Quản trị rủi ro bảo lãnh tín dụng cho doanh nghiệp nhỏ và vừa tại quỹ đầu tư phát triển tỉnh tiền giang

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ CÔNG NGHIỆP LONG AN PHAN THỊ KIM NGÂN QUẢN TRỊ RỦI RO BẢO LÃNH TÍN DỤNG CHO DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI QUỸ ĐẦU TƢ PHÁT TRIỂN TỈNH TIỀN GIANG LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Chuyên ngành: Quản trị Kinh doanh Mã ngành: 8.340.101 Long An, năm 2020 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ CÔNG NGHIỆP LONG AN - PHAN THỊ KIM NGÂN QUẢN TRỊ RỦI RO BẢO LÃNH TÍN DỤNG CHO DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI QUỸ ĐẦU TƢ PHÁT TRIỂN TỈNH TIỀN GIANG LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Chuyên ngành: Quản trị Kinh doanh Mã ngành: 8.340.101 Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS Trần Thị Kỳ Long An, năm 2020 i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn "Quản trị rủi ro bảo lãnh tín dụng cho doanh nghiệp nhỏ vừa Quỹ Đầu tư phát triển tỉnh Tiền Giang" cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu k ết luận văn trung thực chƣa đƣợc công bố tạp chí khoa học cơng trình khác Các thơng tin số liệu luận văn có nguồn gốc đƣợc ghi rõ ràng Tác giả Phan Thị Kim Ngân ii LỜI CẢM ƠN Trong trình thực Luận văn, tác giả nhận đƣợc quan tâm, giúp đỡ nhiệt thành từ phía Quý thầy cô, bạn bè tập thể công chức, ngƣời lao động Quỹ Đầu tƣ phát triển tỉnh Tiền Giang Xin trân trọng cảm ơn TS Trần Thị Kỳ, giảng viên hƣớng dẫn khoa học, tận tình hƣớng dẫn giúp đỡ tác giả mặt để hoàn thành Luận văn Xin chân thành cảm ơn Quý thầy cô khoa Quản trị kinh doanh Quan hệ Quốc tế, khoa Sau đại học giúp đỡ tác giả trình thực Luận văn Xin trân trọng cảm ơn Ban lãnh đạo anh, chị, em đồng nghiệp Quỹ Đầu tƣ phát triển tỉnh Tiền Giang cung cấp thông tin, tài liệu dành chút thời gian thực Phiếu khảo sát để tác giả có số liệu phân tích đánh giá Cuối cùng, tác giả xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến tất Quý thầy cô Trƣờng Đại học Kinh tế Long An truyền đạt kiến thức quý báu thời gian tác giả học tập nghiên cứu trƣờng Tác giả Phan Thị Kim Ngân iii NỘI DUNG TĨM TẮT Bảo lãnh tín dụng cho doanh nghiệp nhỏ vừa hoạt động kinh doanh Quỹ Đầu tƣ phát triển tỉnh Tiền Giang, có vốn điều lệ 50 tỷ đồng, đó, Quỹ Đầu tƣ phát triển tỉnh Tiền Giang chƣa xây dựng đƣợc cho hệ thống quản trị rủi ro hoạt động Hiện nay, tỷ lệ nợ xấu hoạt động bảo lãnh tín dụng cho doanh nghiệp nhỏ vừa chiếm 5,66% so với tổng dƣ nợ, nhƣng tƣơng lai hoạt động Quỹ ngày lớn mạnh, cần phải có nghiên cứu để kiểm soát đƣợc nợ xấu mức thấp hơn, khơng cịn nợ xấu Quỹ Đầu tƣ phát triển tỉnh Tiền Giang Từ thực tế trên, tác giả chọn nghiên cứu chọn đề tài "Quản trị rủi ro bảo lãnh tín dụng cho doanh nghiệp nhỏ vừa Quỹ Đầu tư phát triển tỉnh Tiền Giang" để làm luận văn thạc sĩ kinh tế, chuyên ngành quản trị kinh doanh Để đề xuất giải pháp phù hợp, tác giả thu thập, tổng hợp số liệu thực trạng hoạt động Quỹ Đầu tƣ phát triển tỉnh Tiền Giang, rủi ro quản trị rủi ro bảo lãnh tín dụng Quỹ Sau đó, phân tích đánh giá kết đạt đƣợc, hạn chế quản trị rủi ro bảo lãnh tín dụng nguyên nhân hạn chế để trả lời câu hỏi tỷ lệ nợ xấu trƣớc 0%, tăng lên 5,66%? Từ kết phân tích đánh giá thực trạng, kết hợp với định hƣớng mục tiêu quản trị rủi ro bảo lãnh tín dụng Quỹ Đầu tƣ phát triển tỉnh Tiền Giang, vận dụng mơ hình tiên tiến tổ chức tín dụng nƣớc để đề xuất nhóm giải pháp, đồng bao quát từ nhận biết sớm dấu hiệu rủi ro tín dụng, da dạng hóa danh mục, đến nâng cao chất lƣợng thẩm định, trọng tính hữu hiệu hiệu kiểm tra, kiểm sốt nội bộ, biện pháp tài trợ rủi ro… Trong giải pháp, tác giả ý đến học kinh nghiệm thực tế áp dụng tổ chức tín dụng iv ABSTRACT The credit guarantee for SME is one of the business activities of Tien Giang Development Investment Fund with charter capital of 50 billion VND Currently, the rate of bad debt of credit guarantee operation for SME accounted for 5.66% compared with total outstanding debt and iin the future this activity of the fund increasingly grows; but Tien Giang Development Investment Fund has not built a system to manage the risks of the operation Therefore, it is necessary to have research to control bad debt at a lower level, or no more bad debt of credit guarantee activity for SME at Tien Giang Development Investment Fund From the above actual situation, the author selects the topic "Risk management of credit guarantees for SME at Tien Giang Development Investment Fund” to make Master's thesis in economics, major in Business administration To be able to propose a suitable solution; First, author collects and synthesizes figures on the actual status of operations, risks and risk management guarantee credit at Tien Giang Development Investment Fund Then, the author analysess and evaluates the limitations and causes of limitations on risk management of credit guarantees to answer the question why the previous bad debt ratio was 0%, now increased by 5.66%? From the results of analysis and evaluation of the situation; combined with the orientations and objectives of risk management of credit guarantee of Tien Giang Development Investment Fund; applying advanced models of domestic credit agencies to propose comprehensive solutions in early identifying credit risks, diversifying catalog, improving the quality of appraisal, focusing on the effectiveness of inspection, internal control and risk financing measures, In each solution, the author pays attention to the experience lessons and practical application of credit agencies v MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CAM ĐOAN ii NỘI DUNG TÓM TĂT iii ABSTRAST iv MỤC LỤC v DANH MỤC BẢNG BIỂU ix DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT x PHẦN MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO BẢO LÃNH TÍN DỤNG CHO DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI QUỸ ĐẦU TƢ PHÁT TRIỂN ĐỊA PHƢƠNG .5 1.1 Khái quát Quỹ Đầu tƣ phát triển địa phƣơng 1.1.1 Khái niệm quỹ đầu tƣ phát triển địa phƣơng 1.1.1.1 Khái niệm quỹ đầu tƣ 1.1.1.2 Khái niệm Quỹ Đầu tƣ phát triển địa phƣơng 1.1.2 Đặc điểm Quỹ Đầu tƣ phát triển địa phƣơng 1.2 Bảo lãnh tín dụng cho Doanh nghiệp nhỏ vừa Quỹ đầu tƣ phát triển địa phƣơng 1.2.1 Doanh nghiệp nhỏ vừa 1.2.1.1 Khái niệm 1.2.1.2 Tiêu chuẩn doanh nghiệp nhỏ vừa 1.2.1.3 Đặc điểm doanh nghiệp nhỏ vừa 1.2.2 Bảo lãnh tín dụng cho doanh nghiệp nhỏ vừa Quỹ Đầu tƣ phát triển địa phƣơng 11 1.2.2.1 Khái niệm Bảo lãnh tín dụng cho doanh nghiệp nhỏ vừa 11 1.2.2.2 Sự cần thiết bảo lãnh tín dụng cho doanh nghiệp nhỏ vừa 12 1.2.2.3 Nội dung bảo lãnh tín dụng cho doanh nghiệp nhỏ vừa Quỹ Đầu tƣ phát triển địa phƣơng .12 vi 1.3 Rủi ro bảo lãnh tín dụng cho doanh nghiệp nhỏ vừa Quỹ Đầu tƣ phát triển địa phƣơng 13 1.3.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 13 1.3.2 Khái niệm rủi ro bảo lãnh tín dụng 14 1.3.3 Nguyên nhân hậu rủi ro bảo lãnh 14 1.3.3.1 Nguyên nhân rủi ro bảo lãnh 14 1.3.3.2 Hậu rủi ro bảo lãnh 15 1.3.4 Đặc điểm rủi ro bảo lãnh tín dụng cho doanh nghiệp nhỏ vừa quỹ đầu tƣ phát triển địa phƣơng 15 1.4 Quản trị rủi ro bảo lãnh tín dụng cho doanh nghiệp nhỏ vừa Quỹ Đầu tƣ phát triển địa phƣơng 15 1.4.1 Khái niệm quản trị rủi ro 15 1.4.2 Sự cần thiết quản trị rủi ro bảo lãnh tín dụng 16 1.4.3 Nội dung quản trị rủi ro bảo lãnh tín dụng 16 1.4.3.1 Nhận diện rủi ro bảo lãnh tín dụng 16 1.4.3.2 Đo lƣờng rủi ro bảo lãnh tín dụng 18 1.4.3.3 Kiểm soát rủi ro bảo lãnh tín dụng 19 1.4.3.4 Xử lý rủi ro bảo lãnh tín dụng .20 1.4.3.5 Tài trợ rủi ro bảo lãnh tín dụng 20 1.4.4 Phƣơng pháp quản trị rủi ro bảo lãnh tín dụng 21 1.5 Bài học từ kinh nghiệm Quỹ 21 1.5.1 Kinh nghiệm Quỹ nƣớc 21 1.5.1.1 Quỹ Bảo lãnh tín dụng cho doanh nghiệp nhỏ vừa tỉnh Sóc Trăng 21 1.5.1.2 Quỹ Đầu tƣ, Quỹ Phát triển đất Bảo lãnh tín dụng tỉnh Hà Giang 22 1.5.1.3 Hàn Quốc .22 1.5.1.4 Trung Quốc 23 1.5.2 Bài học rút cho Việt Nam Quỹ Đầu tƣ phát triển địa phƣơng 24 KẾT LUẬN CHƢƠNG 28 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO BẢO LÃNH TÍN DỤNG CHO DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI QUỸ ĐẦU TƢ PHÁT TRIỂN TỈNH TIỀN GIANG .29 2.1 Giới thiệu sơ lƣợc Quỹ Đầu tƣ phát triển tỉnh Tiền Giang 29 vii 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 29 2.1.2 Cơ cấu tổ chức máy quản lý 30 2.1.2.1 Sơ đồ 30 2.1.2.2 Chức phận 30 2.1.3 Chức hoạt động Quỹ Đầu tƣ phát triển tỉnh Tiền Giang 31 2.1.4 Kết hoạt động Quỹ Đầu tƣ phát triển tỉnh Tiền Giang giai đoạn 2017 2019 32 2.2 Thực trạng quản trị rủi ro bảo lãnh tín dụng cho doanh nghiệp nhỏ vừa Quỹ Đầu tƣ phát triển tỉnh Tiền Giang .34 2.2.1 Thực trạng bảo lãnh tín dụng cho doanh nghiệp nhỏ vừa 34 2.2.1.1 Các văn quy định áp dụng bảo lãnh tín dụng cho doanh nghiệp nhỏ vừa 34 2.2.1.2 Bảo lãnh tín dụng cho doanh nghiệp nhỏ vừa Quỹ Đầu tƣ phát triển tỉnh Tiền Giang giai đoạn 2017 – 2019 .36 2.2.1.3 Sử dụng nguồn vốn cho hoạt động bảo lãnh tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa Quỹ Đầu tƣ phát triển tỉnh Tiền Giang 37 2.2.1.4 Tỷ trọng doanh nghiệp nhỏ vừa đƣợc BLTD so với tổng doanh nghiệp nhỏ vừa địa bàn tỉnh Tiền Giang 38 2.2.1.5 Tỷ lệ nợ xấu BLTD so với tổng dƣ nợ BLTD .38 2.2.1.6 Nợ xấu BLTD theo ngành nghề .39 2.2.1.7 Lập dự phòng rủi ro bảo lãnh tín dụng cho doanh nghiệp nhỏ vừa Quỹ Đầu tƣ phát triển tỉnh Tiền Giang giai đoạn 2017 – 2019 40 2.2.2 Thực trạng quản trị rủi ro bảo lãnh tín dụng cho doanh nghiệp nhỏ vừa Quỹ Đầu tƣ phát triển tỉnh Tiền Giang giai đoạn 2017 – 2019 41 2.2.2.1 Nhận diện rủi ro đo lƣờng rủi ro bảo lãnh tín dụng 41 2.2.2.2 Xây dựng phƣơng án quản trị rủi ro bảo lãnh tín dụng .44 2.2.2.3 Kiểm tra, kiểm soát rủi ro bảo lãnh tín dụng 47 2.2.2.4 Tài trợ rủi ro bảo lãnh tín dụng 49 2.3 Đánh giá cơng tác quản trị rủi ro bảo lãnh tín dụng cho doanh nghiệp nhỏ vừa Quỹ Đầu tƣ phát triển tỉnh Tiền Giang giai đoạn 2017 – 2019 49 2.3.1 Kết đạt đƣợc 49 2.3.2 Những hạn chế 50 viii 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế 51 2.3.3.1 Nguyên nhân chủ quan 51 2.3.3.3 Nguyên nhân khách quan 53 KẾT LUẬN CHƢƠNG 56 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO BẢO LÃNH TÍN DỤNG CHO DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI QUỸ ĐẦU TƢ PHÁT TRIỂN TỈNH TIỀN GIANG .57 3.1 Định hƣớng quản trị rủi ro bảo lãnh tín dụng cho doanh nghiệp nhỏ vừa Quỹ Đầu tƣ phát triển tỉnh Tiền Giang 57 3.1.1 Định hƣớng phát triển Quỹ Đầu tƣ phát triển tỉnh Tiền Giang 57 3.1.2 Định hƣớng xây dựng mơ hình quản trị rủi ro 57 3.2 Giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro bảo lãnh tín dụng cho doanh nghiệp nhỏ vừa Quỹ Đầu tƣ phát triển tỉnh Tiền Giang 58 3.2.1 Nhận diện rủi ro bảo lãnh tín dụng 58 3.2.2 Kiểm tra, kiểm soát rủi ro bảo lãnh tín dụng 58 3.2.3 Xử lý rủi ro bảo lãnh tín dụng 64 3.2.4 Tăng cƣờng biện pháp tài trợ rủi ro 64 3.3 Kiến nghị .67 3.3.1 Đối với Bộ Tài 67 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nƣớc 68 3.3.2.1 Nâng cao chất lƣợng quản lý, điều hành .68 3.3.2.2 Tăng cƣờng công tác tra, kiểm soát .69 3.3.2.3 Nâng cao chất lƣợng Trung tâm thơng tin tín dụng 69 3.3.3 Đối với Quỹ Đầu tƣ phát triển tỉnh Tiền Giang 70 KẾT LUẬN CHƢƠNG 76 KẾT LUẬN 77 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO .78 66 nhỏ vừa; Quy chế quản lý tài huy động vốn; Quy chế quản lý sử dụng quỹ; Quy chế xử lý rủi ro; Quy chế mức lãi suất nhận nợ, miễn, giảm lãi suất nhận nợ bắt buộc, Quy chế trƣờng hợp đƣợc miễn tài sản bảo đảm quy chế hoạt động, nghiệp vụ khác theo yêu cầu quản lý Quỹ, để nhằm hạn chế đƣợc rủi ro bảo lãnh tín dụng thời gian tới Về nguy n tắc quản lý sử dụng vốn phải có hiệu quả, đảm bảo an toàn vốn: Tại Điều Nghị định số 34/2018/NĐ-CP Chính phủ nguyên tắc hoạt động Quỹ phải tự chủ tài đảm bảo an toàn vốn Việc BLTD cho DNNVV hoạt động có nhiều rủi ro xảy nên cần chấp nhận khoản rủi ro định có chế cấp bù cho phần rủi ro Quỹ mạnh dạn hoạt động Trên thực tế, xảy rủi ro doanh nghiệp không trả đƣợc nợ vay gặp khó khăn, chuyển thành nợ khó địi Quỹ phải trả nợ thay nợ đồng nghĩa với việc chƣa sử dụng vốn có hiệu quả, chƣa đảm bảo an toàn Quỹ phải giải trình với tra, kiểm tốn nhà nƣớc quy trách nhiệm việc làm thất thoát vốn, để phát sinh nợ khó địi… Đây thực gây khó khăn cho hoạt động Quỹ ĐTPT Tiền Giang làm ảnh hƣởng đến toàn hoạt động Quỹ nhƣ bảo toàn vốn, lợi nhuận, lƣơng, thƣởng ngƣời lao động, trích quỹ… Tuy nhiên Nghị định số 34/2018/NĐ-CP chƣa quy định chi tiết Bộ Tài chƣa có hƣớng dẫn cụ thể nên việc xây dựng quy chế cịn gặp nhiều khó khăn, vƣớng mắc Hồn thiện mơ hình hoạt động máy tổ chức: Hoàn thiện cấu tổ chức máy theo hƣớng thiết lập đồng phận chuyên môn thẩm định, quản lý rủi ro, tƣ vấn hƣớng dẫn, BLTD kiểm tra kiểm soát sau BLTD nhằm có phối hợp đồng quy trình từ tiếp xúc DNNVV đến BLTD, kiểm tra sau BLTD, phịng ngừa rủi ro Tóm lại, việc đƣa giải pháp nhằm hạn chế rủi ro hoạt động bảo lãnh tín dụng cho DNNVV Quỹ ĐTPT, theo thân nhận thấy phù hợp quy định hành tình hình hình thực tế Quỹ Nhằm thực mục tiêu hỗ trợ vốn cho DNNVV địa bàn tỉnh Tiền Giang 67 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Đối với Bộ Tài - Về vốn điều lệ Quỹ BLTD: Ngồi ngân sách cấp vốn điều lệ, cịn việc vốn góp từ TCTD hiệp hội ngành nghề khó khăn Các ngân hàng thƣơng mại khơng thấy đƣợc lợi ích từ hoạt động này, DNNVV thiếu vốn phải vay… nên khơng có vốn để tham gia Do đó, đề nghị nên đề xuất Chính phủ sửa đổi nội dung đề nhƣng không thực đƣợc - Về Quy định doanh nghiệp đƣợc bảo lãnh phải chấp tài sản nơi: Phải có 15% giá trị tài sản chấp ngân hàng, đồng thời phải có tài sản chấp Quỹ, điều kiện thật khó khăn doanh nghiệp doanh nghiệp khơng tài sản để chấp cho nghĩa vụ BLTD Quỹ tất cà tài sản đƣợc chấp ngân hàng nên biện pháp bảo đảm bảo lãnh Quỹ khó thực Điều mâu thuẫn với thực tế, doanh nghiệp có đủ tài sản đảm bảo chấp cho ngân hàng để đƣợc vay trực tiếp, không cần nhờ đến Quỹ BLTD để thời gian, cung cấp hồ sơ thủ tục thêm khoản phí bảo lãnh Quỹ ĐTPT Tiền Giang đề xuất bỏ biện pháp bảo đảm bảo lãnh Quỹ tạo điều kiện gỡ khó khăn cho DNNVV có nhu cầu mở rộng kinh doanh mà khơng cịn tài sản - Về tài sản chấp Quỹ BLTD, theo QĐ 58 khơng qui định rõ tỷ lệ tài sản đảm bảo cho khoản bảo lãnh Quỹ ĐTPT đề xuất Bộ Tài điều chỉnh QĐ 58 nên qui định để phận thẩm định, cấp phê duyệt bảo lãnh chủ động, mạnh dạn - Về quỹ dự phòng rủi ro bảo lãnh vay vốn: Đề nghị Ngân sách Nhà nƣớc cấp cho Quỹ nguồn dự phòng rủi ro năm, báo cáo toán kết hoạt động bảo lãnh Quỹ đƣợc Hội đồng quản lý phê duyệt, đề nghị Ngân sách Nhà nƣớc hỗ trợ phần chênh lệch khoản tiền Quỹ phải trả thay cho khách hàng quỹ dự phòng rủi ro mà Quỹ trích lập thiếu chƣa trích lập - Đề xuất cho DNNVV đƣợc bảo lãnh tín chấp Quỹ: doanh nghiệp thiếu khơng cịn tài sản bảo đảm cho bảo lãnh nhƣng đủ điều kiện để đƣợc bảo lãnh vào mức độ tín nhiệm doanh nghiệp (hiệu dự án, phƣơng án sản xuất kinh doanh, khả trả nợ, quan hệ tín dụng doanh nghiệp) để định mức bảo lãnh tín chấp cho doanh nghiệp; mức bảo lãnh tín 68 chấp tối đa cho đơn vị 02 tỷ đồng 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nƣớc Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam tăng cƣờng sách hỗ trợ để khuyến khích TCTD, tham gia góp vốn điều lệ, phối hợp với Quỹ BLTD việc thực nhiệm vụ BLTD cho DNNVV 3.3.2.1 Nâng cao chất lƣợng quản lý, điều hành Nâng cao vai trò định hƣớng quản lý tƣ vấn cho tổ tín dụng thơng qua việc thƣờng xun tổng hợp, phân tích thơng tin thị trƣờng, đƣa nhận định dự báo khách quan, mang tính khoa học, đặc biệt liên quan đến hoạt động tín dụng để tổ chức tín dụng nhƣ Quỹ ĐTPT tỉnh Tiền Giang có sở tham khảo, định hƣớng việc hoạch định sách tín dụng cho vừa đảm bảo phát triển hợp lý, vừa phòng ngừa đƣợc rủi ro Tiếp tục hoàn thiện quy chế cho vay, đảm bảo tiền vay sở bảo đảm an toàn cho hoạt động tín dụng, bảo vệ quyền lợi hợp pháp tổ chức tín dụng, quy định chặt chẽ trách nhiệm tổ chức tín dụng việc tuân thủ quy chế cho vay bảo đảm tiền vay, hạn chế bớt thủ tục pháp lý phức tạp, gây khó khăn cho tổ chức tín dung Ngân hàng nhà nƣớc cần phối hợp với ngành có liên quan q trình xử lý nợ xấu, tập trung tháo gỡ khó khăn vƣớng mắc thủ tục phát tài sản Nên có hƣớng dẫn cụ thể trình tự, thủ tục, trách nhiệm TCTD, quan Cơng an, Chính quyền sở, Sở Tài nguyên Môi trƣờng làm sở pháp lý để đến ban hành thông tƣ liên ngành hƣớng dẫn thêm nhằm nâng cao hiệu công tác phối hợp đẩy nhanh tiến độ, cụ thể hóa cơng việc thi hành án Nghiên cứu, ban hành quy định cụ thể để tổ chức tín dụng áp dụng chuẩn xác, kịp thời cơng cụ bảo hiểm cho hoạt động tín dụng nhƣ: bảo hiểm tiền vay, quyền chọn công cụ tài phái sinh khác Đồng thời, tổ chức đào tạo, hƣớng dẫn nghiệp vụ để giúp tổ chức tín dụng vừa đa dạng hóa sản phẩm tín dụng, vừa phịng ngừa phân tán rủi ro hoạt động tín dụng 69 3.3.2.2 Tăng cƣờng cơng tác tra, kiểm sốt Thực thƣờng xun cơng tác tra, kiểm sốt dƣới nhiều hình thức để kịp thời phát ngăn chặn vi phạm tiêu cực hoạt động tín dụng nhằm đƣa hoạt động tín dụng vào quỹ đạo luật pháp Chƣơng trình tra cần đƣợc xây dựng chi tiết, khoa học, thông tin đƣợc thu thập cần phân tích kỹ lƣỡng, tránh mang tính hình thức, nội dung tra nên đƣợc cải tiến cho chƣơng trình tra đảm bảo thể đƣợc vai trị cảnh báo, ngăn chặn phịng ngừa rủi ro không gây ảnh hƣởng đến hoạt động tổ chức tín dụng Cần xây dựng phƣơng án bổ sung hoán đổi cán tra chi nhánh NHNN để đảm bảo tính khách quan tạo môi trƣờng hoạt động đa dạng cho cán tra, kiểm tra trau dồi nghiệp vụ Cần phải xây dựng đội ngũ tra, giám sát chuẩn nghiệp vụ ngân hàng, nghiệp vụ kiểm tra, có phẩm chất đạo đức tốt, đƣợc cập nhật thơng tin sách, pháp luật, thị trƣờng để mặt thực công tác tra, giám sát hoạt động tổ chức tín dụng, mặt khác đƣa nhận định, kết luận giúp tổ chức tín dụng nâng cao hiệu hoạt động 3.3.2.3 Nâng cao chất lƣợng Trung tâm thông tin tín dụng Một phận đƣợc tổ chức tín dụng sử dụng Trung tâm thơng tin tín dụng quốc gia Việt Nam – NHNN Việt Nam (CIC) Và điều kiện cần thiết để thực quản trị rủi ro tốt hệ thống thơng tin phải đầy đủ, cập nhật, xác Chất lƣợng thơng tin cao rủi ro kinh doanh tín dụng Tổ chức tín dụng giảm Vì vậy, việc hồn thiện hoạt động Trung tâm thơng tin tín dụng cần thiết chẳng hạn nhƣ là: thơng tin tín dụng phải bao hàm tất thơng tin tình hình vay vốn khách hàng Tổ chức tín dụng, phải có phân tích thơng tin tổng hợp khách hàng Bên cạnh đó, cần trọng đổi đại hóa trang thiết bị, thiết lập hệ thống cho việc thu thập nhƣ cung cấp thơng tin tín dụng đƣợc thơng suốt, kịp thời Ngồi ra, NHNN cần phải có sách tuyển chọn đào tạo cán làm công tác quản lý mạng CIC không am hiểu công nghệ thông tin nhƣ khai thác thông tin qua mạng cơng cụ hỗ trợ khác mà cịn phải có khả thu thập 70 thơng tin, phân tích, tổng hợp đƣa nhận định, cảnh báo thích hợp thay số báo cáo thống kê khơ khan cho tổ chức tín dụng tham khảo Hiện nay, nhiều tổ chức tín dụng chƣa có hợp tác tích cực với CIC chủ yếu muốn giữ bí mật thơng tin khách hàng để cạnh tranh Vì vậy, NHNN nên có biện pháp thích hợp để tổ chức tín dụng nhận thức đắn quyền lợi nghĩa vụ việc báo cáo khai thác thơng tin tín dụng từ CIC nhằm góp phần ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng NHNN cần phải có biện pháp khuyến khích dần đến quy định bắt buộc tổ chức tín dụng hợp tác, cung cấp thơng tin cách đầy đủ cho trung tâm Thanh tra ngân hàng Nhà nƣớc nên kiểm tra việc báo cáo, khai thác thơng tin tổ chức tín dụng, đồng thời có biện pháp xử lý kiên quyết, kịp thời tổ chức tín dụng vi phạm chế độ báo cáo thơng tin tín dụng nhƣ: báo cáo thiếu, báo cáo thông tin sai lệch Đồng thời, NHNN cần phải có biện pháp khuyến khích tổ chức tín dụng sử dụng thơng tin tín dụng từ CIC nhƣ tài liệu bắt buộc phải có trình thẩm định cho vay 3.3.3 Đối với Quỹ Đầu tƣ phát triển tỉnh Tiền Giang * Thƣờng xuyên mở lớp đào tạo nghiệp vụ, có sách thu hút sử dụng cán giỏi nhằm nâng cao chất lƣợng CBTD Con ngƣời ln ln đóng vai trung tâm hoạt động xã hội nhân tố định hiệu hoạt động Trong thời gian qua, cơng tác đào tạo đội ngũ cán trẻ đƣợc trọng, lớp đào tạo, đào tạo lại, cán gửi học lớp đào tạo dài ngày đƣợc tổ chức thƣờng xuyên Tuy nhiên, cần phát huy nhân tổ ngƣời đem lại hiệu hoạt động cao tƣơng xứng với tiềm Quỹ: - Thu hút cán giỏi sử dụng cán hiệu Trong tình hình kinh tế hội nhập, Ngân hàng nƣớc đƣợc phép thành lập ngân hàng Việt Nam, ngân hàng nƣớc thực sách mở rộng quy mô mạng lƣới hoạt động, cạnh tranh thu hút ngƣời tài ngày gay gắt Do vậy, thu hút ngƣời tài sử dụng cán hiệu vấn đề đƣợc Quỹ ĐTPT tỉnh Tiền Giang quan tâm Một số giải pháp nên đƣợc quan tâm là: 71 Một là, cần phải đánh giá đƣợc khả cán sử dụng ngƣời việc, địi hỏi ngƣời lãnh đạo phải có nhìn tồn diện, khách quan đánh giá cán thơng qua nhiều tiêu chí khác Hai là, xác định nhu cầu ngƣời cán Các nhu cầu chủ yếu đƣợc phân thành: nhu cầu điều kiện làm việc, nhu cầu lƣơng bổng quyền lợi cá nhân, nhu cầu hội thăng tiến Nó địi hỏi Quỹ ĐTPT tỉnh Tiền Giang phải nâng cao mơi trƣờng làm việc, tăng cƣờng tính cạnh tranh lành mạnh, hoàn thiện hệ thống lƣơng, thƣởng phân bố quyền lợi sở hiệu cơng việc, gắn với chức trách nhóm cơng việc cụ thể, giải hài hồ lợi ích cán với kết công việc; giao việc theo lực, đãi ngộ theo cống hiến Thơng qua gắn bó ngƣời cán với quan, thúc đẩy ngƣời cán phải tự hồn thiện mình, nâng cao hiệu công việc, ổn định phát triển nguồn nhân lực, xây dựng đƣợc đội ngũ cán nòng cốt - Tiếp tục nâng cao chất lƣợng cán thông qua đào tạo đào tạo lại Hoạt động tín dụng liên quan đến nhiều lĩnh vực, ngành nghề, đồng thời gắn chặt với biến động kinh tế, địi hỏi ngƣời cán phải khơng ngừng nâng cao trình độ chun mơn, nghiệp vụ, cập nhật kiến thức, thông tin Trong quản lý RRTD, kinh nghiệm đánh giá chuyên môn đƣợc coi trọng, yếu tố định tính bù đắp đƣợc thiếu sót phƣơng pháp phân tích, yếu tố định lƣợng Vì vậy, sách đạo tạo, bồi dƣờng nguồn nhân lực cần đặt lên vị trí then chốt thực thật bản, có chiến lƣợc rõ ràng kiên định Công tác đào tạo phải linh hoạt phù hợp với mục tiêu cụ thể, đối tƣợng cụ thể Đồng thời, ứng dụng nhiều mơ hình đào tạo khác nhau: đào tạo bên ngoài, đào tạo nội bộ, tự đào tạo,… với nhiều hình thức khác nhau: cử học, mời giáo viên thỉnh giảng, tự nghiên cứu báo cáo, nói chuyện thảo luận chuyên đề Định kỳ cần tổ chức buổi học nghiệp vụ để cập nhật hƣớng dẫn nghiệp vụ, thống phƣơng thức thực hiện, tổng kết vƣớng mắc q trình thực hiện, có đề xuất lên cấp để có hƣớng xử lý Tùy vào nghiệp vụ đƣợc giao, kinh nghiệm công tác, qua thực tế cơng tác, kết hồn thành nghiệp vụ đƣợc giao, thấy đƣợc điểm yếu, điểm mạnh chung nghiệp vụ cán bộ,cần phân loại nhóm đối tƣợng đào tạo riêng 72 biệt Trên sở phân loại cán bộ, công tác tổ chức đào tạo phải đƣợc thực theo chuyên đề, phục vụ cho đối tƣợng cán nghiệp vụ cụ thể Có sách khuyến khích cán việc tự đào tạo nâng cao kiến thức nghiệp vụ, kiến thức thị trƣờng nhƣ: tạo điều kiện thời gian, tăng cƣờng hệ thống thông tin, xây dựng trang thông tin nội bộ, thƣờng xuyên cập nhật hệ thống tài liệu tham khảo, tổ chức thi cán giỏi, Đồng thời có sách khuyến khích, động viên, khen thƣởng cán có thành tích cao học tập Tăng cƣờng phối hợp với tổ chức ngồi nƣớc cơng tác bối dƣỡng, đào tạo cán Qua giúp cho cán đƣợc đào tạo lại cách bản, đồng thời học hỏi đƣợc kỹ - Xây dựng phong cách làm việc khoa học Nền kinh tế nƣớc ta phát triển mạnh mẽ, hội nhập giới, cần xây dựng đội ngũ cán với tác phong làm việc khoa học, đại, loại bỏ việc làm hình thức, khơng có hiệu quả, không thiết thực Cần tăng cƣờng biện pháp giáo dục cán bộ, công chức tinh thần trách nhiệm, ý thức làm việc, phong cách làm việc công nghiệp * Cần nghiên cứu xây dựng quy trình nghiệp vụ khoa học riêng theo phƣơng châm tránh gây phiền hà cho khách hàng, nhƣ: + Tổ chức quy trình nghiệp vụ khoa học, có phối hợp chặt chẽ phòng thẩm định với phòng nghiệp vụ để đảm bảo tính xác khách quan tiêu đánh giá tính khả thi dự án đầu tƣ lực vay vốn chủ dự án + Thực tốt công tác công khai quy trình nghiệp vụ để khách hàng nắm rõ thủ tục bƣớc công việc giao dịch Quỹ ĐTPT tỉnh Tiền Giang + Tích cực tìm hiểu học hỏi từ mơ hình tƣơng tự, từ năm bắt đƣợc kinh nghiệm vận dụng thực tiễn hoạt động * Cần xây dựng chế tiền lƣơng gắn chặt kết thu hồi nợ vay phận phòng ban Quỹ ĐTPT tỉnh Tiền Giang Thống nhận thức quán việc thực sách tín dụng với tầm nhìn dài hạn * Chủ động xây dựng hệ thống thông tin, số giúp cảnh báo trƣớc nguy có rủi ro cao cần phòng tránh, nhƣ xác định đƣợc lĩnh vực, 73 ngành có tiềm ẩn rủi ro cao biện pháp hoàn thiện nâng cao hiệu xử lý hệ thống thơng tin tín dụng Nền kinh tế xã hội ngày phát triển với tốc độ nhanh chóng, đa dạng nhƣ nay, vấn đề quan trọng đặt hoạt động tín dụng công tác thu thập xử lý thông tin để phòng ngừa rủi ro Để xây dựng hệ thống thông tin tốt trƣớc tiên cần phải nâng cao chất lƣợng thông tin đầu vào Cần thu thập thông tin đầy đủ, xác khách hàng, thị trƣờng: - Thu thập thông tin khách hàng khâu quan trọng hoạt động tín dụng, quản lý RRTD Thông tin khách hàng ảnh hƣởng trực tiếp đến đến chất lƣợng quản lý theo dõi dự án, đến việc quản lý xử lý định cho vay, khoản vay có vấn đề Hiện nay, việc khai thác thông tin khách hàng chủ yếu khách hàng cung cấp thông qua báo cáo tài chính, phƣơng án sản xuất kinh doanh Tuy nhiên, thông tin bị sai lệch khách hàng gặp khó khăn khơng có thiện chí cung cấp cho ngân hàng, cung cấp thông tin có lợi cho doanh nghiệp Do vậy, cán tín dụng cần phải mở rộng nguồn thu thập thông tin, để có đƣợc thơng tin đa chiều - Thu thập thông tin thị trƣờng để giúp Quỹ ĐTPT tỉnh Tiền Giang dự đốn đƣợc tình hình cung cầu, giá sản phẩm thời kỳ, địa bàn; thông qua biến động thị trƣờng phân tích đƣợc ảnh hƣởng hoạt động doanh nghiệp vay vốn - Bên cạnh việc thu thập thông tin, việc xử lý thơng tin có ý nghĩa quan trọng Trên sở thông tin thu thập đƣợc, cán tín dụng cần phải phân tích, đánh giá tác động đôi với khoản vay, sở đề hƣớng xử lý cần thiết - Để hoạt động thu thập thông tin đạt hiệu cao, bên cạnh nỗ lực cá nhân cán tín dụng, cần phải có q trình thu thập thơng tin Nó giúp cho việc thu thập thơng tin đƣợc rộng hơn, tổng hợp hơn, tiết kiệm đƣợc thời gian Thông qua hệ thống thông tin, cần phải thu thập đƣợc thông tin dự báo phát triển ngành , lĩnh vực, xu hƣớng diễn biến thị trƣờng, suất đầu tƣ, tỷ suất lợi nhuận bình quân ngành, 74 - Đồng thời, cần bƣớc đại hố cơng nghệ thơng tin, trang bị đu nâng cấp thiết bị mạng, truyền thông phục vụ công tác thu thập xƣ lý thông tin, đảm bảo thông tin đầy đủ, xác kịp thời, đáp ứng yêu cầu quan lý ngày cao * Hợp tác với ngân hàng hình thức cho vay đồng tài trợ nhằm tăng lực thâm định, khả giám sát vốn vay chia nhỏ rủi ro có cố xảy * Nên tổ chức củng cố lại phận tín dụng theo hƣớng chun mơn hố quy trình tín dụng, không nên cho cán chuyên trách khoản vay từ bắt đầu đến kết thúc để giảm thiểu đƣợc rủi ro * Tổ chức đánh giá, xếp loại tín dụng khách hàng để từ có chọn lựa giao dịch với khách hàng có uy tín, hoạt động có hiệu nhằm ngăn chặn, giảm thiểu rủi ro từ ban đầu * Nên áp dụng hệ thống quản lý chất lƣợng ISO 9001:2000 Việc áp dụng hệ thống quản lý chất lƣợng ISO 9001:2000 có lợi ích sau: + Khi áp dụng mơ hình quản lý theo u cầu ISO 9001:2000 Quỹ thực yêu cầu chất lƣợng dịch vụ cách hiệu tiết kiệm Và nhờ có hệ thống hồ sơ tài liệu chất lƣợng, Quỹ đƣa biện pháp làm việc từ đầu, xác định nhiệm vụ cách thức thực để đạt đƣợc kết định; Hệ thống hồ sơ làm tài liệu để đào tạo huấn luyện OS nhân viên nội phận biết, để trao đổi, học đƣợc kinh nghiệm + Áp dụng hệ thống quản lý chất lƣợng ISO 9001:2000 giúp việc giao dịch với khách hàng đƣợc nhanh chóng thuận tiện, xác đại + Đội ngũ cán bộ, nhân viên hiếu rõ vai trị nhiệm vụ nhờ vào hệ thống qui trình, thủ tục mà nội dung cơng việc đƣợc hƣớng dẫn rõ ràng, cụ thể, công khai; nhân viên hiểu đƣợc cơng việc cách làm việc dẫn chi tiết công việc đƣợc ghi thành văn Để đáp ứng định hƣớng phát triển Quỹ ĐTPT tỉnh Tiền Giang giai đoạn tới trở thành công ty đầu tƣ tài việc áp dụng hệ thống quản lý chất lƣợng ISO 9001:2000 cần thiết giúp cho ngƣời quản lý phận 75 nghiệp vụ ngƣời lãnh đạo cao nắm quản lý hết đƣợc công việc thông qua phân công nhiệm vụ sổ tay kiểm soát chất lƣợng Trách nhiệm nghĩa vụ ngƣời hệ thống đƣợc qui định rõ ràng nâng cao Đặc biệt công việc đƣợc làm từ đầu, rủi ro đƣợc hạn chế giai đoạn công việc, phận giám sát, học hỏi lẫn 76 KẾT LUẬN CHƢƠNG Từ định hƣớng Quỹ ĐTPT tỉnh Tiền Giang thời gian tới, để đạt đƣợc mục tiêu hoạt động Quỹ cần phải đƣợc nâng cao Đối với Quỹ ĐTPT địa phƣơng, hoạt động quản trị rủi ro bảo lãnh tín dụng chìa khóa, có tác động lớn đến kết kinh doanh Để hồn thiện hoạt động quản trị rủi ro bảo lãnh tín dụng, Quỹ ĐTPT tỉnh Tiền Giang cần phải thực đồng số giải pháp đƣợc đƣa chi tiết Chƣơng Chỉ thực đồng giải pháp hoạt động quản trị rủi ro bảo lãnh tín dụng Quỹ ĐTPT tỉnh Tiền Giang đạt đƣợc hiệu cao Bên cạnh đó, tác giả có số kiến nghị Chính phủ NHNN nhằm hỗ trợ Quỹ ĐTPT địa phƣơng hoạt động quản trị rủi ro bảo lãnh tín dụng 77 KẾT LUẬN Nền kinh tế thị trƣờng với xu hƣớng tồn cầu hố kinh tế quốc tế hố luồng tài làm thay đổi hệ thống tổ chức tín dụng khiến cho hoạt động kinh doanh ngân hàng trở nên phức tạp Thực tế đó, địi hỏi hệ thống tổ chức tín dụng phải có cải cách mạnh mẽ để nâng cao lực quản trị rủi ro, nhấn mạnh quản trị rủi ro hoạt động chiếm tỷ trọng chủ yếu hoạt động kinh doanh ngân hàng Việc đƣơng đầu với rủi ro tín dụng điều khơng thể tránh khỏi đƣợc Vấn đề làm để hạn chế rủi ro tỷ lệ thấp chấp nhận đƣợc Là cánh tay nối dài UBND, đƣợc kỳ vọng công cụ đắc lực việc thu hút nguồn vốn tƣ nhân, để phát triển đƣợc sở hạ tầng địa phƣơng, Quỹ ĐTPT tỉnh Tiền Giang bƣớc chuyển lĩnh vực hoạt động, đặc biệt công tác quản trị RRTD Quỹ ĐTPT tỉnh Tiền Giang hƣớng đến chuẩn mực quốc tế nhằm bƣớc an tồn hố hoạt động tín dụng, tạo bàn đạp cho phát triển vững mạnh, chắn mình, nhằm đạt đƣợc mục tiêu đề Quỹ ĐTPT tỉnh Tiền Giang phấn đấu giai đoạn từ đến 2025 củng cố, hoàn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Với giải pháp mà tác giả đề xuất đề tài ứng dụng vào thực tế, góp phần hồn thiện hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Quỹ, nhằm giúp cho Quỹ phát triển an toàn, bền vững, đảm bảo nguồn vốn nhà nƣớc đƣợc sử dụng hiệu Trong trình thực đề tài, dù cố gắng nhƣng với khả nghiên cứu thân hạn chế nên vấn đề mà tác giả đƣa tiếp tục nghiên cứu, phát triển trao đổi thêm Tác giả xin chân thành cảm ơn bảo giúp đỡ Cô TS Trần Thị Kỳ, đồng nghiệp quan tâm đến đề tài nhƣ mong nhận đƣợc đóng góp Quý Thầy, Cô, anh, chị bạn để đề tài hoàn thiện 78 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO A Tài liệu tiếng Việt [1] Phạm Thị Vân Anh (2011) BLTD DNNVV- Những vấn đề đặt Tạp chí ngân hàng, số 23 (12/2012) [2] Hà Văn Dƣơng (2015a) Hoạt động hệ thống BLTD cho DNNVV học kinh nghiệm từ nƣớc Tạp chí Thị trƣờng tài tiền tệ, số 13 (7/2015) [3] Trƣơng Văn Khánh (2013b) Hiệu hoạt động Quỹ BLTD Việt Nam Luận án tiến sĩ kinh tế Đại học Ngân hàng thành phố Hồ Chí Minh [4] Trần Việt Nam (2013) Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng phát triển nhà Đồng Sông Cửu long – chi nhánh Kiên Giang Luận văn Thạc sỹ Quản trị kinh doanh Trƣờng Đại học Nha Trang, Khánh Hòa [5] Phạm Hùng Thắng (2011) Để nâng cao hiệu BLTD DNNVV Tạp chí Thị trƣờng tài tiền tệ số 19 (10/2011) [6] Nguyễn Văn Vũ (2014) Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Xuất nhập Việt Nam – chi nhánh Nha Trang Luận văn Thạc sỹ Quản trị kinh doanh, Đại học Nha Trang, Khánh Hịa [7] Chính phủ (2007) Nghị định số 138/2007/NĐ-CP ngày 28/9/2007 Chính phủ tổ chức hoạt động Quỹ Đầu tƣ phát triển địa phƣơng Hà Nội [8] Chính phủ (2013) Nghị định số 37/2013/NĐ-CP ngày 22/4/2013 Chính phủ việc sửa đổi, bổ sung số điều Nghị định số 138/2007/NĐ-CP ngày 28/9/2007 Hà Nội [9] Chính phủ (2018) Nghị định số 34/2018/NĐ-CP ngày 08/3/2018 Chính phủ việc thành lập, tổ chức hoạt động Quỹ bảo lãnh tín dụng cho doanh nghiệp nhỏ vừa Hà Nội [10] Ngân hàng Nhà Nƣớc Việt Nam (2013) Thông tƣ số 02/2013/TTNHNN ngày 21/01/2013 ngân hàng Nhà Nƣớc Việt Nam quy định phân loại tài sản có, mức trích, phƣơng pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng đề xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nƣớc 79 [11] Ngân hàng Nhà Nƣớc Việt Nam (2016) Thông tƣ số 06/2016/TTNHNN Sửa đổi, bổ sung số điều Thông tƣ số 36/2014/TT-NHNN ngày 20/11/2014 Thống đốc NHNN quy định giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nƣớc NHNN [12] Quỹ Đầu tƣ phát triển Tiền Giang (2016) Quyết định số 10/QĐQĐTPT ngày 07/3/2016 việc ban hành Quy chế bảo lãnh tín dụng cho doanh nghiệp nhỏ vừa Quỹ Đầu tƣ phát triển tỉnh Tiền Giang Tiền Giang [13] Quỹ Đầu tƣ phát triển Tiền Giang (2016, 2017, 2018) Báo cáo tài Tiền Giang [14] Quỹ Đầu tƣ phát triển Tiền Giang (2016, 2017, 2018) Báo cáo tổng kết thƣờng niên Tiền Giang [15] Quỹ Đầu tƣ phát triển Tiền Giang (2017) Điều lệ tổ chức hoạt động Tiền Giang [16] Quỹ Bảo lãnh tín dụng Hà Giang (2016) Tài liệu hội thảo hoạt động BLTD cho DNNVV địa phƣơng Hà Giang [17] Phƣơng Thảo (2014) Để doanh nghiệp tƣ nhân tay trắng vay đƣợc ngân hàng, http://cafef.vn/tai-chinh-ngan-hang/de-doanh-nghiep-tu-nhan-tay- trang-vay-duoc-ngan-hang-201408161752546870.chn [18] Đức Cƣờng (2015) Quỹ Đầu tƣ, Quỹ Phát triển đất bảo lãnh tín dụng tỉnh Hà Giang nỗ lực vƣợt khó hồn thành tốt nhiệm vụ, http://qdt.hagiang.gov.vn/quy-dau-tu-phat-trien-dat-va-bao-lanh-tin-dung-tinh-hagiang-no-luc-vuot-kho-hoan-thanh-tot-nhiem-vu/ [19] Hồi Anh (2017) Nhiều rủi ro bảo lãnh tín dụng cho doanh nghiệp nhỏ vừa, https://thuvienphapluat.vn/tintuc/vn/thoi-su-phap-luat-binhluan-gop-y/17835/nhieu-rui-ro-trong-bao-lanh-tin-dung-cho-doanh-nghiep-nhova-vua [20] Minh Thƣ (2019) Đề phòng rủi ro cho vay trực tiếp Quỹ Phát triển doanh nghiệp nhỏ vừa, http://tapchitaichinh.vn/tai-chinh-kinhdoanh/de-phong-rui-ro-trong-cho-vay-truc-tiep-cua-quy-phat-trien-doanh-nghiepnho-va-vua-317062.html 80 B Tài liệu tiếng nƣớc [21] JFG (2014) Credit guarantee system in Japan http://www.zenshinhoren.or.jp/english/document/anual.pdf [22] Dong-Hun Lee (2014) Credit guarantee system & Reguarantee system supporting small & Micro Enterprises in Korea http://www.smeg.org.tw/doc/JSD-25-5.pdf [23] Medium-sized Liu Yang (2014) An Analysis on Credit Guarantee system of Small and Enterprises http://www.seiofbluemountain.com/search/detail.php?id=4332 in China ... QUẢN TRỊ RỦI RO BẢO LÃNH TÍN DỤNG CHO DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI QUỸ ĐẦU TƢ PHÁT TRIỂN TỈNH TIỀN GIANG .57 3.1 Định hƣớng quản trị rủi ro bảo lãnh tín dụng cho doanh nghiệp nhỏ vừa Quỹ. .. chế rủi ro bảo lãnh tín dụng cho doanh nghiệp nhỏ vừa Quỹ Đầu tƣ phát triển địa phƣơng thực quản trị rủi ro BLTD 1.4 Quản trị rủi ro bảo lãnh tín dụng cho doanh nghiệp nhỏ vừa Quỹ Đầu tƣ phát triển. .. luận quản trị rủi ro bảo lãnh tín dụng cho doanh nghiệp nhỏ vừa Quỹ Đầu tƣ phát triển địa phƣơng Chƣơng 2: Thực trạng quản trị rủi ro bảo lãnh tín dụng cho doanh nghiệp nhỏ vừa Quỹ Đầu tƣ phát triển