúng các nguyên tắc vay vốn Mục đích sử dụng vốn vay đã ký kết trong hợp đồng tín dụng đã đ ợc cả hai bên: ngân hàng và khách hàng phân tích và đánh giá kỹ l ỡng cả về hiệu quả, tính khả thi cũng nh mức độ phù hợp với chính sách phát triển kinh tế -xã hội chung của ngành của địa phơng và của cả nớc do đó sử dụng vốn vay đúng mục đích là một trong những điều kiện đảm bảo đạt đợc mục tiêu đã đề ra ban đầu Ngoài ra sự năng động nhạy bén trong kinh doanh của khách hàng và sự giúp đỡ hiệu quả của ngân hàng sẽ tạo điều kiện để khách hàng đạt lợi nhuận cao nhất và đó chính là điều kiện để khách hàng thực hiện đầy đủ nghĩa vụ trả nợ, bảo đảm sự tồn tại và phát triển của ngân hàng

+ Yêu cầu thứ ba là phải đóng góp vào sự tăng trởng và phát triển kinh tế -xã hội của vùng, của địa phơng và của cả nớc Điều này chỉ đạt đợc khi cả khách hàng và ngân hàng đều hoạt động có hiệu quả Nó đ ợc biểu hiện ở sự ổn định của nền tài chính -tiền tệ quốc gia, giúp nâng cao năng lực sản xuất, năng lực công nghệ cho doanh nghiêp, giải quyết công ăn việc làm, tăng thu nhập, nâng cao mức sống dân c

Nh vậy, có thể nói hiệu quả tín dụng ngân hàng là một chỉ tiêu rất tổng hợp đợc nhìn nhận từ ba góc độ: Ngân hàng, Khách hàng và nền kinh tế Các chỉ tiêu định tính chỉ là những căn cứ để đánh giá hiệu quả

tín dụng ngân hàng một cách khái quát Để có thể kết luận chính xác hơn cần phải dựa vào một hệ thống các chỉ tiêu định lợng cụ thể

1.3.2.2 Các chỉ tiêu định lợng : + Về phía ngân hàng :

- Chỉ tiêu đánh giá lợi nhuận :

Hiệu quả tín dụng ngân hàng không thẻ nói là cao nếu lợi nhuận do hoạt động này mang lại thấp Cụ thể ngời ta thờng dùng các chỉ tiêu sau để đánh giá hiệu quả tín dụng xét về mặt lợi nhuận :

Lợi nhuận từ hoạt động tín dụng Tổng d nợ tín dụng

Chỉ tiêu này phản ánh khả năng sinh lời của các khoản tín dụng Nó cho biết một đồng d nợ cho vay mang lại bao nhiêu đồng lợi nhuận Tỷ lệ này càng cao chứng tỏ lợi nhuận do hoạt động tín dụng mang lại càng lớn, đó là một trong những nhân tố tạo nên hiệu quả tín dụng cao của ngân hàng

Lợi nhuận từ hoạt động tín dụng Tổng lợi nhuận ngân hàng

Chỉ tiêu này cho phép đánh giá tầm quan trọng của hoạt động tín dụng ngân hàng trong mối quan hệ với toàn bộ hoạt động của ngân hàng Tỷ lệ này cao chứng tỏ hầu hết lợi nhuận của ngân hàng có đuợc là từ hoạt động cho vay

- Chỉ tiêu về d nợ

D nợ cho vay

Tổng tài sản

Chỉ tiêu này cho biết tơng quan so sánh về quy mô cho vay so với tổng tài sản của ngân hàng Nếu tỷ lệ này cao chứng tỏ các khoản cho vay chiếm tỷ trọng lớn trong tổng tài sản của ngân hàng.

- Chỉ tiêu về thu nợ :

Doanh thu thu nợ Tổng d nợ bình quân

Tốc độ tăng trởng của doanh số thu nợ: Chỉ tiêu này đo lờng tốc độ tăng trởng của doanh số thu nợ qua các thời kỳ Tốc độ tăng doanh số thu nợ cao chứng tỏ công tác thu nợ của ngân hàng đang đ ợc tiến hành rất tốt Ngợc lại nếu tốc độ này thấp thì có thể là do doanh số cho vay

giảm sút hoặc công tác thu nợ găp khó khăn Điều đó cho thấy hiệu quả tín dụng của ngân hàng là không tốt.

- Các chỉ tiêu đánh giá tình trạng nợ quá hạn :

Nợ quá hạn là những khoản nợ khi đến kỳ hạn trả nợ hoặc hết thời hạn vay vốn với thời gian đợc gia hạn thêm (nếu có) nhng khách hàng vẫn cha trả đợc nợ.

Ngoài ra, để đánh giá một cách kỹ lỡng ngời ta thờng chia nợ quá hạn ra thành các loại: nợ quá hạn có khả năng thu hồi, nợ quá hạn khó đòi và nợ quá hạn không có khả năng thu hồi Các chỉ tiêu th ờng dùng để đánh giá tình hình nợ quá hạn bao gồm

+Tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng d nợ D nợ quá hạn Tổng d nợ

Chỉ tiêu này phản ánh khái quát về tình hình nợ quá hạn của ngân hàng trong cho vay Tuy nhiên trong thực tế do những rủi ro trong kinh doanh là không thể tránh khỏi nên các ngân th ờng chấp nhận một tỷ lệ nợ quá hạn ở mức dới 3%là có thể chấp nhận đợc, còn đạt đợc mức d-ới1,5% có thể coi là lý tởng.

Chỉ tiêu trên tuy phản ánh khái quát tình hình nợ quá hạn của ngân hàng nhng cũng cha đủ là căn cứ đáng tin cậy để đánh giá mức độ rủi ro mà ngân hàng đang phải đối mặt Để đánh giá chính xác hơn ng ời ta phải dùng thêm hai chỉ tiêu :

+ Tỷ lệ nợ quá hạn khó đòi trên tổng d nợ =

+ Tỷ lệ nợ quá hạn không có khả năng thu hồi trên tổng d nợ D nợ quá hạn không có khả năng thu hồi

Các chỉ tiêu này càng cao càng tốt, nó cho thấy hiệu quả sử dụng vốn của khách hàng.

Tóm lại hiệu quả tín dụng ngân hàng là một khái niệm tổng hợp vừa mang tính cụ thể vừa mang tính trìu t ợng Nó đợc biểu hiện thông qua nhiều chỉ tiêu liên quan đến nhiều chủ thể ( ngân hàng, khách hàng, nền kinh tế ) Các chỉ tiêu đó có thể là chỉ tiêu định tính hay định l ợng và có mối liên hệ phụ thuộc lẫn nhau, có thể là bổ sung cho nhau nh ng có thể là mâu thuẫn với nhau Do đó, để đánh giá một cách t ơng đối chính xác hiệu quả tín dụng của một ngân hàng thì cần phải đánh giá toàn bộ các chỉ tiêu đó trong một hệ thống cả trên quan điểm của Ngân hàng, khách hàng và nền kinh tế.

1.3.3 Các nhân tố ảnh hởng đến hiệu quả tín dụng Ngân hàng

1.3.3.1 Nhóm nhân tố thuộc phía Ngân hàng

+ Quy mô và kỳ hạn của nguồn vốn của NHTM

Muốn cho vay thì cần phải có vốn Vốn chính là một yếu tố quan trọng trong hoạt động của ngân hàng thơng mại Nhng nếu cứ đi vay vốn cấp trên với lãi suất cao để cho vay thì hiệu quả của hoạt động tín dụng sẽ không cao Do vậy vấn đề huy động vốn từ dân c, từ các tổ chức kinh tế là một vấn đề quan trọng vì đây là một nguồn vốn rẻ và chính nguồn vốn naỳ sẽ quyết định hiệu quả tín dụng của ngân hàng

+ Năng lực thẩm định dự án, thẩm định khách hàng của ngân hàng Một trong những điều kiện đảm bảo chất lợng tín dụng của ngân hàng là vốn vay và lãi vay đợc hoàn trả đúng kỳ hạn Điều này khó có thể đạt đợc nếu nh việc thực hiện dự án không đạt hiệu quả nh mong muốn hoặc khách hàng không có thiện chí hoặc cố tình lừa đảo ngân

Công tác giám sát và sử lý các tình huống tín dụng sau khi cho vay có ý nghĩa rất quan trọng Hoạt động giám sát chủ yếu tập trung vào các vấn đề nh : sự tuân thủ đúng mục đích sử dụng vốn của khách hàng, tình hình hoạt động thực tế của dự án, tiến độ trả nợ, những vấn đề mới nảy sinh trong quá trình thực hiện dự án Làm tốt công tác này sẽ giúp

ngân hàng phát hiện và ngăn chặn những biểu hiện tiêu cực nh sử dụng vốn sai mục đích, âm mu lừa đảo ngân hàng

+ Chính sách tín dụng của ngân hàng

Chính sách tín dụng của NHTMlà một hệ thống các biện pháp liên quan đến việc khuyếch trơng hoặc hạn chế tín dụng nhằm đạt đợc các mục tiêu của ngân hàng đó trong từng thời kỳ

Nh vậy chính sách tín dụng có tác động rất lớn đến chất l ợng tín dụng của ngân hàng Nếu chính sách tín dụng của ngân hàng trong một thời kỳ nào đó là hạn chế tín dụng thì quy mô tín dụng của ngân hàng đó sẽ bị thu hẹp theo Mặt khác, chính sách tín dụng của ngân hàng còn bao gồm nhiều vấn đề khác nh: quy định về điều kiện ,tiêu chuẩn tín dụng

Đối với khách hàng, lĩnh vực tài trợ, biện pháp đảm bảo tiền vay, quy trình quản lý tín dụng, lãi suất có tác dụng trực tiếp hay gián tiếp đến chất lợng tín dụng của ngân hàng Nếu các vấn đề đó đợc thực hiện một cách khoa học và chặt chẽ thì sẽ tạo điều kiện cho ngân hàng có chất lợng tín dụng tốt

+ Thông tin tín dụng

Để thẩm định dự án, thẩm định khách hàng thì cần phải có thông tin về dự án, về khách hàng đó; để làm tốt công tác giám sát sau khi cho vay cũng cần có thông tin.Thông tin chính xác kịp thời thì càng thuận lợi cho ngân hàng trong việc đa ra quyết định cho vay, theo dõi việc sử dụng vốn vay và tiến độ trả nợ giúp ngân hàng xây dựng hoặc điều chỉnh kế hoạch kinh doanh, chính sách tín dụng một cách linh hoạt cho phù hợp với tình hình thực tế, qua đó góp phần nâng cao chầt l ợng tín dụng cho ngân hàng.

+ Công nghệ ngân hàng, trang thiết bị kỹ thuật cũng là một nhân tố tác động tới hiệu quả của tín dụng ngân hàng Một ngân hàng sử dụng công nghệ và phơng tiện kỹ thuật hiện đại có thể đơn giản hoá các thủ tục, rút ngắn thời gian giao dịch cho khách hàng vay vốn Nhờ đó thu hút thêm khách hàng, mở rộng tín dụng.

- Chất lợng nhân sự của Ngân hàng

Vấn đề nhân sự là vấn đề cực kỳ quan trọng đối với mỗi Ngân hàng Chất lợng nhân sự tốt, biểu hiện ở sự năng động sáng tạo trong cộng việc, tinh thần trách nhiệm và ý thức tổ chức kỷ luật cao của các cán bộ, trong một chừng mực nhất định có thể giúp ngân hàng bù đắp lại

nhng hạn chế về công nghệ, kỹ thuật để có chất lợng tín dụng tốt Ngoài việc có các cán bộ giỏi thì cần phải bố trí sắp xếp công việc của họ sao cho phát huy hết sức mạnh và hạn chế thấp nhất điểm yếu của từng ng ời, đồng thời có chế độ đãi ngộ hợp lý nhằm nâng cao tinh thần trách nhiệm, tạo sự phối hợp nhịp nhàng hoạt động của từng thành viên trong Ngân hàng nhằm mục tiêu nâng cao hiệu quả tín dụng Ngân hàng

1.3.3.2.Các nhân tố thuộc phía khách hàng - Nhu cầu vay vốn của khách hàng

Nếu nh khách hàng đang trong giai đoạn hoạt động kinh doanh gặp khó khăn, thu hẹp việc sản xuất kinh doanh thì lúc đó nhu cầu vay vốn sẽ không cao và Ngân hàng sẽ gặp khó khăn trong việc mở rộng tín dụng và ngợc lại

- Khả năng đáp ứng các điều kiện để đ ợc vay vốn Ngân hàng: Nh về mục đích sử dụng vốn vay có hợp lý không ?, năng lực tài chính, năng lực sản xuất thế nào?, về tính khả thi của dự án

- Đạo đức của khách hàng vay vốn

1.3.3.3 Nhóm nhân tố thuộc phía môi trờng - Môi trờng kinh tế

Sự biến dộng của kinh tế theo chiều hớng tốt hay xấu sẽ làm cho hiệu quả hoạt động của Ngân hàng và của khách hàng biến động theo chiều hớng tơng tự

- Môi trờng pháp lý

Môi trờng pháp lý không chặt chẽ, nhiều khe hở và bất cập sẽ tạo cơ hội cho những khách hàng có đạo đức không tốt cơ hội lừa đảo Ngân hàng, và làm cho các nhà đầu t trung thực e dè không dám mạnh dạn đầu t phát triển do đó làm giảm hiêụ quả hoạt động tín dụng

- Môi trờng chính trị xã hội

Sự ổn định của môi trờng chính trị xã hội là một căn cứ quan trọng để các nhà đầu t ra quyết định Nếu môi trớng này ổn định thì khách hàng yên tâm thực hiện việc mở rộng đầu t và khi đó nhu cầu về vốn sẽ tăng lên Ngợc lại, nếu môi trờng bất ổn định thì các nhà đầu t sẽ không dám mạo hiểm để bảo toàn vốn,dẫn đến hiệu quả tín dụng thấp

- Sự quản lý vĩ mô của các cơ quan Nhà nớc

Thể hiện ở sự ổn định và hợp lý của các đ ờng lối, chính sách các qui định, thể lệ của Nhà nớc và các cơ quan chức năng sẽ tạo hành lang pháp

lý thuật lợi cho hoạt động cuả ngân hàng cũng nh khách hàng, đó là điều kiện để Ngân hàng nâng cao hiệu quả tín dụng

Nh vậy hiệu quả tín dụng Ngân hàng phụ thuộc vào rất nhiều yếu tố Có những nhân tố thuộc bản thân Ngân hàng,cũng có nhân tố thuộc về phía khách hàng cũng có nhân tố nằm ngoài sự kiểm soát của cả hai Việc nghiên cứu nắm rõ vai trò và cơ chế tác động của từng nhân tố sẽ giúp Ngân hàng có biện pháp thích hợp để nâng cao hơn nữa hiệu quả tín dụng

Chơng 2

Thực trạng hiệu quả tín dụng tại ngân hàngNông nghiệp và phát triển nông thôn

huyện Thờng tín tỉnh hà tây

2.1 giới thiệu khái quát về ngân hàng nông nghiệp và pháttriển nông thôn huyện thờng tín tỉnh hà tây.

2.1.1.Đặc đIểm kinh tế xã hội trên địa bàn hoạt động của ngân hàng

Huyện Thờng Tín Tỉnh Hà Tây là một huyện có điều kiện thuận lợi cả về địa lý và điều kiện kinh tế, Huyện gồm có 28 xã và một thị trấn với vị trí u thế là cửa ngõ của thủ đô nên ngoài nghành xản xuất nông nghiệp còn có thể phát triển rất nhiều nghành nghề khác nh: Tiểu thủ công nghiệp ,ng nghiệp kinh doanh buôn bán với nhiều thành phần kinh tế rất đa dạng và phong phú Trong vài năm trở lại đây ,đời sống kinh tế, văn hoá xã hội của nhân dân huyện ThờngTín đợc cải thiện rõ dệt và phát triển không ngừng.Trên địa bàn của huỵên có nhiều khu công nghiệp mới,.nhiều doanh Nghiêp t nhân mới đựơc thành lập, nền kinh tế của huyện ngay càng đI lên rõ dệt

Trong thành tựu kinh tế của huyện, có sự đóng góp đáng kể của ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện Th ờng Tín thể hiện : Năm 2006, nguồn vốn tự huy động là 321.419 triệu đồng , tổng d nợ 291.932 triệu đồng nợ quá hạn : 3752 triệu đồng chiếm 1,29% tổng d nợ của ngân hàng, giảm 0.3% so với năm 2005 Các phong trào thi đua giữ vững, hoạt động của Đảng bộ và các đoàn thể ngày càng phát triển vững mạnh Từng bớc tăng từng cơ sở vật chất kỹ thuật , kinh doanh an toàn tài sản và con ngời Từ đó đóng góp đáng kể vào thành tích của Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn tỉnh Hà Tây, xứng đáng là thành viên của đơn vị anh hùng lao động trong thời kỳ đổi mới

2.1.2 Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nôngthôn huyện Thờng Tín

NHNN&PTNT huyện Thờng Tín có tổng số 124 cán bộ công nhân viên chức làm việc tại tất cấc chi nhánh, các phòng ban Ngân hàng hoạt động dới sự điều hành của ban lãnh đạo gồm một giám đốc và một phó giám đốc Bộ máy hành chính của NHNN&PTNT huyện Thờng Tín đợc

tổ chức thành các phòng ban với quy định rõ ràng cụ thể về chức năng

2.1.2.1 Phòng nghiệp vụ kinh doanh

Phòng nghiệp vụ kinh doanh là phòng hoạt động trọng tâm của ngân hàng, có chức năng tham mu cho ban giám đốc thực hiện công tác huy động vốn và sử dụng vốn trên cơ sở thể lệ chế độ hiệ hành đẩm bảo kinh doanh có hiệu quả, an toàn vốn và hạn chế rủi ro.

Nhiệm vụ của phòng kinh doanh: là lập kế hoạch cân đối vốn, kế hoạch đầu t theo quý, năm , nghiên cứu, nắm bắt đờng lối chủ trơng địa phơng từng giai đoạn và đờng nối chủ trơng của ngân hàng cấp trên giao cho; thực hiện một số nhiệm vụ khác do ban giám đốc giao cho.

2.1.2.2 Phòng kế toán-Ngân quỹ

Phòng kế toán ngân quỹ là phòng chức năng tham m u cho ban giám đốc chỉ đạo điều hành về việc quản lý thực hiện nghiệp vụ kế toán ngân quỹ theo pháp luật và chế độ hoạch toán kế toán của nghành.

Nhiệm vụ của phòng kế toán – ngân quỹ : Lập kế hoạh thu chi quý, năm với yêu cầu kinh doanh của chi nhánh, bán sát kể hoạch đựợc giao tham mu cho giám đốc trong việc chấp hành chỉ tiêu kế hoạch đ ợc duyệt; tổ chức thực hiện về quản lý thu chi, chi tiền mặt, ngoại tệ, và các tài sản khác Ngoài ra phòng kế toán – ngân quỹ còn có nhiệm vụ quản lý về trang thiết bị nh: hệ thống máy tính của toàn chi nhánh trong huyện.

2.1.2.3 phòng tổ chức hành chính.

Với chức năng tham mu cho giám đốc trong việc thực hiện các văn bản, chế độ của nhà nớc, của nghành về tổ chức bộ máy, cán bộ lao động, tiền lơng, đào tạo hành chính quản trị nhằm đáp ứng nhu cầu phục

vụ kinh doanh của chi nhánh Ngoài ra phòng hành chính còn kiêm thêm việc kiểm tra, kiểm soát nội bộ của ngân hàng nhằm kịp thời phát hiện, ngăn chặn những sai sót xảy ra trong quá trình hoạt động kinh doanh

2.1.2.4 Các ngân hàng cấp 3

Là các chi nhánh trực thuộc ngân hàng huyện có nhiệm vụ huy động vốn và cho vay ở các điạ bàn xã trong huyện nhằm tạo điều kiện thuận lợi về không gian cho khách hàng đến giao dịch với ngân hàng ; có trách nhiệm và quyền hạn nhất định trong công tác cho vay cũng nh quyết toán với ngân hàng cấp trên.

2.1.3 Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng nông nghiệpphát triển nông thôn Thờng Tín trong thời gian qua.

Kết quả thu đợc trong công tác huy động vốn của ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện Thờng Tín tỉnh Hà Tây qua các năm gần đây đợc thể hiện qua bảng số liệu sau: (đơn vị triệu đồng)