Hoạt động bảo lãnh tín dụng cho doanh nghiệp nhỏ và vừa ở việt nam

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - LÊ SỸ ĐẠT HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH TÍN DỤNG CHO DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ CHƯƠNG TRÌNH ĐỊNH HƯỚNG THỰC HÀNH Hà Nội – 2015 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - LÊ SỸ ĐẠT HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH TÍN DỤNG CHO DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA VIỆT NAM Chuyên ngành : Quản lý kinh tế Mã số: 60 34 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ CHƯƠNG TRÌNH ĐỊNH HƯỚNG THỰC HÀNH NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS NGUYỄN NGỌC THANH Hà Nội – 2015 MỤC LỤC Danh mục chữ viết tắt i Danh mục bảng ii Danh mục hình vẽ ii MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: MỘT SỐ VẤN ĐỀLÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH TÍN DỤNG CHO DNNVVError! Bookmark not defined 1.1 Doanh nghiệp nhỏ vừa Error! Bookmark not defined 1.1.1 Khái niệm DNNVV Error! Bookmark not defined 1.1.2 Đặc điểm DNNVV Error! Bookmark not defined 1.1.3 Vai trò DNNVV phát triển kinh tế xã hộiError! Bookmark no 1.2 Hoạt động bảo lãnh tín dụng cho DNNVVError! Bookmark not defined 1.2.1 Khái niệm bảo lãnh tín dụng Error! Bookmark not defined 1.1.2 Quy trình thực bảo lãnh Error! Bookmark not defined 1.2.3 Sự cần thiết phải thực bảo lãnh tín dụng DNNVVError! Bookmark not 1.2.4 Những nhân tố tác động tới hoạt động bảo lãnh tín dụngError! Bookmark no 1.3 Kinh nghiệm số nƣớc hoạt động bảo lãnh tín dụng cho DNNVV học rút Việt NamError! Bookmark not defined 1.3.1 Hoạt động bảo lãnh tín dụng số quốc gia giớiError! Bookmark n 1.3.2 Bài học kinh nghiệm rút với Việt NamError! Bookmark not defined CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH TÍN DỤNG CHO DNNVV HIỆN NAY Error! Bookmark not defined 2.1 Tổng quan trình hình thành phát triển DNNVV Việt NamError! Bookmar 2.2 Hoạt động bảo lãnh tín dụng cho DNNVV Việt NamError! Bookmark not defi 2.2.1 Cơ sở pháp lý hoạt động bảo lãnh tín dụngError! Bookmark not defined 2.2.2 Thực trạng hoạt động bảo lãnh tín dụng cho DNNVV Việt Nam Error! Bookmark not defined 2.2.3 Đánh giá hoạt động bảo lãnh tín dụng cho DNNVV Việt NamError! Book CHƢƠNG 3: ĐỊNH HƢỚNG VÀ GIẢI PHÁP THÚC ĐẨY HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH TÍN DỤNG CHODNNVV VIỆT NAM ĐẾN NĂM 2020Error! Bookmar 3.1 Định hƣớng thức đẩy hoạt động bảo lãnh tín dụng cho doanh nghiệp nhỏ vừa Việt Nam Error! Bookmark not defined 3.1.1 Dự báo tình hình phát triển kinh tế- xã hội Việt Nam thời gian tới Error! Bookmark not defined 3.1.2 Một số định hƣớng phát triển hoạt động bảo lãnh tín dụng cho DNNVV Việt Nam Error! Bookmark not defined 3.2 Một số giải pháp thúc đẩy hoạt động bảo lãnh tín dụng cho doanh nghiệp nhỏ vừa Việt Nam Error! Bookmark not defined 3.2.1.Giải pháp tổ chức bảo lãnh Error! Bookmark not defined 3.2.2 Giải pháp tổ chức nhận bảo lãnh- NHTMError! Bookmark not defin 3.2.3 Giải pháp tổ chức đƣợc bảo lãnh- DNNVVError! Bookmark not defi 3.2.4 Một số kiến nghị quan nhà nƣớcError! Bookmark not defined KẾT LUẬN Error! Bookmark not defined DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT TT KÝ HIỆU NGUYÊN NGHĨA ASEAN Hiệp hội quốc gia Đông Nam Á BLTD Bảo lãnh tín dụng CP Chính Phủ DN Doanh nghiệp DNNN Doanh nghiệp nhà nƣớc DNNVV Doanh nghiê ̣p nhỏ và vƣ̀a GDP Tổng sản phẩm quốc nội IMF Quỹ tiền tệ quốc tế NN Nhà nƣớc 10 NH Ngân hàng 11 NHNN Ngân hàng nhà nƣớc 12 NHTM Ngân hàng thƣơng mại 13 SXKD Sản xuất kinh doanh 14 VDB Ngân hàng phát triển 15 TCTD Tổ chức tín dụng 16 WB Ngân hàng giới 17 WTO Tổ chức Thƣơng mại giới i ̉ DANH MỤC BANG TT Bảng Bảng 1.1 Bảng 2.1 Nội dung Phân loại DNNVV Một số tiêu tài DNNVV Việt Namgiai đoạn 2000 - 2011 Trang 27 Vốn điều lệ Quỹ BLTD hoạt động độc Bảng 2.2 lậptính đến thời điểm 31/12/2011 34 Bảng 2.3 Các Quỹ BLTD hoạt động trực thuộc Quỹ hỗ trợ phát triển địa phƣơng 35 Bảng 2.4 Số tiền BLTD Quỹ BLTD so với nhu cầu vay vốn DNNVV tiếp cận Quỹ từ năm 2009 đến năm 2011 36 ii DANH MỤC HÌNH VẼ TT Hình Tên hinh ̀ Hình 1.1 Quy trình thực bảo lãnh 13 Hình 2.1 Số lƣợng DN thành lập 27 Trang Số lƣợng thông báo phát hành, chứng thƣ Hình 2.2 bảo lãnh chứng thƣ hiệu lực 38 Ngân hàng Phát triển qua năm Hình 2.3 Giá trị thực bảo lãnh tín dụng Ngân hàng Phát triển iii 39 MỞ ĐẦU Sự cần thiết đề tài nghiên cứu Phát triển DNNVV nhiệm vụ quan trọng chiến lƣợc phát triển kinh tế xã hội đẩy mạnh công nghiệp hóa đại hóa đất nƣớc Việc phát triển khu vực kinh tế mục tiêu chiến lƣợc đƣờng lối phát triển kinh tế thị trƣờng định hƣớng xã hội chủ nghĩa nƣớc ta Phát triển DNNVV góp phần đa dạng hóa kinh tế, góp phần đáng kể vào tăng trƣởng GDP, đẩy nhanh tốc độ phát triển kinh tế DNNVV góp phần giải việc làm,ổn định đời sống xã hội cho hàng triệu lao động Các DNNVV Việt Nam chiếm tới 97% tổng số doanh nghiệp giữ vai trò then chốt chặng đƣờng phát triển kinh tế đất nƣớc Bởi phủ ban hành nhiều văn thị hỗ trợ cho thành phần kinh tế Tuy nhiên, thực tế DNNVV Việt Nam gặp nhiều khó khăn nhƣ: phân biệt đối xử hành doanh nghiệp nhà nƣớc với DNNVV quốc doanh, nguồn vốn hoạt động hạn chế, hội tiếp cận với nguồn tài trợ gặp nhiều khó khăn, khoa học công nghệ lạc hậu, trình độ quản lý nhiều yếu kém… Trong đó, vấn đề nguồn vốn doanh nghiệp vấn đề quan trọng cấp thiết Để hỗ trợ nhu cầu vốn cho DNNVV, phủ thị cho Ngân hàng phát triển tiến hành hoạt động bảo lãnh tín dụng nhằm đảm bảo cho doanh nghiệp dễ dàng tiếp cận nguồn vốn NHTM Quy định vấn đề đƣợc thức đƣa nghị định 90/NĐ-CP năm 2001, đƣợc 10 năm, hoạt động bảo lãnh tín dụng đạt đƣợc thành định việc hỗ trợ cho DNNVV trình phát triển Tuy vậy, số lƣợng không nhiều, DNNVV Việt Nam dƣờng nhƣ xa lạ với hình thức mẻ Do đó, cần có nghiên cứu nhằm đánh giá thực trạng tổ chức thực công tác năm qua, đồng thời đƣa giải pháp nhằm nâng cao hiệu công tác nhằm góp phần tạo nhiều hội cho DNNVV đáp ứng nhu cầu vốn hạn chế mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh ngày phát triển mạnh mẽ góp phần vào phát triển chung đất nƣớc Vì vậy, lựa chọn đề tài nghiên cứu ‘‘ Hoạt động bảo lãnh tín dụng cho doanh nghiệp nhỏ vừa Việt Nam” Đây vấn đề thiết thực nhằm góp phần nâng cao công tác bảo lãnh tín dụng cho DNNVV Đề tài ‘‘ Hoạt động bảo lãnh tín dụng cho doanh nghiệp nhỏ vừa Việt Nam” đƣợc chọn làm đề tài nghiên cứu luận văn với câu hỏi nghiên cứu nhƣ sau: - Để phát triển DNNVV có cần thiết thực hoạt động bảo lãnh tín dụng hay không? - Hoạt động bảo lãnh tín dụng cho DNNVV Việt Nam từ năm 2009 đến năm 2013 đạt đƣợc kết gì? hạn chế nguyên nhân hạn chế này? - Cần có giải pháp để thúc đẩy hoạt động bảo lãnh tín dụng cho DNNVV Việt Nam thời gian tới? Tình hình nghiên cứu: Liên quan đến DNNVV, vấn đề lý luận nhƣ tín dụng hỗ trợ phát triển DNNVV thu hút nhiều quan tâm nghiên cứu Có thể kể số công trình nghiên cứu quan trọng gần có liên quan đến vấn đề nhƣ: Luận án tiến sĩ kinh tế: “Phát triển DNNVV Việt Nam trình hội nhập quốc tế”, tác giả Phạm Văn Hồng (2007) tập trung vào đánh giá khó khăn nhƣ thuận lợi Việt Nam gia nhập Tổ chức thƣơng mại quốc tế, từ đƣa giải pháp nhằm nâng cao lực cạnh tranh DNNVV Việt Nam Trong Luận án tiến sĩ kinh tế: “Phát triển dịch vụ ngân hàng hỗ trợ DNNVV”, tác giả Nguyễn Minh Tuấn (2008) nghiên cứu hệ thống hoá vấn đề lý luận dịch vụ ngân hàng DNVVN, đề cập vấn đề quản lý rủi ro, chi phí giao dịch chi phí hành chính, cần thiết có hệ thống kế toán tài đặc thù cho doanh nghiệp vừa nhỏ…, xem xét DNVVN nhƣ khách hàng tiêu dùng cá nhân, phân loại DNVVN thành nhóm đại chúng nhóm có nhiều lợi nhuận Đề tài đƣa giải pháp chuyên sâu, có khả ứng dụng thực tiễn cao Phân tích kinh nghiệm quốc tế từ kinh tế có mức độ phát triển khác để định vị hệ thống DNVVN Việt Nam ngân hàng thƣơng mại Việt Nam đồ toàn cầu từ tạo điều kiện cho công tác hoạch định chiến lƣợc định hƣớng quan hoạch định sách Việt Nam Luận án tiến sỹ "Các giải pháp tín dụng nhằm thúc đẩy phát triển doanh nghiệp vừa nhỏ Việt Nam" Nghiêm Văn Bảy(2009) xem xét cách tổng quát thực trạng sử dụng tín dụng việc hỗ trợ thúc đẩy phát triển DNNVV thời gian qua, kinh nghiệm số nƣớc lĩnh vực này; đề xuất số giải pháp chủ yếu sử dụng tín dụng việc hỗ trợ thúc đẩy phát triển DNNVV Việt Nam thời gian tới Tuy nhiên, luận án chủ yếu xem xét việc cung cấp tín dụng ngân hàng cho DNNVV chƣa xem xét tác động việc cung cấp tín dụng tới lực tài DNNVV DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Bô ̣ Kế hoa ̣ch đầ u tƣ (2010), Báo cáo tổng kết tình hình thực hiện kế hoạch phát triển DNNVV năm 2006-2010, Hà Nội Bô ̣ Kế hoa ̣ch đầ u tƣ (2011), Sách trắng DNNVV Việt Nam 2011, Hà Nội Bô ̣ Kế hoa ̣ch đầ u tƣ (2010), Sách trắng DNNVV Việt Nam 2009, Hà Nội Bô ̣ Kế hoa ̣ch đầ u tƣ (2009), Sách trắng DNNVV Việt Nam 2008, Hà Nội Bô ̣ Kế hoa ̣ch đầ u tƣ (2010), Thúc đẩy tăng trưởng bền vững , nâng cao lực cạnh tranh của nề n kinh tế Viê ̣t Nam, Hà Nội Bộ Tài (2004), Thông tư số 93/2004/TT-BTC ngày 29/09/2004 Bộ trưởng Bộ Tài chính,hướng dẫn số nội dung Quy chế thành lập, tổ chức hoạt động Quỹ bảo lãnh tín dụng cho các DNNVV CIEM (2006), Doanh nghiệp nhỏ vừa Việt nam điều kiện hội nhập kinh tế quốc tế, Nxb Chính trị Quốc gia, Hà Nội Chính phủ nƣớc CHXHCN Việt Nam (2001), Nghị định 90/2001/NĐCP trợ giúp phát triển DNNVV, Hà Nội Chính phủ nƣớc CHXHCN Việt Nam ( 2009), Nghị định số 56/2009/NĐCP ngày 30/06/2009 về trợ giúp phát triển DNNVV, Hà Nội 10 Học viện Tài ( 2008), Giáo trình nghiệp vụ ngân hàng thương mại, Nxb Tài chính, Hà Nội 11 Ngân hàng nhà nƣớc (2006), Thông tư số 01/2006/TT-NHNN ngày 20/02/2006 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, hướng dẫn số nội dung về góp vốn thành lập Quỹ bảo lãnh tín dụng cho các DNNVV, Hà Nội 12 Ngân hàng nhà nƣớc (2010), Báo cáo thường niên 2009, Hà Nội 13 Ngân hàng nhà nƣớc (2009), Báo cáo thường niên 2008, Hà Nội 14 Ngân hàng phát triển ( 2014), Báo cáo tổng kết hoạt động bảo lãnh tín dụng năm 2013, Hà Nội 15 Ngân hàng phát triển ( 2013), Báo cáo tổng kết hoạt động bảo lãnh tín dụng năm 2012, Hà Nội 16 Ngân hàng phát triển ( 2012), Báo cáo tổng kết hoạt động bảo lãnh tín dụng năm 2011, Hà Nội 17 Thủ tƣớng Chính phủ (2001), Quyết định số 193/2001/QÐ/-TTg ngày 20/12/2001 về việc ban hành quy chế thành lập, tổ chức hoạt động quỹ bảo lãnh tín dụng cho doanh nghiệp nhỏ vừa, Hà Nội 18 Thủ tƣớng Chính phủ (2001),Quyết định số 115/2004/QĐ-TTg ngày 25/6/2004 Thủ tướng Chính phủ, về việc sửa đổi, bổ sung Quy chế thành lập, tổ chức hoạt động Quỹ bảo lãnh tín dụng cho DNNVV, Hà Nội 19 Thủ tƣớng Chính phủ (2009), Quyết định 14/2009/QĐ-TTg ngày 21/01/2009 ban hành Quy chế Bảo lãnh cho doanh nghiệp vay vốn Ngân hàng thương mại, Hà Nội 20 Thủ tƣớng Chính phủ (2009), Quyết định số 60/2009/QĐ-TTg ngày 17/04/2009 sửa đổi số điều Quyết định 14/2009/QĐ-TTg, Hà Nội 21 Thủ tƣớng Chính phủ (2011), Quyết định 03/2011/QĐ-TTg ngày 10/01/2011 ban hành qui chế bảo lãnh tín dụng cho DNNVV vay vốn tại các ngân hàng thương mại Thủ tướng Chính phủ, Hà Nội 22 Thủ tƣớng Chính phủ (2013), Quyết định số 58/2013/QĐ-TTg ngày 15/10/2013 Thủ tướng Chính phủ ban hành Quy chế thành lập, tổ chức hoạt động Quỹ bảo lãnh tín dụng cho DNNVV, Hà Nội 23 Tổng cục Thống kê (2010) , Doanh nghiệp Việt Nam năm đầu thế kỷ 21, Nxb Thống kê, Hà Nội 24 Tổng cục Thống kê ( 2011), Niêm giám thống kê 2010, Nxb Thống kê, Hà Nội 25 Tổ ng cu ̣c thố ng kê (2011), Kết sản xuất kinh doanh Doanh nghiệp Việt Nam năm 2007, 2008, 2009 phân theo ngành kinh tế VSIC 2007, Tập 2, Nxb Thống kê, Hà Nội 26 VCCI (2010), Báo cáo thường niên doan h nghiê ̣p Viê ̣t Nam năm 2009, Nxb Chính trị quốc gia, Hà Nội 27 VCCI(2011), Báo cáo thường niên doanh nghiệp Việt Nam năm 2010, Nxb Thông tin và truyề n thông, Hà Nội 28 Văn kiện Đại hội Đảng toàn quốc lần thứ XII (2011), Nxb Chính trị Quốc gia, Hà Nội 29 Các tạp chí kinh tế tài nhiều tài liệu khác