“Giải pháp đảm bảo an toàn trong hoạt động của các quỹ tín dụng nhân dân ở tỉnh bắc giang”

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ TÊN ĐỀ TÀI LUẬN VĂN “Giải pháp đảm bảo an toàn hoạt động Quỹ tín dụng nhân dân tỉnh Bắc Giang” Ngành: Tài - Ngân hàng LÊ QUANG HÀ NỘI - 2020 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ TÊN ĐỀ TÀI LUẬN VĂN “Giải pháp đảm bảo an toàn hoạt động Quỹ tín dụng nhân dân tỉnh Bắc Giang” Ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 8340201 Họ tên học viên: Lê Quang Người hướng dẫn: PGS, TS Nguyễn Minh Hằng HÀ NỘI - 2020 Lời cam đoan Luận văn tơi nghiên cứu thực hướng dẫn PGS, TS Nguyễn Minh Hằng Các số liệu, kết trình bày luận văn trung thực, có nguồn gốc rõ ràng trích dẫn đầy đủ theo quy định Tác giả Lê Quang Lời cảm ơn Luận văn hoàn thành thành nghiên cứu nghiêm túc tác giả Trong suốt thời gian nghiên cứu, tác giả nhận đóng góp quý báu từ nhiều tổ chức, cá nhân Tác giả luận văn xin trân trọng cảm ơn: - Người hướng dẫn khoa học cho tác giả: PGS, TS Nguyễn Minh Hằng trực tiếp hướng dẫn nhiệt tình, truyền cảm hứng nghiên cứu cho tác giả xây dựng hoàn thiện luận văn - Các Thầy, Cô Đại học Ngoại Thương, Khoa Sau đại học, tạo điều kiện học tập nghiên cứu cho tác giả - Quý Thầy, Cơ hội đồng đóng góp, phản biện ý kiến quý báu giúp hoàn thiện luận văn - Tác giả xin gửi lời cảm ơn chân thành tới gia đình, bạn bè, đồng nghiệp tạo điều kiện, động viên tác giả hoàn thành luận văn “ Dù cố gắng nhiều thời gian nghiên cứu Luận văn tránh khỏi thiếu sót Tác giả mong nhận ý kiến đóng góp q báu Q Thầy/Cơ, đồng nghiệp người quan tâm để Luận văn hoàn thiện ” Một lần nữa, xin trân trọng cảm ơn Tác giả luận văn Lê Quang MỤC LỤC Lời cam đoan Lời cảm ơn Danh mục chữ viết tắt Danh mục bảng Danh mục biểu đồ Tóm tắt kết nghiên cứu luận văn MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ ĐẢM BẢO AN TOÀN TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN 10 1.1 Quỹ tín dụng nhân dân vai trị kinh tế 10 1.1.1 Khái niệm đặc điểm Quỹ tín dụng nhân dân 10 1.1.2 Vai trò Quỹ tín dụng nhân dân kinh tế 14 1.2 Đảm bảo an tồn hoạt động quỹ tín dụng nhân dân 16 1.2.1 Khái niệm đảm bảo an toàn hoạt động quỹ tín dụng nhân dân 16 1.2.2 Sự cần thiết phải đảm bảo an toàn cho hoạt động Quỹ tín dụng nhân dân 17 1.2.3 Tiêu chí đánh giá đảm bảo an tồn hoạt động Quỹ tín dụng nhân dân21 1.2.4 Các yếu tố tác động đến đảm bảo an toàn hoạt động Quỹ tín dụng nhân dân 24 1.2.5 Cơ chế đảm bảo an tồn hệ thống quỹ tín dụng nhân dân 28 1.3 Kinh nghiệm đảm bảo an tồn cho hoạt động quỹ tín dụng nhân dân số địa phương học rút cho tỉnh Bắc Giang 31 1.3.1 Kinh nghiệm đảm bảo an toàn cho hoạt động Quỹ tín dụng nhân dân số địa phương 31 1.3.2 Bài học đảm bảo an toàn cho hoạt động Quỹ tín dụng nhân dân cho tỉnh Bắc Giang 33 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG ĐẢM BẢO AN TOÀN TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN Ở TỈNH BẮC GIANG GIAI ĐOẠN 2015 - 2019 36 2.1 Khái quát tình hình kinh tế - xã hội tỉnh Bắc Giang 36 2.2 Khái quát chung quỹ tín dụng nhân dân tỉnh Bắc Giang 37 2.3 Những kết đảm bảo an tồn hoạt động quỹ tín dụng nhân dân tỉnh Bắc Giang .39 2.3.1 Kết đảm bảo chất lượng nhân lực 39 2.3.2 Kết huy động sử dụng vốn 42 2.3.3 Kết đảm bảo khả an tồn kế tốn tài 49 2.3.4 Kết công tác quản trị, điều hành kiểm sốt Quỹ tín dụng nhân dân51 2.4 Những hạn chế nguyên nhân hạn chế đảm bảo an toàn hoạt động quỹ tín dụng nhân dân .53 2.4.1 Những hạn chế 53 2.4.2 Nguyên nhân hạn chế 56 CHƯƠNG 3: PHƯƠNG HƯỚNG VÀ GIẢI PHÁP ĐẢM BẢO AN TỒN TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN Ở TỈNH BẮC GIANG ĐẾN NĂM 2025 58 3.1 Phương hướng đảm bảo an toàn hoạt động quỹ tín dụng nhân dân tỉnh Bắc Giang 58 3.1.1 Mục tiêu hoạt động Quỹ tín dụng nhân dân tỉnh Bắc Giang 58 3.1.2 Một số phương hướng đảm bảo an tồn hoạt động Quỹ tín dụng nhân dân tỉnh Bắc Giang 59 3.2 Giải pháp đảm bảo an toàn hoạt động quỹ tín dụng nhân dân tỉnh Bắc Giang 60 3.2.1 Nâng cao lực đội ngũ cán quản trị, điều hành, kiểm soát hoạt động Quỹ tín dụng nhân dân 60 3.2.2 Hoàn thiện sở vật chất, trang thiết bị nâng cao lực công nghệ thơng tin Quỹ tín dụng nhân dân 63 3.2.3 Giải pháp xử lý Quỹ tín dụng nhân dân yếu 64 3.2.4 Nâng cao chất lượng tín dụng Quỹ tín dụng nhân dân 65 3.2.5 Nâng cao hiệu lực công tác kiểm tra, giám sát hoạt động Quỹ tín dụng nhân dân 69 3.2.6 Thúc đẩy tính liên kết an tồn hệ thống Quỹ tín dụng nhân dân 71 3.3 Một số kiến nghị 74 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 74 3.3.2 Kiến Nghị với Ngân hàng Hợp tác xã 75 3.3.3 Kiến nghị với Chính phủ Quốc hội 76 KẾT LUẬN 78 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 79 Danh mục chữ viết tắt BIDV Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển HĐQT Hội đồng quản trị HTX Hợp tác xã HTXTD Hợp tác xã tín dụng NHHTX Ngân hàng Hợp tác xã NHNN Ngân hàng Nhà nước Việt nam CQTTGSNH Cơ quan tra giám sát ngân hàng QTDND Quỹ tín dụng nhân dân TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thương mại cổ phần NXB Nhà xuất Danh mục bảng Trang Bảng 2.1 Các số tăng trưởng nguồn vốn QTDND 43 Bảng 2.2 Tổng hợp báo cáo tín dụng QTDND tỉnh Bắc Giang 48 Danh mục biểu đồ Biểu đồ 2.1 Tăng trưởng số lượng thành viên Quỹ tín dụng nhân dân 40 Biểu đồ 2.2 Cơ cấu nguồn vốn QTDND đến 31/12/2000 42 Biểu đồ 2.3 Cơ cấu nguồn vốn QTDND đến 31/12/2019 42 Biểu đồ 2.4 Biểu đồ tăng trưởng tổng hợp vốn Quỹ tín dụng 44 Biểu đồ 2.5 Biểu đồ 2.6 Biểu đồ cấu sử dụng vốn QTDND ngày 31/12/2019 Cơ cấu nguồn vốn dư nợ vốn vay 48 49 Biểu đồ 2.7 Kết hoạt động kinh doanh (31/12/2019) 51 Tóm tắt kết nghiên cứu luận văn Trong phạm vi luận văn thạc sĩ, với đề tài: “Đảm bảo an tồn hoạt động Quỹ tín dụng nhân tỉnh Bắc Giang”, tác giả luận văn nghiên cứu, đánh giá, luận giải sở lý luận thực tiễn Quỹ tín dụng nhân dân (QTDND), đảm bảo an toàn hoạt động QTDND như: khái niệm, cần thiết, yêu cầu yếu tố ảnh hưởng đến đảm bảo an toàn hoạt động QTDND Luận văn đánh giá thực trạng đảm bảo an toàn hoạt động QTDND tỉnh Bắc Giang để thấy kết đạt được, hạn chế nguyên nhân Từ đó, tác giả đề xuất giải pháp bản, số kiến nghị với Chính phủ, Bộ, Ngành có liên quan; Ngân hàng Nhà nước; Ngân hàng Hợp tác xã tạo điều kiện thuận lợi cho giải pháp triển khai nhằm đảm bảo an toàn hoạt động cho hệ thống QTDND tỉnh Bắc Giang nói riêng hệ thống QTDND nước nói chung thời gian tới; từ giải pháp tầm vĩ mô đến giải pháp áp dụng cho thân QTDND như: Nâng cao lực đội ngũ cán quản trị, điều hành, kiểm soát hoạt động QTDND; Giải pháp xử lý QTDND yếu kém; Nâng cao chất lượng tín dụng QTDND; Nâng cao hiệu lực công tác kiểm tra, giám sát hoạt động QTDND; Thúc đẩy tính liên kết an toàn hệ thống QTDND 67 hàng phát sinh nhu cầu tìm đến QTDND Làm tốt cơng tác tư vấn cho khách hàng lẽ thân nhiều hộ gia đình khơng hiểu hết nhu cầu tài Chấp hành quy trình, thủ tục cho vay Đối với quỹ nhân dân sở, xem xét giải cho vay thành viên phải tuân thủ quy trình mà NHNN quy định áp dụng số điểm lưu ý nội dung học kinh nghiệm rút chương Thủ tục hồ sơ phải đảm bảo tính hợp pháp hợp lệ, vừa đơn giản thuận tiện cho khách hàng vừa đảm bảo chặt chẽ, hạn chế rủi ro thuận lợi cho q trình kiểm tra, kiểm sốt tín dụng sau “ Đối với NHHTX cần sửa đổi hồn thiện quy định hướng dẫn chế độ cho vay NHNN chấn chỉnh đảm bảo chấp hành đầy đủ quy trình thủ tục hồ sơ giải cho vay đặc biệt cho vay QTDND sở Đồng thời hướng dẫn kiểm tra chi nhánh NHHTX thực nghiêm túc việc chấp hành đầy đủ quy trình thủ tục cho vay (nhất khâu giải ngân) Có đảm bảo đủ vốn kịp thời cho QTDND an toàn cho NHHTX ” Nâng cao lực thẩm định, phân tích đánh giá tư vấn cho khách hàng Thành viên QTDND hầu hết người nông dân với vốn kiến thức trình độ kinh doanh cịn hạn chế Chính vay vốn họ mong tư vấn phân tích cho thấy việc nên không nên làm Nếu QTDND giúp họ điều giúp cho Bởi kinh doanh khu vực nơng nghiệp tiềm ẩn nhiều rủi ro lại phụ thuộc vào bất thường thời tiết Do tư vấn cho khách hàng kinh doanh tốt để đảm bảo an tồn cho đồng vốn mình, nhờ mà có sở phát triển bền vững Đối với NHHTX rủi ro vốn cịn lớn Để giải vấn đề NHHTX khơng cịn đường khác việc tăng cường nâng cao chất lượng công tác thẩm định, phân loại đánh giá chất lượng hoạt động QTDND sở xem xét giải cho vay Đồng thời phải đẩy mạnh hình thức chăm sóc hỗ trợ QTDND thông qua việc tư vấn lập kế hoạch, xây dựng 68 sách, chiến lược nghiệp vụ kinh doanh, cung cấp thông tin sản phẩm dịch vụ cho QTDND sở Chỉ QTDND sở hoạt động hiệu chất lượng tín dụng Quỹ Trung ương nâng cao đảm bảo an tồn ngược lại, NHHTX với vai trị ngân hàng đầu mối cần phải có trách nhiệm hỗ trợ, tư vấn hoạt động (đặc biệt mảng tín dụng) cho Quỹ sở Hình thành bảo đảm tín dụng cầm cố, chấp, bảo lãnh để có sở xử lý khoản rủi ro tín dụng Các biện pháp cầm cố, chấp, bảo lãnh coi “chiếc phao cứu sinh” dự phòng TCTD thực cho vay khách hàng Tuy nhiên đề cập đến vấn đề QTDND có khó khăn riêng Một phần điều kiện kinh tế nơng thơn Việt Nam cịn khó khăn phần môi trường pháp lý chưa đầy đủ thuận tiện (cơ sở công chứng tài sản chấp, bảo lãnh cịn xa xơi) Hơn nữa, nhận thức cán nhân viên khách hàng hạn chế nên việc áp dụng hình thức đảm bảo tín dụng chưa mang tính khả thi Hiện hầu hết QTDND cho vay dựa sở “tín chấp”; khả rủi ro tín dụng cao Giải pháp cần làm để khắc phục tình trạng việc kết hợp từ phía quan quản lý nhà nước với hoạt động QTDND NHNN cần nghiên cứu chỉnh sửa điều kiện quy định bảo đảm tín dụng theo hướng vừa đơn giản hoá đảm bảo tính pháp lý, phù hợp với thực tiễn nơng thơn Việt Nam Có thể cho phép sử dụng tài sản hình thành từ vốn vay QTDND làm vật bảo đảm tín dụng Kinh doanh lĩnh vực ngân hàng khơng loại bỏ hồn tồn rủi ro Chính thân QTDND cần xác định rõ tinh thần chấp nhận sẵn sàng đối mặt với rủi ro xảy đến Chú trọng đến việc quản lý nợ hạn nợ khó địi Cụ thể phải thường xun kiểm tra, rà sốt phân loại nợ q hạn, phân tích nguyên nhân, thực trạng khả giải nợ chu kỳ hoạt động tín dụng Đối với đối tượng khách hàng khác nhau, mức độ vi phạm khác mà 69 có hướng giải phù hợp Không nên vội xiết nợ hay xử lý pháp luật mà xem xét, gia hạn nợ đưa giải pháp giúp khách hàng sử dụng vốn có hiệu quả, đồng thời có sở trả nợ cho Quỹ Trường hợp áp dụng tất biện pháp nói mà không bù đắp tổn thất nợ q hạn nợ khó địi QTDND cần phải áp dụng trích lập Quỹ dự phịng rủi ro để xử lý triệt để khoản tổn thất Biện pháp thực chất nhằm mục đích bảo tồn chống đỡ khả vốn chủ sở hữu khơng có tác dụng giảm thiểu rủi ro tín dụng Vì sau xử lý rủi ro tín dụng QTDND phải tiếp tục theo dõi đôn đốc thu nợ hạn nợ khó địi Hiện theo quy định NHNN, QTDND phép trích lập dự phịng rủi ro đến mức ngang không gây lỗ kết hoạt động tài cuối năm Vì QTDND có tổng số khoản rủi ro lớn số “lãi” kinh doanh hàng năm mà trích lập dự phịng rủi ro kết hoạt động năm khơng “lỗ” song thực tế QTDND tiềm ẩn rủi ro phần vốn chủ sở hữu tình trạng kéo dài QTDND đến chỗ phá sản Với lý NHNN cần sớm chỉnh sửa quy định nhằm nâng cao khả đảm bảo an toàn cho hoạt động hệ thống QTDND 3.2.5 Nâng cao hiệu lực công tác kiểm tra, giám sát hoạt động QTDND Do phần đánh giá thực trạng nêu máy kiểm tra giám sát số quỹ yếu, chưa làm tốt chức nhiệm vụ Do vậys cần thực số nội dung sau Đối với máy kiểm tra giám sát nội quỹ Đối với QTDND sở máy ban kiểm sốt cần phải hồn thiện với chức kiểm tốn nội Tiến hành tập trung đào tạo, tiêu chuẩn hoá cán làm cơng tác kiểm sốt để cho Ban kiểm sốt thay mặt Đại hội thành viên giám sát kiểm tra mặt hoạt động QTDND theo quy định pháp luật điều lệ QTDND Kiểm sốt viên chun trách có trách nhiệm báo cáo kịp thời cho trưởng ban kiểm soát để người thông báo cho HĐQT, báo cáo cho Đại 70 hội thành viên NHNN sai phạm nghiêm trọng xảy hoạt động QTDND Trường hợp ban kiểm sốt biết sai phạm nói mà khơng báo cáo, phản ánh kịp thời bị liên đới chịu trách nhiệm Đối với NHNN chi nhánh tỉnh Bắc Giang Trong năm qua, hoạt động tra, giám sát NHNN làm tốt vai trị nhiệm vụ nhiên thời gian tới cần tăng cường công tác tra, kiểm tra, giám sát chặt chẽ QTDND nhằm phát hiện; sai phạm, yếu hoạt động đơn vị để đạo, xử lý kịp thời, giúp cho đơn vị chấn chỉnh, khắc phục Xử lý nghiêm QTDND cá nhân có hành vi vi phạm pháp luật; Thường xuyên đánh giá, phân loại QTDND sở theo quy định Đối với QTDND hoạt động yếu kém: giám sát chặt chẽ, đạo, đôn đốc sát việc khắc phục, chỉnh sửa tồn tại, yếu kém; Chỉ cho phép thành lập QTDND sở đủ điều kiện khả quản lý nhà nước NHNN, UBND cấp; cử cán hướng dẫn, theo dõi thường xuyên QTDND thành lập Bên cạnh cơng tác tra giám sát hoạt động QTDND cần đổi Trước hết cần phân định rõ chức nhiệm vụ phận quản lý phận tra, giám sát hoạt động hệ thống QTDND NHNN Việc phải đổi chế tra hoạt động hệ thống QTDND Hiện chế tra chưa thật phù hợp với đặc thù hoạt động phân tán QTDND, tra NHNN muốn nắm thực trạng tình hình phải trực tiếp tra chỗ hoạt động QTDND mà chưa tận dụng lực máy kiểm soát nội nên hiệu khơng cao Vậy giải pháp cho vấn đề việc sớm ban hành Quy chế tra hoạt động theo phương thức giám sát từ xa thông qua việc tra NHNN tiến hành phân tích báo cáo thống kê định kỳ QTDND kết báo cáo kiểm toán tổ chức kiểm toán hệ thống QTDND cung cấp để phân tích, đánh giá kết hoạt động QTDND Đồng thời Thanh tra NHNN thực giám sát chất lượng hoạt động tổ chức kiểm toán máy kiểm soát nội 71 QTDND Thanh tra chỗ thực thấy thực cần thiết Như nâng cao tính tự quản tự chịu trách nhiệm QTDND công tác kiểm tra giám sát hoạt động nội hệ thống 3.2.6 Thúc đẩy tính liên kết an tồn hệ thống Quỹ tín dụng nhân dân 3.2.6.1 Phát triển đảm bảo an toàn cho QTDND cho hệ thống Với đặc trưng riêng loại hình TCTD này, QTDND phát triển an tồn khơng thể “chệch“ mục tiêu, nguyên tắc tổ chức hoạt động mình; thực nghiêm quy định bảo đảm an tồn, phịng ngừa rủi ro; quản trị, kiểm sốt tốt, hiệu Các QTDND cần thiết lập mối liên kết chặt chẽ với nhau, QTDND pháp nhân độc lập hoạt động địa bàn riêng biệt, q trình hoạt động QTDND thường gặp khó khăn bất thường khơng có hỗ trợ kịp thời hệ thống khó vượt qua Hơn nữa, QTDND có quy mơ nhỏ, lực tài hạn hẹp, sở vật chất, kỹ thuật hạn chế khó phát triển mơi trường cạnh tranh Việc QTDND liên kết với tất yếu khách quan, với đặc tính loại hình TCTD hợp tác tương trợ, giúp đỡ lẫn nhau, phát huy sức mạnh đoàn kết hệ thống 3.2.6.2 Triển khai hoạt động tổ chức liên kết phát triển hệ thống Quỹ tín dụng nhân dân Các QTDND sở tổ chức kinh tế độc lập, tự chủ tự quản lý tự chịu trách nhiệm kết hoạt động quy mô nhỏ bé, địa bàn hoạt động giới hạn khu vực tương đối hẹp nông thôn (chứa đựng nhiều rủi ro), trình độ cán nhân viên cịn thấp nên để tồn phát triển mơi trường cạnh tranh ngày gay gắt QTDND khơng cịn đường khác phải có mối liên kết chặt chẽ thơng qua tổ chức đứng đầu NHHTX Triển khai thành lập Tổ chức liên kết phát triển hệ thống QTDND việc làm cụ thể để QTDND hoạt động mang tính hệ thống Điều đồng thời mang lại phát triển an toàn bền vững thành viên toàn hệ thống QTDND 72 Tổ chức liên kết phát triển hệ thống QTDND đảm nhiệm chức đại diện quyền lợi, định hướng phát triển chung, hướng dẫn triển khai chế nghiệp vụ liên quan đến QTDND quan có thẩm quyền ban hành, thực kiểm tốn, tư vấn, quản lý Quỹ an tồn hệ thống, đào tạo cán nhân viên, tham gia với quan chức việc xây dựng chế, sách liên quan đến hoạt động QTDND Vì an toàn hệ thống mà thời gian tới cần nhanh chóng nghiên cứu triển khai thực việc xây dựng Tổ chức liên kết phát triển hệ thống 3.2.6.3 Tiếp tục củng cố, xây dựng chế Quỹ an toàn hệ thống cho QTDND Quỹ an toàn tài sản thuộc sở hữu chung hệ thống QTDND thiết lập nhằm mục tiêu bảo vệ QTDND thông qua việc hỗ trợ kịp thời QTDND gặp khó khăn tài chính, ngăn chặn nguy phá sản giải thể, qua bảo đảm quyền lợi cho thành viên, an toàn tiền gửi cho người gửi tiền, góp phần giữ gìn uy tín, trì ổn định phát triển bền vững hệ thống QTDND hệ thống Ngân hàng ” Quỹ an tồn hình thành từ phí đóng góp theo định kỳ hàng năm QTDND Phí đóng góp vào quỹ an tồn, QTDND khơng hồn lại khơng hưởng lãi Mức phí tham gia Quỹ an toàn xác định theo tỷ lệ tính dư nợ bình qn năm Thống đốc NHNN quy định thời kỳ hạch tốn vào chi phí hoạt động Bên cạnh Quỹ an tồn bổ sung từ nguồn hỗ trợ Nhà nước, tổ chức, cá nhân nước nước nhằm giúp cho quỹ hoạt động hiệu Như nói, ngun tắc Quỹ an tồn hệ thống phải tổ chức liên kết phát triển hệ thống QTDND quản lý điều hành Tuy nhiên thời gian trước mắt tổ chức chưa hình thành Thống đốc NHNN định thành lập “Ban quản lý Quỹ an toàn hệ thống QTDND” để thực chức quản lý điều hành Quỹ an toàn Như việc lập, quản lý, điều hành sử dụng Quỹ an toàn hệ thống thực theo Quy chế Thống đốc NHNN ban hành 73 Cơ chế điều hành Quỹ an toàn theo hướng sau: Khi QTDND gặp khó khăn tài xem xét trợ giúp từ Quỹ an toàn hình thức hỗ trợ khơng lấy lãi Sau khắc phục khó khăn, trở lại hoạt động bình thường, QTDND phải hoàn trả lại phần vốn sử dụng, trừ trường hợp sau hỗ trợ QTDND khó khăn dẫn đến bị giải thể phá sản Để hỗ trợ vốn từ Quỹ an toàn QTDND phải đảm bảo điều kiện định Thống đốc NHNN sở phương án củng cố, chấn chỉnh hoạt động, tình hình khó khăn thực tế QTDND Quỹ an toàn lúc chưa sử dụng dùng để đầu tư vào tín phiếu, trái phiếu, giấy tờ có giá ngắn hạn thị trường tiền tệ theo quy định NHNN Các khoản lãi đầu tư nguồn vốn từ quỹ an toàn nhập vào nhằm tăng trưởng Quỹ ” Về chế bảo đảm tiền vay xử lý rủi ro, theo Nghị định 32/2017/NĐCP biện pháp bảo đảm tiền vay gồm: cầm cố tài sản, chấp tài sản, sử dụng tài sản hình thành tương lai biện pháp bảo đảm khác (nếu có) theo quy định pháp luật giao dịch bảo đảm Ngoài tài sản đảm bảo tài sản hình thành từ vốn vay, Chủ đầu tư cần có loại tài sản bảo đảm khác, nhiên tài sản chiếm tỷ lệ nhỏ tổng số vốn vay Về thẩm quyền xử lý rủi ro, theo Nghị định 32/2017/NĐ-CP, thẩm quyền xử lý rủi ro thực theo Quy chế xử lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Phát triển Việt Nam Thủ tướng Chính phủ quy định Nhìn định hành xử lý rủi ro chưa quy định cụ thể trách nhiệm quan có liên quan, khách hàng q trình xử lý rủi ro Để khắc phục hạn chế cần: - Ban hành quy chế tài sản bảo đảm thực QTDND Quy định cụ thể tỷ lệ loại tài sản đảm bảo khác ngồi tài sản hình thành tương lai - Cần xem xét xây dựng quy trình quản lý tài sản đảm bảo theo thứ tự sau: phân loại khách hàng, phân loại tài sản, phân loại nợ Để bảo toàn vốn, cần lập Quỹ dự phòng rủi ro 74 Tóm lại, đảm bảo an tồn hoạt động QTDND việc làm cần thiết coi nhẹ Các giải pháp đề cần kết hợp với Có phát huy hiệu thực giải pháp đạt đến mục tiêu nhanh 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Tăng cường công tác tra, giám sát vĩ mô quan tra giám sát ngân hàng, giám sát vi mô NHNN chi nhánh tỉnh, thành phố hệ thống QTDND để kịp thời cảnh báo, ngăn ngừa rủi ro; tăng cường số lượng, tần suất tra, kết hợp kiểm tra đột xuất hoạt động QTDND địa bàn để kịp thời phát hiện, ngăn chặn xử lý yếu kém, sai phạm, rủi ro đạo đức QTDND; đảm bảo QTDND hoạt động chất, đặc thù, tính liên kết, hỗ trợ thành viên QTDND QTDND thành viên hệ thống thông qua NHHTX Xây dựng hệ thống công nghệ thông tin quản lý, giám sát hệ thống QTDND thống nhất, kết nối QTDND với CQTTGSNH, NHNN chi nhánh tỉnh, thành phố, phục vụ hiệu công tác giám sát vi mô vĩ mô hệ thống kịp thời kiểm soát, xử lý rủi ro, yếu QTDND Hoàn thiện chế sách cho hoạt động QTDND: Đề nghị Chính phủ ban hành Nghị định tổ chức hoạt động QTDND theo định hướng Nghiên cứu, ban hành văn qui phạm pháp luật tạo hành lang pháp lý đồng cho hoạt động QTDND; Hướng dẫn công tác quản lý, kiểm tra, tra hoạt động QTDND, theo luật Hợp tác xã luật tổ chức tín dụng qui định pháp luật khác Cần nghiên cứu toàn thiện quy định đảm bảo an toàn vốn phù hợp với thông lệ quốc tế đặc biệt vốn tư có; xem xét điều chỉnh cách tính tốn tài sản mức độ rủi ro gắn với mức độ đảm bảo tài sản Tăng cường công tác đào tạo đội ngũ cán cho QTDND, coi nhiệm vụ quan trọng hàng đầu cho hoạt động lâu dài QTDND, trước mắt tổ chức liên 75 minh chưa thành lập Đề nghị Ngân hàng Nhà nước cần có định hướng thường xuyên đào tạo, tập huấn nghiệp vụ cho cán làm QTDND cán quản lý Tổ chức tín dụng để nâng cao trình độ Phát huy tăng cường cơng tác quản lý Nhà nước QTDND Ngân hàng Nhà nước cần phải phối kết hợp với cấp uỷ, quyền địa phương cấp ngành việc quản lý nhà nước hoạt động Quỹ tín dụng theo pháp luật Tăng cường cơng tác kiểm tra, giám sát, tra hoạt động QTDND nhằm giúp Quỹ tín dụng phịng ngừa xử lý kịp thời rủi ro, đảm bảo an toàn tiền gửi cho khách hàng hoạt động Quỹ tín dụng an toàn phát triển ổn định Đề nghị giảm mức phí đóng bảo hiểm tiền gửi QTDND sở nâng mức bảo hiểm tiền gửi cho khách hàng gửi tiền QTDND sở (mức bảo hiểm tiền gửi cho khách hàng gửi tiền QTDND điều kiện 75 triệu đồng theo Quyết định số 21/2017/QĐ-TTg ngày 15/6/2017 Quy định hạn mức bảo hiểm tiền gửi thấp chưa thực phù hợp) Đề nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam có qui định rõ Quỹ tín dụng trung ương tỷ lệ cho vay vốn QTDND sở thành viên đối tượng khác thành viên, tập trung ưu tiên vốn cho vay QTDND sở thành viên, hạn chế cho vay thành viên để tạo điều kiện thuận lợi cho QTDND sở giao dịch với Quỹ tín dụng trung ương nhằm trì tốt mối liên kết hệ thống Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cần quan tâm, đạo sát sao: vấn đề thành lập QTDND, tránh tình trạng có tỉnh, thành phố có số lượng QTDND lớn phát sinh thành lập mới, khả quản lý Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh có hạn, ngược lại số tỉnh có số lượng Ngân hàng Nhà nước phát sinh thành lập Do Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cần phân loại tuỳ tỉnh để xét nên dừng hay cho thành lập thêm (mới) số lượng tối đa đơn vị thời gian tới 3.3.2 Kiến Nghị với Ngân hàng Hợp tác xã Ngân hàng Hợp tác xã cần phải tiếp tục cân đối vốn nơi thừa 76 nơi thiếu cách nhanh chóng kịp thời Thực tốt vai trò tức NHHTX tạo mạch chuyển thông suốt từ trung ương sở Việc điều hoà vốn cần phải tuân thủ theo nguyên tắc có quy định Quy chế điều hoà vốn hệ thống QTDND 3.3.3 Kiến nghị với Chính phủ Quốc hội Ban hành văn hướng dẫn thi hành Luật TCTD sửa đổi, bổ sung có liên quan đến quản trị, điều hành, kiểm soát QTDND, NHHTX Ban hành, sửa đổi, bổ sung quy định cấp phép, tổ chức hoạt động, quản trị, điều hành, kiểm soát QTDND phù hợp với quy định Luật sửa đổi, bổ sung Luật TCTD Ban hành sách ưu đãi hoạt động hệ thống QTDND, cụ thể sau: Một là, q trình hoạch định sách tài tiền tệ quốc gia cần có nội dung định hướng phát triển thị trường vốn khu vực nơng nghiệp nơng thơn, có xác định QTDND loại hình tổ chức tín dụng quan trọng phát triển thị trường Hai là, tập trung nguồn vốn cho vay hỗ trợ phát triển xố đói giảm “ nghèo khu vực nông nghiệp nông thôn từ tổ chức tài quốc tế, tổ chức phi phủ, chương trình dự án Nhà nước, quyền cấp đồn thể Ngân hàng Chính sách xã hội để thực thơng qua hình thức đại lý, uỷ thác cho vay thơng qua QTDND nơi có loại hình ” Ba là, Chính phủ cần có sách hỗ trợ QTDND xử lý rủi ro nguyên nhân bất khả kháng tổ chức tín dụng nhà nước Vì thực tế Chính phủ chưa có hỗ trợ cơng vấn đề QTDND Chính phủ nên có sách thành lập “Quỹ bảo lãnh tín dụng kinh tế tập thể” nhằm bảo lãnh cho doanh nghiệp hợp tác xã khách hàng vay vốn hệ thống QTDND Khi đối tượng gặp khó khăn khơng trả nợ vay cho QTDND “Quỹ bảo lãnh tín dụng kinh tế tập thể” đứng trả nợ thay Chính giải pháp mang lại sở an toàn hoạt động QTDND 77 Bốn là, cần xem xét mơ hình Hợp tác xã mức thuế áp dụng nước “ giới để có quy định cho phù hợp với điều kiện nước ta Cụ thể: nước Canada, CHLB Đức ngân hàng hợp tác xã bị giới hạn phép cho vay thành viên chịu mức thuế 50% so với tổ chức tín dụng hoạt động kinh doanh mục tiêu lợi nhuận Trong Việt Nam, mức thuế áp dụng mà khơng có ưu đãi Vì Nhà nước cần xem xét sửa đổi mức thuế hợp lý áp dụng cho QTDND ” 78 KẾT LUẬN Cùng với cơng cụ tài khác, QTDND phạm vi nước nói chung tỉnh Bắc Giang nói riêng thời gian qua thực công cụ quan trọng việc đạo, điều hành triển khai dự án, chương trình góp phần chuyển dịch cấu kinh tế theo hướng đại, hợp lý nhằm thực đẩy mạnh cơng nghiệp hố, đại hố đất nước Trong phạm vi luận văn thạc sĩ, với đề tài: “Đảm bảo an tồn hoạt động Quỹ tín dụng nhân tỉnh Bắc Giang” tác giả luận văn cố gắng nghiên cứu, đánh giá, luận văn luận giải vấn đề lý luận QTDND, đảm bảo an toàn hoạt động QTDND, phân tích đánh giá thực trạng đảm bảo an toàn hoạt động QTDND tỉnh Bắc Giang năm qua, nêu kết đạt được, hạn chế nguyên nhân hạn chế, từ đề xuất giải pháp bản, số kiến nghị nhằm đảm bảo an toàn hoạt động QTDND tỉnh Bắc Giang thời gian tới phù hợp nhằm định hướng cho phát triển an toàn hệ thống QTDND - loại hình tổ chức tín dụng hợp tác cần trọng mở rộng, đặc biệt thời điểm Từ giải pháp tầm vĩ mơ đến giải pháp cho thân QTDND Bắc Giang như: - Nâng cao chất lượng nhân lực QTDND; - Nâng cao chất lượng tín dụng QTDND; - Nâng cao hiệu lực công tác kiểm tra, giám sát hoạt động QTDND; - Thúc đẩy tính liên kết an tồn hệ thống QTDND Đó hướng cần thiết định an toàn hoạt động tổ chức tín dụng Mơ hình QTDND với vai trị trọng trách quan trọng nghiệp phát triển nơng nghiệp, nơng thơn hết cần phải có hướng thực an tồn Chính mà vấn đề an toàn giải pháp nhằm đảm bảo an toàn hoạt động QTDND nói riêng Bắc Giang nói chung chắn thu hút quan tâm nhiều người viết đối tượng có liên quan./ 79 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Bộ Chính trị, Chỉ thị số 57-CT/TW củng cố, hồn thiện phát triển hệ thống quỹ tín dụng nhân dân, Hà Nội năm 2000 Quốc hội, Luật Ngân hàng nhà nước năm 2010 Luật tổ chức tín dụng năm 2010, Nxb Chính trị quốc gia, Hà Nội năm 2010 Quốc hội, Luật 17/2017/QH14 Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật tổ chức tín dụng, Hà Nội năm 2017 Ngơ Đức Duy, Hệ thống quỹ tín dụng nhân dân với phát triển kinh tế nơng thơn Việt Nam, Hồ Chí Minh năm 2018 Đỗ Mạnh Hùng, Chuyển đổi Quỹ tín dụng TW thành NHHTX, Thơng tin Quỹ tín dụng TW, số 10/2011, tr 8-11 Lê Quốc Khánh, Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Cầu Giấy, Luận văn Thạc sĩ Kinh tế, trường Đại học Quốc gia Hà Nội, Hà Nội năm 2012 Nguyễn Minh Kiều, Tín dụng thẩm định tín dụng, NXB Tài Chính, Hà Nội năm 2013 Nguyễn Đình Lưu, Hoàn thiện phát triển hệ thống QTDND Việt Nam, Tạp chí Ngân hàng số 12/2008 Trần Thị Ngọc Minh, Vấn đề huy động vốn để phát triển kinh tế nông nghiệp, nông thôn tỉnh Yên Bái, Tạp chí Giáo dục lý luận, Học viện Chính trị - Hành Quốc gia Hồ Chí Minh – Học viện Chính trị - Hành khu vực 1, số năm 2012 10 Nguyễn Thị Kim Thanh, Tiêu chí phát triển bền vững khu vực ngân hàng Việt Nam điều kiện hội nhập, Tạp chí Ngân hàng, số 17, tháng 9/2013 11 Nguyễn Thuỳ Trang, Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại từ pháp lý đến thực tiễn, Tạp chí Ngân hàng (3)/2008, tr.36 12 Lê Bán Tự, Tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn với phát triển kinh tế - xã hội huyện Nam Trà My, tỉnh Quảng Nam, Luận văn Thạc sĩ Kinh tế, Học viện Chính Trị Quốc gia Hồ Chí Minh, Hà Nội năm 2011 13 Doãn Hữu Tuệ, Bàn hệ thống liên kết số kiến nghị hệ thống QTDND Việt Nam, Tạp chí Nghiên cứu kinh tế, số 9/2010 14 Viện Chiến lược, Thành lập Tổ chức kiểm toán QTDND Việt Nam, Đề tài nghiên khoa học năm 2009 80 15 Viện Chiến lược, Giải pháp chuyển đổi mô hình hoạt động Quỹ tín dụng nhân dân Trung ương thành Ngân hàng Hợp tác xã, Đề tài nghiên cứu khoa học năm 2012 16 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Định hướng Chiến lược phát triển hệ thống QTDND giai đoạn 2006-2020, Hà Nội năm 2006 17 Hiệp hội QTDND Việt Nam, Báo cáo tổng kết 10 năm thực Chỉ thị 57 CT/TW ngày 10/10/2000 Bộ Chính trị, Hà nội năm 2012 18 Cục Thống kê tỉnh Bắc Giang, Niên giám thống kê tỉnh Bắc Giang (2015-2017), Bắc Giang năm 2017 19 Ngân hàng Nhà nước chi nhánh Bắc Giang, Báo cáo tình hình hoạt động quỹ tín dụng nhân dân, Bắc Giang năm 2000, 2015 đến 2019 20 Ngân hàng Nhà nước chi nhánh Hịa Bình, Báo cáo tình hình hoạt động quỹ tín dụng nhân dân, Hịa Bình năm 2019 21 Ngân hàng Nhà nước chi nhánh Phú Thọ, Báo cáo tình hình hoạt động quỹ tín dụng nhân dân, Phú Thọ năm 2019 22 Ngân hàng Nhà nước chi nhánh Ninh Bình, Báo cáo tình hình hoạt động quỹ tín dụng nhân dân, Ninh Bình năm 2019 23 Ngân hàng Nhà nước, Thông tư 39/2011/TT-NHNN quy định kiểm toán độc lập, Hà Nội năm 2011 24 Ngân hàng Nhà nước, Thông tư 44/2011/TT-NHNN Quy định hệ thống kiểm soát nội bộ, kiểm toán nội TCTD, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, Hà Nội năm 2011 25 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Thông tư 31/2012/TT-NHNN, quy định ngân hàng hợp tác xã, Hà Nội năm 2012 26 Ngân hàng Nhà nước, Thơng tư 04/2015/TT-NHNN Quy định Quỹ tín dụng nhân dân, Hà Nội năm 2015 27 Ngân hàng Nhà nước, Thông tư 32/2015/TT-NHNN Quy định tỷ lệ bảo đảm an toàn, Hà Nội năm 2015 28 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Thông tư 09/2016/TT-NHNN Sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư số 31/2012/TT-NHNN, Hà Nội năm 2016 29 Ngân hàng Nhà nước, Thông tư 06/2017/TT-NHNN sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư 03/2014/TT-NHNN Quy định quỹ bảo đảm an tồn hệ thống quỹ tín dụng nhân dân Thơng tư 04/2015/TT-NHNN Quy định quỹ tín dụng nhân dân, Hà Nội năm 2017 81 30 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Thông tư 05/2018/TT-NHNN Quy định hồ sơ, trình tự, thủ tục chấp thuận thay đổi, danh sách dự kiến bầu, bổ nhiệm nhân tổ chức tín dụng hợp tác xã, Hà Nội năm 2018 31 Ngân hàng Nhà nước, Thông tư 13/2018/TT-NHNN Quy định hệ thống kiểm soát nội ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, Hà Nội năm 2018 32 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Thông tư 17/2018/TT-NHNN Sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư quy định việc cấp Giấy phép, mạng lưới hoạt động hoạt động ngoại hối tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, Hà Nội năm 2018 33 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Thông tư 11/2019/TT-NHNN, quy định kiểm sốt đặc biệt tổ chức tín dụng, Hà Nội năm 2019 34 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Thông tư 21/2019/TT-NHNN, Sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư quy định ngân hàng hợp tác xã, quỹ tín dụng nhân dân quỹ bảo đảm an tồn hệ thống quỹ tín dụng nhân dân, Hà Nội năm 2019 ... giải pháp đảm bảo an toàn hoạt động quỹ tín dụng nhân dân tỉnh Bắc Giang đến năm 2025 10 CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ ĐẢM BẢO AN TOÀN TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN 1.1 Quỹ tín. .. bảo an toàn hoạt động Quỹ tín dụng nhân dân2 1 1.2.4 Các yếu tố tác động đến đảm bảo an toàn hoạt động Quỹ tín dụng nhân dân 24 1.2.5 Cơ chế đảm bảo an toàn hệ thống quỹ tín dụng. .. toàn hoạt động quỹ tín dụng nhân dân tỉnh Bắc Giang 58 3.1.1 Mục tiêu hoạt động Quỹ tín dụng nhân dân tỉnh Bắc Giang 58 3.1.2 Một số phương hướng đảm bảo an tồn hoạt động Quỹ tín