Đang tải... (xem toàn văn)
CDV Tài chính – Ngân hàng là một ngành khá là rộng, liên quan đến tất cả các dịch vụ giao dịch, luân chuyển tiền tệ. Vì vậy có rất nhiều các lĩnh vực chuyên ngành hẹp. Ngành Tài chính – Ngân hàng chia thành nhiều lĩnh vực khác nhau: Chuyên ngành Tài chính, chuyên ngành Ngân hàng, chuyên ngành Phân tích tài chính, Quỹ tín dụng…
TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU TẠI NGÂN HÀNG VIETCOMBANK GVHD: SVTT: Lớp: TC11 I/ MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ TÀI TRỢ CHO XNK CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1/ Một số vấn đề hoạt động XN 1.1 Sự cần thiết hoạt động XNK _Một quốc gia muốn phát triển kinh tế khơng dựa vào sản xuất nước mà phải thiết lập quan hệ với nước khác Do nước có khác điều kiện tự nhiên, khí hậu nguồn tài nguyên thiên nhiên mà quốc gia mạnh việc sản xuất số loại mặt hàng định _Hoạt động thương mại quốc tế hình thành hai phận XK NK _Đối với Việt Nam kinh tế cịn thấp, sở hạ tầng lạc hậu, công nghệ thủ công… cần đổi tiềm lực XK lớn chưa khai thác hiệu Tất điều cho thấy hoạt động XNK nước ta quan trọng 1.2 Nhu cầu tài trợ XNK * Nhu cầu tài trợ cho XK _Việc hoạt động XNK hàng hoá máy móc thiết bị thường kéo dài nhiều tháng , nhu cầu tài trợ thường nảy sinh nhiều giai đoạn khác +Giai đoạn ký kết hợp đồng +Giai đoạn chuẩn bị sản xuất +Giai đoạn sản xuất +Giai đoạn cung ứng +Giai đoạn lắp ráp bàn giao cơng trình +Giai đoạn bảo hành +Giai đoạn tốn *Nhu cầu tài trợ NK _Nếu nhà XK có nhu cầu tài trợ để hoạt động bán hàng đẩy mạnh nhà XK có nhu cầu tài trợ mua hàng khả tài khơng đáp ứng +Giai đoạn trước ký hợp đồng +Giai đoạn sau ký hợp đồng +Giai đoạn sản xuất hồn thành cơng trình +Giai đoạn cung ứng vận chuyển hàng hoá +Nhận hàng hoá 1.3Các nguồn tài trợ cho hoạt động XNK _Những nguồn tài trợ thường sử dụng +Tín dụng thương mại: nguồn tài trợ thực thơng qua hình thức mua bán chịu hàng hố, dịch vụ với cơng cụ chủ yếu kỳ yếu hối phiếu Đây nguồn tài trợ ngắn hạn ưa dùng dễ thực hiện, khả chuyển thành tiền mặt cao(thông qua chiết khấu ngân hàng), linh hoạt thời gian +Vốn tự có: tuỳ theo loại hình doanh nghiệp khác mà vốn tự có vốn ngân sách cấp, vốn cổ phần sáng lập viên công ty cổ phần hay vốn chủ doanh nghiệp tư nhân +Phát hành cổ phiếu: Với doanh nghiệp điều kiện họ phát hành cổ phiếu công ty để huy động nguồn vốn trung dài hạn +Phát hành trái phiếu công ty: Trái phiếu giấy chứng nhận nợ doanh nghiệp Sử dụng phát hành trái phiếu doanh nghiệp huy động vốn cho hoạt động kinh doanh +Tín dụng ngân hàng: ngân hàng tài trợ cho doanh nghiệp thơng qua nhiều hình thức với mục đích sử dụng khác như: cho vay ngắn hạn theo hạn mức tín dụng, cho vay theo hợp đồng, cho vay có đảm bảo…để thu mua dự trữ, sản xuất, NK nguyên vật liệu, đáp ứng nhu cầu vốn lưu động +Các nguồn tài trợ khác: nguồn tài trợ doanh nghiệp XNK cịn tài trợ nguồn đầu tư nước ngoài, vay nợ viện trợ nước ngoài, hỗ trợ Chính phủ… 2/ Tín dụng ngân hàng hoạt động XNK 2.1Khái niệm, vai trị tín dụng ngân hàng hoạt động XNK _ Tín dụng ngân hàng quan hệ tín dụng tiền tệ bên ngân hàng, tổ chức chuyên kinh doanh lĩnh vực tiền tệ với bên tổ chức, đơn vị kinh tế-xã hội _Tín dụng ngân hàng nguồn vốn quan trọng doanh nghiệp XNK để thu mua, dự trữ, sản xuất, mua máy móc thiết bị phục vụ cho trình sản xuất tái sản xuất 2.2Các hình thức tín dụng tài trợ XNK ngân hàng thương mại +Cho vay khn khổ tốn L/C +Cho vay khuôn khố phương thức nhờ thu kèm chứng từ +Cho vay sở hối phiếu +Một số hình thức tín dụng tài trợ XNK khác 3/ Rủi ro tín dụng tài trợ XNK ngân hàng thương mại _ Rủi ro hoạt động tín dụng tài trợ XNK dạng rủi ro hoạt động NHTM Đó biến cố khơng mong đợi xảy gây tổn thất cho ngân hàng _Bởi khác với hoạt động tín dụng thơng thường, hoạt động tín dụng tài trợ XNK chịu tác động bợi nhiều yếu tố ngẫu nhiên, khó nắm bắt như: tình hình kinh tế, trị giới, khủng hoảng kinh tế làm ảnh hưởng đến quan hệ kinh tế đối ngoại Bên cạnh đó, yếu tố liên quan đến tỷ giá ảnh hưởng đến giá trị hàng hố XNK _Ta thấy rằng, rủi ro tín dụng tài trợ XNK ln yếu tố bất lợi, tiềm ẩn xảy lúc nào, với hậu khơng lườn trước Vì vậy, địi hỏi ngân hàng phải tìm biện pháp phòng ngừa, hạn chế tối đa rủi ro thiệt hại xảy Muốn ngân hàng phải thực có hiệu việc tìm hiểu thơng tin đối tác, thị trường, dự báo đưa biện pháp phòn ngừa rủi ro 4/ Các yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng tài trợ XNK ngân hàng thương mại Việt Nam 4.1Chủ trương sách phát triển kinh tế xã hội Nhà nước _Các hoạt động kinh tế nói chung XNK nói riêng chịu tác động lớn từ sách chủ trương đường lối phát triển kinh tế Nhà nước _ Về mặt tích cực: sách kinh tế vĩ mơ nhà nước tạo điều kiện cho vay XNK ngân hàng mở rộng phát triển Chính sách lãi suất linh hoạt, lãi suất thực dương ln địn bẩy thúc đẩy hoạt động tín dụng ngân hàng _ Về mặt tiêu cực: sách kinh tế vĩ mơ nhà nước gây nhiều rủi ro cho hoạt động tín dụng XNK ngân hàng Nếu nhà nước khơng có chiến lược hướng XK hoạt động kinh doanh doanh nghiệp XNK hạn chế Từ dẫn đến hoạt động cho vay ngân hàng lợi nhuận ngân hàng giảm xuống 4.2Mơi trường kinh tế trị xã hội ngồi nước _Khi đất nước có kinh tế bị rơi vào khủng hoảng bị biến động mạnh kinh tế trị dễ dẫn đến hoạt động tín dụng ngân hàng bị thu hẹp Cịn ngược lại, đất nước có kinh tế ổn định dẫn đến sách cho vay tự _Tình hình trị xã hội thiên tai nhiều nguyên nhân gây rủi ro bất khả kháng khoản cho vay ngân hàng 4.3Khả ý thức doanh nghiệp XNK _Nhu cầu tín dụng ngân hàng yếu tố định đến hoạt động tín dụng ngân hàng mở rộng hay thu hẹp Đối với ngân hàng mà có nhiều khách hàng đến hạn trả mà khơng có khả tốn cố ý thiếu ý thức tôn trọng điều khoản thoả thuận hợp đồng tín dụng ngân hàng khả tốn chí ngân hàng cịn rơi vào tình trạng phá sản 4.4Năng lực cho vay ngân hàng _Khả huy động vốn lực cho vay phụ thuộc vào vốn tự có ngân hàng Do doanh nghiệp kinh doanh XNK có nhu cầu vốn lớn, nguồn vốn ngân hảng nhỏ khơng thỗ mãn u cầu doanh nghiệp Tín dụng XNK NHTM gắn liền với nguồn vốn ngoại tệ Do làm để huy động đủ ngoại ttệ để đáp ứng nhu cầu vay doanh nghiệp NK vấn đề lớn nhiều NHTM 4.5Các nhân tố khác _Trình độ quản lý kinh doanh, quản lý vốn trình độ chun mơn đội ngũ nhân viên tín dụng khơng phải kơng có ý nghĩa hoạt động cho vay XNK ngân hàng Với đội ngũ nhân viên có kinh nghiệm, có trình độ thẩm định dự án, xem xét đơn vay vốn khách hàng chất lượng tín dụng cao ngược lại II/ THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ XNK TẠI NGÂN HÀNG VIETCOMBANK 1/ Tình hình hoạt động kinh doanh NH Vietcombank 1.1 Về huy động vốn _Nhu cầu vốn cho phát triển kinh tế yêu cầu thiết, địa bàn thành phố Hồ Chí Minh Hiện nay, NH Vietcombank thực huy động vốn VND ngoại tệ thơng qua hình thức như: nhận tiền gửi, phát hành chứng tiền gửi, trái phiếu giấy tờ có giá khác, vay vốn hình thức huy động vốn khác Về ngoại tệ NH Vietcombank thực huy động thu đổi 11 loại ngoại tệ 1.2 Về công tác sử dụng vốn _Sử dụng vốn theo nguyên tắc: an toàn hiệu _NH chủ yếu cho doanh nghiệp địa bàn TP.HCM số tỉnh lân cận vay Hiện NH cho khách hàng vay tối đa 80 tủ đồng, dự án trung-dài hạn tối đa 35 tỷ 1.3Về cơng tác tốn XNK kinh doanh ngoại tệ _Phát huy mạnh uy tín tạo dựng thị trường quốc tế toàn hệ thống, NH Vietcombank trở thành địa tin cậy cho doanh nghiệp hoat động kinh doanh XNK địa bàn TP.HCM 1.4Về công tác kế toán, toán ngân hàng _Hiện NH Vietcombank tích cực chủ động ứng dụng cơng nghệ ngân hàng đại vào cơng tác tốn ngân hàng nhằm đảm bảo tốn nhanh, xác 1.5Về dịch vụ kiều hối, thẻ bảo lãnh ngân hàng _NH Vietcombank mở rộng phát triển sản phẩm dịch vụ ngân hàng đại Ngân hàng trọng tạo điều kiện cho khách hàng giao dịch tiếp cận với dịch vụ toán ngân hàng _Ngoài thẻ Visa Master NH Vietcombank cịn phát hành tốn loại the tín dụng như: Amex, Diner Club, thẻ ghi nợ VCB-ATM _Hiện chi nhánh áp dụng việc tín chấp, giảm mức ký quỹ xuống nhằm thu hút khách hàng 2/ Thực trạng hoạt động tín dụng XNK NH Vietcombank 2.1 Về công tác huy động vốn _Huy động vốn kâu quan trọng hoạt động ngân hàng nhằm tạo nguồn cho hoạt động tài trợ ngân hàng Xét mặt NH Vietcombank thực tốt _Để đạt kết huy động vốn tốt, NH áp dụng nhiều biện pháp, hình thức huy động khác phát hành kỳ phiếu, cung cấp dịch vụ ATM, NH trực tuyến, nâng cao chất lượng phục vụ, điều tạo thuận lợi cho khách hàng tạo uy tín cho ngân hàng 2.2 Về hoạt động sử dụng vốn tài trợ hoạt động XNK _ Hiện nay, NH Vietcombank có nhiều hình thức tín dụng tài trợ XNK gồm: *Cho vay phục vụ NK: + Cho vay ngoại tệ để nhập máy móc thiết bị, hàng hố, khuyến khích cho vay mặt hàng mà nước chưa sản xuất + Cho vay đồng VN để mua ngoại tệ phục vụ NK + Mở L/C toán hàng NK, cho vay ký quỹ L/C + Bảo lãnh *Cho vay phục vụ XK: + Cho vay vốn lưu động để thu mua, chế biến sản xuất hàng XK theo L/C quy định, hợp đồng ngoại thương ký kết + Chiết khấu chứng từ hàng XK 2.3 Đánh giá hoạt động tín dụng tài trợ XNK NH Vietcombank a/ Những mặt tích cực _Với phương châm cho vay an tồn, hiệu hạn chế đến mức thấp rủi ro phát sinh nhằm bước nâng cao chất lượng tín dụng, việc thẩm định, phê duyệt cho vay bước cải tiến đáp ứng nhu cầu khách hàng, trách nhiệm cán tín dụng dần nâng cao.Do vậy, hoạt động tín dụng NH đạt số kết định, thể số mặt sau: +Các phương thức tài trợ truyền thống như: cho vay ngắn-trung-dài hạn có bảo đảm, toán L/C, chiết khấu thương phiếu…ngày NH hồn thiện phát triển Bên cạnh đó, NH lhơng ngừng phát triển thêm phương thức tài trợ để đảm bảo đáp ứng tốt nhu cầu vốn cho khách hàng như: cho vay ứng trước từ hàng XK, mở tín dụng trả chậm, tín dụng thuê mua… +Nguồn tin thu thập trình cho vay ngày phong phú đa dạng Trước thông tin khách hàng dùng để phân tích thường cung cấp khách hàng vay vốn, bây gờ, NH cịn tiến hành thu thấp thơng tin từ tài liệu phân tích thị trường, văn luật, thơng tin từ trung tâm ohịng ngừa rủi ro, tài liệu lưu trữ liên ngân hàng, thông tin từ quan kiểm toán… b/ Những tồn nguyên nhân _Bên cạnh thành công đạt cơng tác tín dụng tài trợ XNK NH Vietcombank số tồn phải khắc phục: + Phần lớn nguồn nợ khoanh bị giảm xố, khơng có nguồn hỗ trợ bù đắp, việc bán tài sản chấp + Bên cạnh đó, phương thức quản lý khoản vay XNK NH chưa hợp lý Quyết định quản lý vay NH Vietcombank phân cơng cho cán tín dụng Điều có lợi mở rộng tầm hiểu biết cho cán tín dụng sang lĩnh vực XNK, gây cản trở lớn cho vay thực có hiệu quả, để thực khoản vay tín dụng XNK địi hỏi cán tín dụng phải có hiểu biết sâu sắc thị trường, luật pháp quốc tế nước hoạt động XNK _Nguyên nhân chủ quan +Những trường hợp rủi ro tín dụng có ngun nhân quan trọng việc chấp hành khơng nghiêm chỉnh thể lệ tín dụng quy trình nghiệp vụ cán NH Thể việc việc thẩm định lập hồ sơ vay vốn Có trường hợp can1 lập hồ sơ giả khai tăng tài sản chấp để rút vốn NH vay ké, kết hai nguyên nhân sâu xa sau : #Việc xác định giá trị tài sản chấp cán NH thực mang ttính chủ quan #Việc lập hồ sơ cho vay hồ sơ tài sản chấp không tách độc lập với chức tín dụng _Nguyên nhân khách quan +Hoạt động tín dụng tài trợ XNK liên quan đến nhiều ban ngành nước Bộ thương mại, Tổng cục hải quan, Bộ cong nghiệp Việt Nam….Vì chịu điều chỉnh nhiều luật mà luật nở nước ta con2 có đan chéo, gây nhiều khó khăn cho định trrọng tài quốc tế nước vụ kiện +Chính sách ngoại thương Nhà nước chưa quán Nhiều hình thức cấp bách ban hành chưa lâu thay đổi, lúc khuyến khích Nk mặt hàng này, lúc cấp hạn ngạch thuế cao để hạn chế NK Điều ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh doanh nghiệp, từ dẫn đến rủi ro cho hoạt động NH ứ động vốn, không thu hồi vốn +Thiên tai lũ lụt nguyên nhân gây rủi ro cho doanh nghiệp ... đáp ứng nhu cầu vốn lưu động +Các nguồn tài trợ khác: nguồn tài trợ doanh nghiệp XNK cịn tài trợ nguồn đầu tư nước ngoài, vay nợ viện trợ nước ngoài, hỗ trợ Chính phủ… 2/ Tín dụng ngân hàng hoạt... chuẩn bị sản xuất +Giai đoạn sản xuất +Giai đoạn cung ứng +Giai đoạn lắp ráp bàn giao cơng trình +Giai đoạn bảo hành +Giai đoạn toán *Nhu cầu tài trợ NK _Nếu nhà XK có nhu cầu tài trợ để hoạt... vận chuyển hàng hoá +Nhận hàng hoá 1.3Các nguồn tài trợ cho hoạt động XNK _Những nguồn tài trợ thường sử dụng +Tín dụng thương mại: nguồn tài trợ thực thơng qua hình thức mua bán chịu hàng hố,