Giải pháp nâng cao hiệu quả sử dụng phí bảo hiểm của doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ việt nam

i L I CAM OAN Tôi xin cam oan ây cơng trình nghiên c u c a cá nhân Các s li u k t qu nêu lu n án trung th c Nh ng k t lu n, gi i pháp ki n ngh c a lu n án chưa t ng c cơng b b t kỳ cơng trình khoa h c Tác gi lu n án Tr n Hùng Dũng ii M CL C Trang ph bìa L I CAM OAN i M C L C .ii DANH M C CÁC CH VI T T T iv DANH M C CÁC B NG BI U, HÌNH V v L IM U Chương NH NG V N LÝ LU N V HI U QU S D NG PHÍ B O HI M C A DOANH NGHI P B O HI M PHI NHÂN TH 1.1 KHÁI QUÁT CHUNG V HO T NG KINH DOANH B O HI M PHI NHÂN TH 1.1.1 Khái ni m phân lo i b o hi m thương m i 1.1.2 Doanh nghi p b o hi m phi nhân th 12 1.1.3 Nh ng ho t ng b n c a DNBH phi nhân th 14 1.2 PHÍ B O HI M C A DOANH NGHI P B O HI M PHI NHÂN TH 18 1.2.1 Khái ni m 18 1.2.2 M c ích s d ng phí b o hi m 28 1.2.3 Các nhân t nh hư ng n doanh thu phí c a DNBH phi nhân th 33 1.3 HI U QU S D NG PHÍ B O HI M C A DNBH PHI NHÂN TH 37 1.3.1 Quan i m v hi u qu s d ng phí b o hi m phi nhân th 37 1.3.2 S c n thi t ph i nâng cao hi u qu s d ng phí b o hi m 41 1.3.3 H th ng ch tiêu ánh giá hi u qu s d ng phí b o hi m c a DNBH phi nhân th 42 1.4 VÀI NÉT V VI C S D NG PHÍ B O HI M C A CÁC DNBH PHI NHÂN TH TRÊN TH GI I 69 Chương TH C TR NG HI U QU S D NG PHÍ B O HI M C A CÁC DOANH NGHI P B O HI M PHI NHÂN TH 2.1 KHÁI QUÁT V TH HO T VI T NAM 73 NG KINH DOANH B O HI M PHI NHÂN VI T NAM 73 iii 2.1.1 Th trư ng b o hi m phi nhân th Vi t Nam 73 2.1.2 Th c tr ng ho t ng kinh doanh b o hi m c a doanh nghi p b o hi m phi nhân th Vi t Nam 79 2.2 HI U QU S D NG PHÍ B O HI M C A CÁC DOANH NGHI P B O HI M PHI NHÂN TH VI T NAM 94 2.2.1 Th c tr ng s d ng phí b o hi m c a DNBH phi nhân th 94 2.2.2 Phân tích hi u qu s d ng phí b o hi m c a doanh nghi p b o hi m phi nhân th Vi t Nam 108 2.3 ÁNH GIÁ CHUNG V K T QU VÀ HI U QU S D NG PHÍ B O HI M PHI NHÂN TH 121 2.3.1 Thành công c a th trư ng b o hi m phi nhân th Vi t Nam 121 2.3.2 M t s t n t i nguyên nhân 126 Chương GI I PHÁP NÂNG CAO HI U QU S C A DOANH NGHI P B O HI M PHI NHÂN TH 3.1 NH HƯ NG NÂNG CAO HI U QU S D NG PHÍ B O HI M VI T NAM 132 D NG PHÍ B O HI M T I CÁC DOANH NGHI P B O HI M PHI NHÂN TH VI T NAM 132 3.1.1 Nh ng h i thách th c i v i doanh nghi p b o hi m phi nhân th Vi t Nam trình h i nh p 132 3.1.2 nh hư ng nâng cao hi u qu s d ng phí b o hi m t i doanh nghi p b o hi m phi nhân th Vi t Nam 143 3.2 GI I PHÁP NÂNG CAO HI U QU S D NG PHÍ B O HI M DNBH PHI NHÂN TH VI T NAM 145 3.2.1 Các gi i pháp tr c ti p 145 3.2.2 Các gi i pháp h tr 164 3.2.3 Các gi i pháp i u ki n 171 K T LU N 176 DANH M C CƠNG TRÌNH C A TÁC GI 178 DANH M C TÀI LI U THAM KH O 179 iv DANH M C CÁC CH BH TNDS: BH TS: BH: BHNT: BHPNT: BHTM: BHXH: BHYT: DNBH: DPNV: FDI: (Foreign Direct Investment): KDBH: MFN: (Most Favoured Nation) LN: NT: (National Treatment) ODA (Official Development Assistance): PTI: PVI: ROA: (Return On Assets) ROE: (Return on Equity) TBH: TNDS: TRIPS: WTO: (World Trade Organization): VI T T T B o hi m trách nhi m dân s B o hi m tài s n B o hi m B o hi m nhân th B o hi m phi nhân th B o hi m thương m i B o hi m xã h i B o hi m y t Doanh nghi p b o hi m D phòng nghi p v u tư tr c ti p nư c Kinh doanh b o hi m Quy ch t i hu qu c L i nhu n Nguyên t c ãi ng qu c gia V n h tr phát tri n th c Công ty c ph n b o hi m bưu i n T ng công ty b o hi m d u khí Vi t Nam H s thu nh p tài s n H s thu nh p v n c ph n Tái b o hi m Trách nhi m dân s Hi p nh quy n s h u trí tu T ch c Thương m i th gi i v DANH M C CÁC B NG BI U, HÌNH V Danh m c b ng B ng 1.1 T ng h p h th ng ch tiêu ánh giá hi u qu s d ng phí b o hi m c a DNBH phi nhân th 68 B ng 2.1 Quy mô th trư ng b o hi m Vi t Nam (1996 - 2007) 76 B ng 2.2 Các DNBH phi nhân th ho t ng th trư ng b o hi m Vi t Nam năm 2007 81 B ng 2.3 Doanh thu phí b o hi m t l gi l i m t s nghi p v ch y u (2005 - 2006) 90 B ng 2.4 Cơ c u v n danh m c u tư c a DNBH phi nhân th Vi t Nam theo u tư (2003 - 2007) 93 B ng 2.5 Doanh thu phí b o hi m c a m t s DNBH phi nhân th (2003 2007) 94 B ng 2.6 S ti n b i thư ng th c t c a m t s DNBH phi nhân th (2003 - 2007) 97 B ng 2.7 Tình hình trích l p d phịng nghi p v c a m t s DNBH phi nhân th Tính n ngày 31 tháng 12 hàng năm (2003- 2007) 99 B ng 2.8 Tình hình s d ng s ti n trích l p d phịng nghi p v hàng năm c a m t s DNBH phi nhân th (2003 - 2007) 100 B ng 2.9 T ng chi phí tr c ti p cho ho t ng kinh doanh b o hi m m t s DNBH phi nhân th 2003-2007 101 B ng 2.10 Chi phí bán hàng chi phí qu n lý doanh nghi p c a lo i hình cơng ty thu c hình th c s h u khác 103 B ng 2.11 Ngu n v n u tư c a m t s DNBH phi nhân th (2003 - 2007) 104 vi B ng 2.12 Giá tr u tư tr l i n n kinh t c a m t s DNBH phi nhân th (2003 - 2007) 105 B ng 2.13 L i nhu n thu n l i nhu n doanh nghi p b o hi m phi nhân th u tư tài c a m t s Vi t Nam 107 B ng 2.14 Hi u qu b i thư ng chi tr ti n b o hi m c a m t s DNBH phi nhân th (2003 - 2007) 109 B ng 2.15 Hi u qu u tư tài c a m t s doanh nghi p b o hi m phi nhân th (2003-2007) 111 B ng 2.16 Hi u qu s d ng chi phí tr c ti p cho ho t ng kinh doanh b o hi m (2003-2007) 114 B ng 2.17 Hi u qu s d ng chi phí bán hàng chi phí qu n lý doanh nghi p b o hi m (2003-2004) 115 B ng 2.18 Hi u qu s d ng phí tính theo l i nhu n thu n kinh doanh b o hi m m t s doanh nghi p b o hi m (2003-2007) 117 B ng 2.19 Hi u qu trích l p d phịng nghi p v t phí b o hi m 118 Danh m c hình v Hình 2.1 Th ph n doanh thu phí b o hi m c a DNBH phi nhân th 80 Hình 2.2 Cơ c u doanh thu phí b o hi m g c toàn th trư ng theo nghi p v năm 2007 89 Hình 2.3 Cơ c u doanh thu phí b o hi m gi l i theo nghi p v năm 2006 91 Hình 2.4 óng góp vào GDP c a ngành b o hi m Thương m i Vi t Nam (1993 - 2007) 120 L IM U Tính c p thi t c a lu n án B o hi m nói chung b o hi m phi nhân th nói riêng ho t ng kinh doanh d a nguyên t c chuy n giao r i ro phân tán t n th t gi a nh ng cá nhân, t ch c có nguy g p ph i m t ho c m t nhóm r i ro tương t tuân th qui lu t s b o hi m “s ông c thù riêng c a ho t o ngư c c a chu kỳ kinh doanh” V i ng kinh doanh c thù này, kinh doanh s n ph m tn th theo quy trình: phí b o hi m (giá c s n ph m) thu trư c, cam k t b i thư ng ho c tr ti n b o hi m (chi phí) c th c hi n sau Vì v y, vi c tính tốn m c phí s d ng phí thu c cho hi u qu úng m c ích s quy t nh s thành cơng c a doanh nghi p b o hi m Trên th c t , doanh nghi p qu n lý s d ng phí thu c có hi u qu nghĩa v i vi c h s m b o c cam k t ng i v i khách hàng vi c nhanh chóng b i thư ng có t n th t giúp doanh nghi p ti t ki m c kho n chi phí tăng thêm l i nhu n s b o hi m m r ng kho n phúc l i, c i thi n nâng cao ngư i lao doanh nghi p i s ng cho ng c a Trư c nh ng thách th c h i m i Vi t Nam gia nh p WTO, làm th nâng cao hi u qu s d ng phí b o hi m ang v n thu hút quan tâm c a doanh nghi p kinh doanh b o hi m Vi t Nam, ó có doanh nghi p b o hi m phi nhân th Xu t phát t th c t trên, tác gi ch n tài: “Gi i pháp nâng cao hi u qu s d ng phí b o hi m c a doanh nghi p b o hi m phi nhân th Vi t Nam” làm án Ti n sĩ c a M c ích nghiên c u c a lu n án Lu n án nh m vào ba m c ích nghiên c u chính: tài nghiên c u lu n H th ng hóa làm rõ nh ng v n doanh b o hi m phi nhân th hi m lý lu n v b o hi m kinh ưa quan i m v hi u qu s d ng phí b o c bi t hi u qu kinh t phương th c ánh giá, t ó hồn thi n, b sung h th ng ch tiêu ánh giá hi u qu s d ng phí b o hi m c a doanh nghi p b o hi m phi nhân th Phân tích th c tr ng th trư ng b o hi m phi nhân th áp d ng h th ng ch tiêu ánh giá hi u qu s d ng phí b o hi m vào m t s doanh nghi p chi m th ph n l n t i Vi t Nam Qua ó ưa nh ng nh n xét khách quan v hi u qu s d ng phí c a doanh nghi p b o hi m phi nhân th Vi t Nam xu t nh ng gi i pháp góp ph n nâng cao hi u qu s d ng phí b o hi m c a doanh nghi p b o hi m phi nhân th Vi t Nam i u ki n gi i pháp có th th c hi n c th i gian t i T ng quan v nghiên c u có liên quan So v i l ch s hàng trăm năm phát tri n c a b o hi m nói chung b o hi m phi nhân th nói riêng th gi i, l ch s i phát tri n c a b o hi m phi nhân th Vi t Nam non tr Vi c DNBH u tiên - B o Vi t c thành l p (ngày 15 tháng 01 năm 1965) m c son ánh d u s i c a th trư ng b o hi m phi nhân th Vi t Nam; nhiên, ph i sau năm 1993, th trư ng b o hi m m i th c s phát tri n Do v y, nghiên c u ã c công b lĩnh v c v n r t h n ch T năm 1977- 2002, t i trư ng i h c thu c kh i kinh t m i ch có nghiên c u sinh b o v thành công lu n án ti n s liên quan t i lĩnh v c b o hi m, l i lĩnh v c b o hi m xã h i C th : Năm 1993, NCS M c Văn Ti n ã b o v thành công tài: “ ng d ng m t s phương pháp th ng kê nghiên c u b o hi m xã h i Nam” Vi t Năm 1999, NCS Vũ Thành Hưng b o v nh m nâng cao hi u qu ho t tài: “Nh ng gi i pháp ng b o hi m hưu trí Vi t Nam” Sau năm 2002, ã có nhi u nghiên c u sinh nghiên c u v lĩnh v c b o hi m thương m i ã b o v thành công lu n án ti n s c a C th là: - NCS Phí Tr ng Th o ã nghiên c u c u ti m v b o hi m nhân th tài: “Gi i pháp tho mãn nhu Vi t Nam”, tài c b o v thành công vào năm 2004 - Cũng năm 2004, NCS Ph m th “Ho t ng nh ã nghiên c u u tư c a doanh nghi p b o hi m nhà nư c tài: Vi t Nam” - Năm 2005, NCS ồn Trung Kiên ã b o v thành cơng lu n án ti n s v i tài: “Gi i pháp hoàn thi n phát tri n ho t ng u tư t i công ty b o hi m Vi t Nam” - Năm 2006, NCS trung nghiên oàn Minh Ph ng – H c vi n Tài chính, ã t p tài: “Gi i pháp nâng cao hi u qu kinh doanh b o hi m phi nhân th c a DNBH nhà nư c Vi t Nam i u ki n m c a h i nh p” - tài: “Hoàn thi n ch qu n lý tài i v i T ng công ty b o hi m Vi t Nam theo mơ hình t p ồn kinh doanh” ã c NCS Nguy n Qu c Tr b o v thành cơng năm 2006 - Ngồi nh ng tài nêu trên, t i bu i h i th o khoa h c t p chí khoa h c, ã có nhi u báo vi t v lĩnh v c b o hi m thương m i Tuy nhiên, tài: “Gi i pháp nâng cao hi u qu s d ng phí b o hi m c a doanh nghi p b o hi m phi nhân th Vi t Nam” mà lu n án t p trung nghiên c u hoàn toàn m i h t s c c n thi t i u ki n ngành b o hi m thương m i nư c ta ã gia nh p t ch c thương m i th gi i K t qu nghiên c u c a tài s s lý lu n th c ti n doanh nghi p b o hi m phi nhân th nư c ta xem xét, nghiên c u ng d ng th c ti n nh m m c ích s d ng có hi u qu phí b o hi m phi nhân th ng th i ây m t tài li u tham kh o h u ích cho nhà nghiên c u qu n lý liên quan t i lĩnh v c i tư ng ph m vi nghiên c u c a lu n án i tư ng ph m vi nghiên c u bám sát m c ích nghiên c u i tư ng nghiên c u: lu n án t p trung nghiên c u th c tr ng hi u qu s d ng phí b o hi m, c bi t hi u qu kinh t c a vi c s d ng phí b o hi m m t s doanh nghi p b o hi m phi nhân th có th ph n l n Vi t Nam Ph m vi nghiên c u: nghiên c u ho t b o hi m phi nhân th có th ph n l n năm 2003 ng c a m t s doanh nghi p Vi t Nam, ch y u giai o n t n năm 2007 Phương pháp nghiên c u Trên s v n d ng phương pháp lu n v t bi n ch ng v t l ch s , lu n án ã s d ng t ng h p phương pháp nghiên c u kinh t như: phương pháp th ng kê, phương pháp so sánh ánh giá, phương pháp t ng h p phân tích v.v T t c nh ng phương pháp u c v n d ng t ng h p xây d ng h th ng ch tiêu th ng kê ánh giá hi u qu s d ng phí b o hi m phi nhân th ng th i chúng c s d ng t ng h p hi u qu s d ng phí b o hi m phi nhân th phân tích th c tr ng DNBH phi nhân th Vi t Nam Ngu n s li u c s d ng phân tích ánh giá hi u qu s d ng phí b o hi m phi nhân th m b o tin c y phù h p v i phương pháp nghiên c u mà lu n án s d ng Ý nghĩa khoa h c th c ti n c a tài nghiên c u - Hoàn thi n, b sung h th ng ch tiêu ánh giá hi u qu s d ng phí 169 v n m i nâng cao theo hư ng ti n trình th c hi n v n chưa c th ng nh t Trong n i dung gi i pháp lu n án t p trung vào v n sau: - t o chuyên môn v qu n lý nghi p v cho cán b qu n lý Có th t o nư c ho c nư c ngồi Các khố t o nên c hàng trư c nh m áp ng úng yêu c u c a doanh nghi p t o Các khoá tào ph i a d ng phù h p v i t ng t i tư ng c i tư ng: m i vào ngh , ang làm vi c, cán b ch ch t - Thu hút lao ng có trình t n d ng kinh nghi m trình - Có ch , n d ng lao ng nư c nh m qu n lý c a h ràng bu c, gi chân cán b có trình b n Hi n x y tình tr ng r t nhi u lao nghi p t o r i b doanh nghi p , c t o ng có trình , c doanh làm vi c t i lĩnh khác ho c làm vi c cho doanh nghi p b o hi m khác ngồi nư c Vi c b vi c ngang khơng có k lu t c a lao ng Vi t Nam khơng nh ng làm m t uy tín c a doanh nghi p b o hi m mà làm phát sinh chi phí t o, tìm ngư i thay th ho c gây kho ng ng t quãng qui trình kinh doanh Vì v y doanh nghi p c n có tho thu n r ng bu c v th i gian làm vi c t i thi u, có ch gi chân lao - Nhanh chóng ng h p lý u tư t o nh phí viên Theo qui nh 45/N -CP/2007, doanh nghi p b o hi m ph i có doanh nghi p y u Thuê i ngũ nh phí viên c a nh phí viên ngư i Vi t v n r t thi u nh phí viên nư c ngồi chi phí cao so v i m t b ng thu nh p nư c Vì v y, vi c t o tr ng nh c a Ngh nh phí viên vơ c n thi t quan i v i m i doanh nghi p b o hi m nói riêng th trư ng b o hi m Vi t Nam nói chung Phương th c t o có th c cán b i t o t i nư c ho c t o t xa ho c t o t s , nghĩa ch n ng viên 170 t i trư ng i h c - Cung c p khoá t o nghi p v cho i ngũ i lý b o hi m i lý b o hi m phi nhân th có th t ch c ho c cá nhân Khác v i nhân th c t o r t bàn thư ng ho t lý b o hi m phi nhân th thư ng i lý ng chuyên nghi p, i lý bán chuyên nghi p m c i chuyên tâm v i ngh có th chưa th t s cao Các khố t o thư ng ng n ki n th c nhi u v y không chuy n t i c h t ki n th c chuyên môn nghi p v cho i lý h l i nh ng ngư i i khai thác tr c ti p Vì v y c n có chương trình t o b n c p nh t v ki n th c cho i lý, c n giáo d c o c ngh nghi p coi ây v n i ngũ tr ng 3.2.2.4 Nâng cao ch t lư ng công tác th ng kê xây d ng m ng lư i k t n i thông tin gi a doanh nghi p ây công tác mà r t nhi u doanh nghi p b o hi m không m y m n mà l i gi vai trò then ch t liên quan n vi c nh phí, d báo th trư ng phòng ch ng tr c l i Kinh nghi m c a doanh nghi p b o hi m l n có th i gian ho t ng lâu dài th gi i cho th t, công tác th ng kê chìa khố cho doanh nghi p b o hi m vi c xác c nh tranh s nh hí b o hi m h p lý làm t t cơng tác ánh giá r i ro phịng h n ch r i ro t n th t K t qu phân tích chương cho th y hi u qu b i thư ng trích l p d phòng c a doanh nghi p b o hi m cao, h p có dao ng l n, m b o trư ng m b o h i thư ng cho khách hàng Tuy nhiên xét khía c nh kinh t , vi c trích l p d phịng b i thư ng l n l i y u t làm gi m l i nhu n c a doanh nghi p nh hư ng xác nh t ó nh hư ng n t l phí mà doanh nghi p n hi u qu s d ng phí Vì v y tính tốn xác t l phí, m c trích l p d phòng, xu th phát tri n c a th trư ng công tác thông kê c n c quan tâm úng m c Doanh nghi p b o hi m c n ph i th c 171 hi n công vi c sau: - Thành l p b ph n th ng kê doanh nghi p Tuỳ thu c vào qui mô ph m vi ho t ng c a doanh nghi p b o hi m phi nhân th mà b ph n s ch có t i t ng cơng ty ho c c công ty thành viên ho c chi nhánh - Th ng kê y s li u v khách hàng, tình hình t n th t, xác su t x y t n th t Công tác th ng kê c n c phân t c p nh t hàng ngày, liên t c xác Vi c c p nh t thông tin c n c th c hi n theo ngành d c b n thân doanh nghi p theo th i gian nh kỳ hàng tháng, hàng quí hàng năm - L p ngân hàng d li u v khách hàng nh m qu n lý khách hàng t t nh t ph c v cho cơng tác chăm sóc khách hàng phòng tránh tr c l i b o hi m - Thi t l p m ng thông tin liên ngành trao nghi p Tuy nhiên i thông tin gi a doanh th c hi n bi n pháp c n phát huy vai trò c a Hi p h i B o hi m Vi t Nam s ng lòng c a m i doanh nghi p 3.2.3 Các gi i pháp i u ki n các gi i pháp nâng cao hi u qu s d ng phí b o hi m c a doanh nghi p b o hi m phi nhân th có th hi u qu c n có i u ki n nh t c th c hi n th c hi n có nh liên quan n vĩ mô n n kinh t , môi trư ng pháp lu t, s phát tri n c a n n kinh t nư c, khu v c qu c t Vì v y, lu n án ưa m t s ki n ngh sau: 3.2.3.1 n nh kinh t vĩ mô Kinh t Vi t Nam ang tr i qua giai o n khó khăn nh t kho ng th i gian 10 năm tr l i ây M c dù t c t 8,4%, cao nh t t trư c tăng trư ng kinh t năm 2007 n l m phát ã tăng n ch s Tình hình kinh t năm 2008 th m chí khó khăn l m phát sáu tháng 172 u năm lên t i 18% D báo c a nhà kinh t cho th y ph i n n kinh t m i có kh n n 2009 nh ph i 2010 m i có th ph c h i Th c tr ng n n kinh t hi n xu t phát t c nguyên nhân khách quan ch quan Các nguyên nhân khách quan liên quan n s bi n ng liên t c c a giá d u thô th trư ng th gi i, thiên tai d ch b nh x y t i nhi u qu c gia, s suy thoái chung c a kinh t toàn c u Tuy nhiên nhân t ch quan l i nh ng nguyên nhân d n n tình tr ng nóng c a n n kinh t Vi t Nam hi n N u so sánh kinh t Vi t Nam v i kinh t nư c khu v c th gi i có th th y: l m phát x y t i t t c qu c gia, tháng u năm 2008 t i n n kinh t phát tri n M , nư c EU l m phát m c dư i 3%, t i nư c Lan, Indonesia,… l m phát trì ơng Nam Á Thái m c dư i 10%, Trung Qu c 6% Nguyên nhân ch quan c a s b t n kinh t Vi t Nam là: - Tình tr ng nh p siêu cao; - i u hành kinh t vĩ mơ cịn ch quan, y u: sách ti n t ch quan, s bung c a hàng lo t ngân hàng năm 2007 d n ti n ng l n năm 2007 d n phí, n lư ng cung ây c coi m t nh ng nguyên nhân n l m phát Chính sách tài khố chưa ch t ch , tình tr ng lãng u tư khơng hi u qu thi u tr ng i m; - S bung m nh c a t p oàn kinh t nư c vào lĩnh v c không ph i chuyên môn c a h ; -S i xu ng c a th trư ng ch ng khốn, b t Nhìn nh n th ng vào v n cách t t nh t ng s n gi i quy t khó khăn n n kinh t ph c h i t o i u ki n cho thành ph n kinh t phát tri n phát tri n th trư ng b o hi m nói chung, b o hi m phi nhân th nói riêng Chính ph c n ưa sách vĩ mơ h p lý kinh t , bao g m: ki m sốt vĩ mơ n n 173 - Ki m soát ch t ch th trư ng tài chính, ti n t - i u ch nh lãi su t t giá linh ho t - Ti t ki m nâng cao hi u qu u tư c a Nhà Nư c Các cơng trình u tư t ngu n v n nhà nư c c n tr ng i m trì úng ti n - Ki m sốt nh p siêu khuy n khích xu t kh u quan tr ng liên quan tác ng tr c ti p ây ng thái vô n lư ng cung c u ngo i t c a n n kinh t n t giá - Kích thích s n xu t nư c, khuy n khích s d ng ngu n nguyên li u s n nư c h n ch nh p kh u nguyên li u N n kinh t Vi t Nam ã có nh ng phát tri n vư t b c th i gian qua nhiên n u nhìn vào th c ch t có th th y ta v n ch y u i gia cơng cho nư c ngồi (lĩnh v c may m c, giày da,…), khai thác bán tài nguyên thiên nhiên (than, d u thơ, khống s n qu ng titan, boxit, crom,…), bán s n ph m nông s n thô chưa qua ch bi n (cà phê, cao su, h tiêu, i u,…), ngành công nghi p ôtô c ưu tiên phát tri n v n ch y u nh p linh ki n v l p ráp Chính nh ng y u t làm cho n n kinh t Vi t Nam ph thu c vào kinh t nư c ngồi khơng phát huy c n i l c không h gi i quy t v n ơn gi n mà c n có sách ưu tiên, h tr v s h t ng, pháp lu t, th t c hành N u làm c i u n n kinh t Vi t Nam s có s phát tri n n nh b n v ng 3.2.3.2 Tăng cư ng hi u l c hi u qu qu n lý nhà nư c i v i ho t ng kinh doanh b o hi m Công tác qu n lý nhà nư c i v i ho t ng kinh doanh b o hi m nói chung b o hi m phi nhân th nói riêng nhân t tr c ti p tác ng n s phát tri n c a th trư ng b o hi m phi nhân th Th trư ng b o hi m phi nhân th Vi t Nam ã thay i r t nhi u t tham gia àm phán tr thành thành viên WTO, qui mô th trư ng tăng nhanh v i g n 50 doanh nghi p 174 b o hi m tính n tháng năm 2008 s s tăng n a th i gian t i Do v y tăng cư ng hi u l c hi u qu qu n lý nhà nư c ho t iv i ng kinh doanh b o hi m ph i công vi c thư ng xuyên liên t c c n c quan tâm úng m c Công vi c c n m b o y u t : - Hoàn thi n h th ng lu t pháp liên quan n ho t ng kinh doanh b o hi m Có th nói th i gian qua Vi t Nam ã làm c r t nhi u vi c liên quan n vi c xây d ng hoàn thi n h th ng lu t pháp kinh doanh b o hi m, s Ngh i v i ho t ng i c a Lu t kinh doanh b o hi m năm 2001, nh 45/N -CP/2007, Ngh nh 46/N -CP/2007, Ngh nh 118/N - CP/2003, Thông tư 155/TT-BTC/2007, Thông tư 256/TT-BTC/2007 n l c không ng ng c a Nhà nư c quan qu n lý Tuy nhiên h th ng văn b n pháp lu t v n c n có s mô, t c i u ch nh k p th i phù h p v i qui i u ki n phát tri n c a th trư ng b o hi m Vi t Nam ây cơng vi c mà Nhà nư c nói chung quan qu n lý Nhà nư c v i ho t ng kinh doanh b o hi m nói riêng c n ph i th c hi n - Trư c h t c n c ng c ki n toàn b máy qu n lý nhà nư c ho t i iv i ng kinh doanh b o hi m, b máy t ch c ph i phù h p v i qui mô c a th trư ng - Xác nh c u cán b , nâng cao trình c a cán b qu n lý, ti n hành t o t o l i c nư c nh m theo k p t c tri n c a th trư ng phát m b o hòa nh p qu c t - Công tác qu n lý nhà nư c ph i c ơn gi n hố v th t c hành tác nhân kích ho t s phát tri n lành m nh c a th trư ng C n m b o khơng x y tình tr ng quan liêu ho t ho t ng ki m tra, giám sát ng c a doanh nghi p b o hi m Áp d ng chu n m c qu c t qu n lý ho t ng kinh doanh b o hi m, h c h i kinh nghi m trao i thông tin v i quan qu n lý nư c 175 - M i quan h gi a quan qu n lý doanh nghi p c n d a tinh th n h p tác xây d ng, h n ch s can thi p c a Nhà nư c vào ho t kinh doanh c a doanh nghi p, t o quy n ch tiêu giám sát ph i ng ng cho doanh nghi p Các ch m b o tính trung th c, khách quan cơng khai hố - Th c hi n nghiêm ch nh cam k t v i WTO, xoá b vi c h n ch v n i dung ph m vi ho t ng c a doanh nghi p có v n ngồi, t o môi trư ng c nh tranh lành m nh bình u tư nư c ng 3.2.3.3 Phát huy n a vai trò c a Hi p h i b o hi m Vi t Nam Hi p h i b o hi m t ch c xã h i, gi vai trò trung gian m i quan h t ng th gi a quan qu n lý, doanh nghi p khách hàng Vì v y, th i gian t i, Hi p h i c n tham mưu cho quan qu n lý Nhà nư c vi c ban hành, s a i Lu t văn b n dư i lu t nh m áp ng k p th i yêu c u h i nh p Hi p h i b o hi m c n phát huy tác d ng vi c dung hoà gi a l i ích kinh doanh c a doanh nghi p v i l i ích khách hàng, khuy n cáo doanh nghi p có ho t lo i b ho t vi c ng kinh doanh lành m nh, ng c nh tranh không lành m nh, liên k t doanh nghi p i phó v i tình tr ng tr c l i, thi u ngu n nhân l c Môi trư ng vĩ mô n ki n tiên quy t nh qu n lý nhà nư c có hi u qu i u phát tri n th trư ng b o hi m nói chung th trư ng b o hi m phi nhân th nói riêng 176 K T LU N B o hi m ho t ng d ch v tài c bi t, chu trình kinh doanh s n ph m b o hi m chu trình kinh doanh ngư c Vì v y, vi c xác nh phí úng thu c phí b o hi m ã khó, vi c s d ng phí th cho hi u qu cịn khó V i m c ích ánh giá th c tr ng ho t ng hi u qu s d ng phí b o hi m c a th trư ng b o hi m phi nhân th nói chung c a doanh nghi p b o hi m phi nhân th nói riêng, lu n án ã h th ng hoá làm rõ v n lý lu n liên quan n b o hi m ho t ng kinh doanh b o hi m phi nhân th H th ng ch tiêu ánh giá hi u qu s d ng phí b o hi m c a DNBH phi nhân th m t n i dung m i m t nh ng s lý lu n quan tr ng – “ xương s ng ” c a b n lu n án Các ch tiêu c xây d ng m t cách h th ng b n s phân tích chi ti t y u t nh hư ng t i t ng ch tiêu B ng ngu n tài li u th ng kê c p nh t phong phú k t h p v i h th ng ch tiêu c xây d ng chương 1, toàn c nh th trư ng b o hi m phi nhân th Vi t Nam, th c tr ng hi u qu s d ng phí b o hi m c a doanh nghi p b o hi m phi nhân th Vi t Nam c làm rõ chương Qua tính tốn, phân tích lu n án làm rõ m t c, m t t n t i kinh doanh b o hi m s d ng phí b o hi m c a doanh nghi p b o hi m phi nhân th Vi t Nam Nh ng nh n nh v hi u qu s d ng phí b o hi m c a DNBH phi nhân th Vi t Nam s tác gi xu t nh ng gi i pháp ki n ngh nh m giúp DNBH phi nhân th nư c ta s d ng phí có hi u qu Trong chương 3, s phân tích ánh giá t i chương 2, 177 nh ng h i thách th c iv iv n nâng cao hi u qu s d ng phí b o hi m c a doanh nghi p b o hi m phi nhân th Vi t Nam gia nh p WTO, lu n án ã xây d ng ba nhóm gi i pháp: Các gi i pháp tr c ti p, gi i pháp h tr gi i pháp i u ki n Nhìn chung gi i pháp gi i pháp kh c ph c t n t i hi n vi c s d ng phí b o hi m c a doanh nghi p b o hi m phi nhân th Vi t Nam 178 DANH M C CƠNG TRÌNH C A TÁC GI Tr n Hùng Dũng (2002), "M t s suy nghĩ v gi i pháp nâng cao hi u qu s d ng phí b o hi m c a Cơng ty B o hi m D u khí Vi t Nam" T p chí D u khí, s 8, 2002 Tr n Hùng Dũng (2008), "Phí b o hi m h th ng ch tiêu ánh giá hi u qu s d ng phí b o hi m", T p chí Kinh t Phát tri n, s 136, tháng 10/2008 Tr n Hùng Dũng (2008), "Doanh nghi p b o hi m phi nhân th ho t nư c ta ng hi u qu ", T p chí C ng s n, s 22 (10-2008) Tr n Hùng Dũng (2008), "Phí b o hi m h th ng ch tiêu ánh giá hi u qu s d ng phí b o hi m c a doanh nghi p b o hi m phi nhân th Vi t Nam", T p chí Qu n lý kinh t , s 22, 9+10/2008 Tr n Hùng Dũng (2008), "Th trư ng b o hi m Vi t Nam – h u WTO", T p chí nghiên c u Tài k tốn, s 10 (63) 2008 Tr n Hùng Dũng (2009), "Th trư ng b o hi m Vi t Nam trư c bão kh ng ho ng tài hi n nay", T p chí C ng s n, s 26 (2-2009) 179 DANH M C TÀI LI U THAM KH O TI NG VI T B o Vi t Vi t Nam (2003), Báo cáo tài năm 2003 B o Vi t Vi t Nam (2004), Báo cáo tài năm 2004 B o Vi t Vi t Nam (2005), Báo cáo tài năm 2005 B o Vi t Vi t Nam (2006), Báo cáo tài năm 2006 B o Vi t Vi t Nam (2007), Báo cáo tài năm 2007 B Tài (2001), Ngh nh 43/2001/N -CP Quy nh ch tài i v i doanh nghi p b o hi m doanh nghi p môi gi i b o hi m B Tài (2005), Th trư ng b o hi m Vi t Nam 2004 B Tài (2006, 2007, 2008), Th trư ng b o hi m Vi t Nam 2005, 2006, 2007 B Tài (2004), Thơng tư 99/2004/TT - BTC- Hư ng d n thi hành Ngh nh 43/2001/N 10 B Tài (2003), Chi n lư c phát tri n th trư ng b o hi m Vi t Nam t năm 2003 n 2010 11 Chính ph (2004), Báo cáo c a Chính ph t i kỳ h p th Qu c h i khoá XI, NXB Chính tr qu c gia 12 Chính ph (2008), Báo cáo c a Chính ph v tình hình kinh t , xã h i năm 2008 nhi m v năm 2009 (do Th tư ng Nguy n T n Dũng trình bày t i Kỳ h th 4, Qu c h i khóa XII, ngày 16/10/2008) 13 Cơng ty b o hi m D u khí (2001), Báo cáo tài năm 2001 14 Cơng ty b o hi m D u khí (2002), Báo cáo tài năm 2002 15 Công ty b o hi m D u khí (2003), Báo cáo tài năm 2003 16 Cơng ty b o hi m D u khí (2004), Báo cáo tài năm 2004 17 Cơng ty b o hi m D u khí (2005), Báo cáo tài năm 2005 18 Cơng ty b o hi m D u khí (2006), Báo cáo tài năm 2006 180 19 Công ty b o hi m D u khí (2007), Báo cáo tài năm 2007 20 Công ty b o hi m Thành ph HCM (2001), Báo cáo tài năm 2001 21 Cơng ty b o hi m Thành ph HCM (2002), Báo cáo tài năm 2002 22 Cơng ty b o hi m Thành ph HCM (2003), Báo cáo tài năm 2003 23 Công ty b o hi m Thành ph HCM (2004), Báo cáo tài năm 2004 24 Cơng ty b o hi m Thành ph HCM (2005), Báo cáo tài năm 2005 25 Cơng ty b o hi m Thành ph HCM (2006), Báo cáo tài năm 2006 26 Công ty b o hi m Thành ph HCM (2007), Báo cáo tài năm 2007 27 Cơng ty c ph n b o hi m Bưu i n (2001), Báo cáo tài năm 2001 28 Cơng ty c ph n b o hi m Bưu i n (2002), Báo cáo tài năm 2002 29 Cơng ty c ph n b o hi m Bưu i n (2003), Báo cáo tài năm 2003 30 Cơng ty c ph n b o hi m Bưu i n (2004), Báo cáo tài năm 2004 31 Cơng ty c ph n b o hi m Bưu i n (2005), Báo cáo tài năm 2005 32 Cơng ty c ph n b o hi m Bưu i n (2006), Báo cáo tài năm 2006 33 Cơng ty c ph n b o hi m Bưu i n (2007), Báo cáo tài năm 2007 34 Cơng ty c ph n b o hi m Xăng d u (2001), Báo cáo tài năm 2001 35 Cơng ty c ph n b o hi m Xăng d u (2002), Báo cáo tài năm 2002 36 Cơng ty c ph n b o hi m Xăng d u (2003), Báo cáo tài năm 2003 37 Cơng ty c ph n b o hi m Xăng d u (2004), Báo cáo tài năm 2004 38 Cơng ty c ph n b o hi m Xăng d u (2005), Báo cáo tài năm 2005 39 Cơng ty c ph n b o hi m Xăng d u (2006), Báo cáo tài năm 2006 40 Cơng ty c ph n b o hi m Xăng d u (2007), Báo cáo tài năm 2007 41 Cơng ty b o hi m liên hi p - UIC (2004), Báo cáo tài năm 2003 42 Cơng ty b o hi m liên hi p - UIC (2005), Báo cáo tài năm 2004 43 Cơng ty b o hi m liên hi p - UIC (2006), Báo cáo tài năm 2005 44 Cơng ty LDBH Qu c t Vi t Nam - VIA (2004), Báo cáo tài năm 2003 45 Cơng ty LDBH Qu c t Vi t Nam - VIA (2005), Báo cáo tài 2004 46 Cơng ty LDBH Qu c t Vi t Nam - VIA (2006), Báo cáo tài năm 2005 181 47 Công ty liên doanh b o hi m BIDV - QBE (2004), Báo cáo tài năm 2003 48 Công ty liên doanh b o hi m BIDV - QBE (2005), Báo cáo tài năm 2004 49 Công ty liên doanh b o hi m BIDV - QBE (2006), Báo cáo tài năm 2005 50 Th tư ng Nguy n T n Dũng (2008), Báo cáo gi i trình tr l i ch t v n c a Th tư ng Nguy n T n Dũng t i kỳ h p th tư, Qu c h i khóa XII, ngày 13/11/2008 51 Minh Dương (2005), "B o hi m cháy 2001 – 2005", T p chí th trư ng b o hi m - Vi t Nam (3) 52 ng C ng s n Vi t Nam (2006), Văn ki n ih i i bi u toàn qu c l n th X, NXB Chính tr qu c gia 53 Hi p h i b o hi m Vi t Nam (2004), Bài phát bi u c a lãnh o Hi p h i b o hi m Vi t Nam t i bu i h p báo ngày 29 tháng năm 2004 54 Hi p h i b o hi m Vi t Nam (2006), Báo cáo t ng quát v th trư ng b o hi m Vi t Nam 55 Hi p h i b o hi m Vi t Nam (2002), B n tin s 2, 2002 56 Hi p h i b o hi m Vi t Nam (2003), B n tin s 2, 2003 57 Hi p h i b o hi m Vi t Nam (2004), B n tin s 2, 2004 58 Hi p h i b o hi m Vi t Nam (2005), B n tin s 2, 2005 59 Hi p h i b o hi m Vi t Nam (2006), B n tin s 2, 2006 60 Hi p h i b o hi m Vi t Nam (2007), B n tin s 4, 2007 61 Trương M c Lâm; oàn Minh Ph ng (2005), Giáo trình nghi p v b o hi m - NXB Tài 62 Lê Song Lai (2005), "Th c tr ng gi i pháp nâng cao hi u qu ho t ng u tư c a doanh nghi p th trư ng b o hi m Vi t Nam", K y u h i th o khoa h c: "Gi i pháp khuy n khích u tư hi u qu vào n n kinh t c a doanh nghi p b o hi m" 63 Moody's (2005), Báo cáo tháng 8/2005 64 Lê Hoài Nam (2005), "T ng quan b o hi m k thu t giai o n 2001 - 2005", T p 182 chí th trư ng b o hi m - Tái b o hi m Vi t Nam (3), tháng 8/2005 65 Philip Kotler (1994), Marketing b n, NXB Th ng kê 66 Võ Th Pha (2005), Giáo trình Lý thuy t b o hi m, NXB Tài 2005 67 Qu c h i (2004), Lu t doanh nghi p nhà nư c 2003, NXB Chính tr qu c gia 68 Qu c h i (2006), Lu t doanh nghi p 2005, NXB Chính tr qu c gia 69 Qu c h i (2001), Lu t kinh doanh b o hi m, NXB Chính tr qu c gia 70 Qu c h i (2004), Các Ngh quy t c thông qua t i kỳ h p th tư Qu c h i khoá XI, NXB Chính tr Qu c gia 71 Trư ng i h c Kinh t Qu c dân (2008), Giáo trình b o hi m, NXB ih c KTQD 72 Ph m Th Th ng tác gi (2003), Chi n lư c Marketing kinh doanh b o hi m nư c ta hi n nay, tài khoa h c 73 Phí Tr ng Th o - Ngơ Minh Cách (2002), Marketing ho t ng khai thác b o hi m, NXB Th ng kê 74 T ng Công ty CP tái b o hi m qu c gia Vi t Nam (2004), T p chí Th trư ng b o hi m - Tái b o hi m Vi t Nam (11) 75 T ng Công ty CP tái b o hi m qu c gia Vi t Nam (2005), T p chí Th trư ng b o hi m - Tái b o hi m Vi t Nam (1) 76 T ng Công ty CP tái b o hi m qu c gia Vi t Nam (2006), "D ch cúm gia c m nh ng v n liên quan n b o hi m", T p chí th trư ng b o hi m - Tái b o hi m Vi t Nam (2) 77 T p oàn b o hi m AIG (2001), S n ph m b o hi m c a AIA, NXB Tài 78 Tr nh Quang Tuy n (2006), "T ng quan th trư ng b o hi m Vi t Nam 2005", K y u h i th o:"Phát tri n b o hi m góp ph n phát tri n kinh t xã h i" tháng 5/2006 79 VinaRe (2006), Báo cáo t ng k t 10 năm th trư ng b o hi m - tái b o hi m H i ngh Tái b o hi m l n th II 183 TI NG ANH 80 American International Group (2001), Annual report 2000 81 American International Group (2002), Annual report 2001 82 Asia Insurance Review 11/2004 (2004), Union Insurance of Taiwan eyeing the Global in Maket 83 Asia Insurance Review 11/2004 (2004), Safety Insurance - a Revolution in the Making 84 FFSA (2004), French Insurance in 2003 85 Milliman Global (2002), A view from the top distribution across Europe 86 QBE Insurance Group (2004), Annual report 2003 87 QBE Insurance Group (2005), Annual report 2004 88 QBE Insurance Group (2005), 10 year history ... b o hi m phi nhân th Vi t Nam trình h i nh p 132 3.1.2 nh hư ng nâng cao hi u qu s d ng phí b o hi m t i doanh nghi p b o hi m phi nhân th Vi t Nam 143 3.2 GI I PHÁP NÂNG CAO HI U QU... M PHI NHÂN TH 3.1 NH HƯ NG NÂNG CAO HI U QU S D NG PHÍ B O HI M VI T NAM 132 D NG PHÍ B O HI M T I CÁC DOANH NGHI P B O HI M PHI NHÂN TH VI T NAM 132 3.1.1 Nh ng h i thách th c i v i doanh. .. 3: Gi i pháp nâng cao hi u qu s d ng phí b o hi m c a doanh nghi p b o hi m phi nhân th Vi t Nam 6 Chương NH NG V N S LÝ LU N V HI U QU D NG PHÍ B O HI M C A DOANH NGHI P B O HI M PHI NHÂN TH