Luận văn thạc sĩ quản trị rủi ro tác nghiệp tại ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH LÂM QUỐC ĐỊNH Tên đề tài: QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH PHÚ YÊN LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH KẾ Phú Yên - 2019 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH LÂM QUỐC ĐỊNH Tên đề tài: QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH PHÚ YÊN Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH KẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS TRẦM THỊ XUÂN HƯƠNG Phú Yên – 2019 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan: Luận văn “Quản trị rủi ro tác nghiệp Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Phú n” cơng trình nghiên cứu nghiên cứu thực Cơ sở lý luận tham khảo từ sách, báo, nghiên cứu khoa học nước nêu phần tài liệu tham khảo Các số liệu đưa với dẫn chứng nguồn gốc rõ ràng, tuân thủ nguyên tắc Kết trình bày luận văn thu thập trình nghiên cứu trung thực, khách quan chưa công bố trước Tôi xin gửi lời cảm ơn chân thành đến PGS.TS Trầm Thị Xuân Hương, cá nhân, tập thể quan, gia đình, đơn vị giúp đỡ tài trợ trình nghiên cứu, thực hoàn thành luận văn thạc sĩ Phú Yên, ngày 17 tháng năm 2019 Tác giả luận văn Lâm Quốc Định MỤC LỤC CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH PHÚ YÊN VÀ VẤN ĐỀ RỦI RO TÁC NGHIỆP……………………… 16 1.1 Giới thiệu BIDV Chi nhánh Phú Yên………………………… 16 1.1.1 Lịch sử hình thành phát triển .16 1.1.2 Chức nhiệm vụ BIDV Chi nhánh Phú Yên 17 1.1.3 Cơ cấu tổ chức BIDV Chi nhánh Phú Yên 17 1.1.4 Sơ lược Tình hình hoạt động kinh doanh BIDV Phú Yên 18 1.1.4.1 Công tác huy động vốn 18 1.1.4.2 Tình hình sử dụng vốn .19 1.1.4.3 Lợi nhuận qua năm 21 1.2 Cơ sở lý luận rủi ro tác nghiệp hoạt động NH ………….21 1.2.1 Các loại rủi ro đặc thù hoạt động kinh doanh NH 21 1.2.2 Một số nội dung Rủi ro tác nghiệp .22 1.2.2.1 Khái niệm rủi ro tác nghiệp .22 1.2.2.2 Phân loại rủi ro tác nghiệp .23 1.2.2.3 Hậu rủi ro tác nghiệp .24 1.3 Một số nội dung Quản trị rủi ro tác nghiệp……………… 25 1.3.1 Khái niệm 25 1.3.2 Các yếu tố tác động đến quản trị rủi ro tác nghiệp 25 1.3.3 Các tiêu chí đánh giá chất lượng quản trị rủi ro tác nghiệp………………………………………………………………26 1.4 Kinh nghiệm Quản trị rủi ro tác nghiệp ngân hàng giới Việt Nam…………………………………………………… 26 1.4.1 Bài học từ đổ vỡ NH Banrings năm 1995……………26 1.4.2 Bài học từ cố rủi ro tác nghiệp Ngân hàng Việt Nam………………………………………………………………………………28 1.4.3 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tác nghiệp Ngân hàng giới………………………………………………………………………29 1.4.4 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tác nghiệp Ngân hàng Việt Nam…………………………………………………………… 30 1.5 Lý chọn Quản trị rủi ro tác nghiệp làm đề tài nghiên cứu……………………………………………………………………… 31 1.5.1 Vấn đề Rủi ro tác nghiệp BIDV Chi nhánh Phú Yên 31 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP TẠI BIDV CHI NHÁNH PHÚ YÊN………………………………… 35 2.1 Khuôn khổ pháp lý cho quản trị rủi ro tác nghiệp BIDV Chi nhánh Phú Yên………………………………………………………… 35 2.2 Quy trình quản trị rủi ro tác nghiệp BIDV Phú Yên…………35 2.2.1 Nhận diện rủi ro 35 2.2.2 Đánh giá rủi ro 37 2.2.3 Kiểm soát rủi ro .37 2.3 Phân tích thực trạng Quản trị rủi ro tác nghiệp BIDV Chi nhánh Phú n………………………………………………………… 39 2.3.1 Sai sót nghiệp vụ tín dụng .39 2.3.2 Sai sót nghiệp vụ huy động vốn .41 2.3.3 Sai sót nghiệp vụ chuyển tiền 42 2.3.4 Sai sót nghiệp vụ kho quỹ 43 2.3.5 Các nghiệp vụ khác 44 2.4 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tác nghiệp BIDV Chi nhánh Phú Yên………………………………………………………………….45 2.4.1 Nguyên nhân quy trình, quy chế 45 2.4.2 Nguyên nhân yếu tố người 45 2.4.3 Nguyên nhân hệ thống tác nghiệp, công nghệ thông tin 47 2.5 Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tác nghiệp BIDV Chi nhánh Phú Yên………………………………………………………… 48 2.5.1 Những kết đạt quản trị rủi ro tác nghiệp BIDV Chi nhánh Phú Yên 48 2.5.2 Những hạn chế quản trị rủi ro tác nghiệp BIDV Chi nhánh Phú Yên .49 2.5.2.1 Về quy trình, quy định 49 2.5.2.2 Về tổ chức, phân công trách nhiệm, phân quyền .50 2.5.2.3 Về công tác kiểm tra, giám sát 50 2.5.3 Nguyên nhân hạn chế công tác quản trị rủi ro tác nghiệp BIDV Chi nhánh Phú Yên 51 2.5.3.1 Về công tác tổ chức 51 2.5.3.2 Về công tác đào tạo 51 2.5.3.3 Công tác cảnh báo rủi ro 51 2.5.3.4 Do yếu tố bên .52 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RRTN TẠI BIDV CHI NHÁNH PHÚ YÊN…………………… 54 3.1 Định hướng công tác quản trị rủi ro tác nghiệp BIDV Chi nhánh Phú Yên thời gian tới…………………………………… 54 3.2 Một số giải pháp nâng cao công tác quản trị rủi ro tác nghiệp BIDV Chi nhánh Phú Yên…………………………………………… 54 3.2.1 Giải pháp chế, sách quy trình 54 3.2.2 Giải pháp nguồn nhân lực 55 3.2.3 Giải pháp hệ thống công nghệ thông tin .56 3.2.4 Giải pháp xây dựng văn hóa tuân thủ .57 CHƯƠNG 4: KẾ HOẠCH THỰC HIỆN GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP TẠI BIDV CN PHÚ YÊN…………………………59 4.1 Kế hoạch thực nhóm giải pháp………………………… 59 4.1.1 Kế hoạch thực nhóm giải pháp chế, sách quy trình 59 4.1.2 Kế hoạch thực nhóm giải pháp nguồn nhân lực xây dựng văn hóa tuân thủ .59 4.1.3 Kế hoạch thực nhóm giải pháp hệ thống Công nghệ thông tin………………………………………………………………… 60 4.2 Đánh giá hiệu thực nhóm giải pháp……………… 61 4.2.1 Hiệu thực nhóm giải pháp chế, sách, quy trình 61 4.2.2 Hiệu thực nhóm giải pháp nguồn nhân lực xây dựng văn hóa tuân thủ 61 4.2.3 Hiệu thực nhóm giải pháp hệ thống Công nghệ thông tin……………………………………………………………………… .62 CHƯƠNG 5: KẾT LUẬN VÀ KHUYẾN NGHỊ…………………… 64 5.1 Kết luận…………………………………………………………… 64 5.1.1 Đánh giá chung kết đạt BIDV Chi nhánh Phú Yên thực giải pháp 64 5.2 Khuyến nghị với Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam… 64 5.3 Khuyến nghị với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam……………… 68 DANH MỤC VIẾT TẮT Nguyên nghĩa STT Ký hiệu ATM BIDV HSC Hội sở KH Khách hàng NHNNVN NHTM Ngân hàng thương mại QLRR Quản lý rủi ro QTRRTN TMCP Thương mại cổ phần 10 RRTN Rủi ro tác nghiệp 11 QLRRTN&TT 12 TSĐB Máy rút tiền tự động Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Quản trị rủi ro tác nghiệp Quản lý rủi ro tác nghiệp thị trường Tài sản đảm bảo DANH MỤC BẢNG BIỂU STT Bảng Nội dung Trang Bảng 1.1 Tổng vốn huy động giai đoạn 2014-2018 18 Bảng 1.2 Tình hình sử dụng vốn giai đoạn 2014-2018 19 Bảng 1.3 Bảng 2.1 Xác định mức độ ảnh hưởng Rủi ro tác nghiệp Bảng 2.2 Số liệu RRTN BIDV Phú Yên theo nghiệp vụ qua năm từ 2014-2018 Tình hình lỗi tác nghiệp nghiệp vụ tín dụng phát từ năm 2014 đến năm 2018 BIDV Phú Yên 32 38 40 Tình hình lỗi tác nghiệp nghiệp vụ tín dụng phát Bảng 2.3 từ năm 2014 đến năm 2018 Sacombank Chi 40 nhánh Phú Yên Bảng 2.4 Tình hình lỗi tác nghiệp Nghiệp vụ huy động vốn từ năm 2014 đến năm 2018 BDV CN Phú Yên 41 Tình hình lỗi tác nghiệp Nghiệp vụ huy động vốn từ Bảng 2.5 năm 2014 đến năm 2018 Sacombank Chi nhánh 42 Phú Yên Bảng 2.6 Tình hình lỗi tác nghiệp nghiệp vụ chuyển tiền từ năm 2014 đến năm 2018 BIDV CN Phú Yên 42 Tình hình lỗi tác nghiệp nghiệp vụ chuyển tiền từ 10 Bảng 2.7 năm 2014 đến năm 2018 Sacombank Chi nhánh 43 Phú Yên 11 Bảng 2.8 12 Bảng 2.9 Tình hình lỗi tác nghiệp nghiệp vụ kho quỹ từ năm 2014 đến năm 2018 BIDV Chi nhánh Phú Yên Tình hình lỗi tác nghiệp nghiệp vụ kho quỹ từ năm 2014 đến năm 2018 Sacombank CN Phú Yên 43 44 DANH MỤC BIỂU ĐỒ STT Hình Biểu đồ 1.1 Nội dung Lợi nhuận trước thuế BIDV Chi nhánh Phú Yên giai đoạn 2011-2018 10 Trang 21 an toàn mạng, nghiên cứu xây dựng đường truyền liệu, liên kết với mạng thông tin quốc gia để tạo chủ động cho ngân hàng 4.2 Đánh giá hiệu thực giải pháp 4.2.1 Hiệu thực nhóm giải pháp chế, sách, quy trình Các phịng nghiệp vụ thơng qua việc kiểm tra chéo hồ sơ việc học hỏi tích lũy thêm kinh nghiệm, cịn hội để cán phát lỗi bị che dấu thời gian dài Đây hội để nâng cao hiệu QTRRTN, giúp phòng ngừa ngăn chặn lỗi từ phát sinh Việc luân chuyển cán định kỳ giúp cán có thêm kinh nghiệm nhiều mơi trường hoạt động khác Bởi khơng có địa bàn có đặc thù giống nhau, đó, thơng qua việc ln chuyển định kỳ, cán có hội học hỏi thích nghi với mơi trường kinh doanh khác nhau, nhìn lại q trình tác nghiệp cán trước nhằm đúc giải pháp giảm thiểu lỗi tác nghiệp cho Thơng qua việc kiểm tra định kỳ, Ban giám đốc sâu sát hoạt động phịng ban, từ đưa thiếu sót q trình thực hiện, nhắc nhở chấn chỉnh phòng ban thực theo quy trình quy định 4.2.2 Hiệu thực nhóm giải pháp Nguồn nhân lực xây dựng văn hóa tuân thủ Việc xác định đạo đức yếu tố hàng đầu khâu tuyển dụng tảng hệ cán có lực, trách nhiệm công việc Bởi rủi ro liên quan đến đạo đức rủi ro lớn khó kiểm sốt Việc triển khai tốt cơng tác định biên lao động giảm thiểu RRTN nâng cao hiệu sử dụng lao động Việc tổ chức thi tìm hiểu lỗi tuân thủ giúp cán “thấm sâu” nhận dạng trường hợp sai sót có mức độ nghiêm trọng cao, lỗi chủ 61 quan thường gặp… giúp cán phòng ngừa trình giao dịch sau Việc áp dụng chế tài cán có nhiều vi phạm vinh danh cán tuân thủ giúp tạo động lực cho cán tuân thủ theo quy trình, quy định 4.2.3 Hiệu thực nhóm giải pháp hệ thống công nghệ thông tin Việc xây dựng hệ thống hỗ trợ giúp cán giảm thiểu nhiều sai sót thiệt hại tài Thời gian tác nghiệp giảm thiểu nhiều, bước thao tác tự động hóa giúp tăng độ xác, hạn chế sai sót trình thực mà đảm bảo yêu cầu thời gian từ phía khách hàng Các văn bản, quy trình, quy định hệ thống hóa cách khoa học giúp cán nắm vững quy trình, quy định, phòng ngừa rủi ro phát sinh tranh chấp sau 62 TÓM TẮT CHƯƠNG Kế hoạch thực nhóm giải pháp quản lý RRTN BIDV Phú Yên bao gồm kế hoạch chính: Kế hoạch thực nhóm giải pháp chế, sách quy trình; Kế hoạch thực nhóm giải pháp Nguồn nhân lực xây dựng văn hóa tuân thủ.; Kế hoạch thực nhóm giải pháp hệ thống công nghệ thông tin để tạo chủ động cho ngân hàng Ở kế hoạch thực nhóm giải pháp chế, sách quy trình ban Giám đốc kế hoạch kiểm tra chéo phịng nghiệp vụ liên quan, phịng QLRR có trách nhiệm làm đầu mối Kế hoạch thực nhóm giải pháp Nguồn nhân lực xây dựng văn hóa tuân thủ Phương pháp triển khai bao gồm: Xây dựng văn hóa học tập chia sẻ, trao quyền đào tạo, huấn luyện, đào tạo tập trung chỗ, trò chuyện với nhân viên; Định biên lao động; định kỳ hàng tháng/quý, tổ chức vinh danh cán có số lượng lỗi để tạo động lực tuân thủ cho cán bộ, hướng đến chuyên nghiệp xác tác nghiệp Kế hoạch thực nhóm giải pháp hệ thống cơng nghệ thông tin Để đáp ứng yêu cầu thực nhóm giải pháp hệ thống cơng nghệ thơng tin, việc đầu tư công nghệ thiết bị cần lựa chọn kỹ thuật công nghệ ngân hàng đại; xây dựng hệ thống phần mềm ứng dụng hợp lý, phù hợp với điều kiện Việt Nam để tin học hóa nghiệp vụ cách đồng bộ, bước tự động hóa theo chuẩn mực quốc tế 63 CHƯƠNG 5: KẾT LUẬN VÀ KHUYẾN NGHỊ 5.1 Kết luận 5.1.1 Đánh giá chung kết đạt thực nhóm giải pháp Mặc dù rủi ro tác nghiệp tồn ngành ngân hàng giới từ lâu gây hậu nghiêm trọng hệ thống ngân hàng Việt Nam Tuy nhiên, khái niệm RRTN cách thức đề khung quản lý RRTN mẻ giới lãnh đạo ngân hàng Việt Nam Tuy nhiên, Rủi ro tác nghiệp hồn tồn hạn chế giảm thiểu đến mức tối đa BIDV Việt Nam BIDV Chi nhánh Phú Yên đầu tư mức sở vật chất đặc biệt người lựa chọn để thực công việc người có lực đạo đức nghề nghiệp 5.2 Khuyến nghị 5.2.1 Khuyến nghị BIDV Việt Nam a Phát triển nguồn nhân lực: Công tác QTRRTN công tác liên quan trực tiếp đến người, yếu tố người quan trọng hàng đầu cơng tác QTRRTN Do đó, để cơng tác QTRRTN đạt hiệu cao, BIDV phải đặc biệt trọng nâng cao trình độ chun mơn nghiệp vụ, đạo đức đội ngũ nhân viên…Cụ thể sau: + Chính sách tuyển dụng: phải đưa tiêu chí phù hợp từ trước tuyển dụng vị trí u cầu chất lượng, lực cơng việc cao trước tuyển dụng (tốt nghiệp đại học loại ví dụ) Thiết lập kế hoạch đào tạo, phối hợp chặt chẽ với kế hoạch sử dụng nguồn nhân lực cho giai đoạn: hàng năm, năm, năm…Việc đào tạo phải có mục tiêu, phù hợp với chiến lược phát triển chung hệ thống, vùng, miền, khu vực kinh tế trọng điểm, sau đào tạo có chiến lược sử dụng 64 nguồn nhân lực cách hiệu quả, tránh tình trạng đào tạo sử dụng nguồn nhân lực sau đào tạo khơng ăn khớp với làm lãng phí thời gian kinh phí đào tạo + Chính sách đào tạo cán bộ: hàng năm phân bổ chi phí cho đào tạo hợp lý nhằm mục đích trì nâng cao chất lượng nguồn nhân lực Thông qua đào tạo, xây dựng nhận thức QTRRTN, trước hết cấp độ Ban lãnh đạo, sau cấp độ nhân viên, nhận thức đắn tầm mức quan trọng QTRRTN, việc nhận thức có ý nghĩa lớn q trình tác nghiệp cán để hạn chế, giảm thiểu rủi ro trình tác nghiệp Trách nhiệm QTRRTN tất nhân viên toàn hệ thống BIDV, không BIDV nên tổ chức buổi trao đổi, gặp gỡ, hội thảo thường xuyên cơng tác QTRRTN, có tham gia chuyên gia đầu ngành có kinh nghiệm lĩnh vực Đây dịp thuận tiện để cán làm công tác QTRRTN hệ thống BIDV gặp gỡ, học hỏi, chia sẻ kinh nghiệm tình gặp phải cơng việc, nhờ giúp họ thực tốt công tác quản trị RRTN đơn vị Mặc dù, ngân hàng tiên phong việc thực QTRRTN, nhiên lĩnh vực mẻ Việt Nam, hàng năm BIDV nên thường xuyên cử cán tham quan, học tập, chia sẻ kinh nghiệm ngân hàng lớn giới Chính sách quy hoạch, bổ nhiệm: Lưu tâm đến việc đào tạo, quy hoạch, bổ nhiệm cán trẻ có lực, có q trình cơng tác ngành có cống hiến định phát triển chung BIDV, ngồi tiêu chí lực kinh nghiệm yếu tố đạo đức tiêu chí quan trọng hàng đầu việc đề bạt cán Công tác quy hoạch bổ nhiệm cần công khai, minh bạch, lấy ý kiến tập thể tương xứng với khả năng, phấn đấu, đóng góp họ tổ chức Công tác quy hoạch bổ nhiệm cán phải gắn với việc phát triển mạng lưới chung hệ thống thời kỳ Đây 65 cơng tác có ý nghĩa vơ quan trọng phát triển chung BIDV công tác QTRRTN nói riêng, thực khâu đúng, hiệu lựa chọn cán có lực, có đạo đức hạn chế rủi ro khơng đáng có phát sinh q trình tác nghiệp + Chính sách luân chuyển cán bộ: Việc luân chuyển cán cần thiết, đặc biệt cấp quản trị điều hành nhằm tránh nạn bè phái, gia đình trị cán làm công tác lãnh đạo chi nhánh hai nhiệm kỳ, đồng thời qua luân chuyển giúp phát tồn tại, sai sót lâu năm, điều giúp cho cơng tác Quản trị RRTN nói chung tồn hệ thống phát huy hiệu cao Thơng qua luân chuyển tăng lực thực tiễn lực quản trị điều hành cấp quản trị điều hành b Hồn thiện cơng tác kiểm tra, giám sát: Để thực tốt yêu cầu nâng cao hiệu công tác kiểm tra, giám sát mặt hoạt động, BIDV Việt Nam cần: + Cung cấp đầy đủ thiết bị hỗ trợ cho công tác kiểm tra, giám sát, quan trọng thiết bị công nghệ thông tin, hệ thống thông tin phải đảm bảo đủ tiêu chuẩn, máy móc thiết bị đại, phục vụ yêu cầu cung cấp số liệu đầy đủ, kịp thời cho công tác kiểm tra, giám sát + Thiết lập máy kiểm tra giám sát độc lập Các chuyên viên kiểm tra, giám sát lựa chọn từ cán tinh thông nghiệp vụ từ chi nhánh, sau đào tạo nghiệp vụ tra để tác nghiệp theo nhóm độc lập kiểm tra chi nhánh có dấu hiệu phát sinh rủi ro tác nghiệp + Xem kiểm tốn nội cơng cụ hữu hiệu để kiểm sốt rủi ro tác nghiệp thơng qua chức giám sát chức tư vấn cho ban lãnh đạo BIDV Kiểm toán nội phận giúp cho đơn vị họ quản lý rủi ro Bộ phận giúp cho người điều hành cấp cao nắm bắt kịp thời tình hình hoạt động đơn vị biết rủi ro tác nghiệp có xác định quản trị tốt hay không 66 + Không ngừng nâng cao chất lượng đội ngũ làm công tác tra, giám sát Như nêu việc tuyển chọn đội ngũ tra, giám sát tốt lấy từ cán ưu tú từ chi nhánh, với lợi kinh nghiệm cơng tác thực tiễn sâu sắc việc trang bị thêm cho họ nghiệp vụ tra, giám sát đội ngũ tuyệt vời để phát dấu hiệu tiềm tàng rủi ro tác nghiệp phận nào, nghiệp vụ tồn hệ thống BIDV Có thể đưa tiêu chí lương, thưởng hấp dẫn để tuyển dụng trực tiếp đội ngũ từ chuyên viên chi nhánh hệ thống BIDV c Về chế, sách: Bộ phận pháp chế BIDV cần hoàn thiện quy định hướng dẫn thực nội hệ thống để giúp cho việc triển khai văn Chính phủ, NHNN ban hành cách nhanh chóng, xác, đắn Xây dựng chương trình thống kê, cập nhật kịp thời văn quy định hiệu lực theo nghiệp vụ, giúp cho cán nhân viên tiện lợi việc tra cứu áp dụng thực công việc, tránh nhầm lẫn việc áp dụng văn bản, quy định hết hiệu lực bổ sung, thay Ban hành sổ tay nghiệp vụ tất mặt nghiệp vụ để làm cẩm nang cho cán thực nghiệp vụ, trường hợp chưa thể ban hành đầy đủ có kế hoạch ban hành theo thời gian, có xem xét nghiệp vụ phức tạp, mức độ rủi ro cao cần ban hành sổ tay nghiệp vụ trước, sau theo trình tự ban hành cho nghiệp vụ lại đến ban hành đầy đủ sổ tay nghiệp vụ cho tất mặt nghiệp vụ mà BIDV thực d Về tổ chức máy Quản trị RRTN: Tách Phòng QLRR thành hai Phòng Phòng Quản trị RRTN chịu trách nhiệm kiểm tra nội bộ, quản trị RRTN loại rủi ro 67 khác, Phòng QLRR chịu trách nhiệm thẩm định tín dụng độc lập 5.2.2 Khuyến nghị NHNN Việt Nam Để hồn thiện cơng tác QTRRTN đạt hiệu cao nhất, tác động từ BIDV Việt Nam chưa đủ mà cần giải pháp mang tính chế, sách từ NHNN Việt Nam điều kiện đủ để QTRRTN thật hiệu khơng BIDV mà cịn NHTM khác Cụ thể sau: + NHNN cần sớm ban hành quy định cụ thể QTRRTN để NHTM (trong có BIDV) có sở, lộ trình thực cách nghiêm túc Hoàn thiện hệ thống văn pháp luật, đó, quy định rõ thẩm quyền tổ chức định nghĩa rõ ràng thuật ngữ chuẩn mực dùng làm sở phân tích rủi ro nói chung RRTN nói riêng + NHNN cần nhanh chóng dự thảo tiến hành áp dụng quy định trích lập dự phịng RRTN + Vụ truyền thơng NHNN thơng qua báo chí phương tiện thông tin đại chúng cần làm tốt công tác tuyên truyền RRTN, QTRRTN hậu để tồn ngành ngân hàng biết đến RRTN cách cụ thể, chung chung mơ hồ trước + Xem xét đưa tiêu chuẩn QTRRTN vào tiêu đánh giá hiệu quả, lực NHTM bên cạnh tiêu trước nợ xấu, vốn tự có…đồng thời có hình thức khen thưởng, khích lệ NHTM thực tốt cơng tác QTRRTN + Không ngừng nâng cao chất lượng đội ngũ tra, giám sát việc tra NHTM việc thực công tác QTRRTN + Giống NHNN cho đời CIC trung tâm thơng tin tín dụng để NHTM tiện tra cứu, NHNN nên nghiên cứu cho đời 68 trung tâm thơng tin RRTN để NHTM có kênh thống tra cứu, tham khảo tồn RRTN hệ thống ngân hàng Việt Nam 69 TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt Nguyễn Văn Tiến (2010) Đánh giá phòng ngừa rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB thống kê NHNN, Thông tư số: 44/2011/TT-NHNN ngày 29/12/2011 “Quy định hệ thống kiểm soát nội kiểm sốt nội tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài” Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, 01/08/2006, Quyết định số 36/2006/QĐ -“Ban hành Quy chế kiểm tra, kiểm soát nội Tổ chức tín dụng” Ngân hàng nhà nước Việt Nam, 01/08/2006, Quyết định số 37/2006/QĐ-NHNN “Ban hành quy chế kiểm toán nội tổ chức tín dụng” Quy trình báo cáo, giám sát cố nguy rủi ro tác nghiệp hệ thống BIDV Quy chế quản lý rủi ro tác nghiệp hệ thống BIDV Quy định chức nhiệm vụ Phòng, Tổ nghiệp vụ BIDV chi nhánh Phú Yên Dương Hữu Hạnh (2013), Quản lý rủi ro kinh tế toàn cầu, Nhà xuất lao động, Hà nội Đường Thị Thanh Hải (2013), “Giảm thiểu rủi ro ngân hàng thương mại” – Tạp chí Tài Đầu tư số năm 2013 10 Hội đồng Basel (2005), Hiệp ước Basel II; 11 Nguyễn Thùy Trang (2012), “Rủi ro hoạt động ngân hàng – Nhìn từ góc độ đạo đức” – Tạp chí Ngân hàng số 23 năm 2012 12 NHNN Việt Nam (2011), Thông tư số : 44/2011/TT-NHNN ngày 29/12/2011 “Quy định hệ thống kiểm soát nội kiểm toán nội tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi”; 70 13 NHNN Việt Nam (2014,2016) Thơng tư số 36/2014/TT-NHNN ngày 20/11/2014 Thông tư số 06/2016/TT-NHNN ngày 27/05/2016 quy định tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng; 14 Nguyễn Thường Lạng (2017), “Quản trị rủi ro Ngân hàng thương mại Việt Nam vấn đề đặt ra” –Tạp chí Tài kỳ tháng 9/2017; Tiếng Anh BCBS, Principles for the Sound Management of Operational Risk, Switzerland (2011) Peter R.Rose (2012), Risk Analysis and Management of Petroleum Exploration Ventures, American Association of Petroleum Geologists Tài liệu nội Báo cáo kết hoạt động kinh doanh BIDV Phú Yên giai đoạn 2011-2017 Báo cáo kết kiểm tra toàn diện BIDV Phú Yên Ban kiểm tra nội BIDV năm 2016 Báo cáo lỗi tuân thủ BIDV Phú Yên từ năm 2014 đến năm 2017 Lịch sử hình thành BIDV Phú Yên 71 PHỤ LỤC 1: MẪU PHIẾU KHẢO SÁT CÁN BỘ Mã phiếu : KS/2018/ Ngày vấn : PHIẾU KHẢO SÁT Ý KIẾN CÁN BỘ Xin chào Anh/Chị Tôi Lâm Quốc Định, học viên khoa Ngân hàng hệ sau đại học Trường Đại học Kinh Tế TP.HCM Hiện thực đề tài “Quản trị rủi ro tác nghiệp Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Phú Yên” Tôi mong anh/chị dành thời gian trả lời đóng góp ý kiến để nghiên cứu hồn thiện Những đóng góp anh/chị có giá trị nghiên cứu tơi, vậy, mong anh/chị trả lời theo suy nghĩ anh/chị xin cam đoan, đóng góp sử dụng cho mục tiêu nghiên cứu hoàn toàn bảo mật Rất mong nhận giúp đỡ anh/chị Dưới phát biểu nhằm phục vụ cho trình nghiên cứu tơi đề tài Mong Anh/Chị vui lịng đọc kỹ phát biểu sau trả lời/cho ý kiến câu hỏi sau: Tên mảng công việc mà quý anh chị công tác: a Tín dụng b Huy động vốn c Các nghiệp vụ khác (Tiền tệ kho quỹ, thẻ, Tài trợ thương mại…) Nhận xét Quý anh chi chặt chẽ Quy trình NV BIDV Phú Yên a Hồn tồn khơng chặt chẽ b Khơng chặt chẽ d Chặt chẽ e Rất chặt chẽ c Khơng có ý kiến Nhận xét Quý anh chị phù hợp Quy trình NV BIDV Phú n a Hồn tồn khơng phù hợp b Khơng phù hợp d Phù hợp e Rất phù hợp c Không có ý kiến Nhận xét Quý anh chị chế giám sát BIDV Phú Yên a Hồn tồn khơng chặt chẽ b Khơng chặt chẽ d Chặt chẽ e Rất chặt chẽ c Khơng có ý kiến Nhận xét quý anh chị Hệ thống hỗ trợ trình tác nghiệp 72 a Hồn tồn khơng tốt b Khơng tốt d Tốt e Rất tốt c Khơng có ý kiến Nhận xét anh chị Danh mục lỗi tuân thủ (thuộc rủi ro tác nghiệp) áp dụng a Hoàn toàn không hợp lý b Không hợp lý d Hợp lý e Rất hợp lý c Khơng có ý kiến Nhận xét quý anh chị chất lượng đào tạo nghiệp vụ Chi nhánh a Hồn tồn khơng tốt b Không tốt d Tốt e Rất tốt c Khơng có ý kiến Nhận xét q anh chị ý thức tuân thủ cán Chi nhánh a Hồn tồn khơng tốt b Khơng tốt d Tốt e Rất tốt c Khơng có ý kiến Nhận xét Quý anh chị khối lượng cơng việc BIDV Phú n a Hồn tồn khơng áp lực b Không áp lực d Áp lực e Rất áp lực c Khơng có ý kiến 10 Ý kiến anh chị nhận định “nguyên nhân dẫn đến rủi ro tác nghiệp BIDV Phú Yên Quy trình, quy định chưa phù hợp” a Hồn tồn khơng đồng ý b Khơng đồng ý d Đồng ý e Rất đồng ý c Khơng có ý kiến 11 Ý kiến anh chị nhận định “nguyên nhân dẫn đến rủi ro tác nghiệp BIDV Phú n Mơi trường kiểm sốt chưa hiệu Cán chưa có ý thức tuân thủ” a Hồn tồn khơng đồng ý b Khơng đồng ý d Đồng ý e Rất đồng ý c Không có ý kiến 12 Ý kiến anh chị nhận định “nguyên nhân dẫn đến rủi ro tác nghiệp BIDV Phú Yên hệ thống chưa hỗ trợ tốt việc giảm thiểu sai sót tác nghiệp” a Hồn tồn đồng ý b Khơng đồng ý d Đồng ý e Rất đồng ý c Không có ý kiến 13 Ý kiến anh chị nhận định “nguyên nhân dẫn đến rủi ro tác nghiệp BIDV Phú Yên đặc thù môi trường kinh doanh, cạnh tranh địa bàn áp lực Khối lượng cơng việc” a Hồn tồn khơng đồng ý b Không đồng ý d Đồng ý e Rất đồng ý 73 c Khơng có ý kiến 14 Anh chị có ý kiến với giải pháp chế, sách quy trình mà tơi đề xuất nhằm giảm thiểu RRTN BIDV Phú n? a Hồn tồn khơng đồng ý b Không đồng ý d Đồng ý e Rất đồng ý c Khơng có ý kiến 15 Anh chị có ý kiến với giải pháp với Nguồn nhân lực Xây dựng văn hóa tuân thủ đơn vị mà đề xuất nhằm giảm thiểu RRTN BIDV Phú n a Hồn tồn khơng đồng ý b Không đồng ý d Đồng ý e Rất đồng ý c Khơng có ý kiến 16 Anh chị có ý kiến với giải pháp Hệ thống Công nghệ thông tin mà đề xuất nhằm giảm thiểu RRTN BIDV Phú Yên? a Hồn tồn khơng đồng ý b Khơng đồng ý d Đồng ý e Rất đồng ý c Khơng có ý kiến 17 Anh chị có ý kiến với giải pháp giảm thiểu RRTN BIDV Phú n yếu tố bên ngồi mà tơi đề xuất? a Hồn tồn khơng đồng ý b Khơng đồng ý d Đồng ý e Rất đồng ý c Không có ý kiến Ý kiến góp ý khác: …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… Xin chân thành cảm ơn hợp tác Quý anh chị! 74 PHỤ LỤC 2: KẾT QUẢ KHẢO SÁT CÁN BỘ Tỷ trọng Tỷ trọng Tỷ trọng Tỷ trọng Tỷ trọng Câu 49,52% 33,33% 17,14% 0,00% 0,00% Câu 0,00% 0,00% 0,00% 75,24% 24,76% Câu 0,00% 0,00% 31,43% 66,67% 1,90% Câu 0,00% 18,10% 39,05% 21,90% 20,95% Câu 0,00% 59,05% 37,14% 3,81% 0,00% Câu 0,00% 3,81% 25,71% 64,76% 5,71% Câu 0,00% 16,19% 39,05% 44,76% 0,00% Câu 0,00% 38,10% 36,19% 25,71% 0,00% Câu 0,00% 0,00% 29,52% 53,33% 17,14% Câu 10 0,00% 44,76% 55,24% 0,00% 0,00% Câu 11 0,00% 0,00% 8,57% 75,24% 16,19% Câu 12 0,00% 0,00% 20,95% 79,05% 0,00% Câu 13 0,00% 0,00% 20,95% 79,05% 0,00% Câu 14 0,00% 0,00% 39,05% 50,47% 10,48% Câu 15 0,00% 8,57% 27,62% 58,10% 5,71% Câu 16 0,00% 4,76% 31,43% 41,90% 21,90% Câu 17 0,00% 6,67% 28,57% 53,33% 11,43% Tên câu hỏi/Thang đo 75 ... Ngân hàng thương mại QLRR Quản lý rủi ro QTRRTN TMCP Thương mại cổ phần 10 RRTN Rủi ro tác nghiệp 11 QLRRTN&TT 12 TSĐB Máy rút tiền tự động Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam. .. thấy tầm quan trọng công tác quản trị rủi ro tác nghiệp hoạt động ngân hàng, tác giả lựa chọn đề tài ? ?Quản trị rủi ro tác nghiệp Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Chi nhánh Phú Yên”... Giám đốc Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam việc ban hành Quy định quản trị rủi ro tác nghiệp; 2.2 Quy trình quản trị rủi ro tác nghiệp BIDV Phú Yên Quy trình quản trị rủi ro tác nghiệp