Hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng đối với khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam

LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan số liệu kết nghiên cứu luận văn trung thực chưa sử dụng để bảo vệ học vị Tôi xin cam đoan giúp đỡ cho việc thực luận văn cảm ơn thông tin trích dẫn luận văn rõ nguồn gốc Huế, ngày 13 tháng 05 năm 2018 Học viên Lê Thị Lan Phương i LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành chương trình cao học có luận văn này, nỗ lực cố gắng thân, tơi xin bày tỏ lịng biết ơn đến thầy cô giáo Trường Đại học Kinh tế Huế thầy cô giáo khác giảng dạy, nhiệt tình giúp đỡ cho tơi Tơi xin chân thành cảm ơn, Phòng Đào tạo Sau đại học – trường Đại học Kinh tế Huế giúp đỡ nhiều mặt suốt thời gian học tập nghiên cứu khoa học trường Đặc biệt, xin bày tỏ lịng biết ơn sâu sắc đến giáo, TS Lê Nữ Minh Phương người trực tiếp hướng dẫn bảo, giúp đỡ tơi q trình nghiên cứu hồn thành luận văn Tơi xin chân thành cảm ơn lãnh đạo cán Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư & Phát triển Việt Nam chi nhánh Quảng Bình nhiệt tình giúp đỡ tạo điều kiện thuận lợi để tơi hồn thành luận văn Cuối cùng, xin chân thành cảm ơn đến tất người thân, bạn bè động viên suốt q trình học tập, nghiên cứu hồn thành luận văn Tôi xin chân thành cảm ơn! Huế, ngày 13 tháng 05 năm 2018 Học viên Lê Thị Lan Phương ii TÓM LƯỢC LUẬN VĂN Họ tên học viên : LÊ THỊ LAN PHƯƠNG Chuyên ngành : Quản lý kinh tế Định hướng đào tạo : Ứng dụng Mã số : 34 04 10 Niên khóa : 2016 – 2018 Người hướng dẫn: TS LÊ NỮ MINH PHƯƠNG Tên đề tài: HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM -CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH Tính cấp thiết đề tài - Cơng tác quản trị rủi ro tín dụng ln mối quan tâm hàng đầu ngân hàng, việc kiểm soát rủi ro giảm thiểu tổn thất hoạt động tín dụng đặt đồng thời mục tiêu hướng tới ngân hàng hoạt động tín dụng - Tuy nhiên việc quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Quảng Bình cịn hạn chế như: Quy trình quản trị rủi ro tín dụng, phân loại đối tượng khách hàng, kiểm sốt q trình cấp tín dụng …Vì vậy, để hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân vấn đề đặt cho BIDV Quảng Bình nói riêng BIDV nói chung Phương pháp nghiên cứu - Số liệu điều tra tổng hợp theo phương pháp phân tổ thống kê theo tiêu thức khác phù hợp với mục tiêu nghiên cứu; - Số liệu điều tra xử lý, tính tốn máy tính theo phần mềm thống kê thông dụng EXCEL SPSS 20 Kết nghiên cứu đóng góp khoa học luận văn Luận văn nghiên cứu sở lý luận, phân tích, đánh giá thực trạng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Quảng Bình giai đoạn 2014-2016 Tác giả rút hạn chế, tồn nhiều nội dung từ việc phân tích nhân tố ảnh hưởng đến cơng tác quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam, chi nhánh Quảng Bình Từ đánh giá tác giả đề xuất giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam, chi nhánh Quảng Bình Ngồi ra, luận văn đưa số kiến nghị với BIDV Quảng Bình nhằm nâng cao hiệu tốt cơng tác quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân iii DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT BIDV Ngân hàng thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển CBQHKH Cán Quan hệ khách hàng CIC Trung tâm thơng tin tín dụng NHNN DPRR Dự phòng rủi ro DVR Dịch vụ ròng HĐV Huy động vốn LNTT Lợi nhuận trước thuế NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại QHKH Quan hệ khách hàng QTRRTD Quản trị rủi ro tín dụng RRTD Rủi ro tín dụng TDH Trung dài hạn TDN Tổng dư nợ TMCP Thương mại cổ phần TSĐB Tài sản đảm bảo TTS Tổng tài sản XHTDNB Xếp hạng tín dụng nội iv MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii TÓM LƯỢC LUẬN VĂN iii DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT iv MỤC LỤC v DANH MỤC BẢNG BIỂU viii DANH MỤC HÌNH ix PHẦN ĐẶT VẤN ĐỀ 1.Tính cấp thiết đề tài 2.Mục tiêu nghiên cứu .2 Đối tượng, phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu .3 Kết cấu luận văn .7 PHẦN : NỘI DUNG NGHIÊN CỨU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN 1.1 Tổng quan tín dụng rủi ro tín dụng 1.1.1 Khái niệm tín dụng 1.1.2 Khái niệm tín dụng khách hàng cá nhân 1.1.3.Rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân ngân hàng thương mại 10 1.2 Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân ngân hàng thương mại 11 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân 11 1.2.2 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân 12 1.2.3 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân 13 1.3 Mơ hình đánh giá rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân .20 1.4 Bài học kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số nước 23 1.4.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân ngân hàng Việt Nam số quốc gia giới 23 1.4.2 Bài học kinh nghiệm Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 25 v CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH 28 2.1 Giới thiệu chung Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam 28 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển .28 2.1.2 Giới thiệu Chi nhánh Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Quảng Bình 29 2.2 Tình hình hoạt động tín dụng khách hàng cá nhân ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Quảng Bình 38 2.2.1 Tình hình dư nợ cho vay khách hàng cá nhân 38 2.2.2.Tình hình cấu dư nợ cho vay khách hàng cá nhân 39 2.2.3 Tình hình rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển chi nhánh Quảng Bình 40 2.3 Công tác quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Chi nhánh Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Quảng Bình 43 2.3.1 Tổ chức máy quản trị rủi ro tín dụng 43 2.3.2 Chính sách quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân 46 2.3.3 Phân cấp thẩm quyền phán hoạt động tín dụng 49 2.3.4 Chính sách khách hàng 53 2.3.5 Công cụ kiểm tra giám sát .56 2.4 Phân tích quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Chi nhánh Ngân hàng Thương mại Đầu tư Phát triển Quảng Bình thơng qua số liệu khảo sát từ phía khách hàng cá nhân .58 2.4.1.Thông tin chung đối tượng khảo sát 58 2.4.2.Phân tích Cronbach’s Alpha 59 2.4.3.Phân tích nhân tố khám phá EFA 62 2.5 Kết Hạn chế cơng tác quản trị rủi ro tín dụng .73 2.5.1 Những kết đạt 73 2.5.2 Những hạn chế công tác quản trị rủi ro .74 vi Chương 3: GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN QUẢNG BÌNH 77 3.1 Phương hướng phát triển Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Quảng Bình đến năm 2020 77 3.1.1 Định hướng phát triển Chi nhánh Quảng Bình .77 3.1.2 Mục tiêu hoạt động 77 3.2 Giải pháp hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Chi nhánh Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Quảng Bình 81 3.2.1 Giải pháp trước mắt để xử lý nợ hạn, nợ xấu KHCN 81 3.2.2 Các giải pháp điều tiết giám sát rủi ro .83 3.2.3 Các giải pháp lâu dài 87 KẾT LUẬN .92 TÀI LIỆU THAM KHẢO .93 QUYẾT ĐỊNH HỘI ĐỒNG BIÊN BẢN HỘI ĐỒNG NHẬN XÉT PHẢN BIỆN + BẢN GIẢI TRÌNH XÁC NHẬN HỒN THIỆN LUẬN VĂN vii DANH MỤC BẢNG BIỂU Trang Bảng 2.1: Tình hình hoạt động kinh doanh BIDV Quảng Bình 32 Bảng 2.2: Các tiêu huy động vốn 34 Bảng 2.3: Cơ cấu nguồn vốn theo đối tượng KH, kỳ hạn theo loại tiền .35 Bảng 2.4: Cơ cấu thu dịch vụ theo dòng sản phẩm .36 Bảng 2.6: Tình hình dư nợ cho vay KHCN BIDV Quảng Bình 38 Bảng 2.7: Dư nợ cho vay KHCN theo thời gian khoản vay (Năm 2014 - 2016) 39 Bảng 2.8: Dư nợ cho vay KHCN theo ngành nghề kinh doanh (Năm 2014 - 2016) 40 Bảng 2.9: Nợ hạn tỷ lệ nợ hạn theo nhóm .41 Bảng 2.10: Tình hình nợ hạn Chi nhánh từ 2014-2016 .42 Bảng 2.11: Tình hình trích lập DPRR 43 Bảng 2.12: Đánh giá tài sản bảo đảm 43 Bảng 2.13 : Tỷ lệ Nợ xấu phân theo Nhu cầu cho vay KHCN .47 Bảng 2.14: Thực trạng khách hàng theo loại Nợ 48 Bảng 2.15: Bảng xếp hạng khách hàng cá nhân BIDV Quảng Bình 49 viii DANH MỤC HÌNH Trang Hình 1.1: Các khâu kiểm sốt rủi ro hoạt động tín dụng 15 Hình 2.1: Mơ hình tổ chức hoạt động BIDV Quảng Bình 30 Hình 2.2: Mơ hình hoạt động cơng tác tín dụng 44 Hình 2.3 : Quy trình cấp tín dụng theo mơ hình TA2 45 ix PHẦN ĐẶT VẤN ĐỀ Tính cấp thiết đề tài Ngân hàng lĩnh vực quan trọng kinh tế Hệ thống ngân hàng ví hệ thần kinh kinh tế Một hệ thống ngân hàng ổn định, hoạt động hiệu giúp cho nguồn vốn luân chuyển nhịp nhàng tới chủ thể, ngành, lĩnh vực khác hoạt động hiệu Và ngược lại hoạt động yếu dù ngân hàng dễ gây ảnh hưởng xấu khôn lường đến hệ thống kinh tế Rủi ro tín dụng rủi ro khách hàng vay không thực điều khoản Hợp đồng tín dụng, với biểu cụ thể khách hàng chậm trả nợ, trả nợ không đầy đủ không trả nợ đến hạn khoản gốc lãi vay, gây tổn thất tài khó khăn hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại Hoạt động tín dụng ngân hàng KHCN tiềm ẩn nhiều rủi ro Để hạn chế rủi ro tín dụng KHCN, ngân hàng phải có biện pháp để thực tốt từ khâu phòng ngừa khâu giải hậu rủi ro.Việc phòng chống rủi ro thực nhân viên, cán lãnh đạo ngân hàng Tuy nhiên, ngân hàng, nhân viên có suy nghĩ hành động khác nhau, trái ngược cản trở Vì vậy, cần phải có quản trị để người hành động cách thống Như vậy, công tác quản trị rủi ro tín dụng cần thiết việc hạn chế rủi ro, giúp ngân hàng đề mục tiêu cụ thể để ngân hàng hướng xây dựng kế hoạch hành động chi tiết, có hiệu phù hợp với mục tiêu đề Chính vậy, cơng tác quản trị rủi ro tín dụng ln mối quan tâm hàng đầu ngân hàng, việc kiểm soát rủi ro giảm thiểu tổn thất hoạt động tín dụng ln đặt đồng thời mục tiêu hướng tới ngân hàng hoạt động tín dụng Hiện nay, Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Quảng Bình đạt nhũng thành tích định quản trị rủi ro tín dụng Tuy nhiên việc quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Quảng Bình cịn hạn chế như: Quy trình quản trị rủi ro tín dụng, phân loại đối tượng khách hàng, kiểm sốt q trình cấp tín dụng … công nhiệm vụ tới đầu mối cán thực quản lý phát triển khách hàng + Việc gia tăng huy động vốn nhiệm vụ trọng tâm số một, đặc biệt trọng huy động vốn trung dài hạn nguồn vốn từ dân cư, giảm dần tỷ trọng nguồn vốn huy động từ khách hàng định chế tài để đảm bảo tính ổn định, phát triển bền vững + Tổ chức đào tạo tập huấn cho cán quan hệ khách hàng, giao dịch khách hàng kỹ giao tiếp, bán hàng nhằm nâng cao chất lượng phục vụ phong cách giao dịch đại, chuyên nghiệp - Về công tác dịch vụ + Tăng cường công tác marketing, tiếp thị tới đối tượng khách hàng tiện ích lợi mà khách hàng nhận sử dụng dịch vụ BIDV Đặc biệt, cần trọng tiếp cận doanh nghiệp lớn, tiềm có uy tín địa bàn + Gia tăng thực tốt dịch vụ chăm sóc khách hàng để gây dựng niềm tin an tâm khách hàng vào thương hiệu BIDV - Về hiệu kinh doanh + Nâng cao thu nhập từ lãi thông qua việc nâng cao mức chênh lệch lãi suất đầu vào, đầu đồng thời cần kiểm sốt tốt chất lượng tín dụng, hạn chế phát sinh nợ nhóm nợ xấu + Tăng cường thu nợ ngoại bảng, thu hồi lãi treo thực tiết kiệm chi phí quản lý kinh doanh theo tinh thần đạo chung Hội sở - Cơng tác khác + Thực nghiêm túc quy trình quản lý an toàn kho quỹ tất khâu để đảm bảo an toàn tuyệt đối, chủ động xác lập cân đối tiền mặt để đáp ứng nhu cầu chi trả cho khách hàng + Thường xuyên quan tâm, động viên cán công nhân viên chức lao động, đồn kết, nỗ lực phấn đấu khắc phục khó khăn để trì hoạt động kinh doanh bình thường, bước củng cố uy tín, vị ngân hàng có thương hiệu địa bàn 79 + Xây dựng quy chế làm việc, quy chế giao ban đánh giá cán đảm bảo tính minh bạch, cơng khai, kỷ luật nghiêm minh - Định hướng hoạt động tín dụng + Về cấu tín dụng: cấu khách hàng chuyển dịch phù hợp với xu nay, ưu tiên phát triển tín dụng bán lẻ, tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ, doanh nghiệp quốc doanh Cho vay theo ngành nghề trọng ưu tiên tín dụng xuất bên cạnh kiểm sốt chặt chẽ giảm dần tỷ trọng cho vay phục vụ xây lắp, bất động sản Cơ cấu tín dụng quy hoạch phù hợp với tiềm địa bàn, khu vực mở rộng cho vay địa bàn kinh doanh hiệu khả sinh lời cao + Về chất lượng hoạt động: thực nghiêm túc đánh giá xếp hạng khách hàng phân loại nợ: trích đủ dự phịn rủi ro Tăng cường kiểm sốt hạn chế nợ xấu phát sinh, tích cực liệt xử lý nợ xấu Nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ cung ứng cho khách hàng, đảm bảo tính cân đối tài sản nợ tài sản có - Nâng cao chất lượng, hiệu hoạt động thông qua điều chỉnh cấu tài sản nợ, tài sản có, giảm dần tỷ trọng tín dụng trung dài hạn, tín dụng ngồi quốc doanh doanh nghiệp kinh doanh hiệu + Chi nhánh triển khai vận hành thơng suốt mơ hình tổ chức theo dự án TA2, gắn việc chuyển đổi mơ hình tổ chức với việc tuân thủ quy định liên quan đến hoạt động tín dụng như: Quy trình trình tự, thủ tục cấp tín dụng khách hàng doanh nghiệp, khách hàng bán lẻ Thẩm quyền phán tín dụng cấp điều hành Quy chế hoạt động Hội đồng tín dụng cấp + Tiếp tục thực quản lý, điều hành hoạt động tín dụng thơng qua việc giao tiêu giới hạn tín dụng cho phịng theo tháng, q nhằm kiểm sốt tốc độ tăng trưởng tín dụng + Phân loại khách hàng để có sách chia sẻ hỗ trợ phù hợp, có biện pháp xử lý kịp thời với doanh nghiệp khó khăn, hạn chế thấp rủi ro, tổn thất cho ngân hàng 80 - Trước tình hình chất lượng tín dụng Chi nhánh có dấu hiệu xuống, tình hình tỷ lệ nợ hạn, nợ xấu có dấu hiệu gia tăng, giải pháp cụ thể Chi nhánh đặt hoạt động tín dụng là: + Tập trung nguồn lực xử lý nợ, thu hồi nợ xấu, nợ nhóm + Duy trì khách hàng tốt, phát triển thêm khách hàng có dự án, phương án sản xuất kinh doanh hiệu quả, phát triển, xác lập cấu tín dụng theo ngành lĩnh vực ưu tiên vốn cho ngành trọng điểm theo nguyên tắc an toàn hiệu - Cải tiến mơ hình quản lý, quy trình, thủ tục tín dụng nhằm đẩy nhanh tiến độ xử lý công việc đảm bảo kiểm soát tốt rủi ro 3.2 Giải pháp hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Chi nhánh Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Quảng Bình 3.2.1 Giải pháp trước mắt để xử lý nợ hạn, nợ xấu KHCN Căn vào tính chất, nguyên nhân gây nợ hạn, nợ xấu, BIDV Quảng Bình đánh giá cân nhắc thực giải pháp sau: Giải pháp khai thác: giải pháp này áp dụng trường hợp ngân hàng đánh giá khách hàng có thái độ hợp tác, hoạt động kinh doanh khách hàng gặp khó khăn tại, ngân hàng đánh giá có khả phục hồi hỗ trợ từ ngân hàng Trong trường hợp này, ngân hàng cần đánh giá nguyên nhân gây nợ hạn, nợ xấu khách hàng, từ đề nghị khách hàng, ngân hàng cân nhắc, đánh giá định thực biện pháp: gia hạn nợ, điều chỉnh kỳ hạn trả nợ, cho vay thêm để khách hàng cân đối tình hình tài phục hồi hoạt động sản xuất kinh doanh tạo nguồn thu trả nợ ngân hàng Trong trình cấu nợ cho khách hàng, để tăng trách nhiệm khách hàng giảm thiểu rủi ro, ngân hàng đồng thời yêu cầu khách hàng bổ sung thêm tài sản bảo đảm cho khoản vay Ngân hàng đề nghị khách hàng vay quản lý chặt chẽ ngân quỹ, khuyên bán bớt tài sản có giá trị, giảm lượng hàng tồn kho lý bớt tài sản không sử dụng Giải pháp lý: Trong trường hợp thấy việc tổ chức khai thác không tiện ích, khơng có khả thu hồi nợ, ngân hàng áp dụng biện pháp lý để xử lý khoản vay khó địi 81 - Đối với khoản vay có tài sản đảm bảo: Tìm tổ chức cá nhân có lực tài nhận lại nợ khách hàng khó khăn, thơng qua hình thức bán nợ Nếu không bán nợ ngân hàng rà sốt tài sản đảm bảo, xác định tình trạng tài sản, hồ sơ pháp lý để phát mại tài sản thu hồi vốn Đồng thời phối hợp với quan Bộ, ban, ngành cho tiến hành lý phát mại tài sản Trong trường hợp tài sản phát mại khơng đủ thu hồi vốn buộc khách hàng phải trả tiếp phần cịn lại thơng qua bán tài sản, với trường hợp cho vay định ngân hàng phải hồn thiện thủ tục để trình phủ xử lý - Đối với khoản vay khơng có tài sản đảm bảo: Trong trường hợp ngân hàng cần kiểm sốt chặt chẽ nguồn tài khách hàng, khoản phải thu Đối với khách hàng cá nhân, ngân hàng nên kết hợp với quan cơng tác, vận động gia đình thu xếp nguồn trả nợ Xử lý nợ xấu quỹ DPRR: Trong thời gian qua, BIDV tích cực trích lập DPRR từ nguồn lợi nhuận hàng năm với mục tiêu nâng cao tính an tồn hoạt động tín dụng ngân hàng Số trích lập quỹ DPRR liên tục tăng qua năm, BIDV chủ động sử dụng quỹ DPRR để xử lý khoản nợ chuyển hạch toán ngoại bảng, đủ điều kiện trích lập DPRR theo quy định Nhà nước nhằm làm tăng tính an tồn hoạt động ngân hàng, nhằm làm bảng cân đối tài sản, giảm nợ xấu Tính đến 31/12/2016, BIDV sử dụng 79 tỷ đồng để xử lý rủi ro tín dụng, đặc biệt biện pháp sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro áp dụng mạnh năm 2014 73 tỷ đồng, năm 2016 tỷ đồng Tăng cường thu hồi nợ xấu qua khởi kiện: Việc khởi kiện đòi nợ cho vay Ngân hàng trước tịa án khơng biện pháp pháp lý mang lại hiệu khơng nhỏ cho Ngân hàng mà cịn mang tính phịng ngừa chung Tức thông qua hoạt động tố tụng Ngân hàng, góp phần răn đe, khách hàng dây dưa chây ỳ khơng chịu trả nợ, có ý thức việc thực nghĩa vụ trả nợ theo hợp đồng tín dụng 82 Xử lý nợ xấu biện pháp bán nợ: Ngoài biện pháp xử lý nợ xấu trên, từ năm 2007, BIDV bắt đầu triển khai công tác bán khoản nợ xấu góp phần làm giảm nợ xấu nội bảng Và năm 2012 Việt Nam thành lập Công ty mua bán nợ VAMC, nhiên biện pháp chưa trọng nên Chi nhánh nghiên cứu để áp dụng năm tới 3.2.2 Các giải pháp điều tiết giám sát rủi ro 3.2.2.1 Nâng cao chất lượng cơng tác phân tích, thẩm định khách hàng phương án vay vốn Đối với khách hàng cá nhân ngân hàng cần phân tích tình hình tài chính, lực tài lĩnh vực kinh doanh Chính vậy, phân tích, thẩm định khách hàng phương án vay vốn địi hỏi cán thẩm định phải có nghiệp vụ kỹ phân tích tốt Cán thẩm định phải có khả phân tích tốt tất khía cạnh dự án hồ sơ pháp lý, thơng tin tài chính, kỹ thuật, điều kiện thị trường liên quan đến dự án vay vốn để có sở xác định xác lực khách hàng phương án vay vốn khách hàng đề nghị Trong thời gian qua, chất lượng thẩm định dự án, phương án vay vốn BIDV tương đối tốt song chưa đáp ứng đầy đủ yêu cầu phát triển kinh tế điều kiện hội nhập kinh tế khu vực quốc tế Do việc nâng cao chất lượng thẩm định vấn đề cấp bách, có ý nghĩa quan trọng Để nâng cao chất lượng thẩm định, BIDV cần thực số biện pháp sau: - Cán thẩm định thực thời hạn phải nghiêm túc thực đầy đủ quy trình, nghiệp vụ tín dụng, tránh để xảy tình trạng hồ sơ bị xử lý chậm Việc chậm trễ xử lý hồ sơ làm hội khách hàng ảnh hưởng đến hội cho vay ngân hàng - Nhận diện khách hàng, khoản vay: Cán tín dụng cần phân tích khoản vay yếu tố định lượng, đồng thời kết hợp với việc phân tích định tính (mơi trường vĩ mơ, vi mơ, mơi trường nội 83 doanh nghiệp, lịch sử quan hệ tín dụng với ngân hàng …) để nhận rủi ro tiềm tàng khả kiểm soát, hạn chế rủi ro cho ngân hàng Phân tích chi tiết thông tin khách hàng qua việc xem xét q trình hoạt động, cần có đánh giá thêm thay đổi vốn góp, thay đổi chế quản lý, trình hoạt động kinh doanh Đánh giá chi tiết tiềm năng, hội quan hệ với khách hàng tương lai mức độ hợp tác khách hàng việc trả vốn vay lãi - Thẩm định chặt chẽ tính pháp lý khoản vay: Đối với trường hợp thủ tục pháp lý khách hàng đánh giá phức tạp ngồi đánh giá thân cán tín dụng lãnh đạo, Ngân hàng nên cần giúp đỡ nhà tư vấn pháp luật - Phân tích, đánh giá xác lực tài lực kinh doanh khách hàng; - Thực đầy đủ, nghiêm túc chặt chẽ điều kiện tín dụng, khơng hạ thấp tiêu chuẩn tín dụng lãi suất, tài sản bảo đảm, tỷ lệ vốn tự có tham gia dự án kinh doanh khách hàng để đảm bảo lợi ích thu tương xứng với mức độ rủi ro 3.2.2.2 Quản lý, giám sát kiểm sốt chặt chẽ q trình giải ngân tăng cường kiểm tra sau cho vay Sau tiến hành thẩm định kỹ lượng khoản vay, đưa định cho vay, để hạn chế RRTD khâu tiếp theo, cấn tín dụng cần kiểm sốt chặt chẽ q trình giải ngân tăng cường kiểm tra khách hàng sau cho vay - Thực giải ngân theo định cấp tín dụng cấp phê duyệt, đối chiếu mục đích vay, yêu cầu giải ngân cấu chi phí nhu cầu vốn khách hàng, đảm bảo việc sử dụng vốn vay có đầy đủ chứng từ chứng minh hợp lệ Hạn chế giải ngân tiền mặt, áp dụng phương thức toán chuyển khoản để kiểm sốt việc sử dụng vốn vay khách hàng… - Những RRTD xuất sau cho vay không thân phương án kinh doanh hiệu quả, khách hàng vay sử dụng vốn sai mục đích mà cịn 84 ngân hàng khơng kiểm sốt dịng tiền sau kết thúc phương án kinh doanh, dẫn đến tình trạng khách hàng sử dụng nguồn tiền vào mục đích hiệu hay khơng minh bạch Để phịng ngừa rủi ro này, cần thực kiểm soát chặt chẽ sau cho vay: + Trong kiểm tra sử dụng vốn, cần nghiêm túc thực kiểm tra thực tế, có đánh giá việc sử dụng vốn, tài sản bảo đảm khách hàng, kịp thời phát rủi ro có biện pháp xử lý, tránh tình trạng thực kiểm tra mang tính đối phó, thực giấy tờ + Cần có phân tích đánh giá kịp thời dấu hiệu rủi ro khách hàng có khó khăn việc trả nợ, thay đổi môi trường kinh doanh, tình hình thị trường ảnh hưởng xấu đến phương án kinh doanh, có dấu hiệu vi phạm pháp luật để nắm bắt khả xử lư chủ động, kịp thời rủi ro có nguy xảy + Theo dõi chặt chẽ nguồn tiền khách hàng sở xây dựng chế tra soát loại vay Kiểm tra chặt chẽ nguồn tiền từ phương án kinh doanh giúp ngân hàng kịp thời thu nợ hạn 3.2.2.3 Nâng cao công tác kiểm soát nội Bộ phận kiểm soát nội cần đảm bảo yêu cầu: Cán thực chức kiểm soát nội phải người có hiểu biết thơng suốt pháp luật, quy trình tín dụng ngành hệ thống BIDV, người có lực chun mơn cao Cơ chế hoạt động kiểm sốt nội cần có độc lập với quy trình cấp tín dụng Trường hợp thành lập phận kiểm soát nội riêng, phận phải khơng nằm quy trình cấp tín dụng Chi nhánh Trường hợp khơng thành lập phận kiểm sốt nội riêng, thực chế kiểm soát chéo phận, thực kiểm tra chéo hồ sơ khách hàng phòng khác thực cho vay 85 3.2.2.4 Mở rộng cho vay có tài sản bảo đảm tăng cường biện pháp bảo hiểm khoản vay Mở rộng cho vay có tài sản đảm bảo Mở rộng cho vay có tài sản bảo đảm, hay tăng cường tài sản bảo đảm khoản vay biện pháp để hạn chế RRTD Tài sản đảm bảo nguồn thu nợ cuối khoản vay, tăng cường trách nhiệm khách hàng Đồng thời việc tăng cường tài sản đảm bảo cho khoản vay cịn có tác dụng giảm số dự phịng rủi ro cụ thể phải trích khoản nợ bị chuyển lên nhóm nợ từ nhóm trở lên Cán tín dụng cần đánh giá tính pháp lý tài sản bảo đảm, thực định giá giá trị tài sản bảo đảm thực đầy đủ thủ tục pháp lý đảm bảo quyền ngân hàng việc xử lý tài sản có rủi ro, yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm tài sản đảm bảo việc chuyển quyền thụ hưởng cho ngân hàng Định kỳ cán tín dụng phải thực định giá lại tài sản bảo đảm, yêu cầu khách hàng bổ sung tài sản trường hợp giá trị tài sản sụt giảm, không đủ đáp ứng cho khoản vay Tăng cường áp dụng bảo hiểm khoản vay Hiện sản phẩm bảo hiểm khoản vay áp dụng cho đối tượng khách hàng cá nhân, theo quy định BIDV có tính chất bắt buộc khoản vay tín chấp tiêu dùng Tuy nhiên, để đảm bảo hạn chế rủi ro trường hợp khách hàng cá nhân khả trả nợ bệnh tật/tai nạn , q trình cấp tín dụng cán tín dụng cần tăng cường tiếp thị, khuyến kích tối đa khách hàng mua bảo hiểm cho khoản vay 3.2.2.5 Thực nghiêm túc việc phân loại nợ trích dự phịng rủi ro Tỷ lệ nợ xấu số tiền phải trích lập dự phịng tín hiệu cảnh báo mạnh RRTD, tỷ lệ nợ xấu tăng có nghĩa RRTD gia tăng cần phải xem xét lại việc quản lý RRTD, tăng cường giám sát tín dụng Cần phải thực nghiêm túc phân loại nợ, tránh tình trạng kết kinh doanh mà khơng tn thủ tính xác phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro Chủ động phân loại nợ theo tính chất, khả thu hồi nợ khoản vay, kiên 86 chuyển nợ hạn, hạ bậc nợ trường hợp khách hàng, hợp đồng tín dụng có nguy gây rủi ro 3.2.3 Các giải pháp lâu dài 3.2.3.1 Nâng cao chất lượng trình độ chun mơn, đạo đức đội ngũ cán tín dụng Về công tác để nâng cao chất lượng chuyên mơn, đạo đức cán tín dụng, ngân hàng cần thực nội dung sau: - Bố trí đủ phân công công việc hợp lý cho cán bộ, tránh tình trạng tải cho cán để đảm bảo chất lượng công việc, giúp cho cán có đủ thời gian nghiên cứu, thẩm định kiểm tra giám sát khoản vay cách có hiệu - Tăng cường công tác đào tạo, tái đào đạo, thực đào tạo định kỳ thường xuyên để nâng cao trình độ kiến thức khả vận dụng kinh nghiệm, kỹ thuật thẩm định tín dụng, quản trị rủi ro, nâng cao chất lượng tín dụng Đào tạo phải theo định hướng, trọng đào tạo ngắn hạn theo chuyên đề bổ trợ cho công việc trực tiếp hàng ngày, đào tạo nâng cao cho cán chủ chốt quy hoạch để xây dựng khung cho phát triển ổn định vững sau - Xây dựng chế độ đánh giá, khen thưởng kỷ luật dựa chất lượng tín dụng hiệu cơng việc mà cán thực Một điều tế nhị công tác nhân sự, đặc biệt bố trí, bổ nhiệm cán nghiệp vụ tín dụng cán khơng thể rõ kiến thẩm định tín dụng mà theo đạo cấp trên, cho dù thực tế khoản vay bị hạn, vốn cao cán đề bạt vào vị trí lãnh đạo Do đó, khơng thể tạo lập phân định rõ ràng có trách nhiệm tách bạch thẩm định định cho vay, khơng có khả đưa kết thẩm định khách quan trung thực Các quy định khen thưởng kỷ luật phải thống toàn hệ thống phải thực nghiêm túc triệt để Nhờ nâng cao tính chịu trách nhiệm định tín dụng cán có liên quan 87 3.2.3.2 Hồn thiện hệ thống thơng tin phục vụ cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Thu thập thơng tin khách hàng Hiện có nhiều khách hàng cố tình che đậy tình trạng thua lỗ hay cơng việc kinh doanh gian dối báo cáo không trung thực Do vậy, cán ngân hàng bên cạnh việc thu thập thông tin từ khách hàng cần thu thập thông tin từ phía đối tác khách hàng, từ quan quản lý hành nhà nước, quan cơng an Thu thập thông tin thị trường Trong trình theo dõi giám sát khoản vay, bên cạnh việc khai thác thơng tin từ phía khách hàng, ngân hàng cịn phải khai thác thơng tin thị truờng sản phẩm kinh doanh khách hàng dự đoán tình hình cung cầu, giá sản phẩm từ có đánh giá xác tình hình sản xuất kinh doanh ngân hàng Phân tích xử lý thông tin, xác định dấu hiệu khoản cho vay có vấn đề Sau thu thập nguồn thơng tin cán tín dụng phải sàng lọc, phân tích, đánh giá xác định xem khoản vay khách hàng có vấn đề hay khơng, xếp nhóm Cơng việc địi hỏi phải có phân tích kỹ lưỡng trước đưa định cuối liên quan tới định bước thực quản lý RRTD Để cung cấp thơng tin cho NHTM cách đầy đủ có hiệu cần có quan chun mơn thu thập, xử lý cung cấp thơng tin tín dụng Tuy nhiên thực tế, việc cung cấp thơng tin cịn hạn chế, thiếu minh bạch, xác Mặc dù có nhiều kênh cung cấp thông tin không tránh khỏi thiếu sót Do việc nâng cấp hệ thống thông tin cần phải cập nhật thường xuyên, cẩn thận, có kế hoạch lưu trữ thơng tin hợp lý, hiệu Chính phủ quan ban hành quy định xử lý nghiêm đơn vị cố tính che giấu, khai báo, cung cấp sai thông tin nhằm minh bạch hóa hệ thống thơng tin 3.2.3.3 Hồn thiện khung quản trị rủi ro qui trình quản trị rủi ro tín dụng Ngày 19/12/2013 BIDV ban hành Nghị số 2505/NQ-HĐQT Khung quản trị rủi ro tổng thể BIDV Theo định hướng quản trị rủi ro 88 BIDV sở nguyên tắc Basel quy định Ngân hàng Nhà nước, thiết lập mơ hình chức giám sát rủi ro, bảo đảm nguyên tắc minh bạch, độc lập chức kinh doanh, quản trị rủi ro, quản trị, chuyển đổi sang mô hình quản trị rủi ro hoạt động tập trung Ngồi BIDV đưa chiến lược quản trị rủi ro tổng thể bao trùm toàn loại rủi ro trọng yếu trình kinh doanh; Ban hành hệ thống văn sách, quy trình quy định quản trị rủi ro; Xây dựng vi rủi ro tồn ngân hàng để có kế hoạch triển khai bước bao gồm vấn đề xây dựng lộ trình cụ thể để triển khai thơng lệ Basel Dự kiến năm 2017 BIDV hoàn thành việc xây dựng chiến lược quản trị rủi ro BIDV, năm 2020 xây dựng, phát triển công cụ, phương pháp đo lường rủi ro Đây việc cần làm BIDV để có sở đánh giá, phòng ngừa, tài trợ rủi ro trình hoạt động 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với NHNN 3.3.1.1 Đổi công tác quản lý tín dụng NHNN với vai trị vị trí ngân hàng ngân hàng, thực chức quản lý nhà nước ngân hàng, đạo giám sát việc thực NHTM – NHNN ban hành quy định có tính chất chung làm khuôn khổ, mực thước, tiêu chuẩn, định mức để bảo đảm hoạt động NHTM theo tiêu thức khuôn khổ mà Luật Ngân hàng quy định, lại tạo điều kiện để NHTM phát huy sức sáng tạo mình, phát huy vai trị chủ động sáng tạo khuôn khổ tiêu chuẩn, định mức Ngược lại, NHTM sáng tạo, chủ động phải khuôn khổ, phạm vi giới hạn, tiêu chuẩn, định mức mà NHNN quy định, bảo đảm quản lý giám sát thống NHNN 3.3.1.2 Hoạt động tra Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Tăng cường công tác tra, kiểm tra, giám sát hoạt động tín dụng, quản lý tín dụng NHTM để có chế tài xử lý kịp thời, mức, xát thực, xác giúp giảm thiểu rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng 89 Đặc biệt phái có quy trình chuẩn mực hóa công tác tra, kiểm tra, giám sát NHNN quy định với NHTM lĩnh vực 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Với tư cách đơn vị chủ quản toàn hệ thống, Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam có phịng ban chun trách đảm nhiệm cơng tác hoạch định sách tín dụng quản lý RRTD, Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam cần tiếp tục xây dựng hoàn thiện hệ thống quản trị rủi ro theo thông lệ quốc tế: - Tiếp tục hoàn thiện hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng thể nhân sở kết nghiên cứu đạt - Cần sớm nghiên cứu xây dựng mô hình lượng hóa cụ thể mức độ rủi ro doanh nghiệp mơ hình định lượng để xác định giới hạn tín dụng sở mức độ rủi ro doanh nghiệp Xây dựng mơ hình đánh giá cảnh báo sớm rủi ro để áp dụng cho toàn hệ thống - Từng bước xây dựng phát triển thương hiệu ngân hàng, trọng phát triển sản phẩm, dịch vụ mới, giảm dần tỷ lệ thu phí từ sản phẩm truyền thống - Cần mạnh dạn thực trích lập dự phịng RRTD theo phân loại mức độ rủi ro thích hợp gắn với việc đánh giá, xếp loại doanh nghiệp không theo thời gian hạn sở tham khảo học tập kinh nghiệm quốc tế vận dụng phù hợp cho ngân hàng Việt Nam 90 Tóm tắt chương Trong Chương Tác giả đề cập đến số nội dung: Một là, sở định hướng phát triển hệ thống NHTM, mục tiêu chiến lược phát triển hoạt động tín dụng BIDV, Chi nhánh Quảng Bình, luận văn nêu lên số vấn đề mang tính định hướng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng BIDV Quảng Bình Hai là, đề xuất hệ thống giải pháp hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng BIDV Quảng Bình Ba là, đưa kiến nghị quan hữu quan tạo điều kiện để thực giải pháp Trên đóng góp khoa học mặt thực tiễn luận văn 91 KẾT LUẬN Cơng tác quản trị rủi ro tín dụng hoạt động vô cần thiết để hạn chế rủi ro, đảm bảo hoạt động hiệu Ngân hàng, hiệu mà mang lại tùy thuộc vào thực trạng ngân hàng, địa phương phù hợp với giai đoạn phát triển chiến lược phát triển chung tồn hệ thống Vì quản trị rủi ro tín dụng khơng xây dựng quy trình, sách thực hợp lý, kịp thời mà phối hợp đồng nhiều giải pháp, nỗ lực thân ngân hàng hành lang pháp lý, điều kiện kinh tế chung Trên sở vận dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu lý luận kết hợp với tình hình hoạt động thực tế BIDV Quảng Bình, Luận văn hoàn thành nhiệm vụ chủ yếu: Thứ nhất, hệ thống hố mang tính lý luận rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Thứ hai, nghiên cứu thực trạng hoạt động tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh Quảng Bình giai đoạn từ 2014-2016, sở phân tích đánh giá kết đạt mặt hạn chế, nguyên nhân tồn quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh Thứ ba, đề xuất giải pháp số kiến nghị có tính khả thi quan Nhà nước, BIDV nhằm nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh Quảng Bình Hy vọng với nghiên cứu này, đề tài có đóng góp phần nhỏ vào việc giúp quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh chặt chẽ hơn, kiểm soát khoản nợ xấu, khoản nợ có vấn đề, nhận diện sớm rủi ro để từ có biện pháp xử lý hiệu quả, nâng cao chất lượng tín dụng thời gian tới Tuy nhiên đề tài nghiên cứu hạn chế định, tác giả mong nhận góp ý kiến Q thầy, để đề tài hoàn thiện tốt 92 TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] Bài giảng quản trị rủi ro, Trường Đại học Bách khoa, Hà Nội - Nguyễn Minh Duệ (2007) [2] Báo cáo thường niên Ngân hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam [3] Báo cáo tổng kết thường niên BIDV Quảng Bình [4] Đề án tái cấu BIDV Quảng Bình giai đọan 2012 – 2015 [5] Luật TCTD ngày 16 tháng năm 2010 [6] Nâng cao lực quản trị rủi ro NHTM Việt Nam, Nhà xuất Phương Đông, Kỷ yếu hội thảo khoa học Ngân hàng Nhà nước (2005) [7] Nghị Hội đồng quản trị số 379/NQ-HĐQT ngày 16/05/2012 tái cấu BIDV giai đọan 2012 – 2013 định hướng đến 2015 [8] Nghị số 2505/NQ-HĐQT ngày 19/12/2013 Khung quản trị rủi ro tổng thể BIDV [9] Nghiệp vụ Ngân hàng Thương mại, nhà xuất thống kê - Nguyễn Đăng Dờn (2007) [10] Quản lý rủi ro tín dụng - Kinh nghiệm ngân hàng giới học cho Việt Nam, Tạp chí thị trường Tài - Tiền tệ, số 1+2, Lê Thị Huyền Diệu (2010) [11] Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất lao động xã hội, Thành phố Hồ Chí Minh - Trần Huy Hoàng (2007) [12] Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất Tài - Peter S.Rose (2004) [13] Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, Nhà xuất Thống kê, Nguyễn Văn Tiến [14] Tài liệu lớp Tập huấn cơng tác Quản lý rủi ro tín dụng BIDV năm 2012 [15] Thơng tin tín dụng định kỳ Ngân hàng Nhà nước tỉnh Quảng Bình 93 ... vay khách hàng cá nhân 1.1.3 Rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân ngân hàng thương mại  Khái niệm rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Rủi ro tín dụng KHCN loại rủi ro phát sinh khách hàng cá nhân. .. PHÁP HOÀN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN QUẢNG BÌNH 77 3.1 Phương hướng phát triển Ngân hàng TMCP Đầu tư. .. nay, Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Quảng Bình đạt nhũng thành tích định quản trị rủi ro tín dụng Tuy nhiên việc quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt