1.1. TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI Trong nhiều năm gần đây, lĩnh vực công nghiệp hỗ trợ (CNHT) là một trong những lĩnh vực kinh tế được Nhà nước quan tâm và đề ra giải pháp thúc đẩy sự phát triển của các doanh nghiệp ngành CNHT, đặc biệt trong đó có những giải pháp về tài chính khuyến khích phát triển CNHT. Bản thân ngành ngân hàng cũng đã có những chính sách hỗ trợ vốn cho CNHT với mức lãi suất ưu đãi. Có thể điểm qua một số chính sách có liên quan như sau: - Quyết định số 12/2011/QĐ-TTg của Chính phủ ban hành về chính sách phát triển một số ngành CNHT. - Quyết định 254/QĐ-TTg Cơ cấu lại hệ thống các TCTD giai đoạn 2011 – 2015. - Đặc biệt, tại Nghị định số 111/2015/NĐ-CP về phát triển CNHT, ghi rõ các nhóm chính sách tín dụng để hỗ trợ phát triển CNHT là: + Dự án sản xuất các sản phẩm CNHT thuộc danh mục ưu tiên phát triển được vay với lãi suất tín dụng đầu tư từ nguồn tín dụng đầu tư của Nhà nước (qua Ngân hàng Phát triển Việt Nam); + Được vay ngắn hạn bằng đồng Việt Nam tại các tổ chức tín dụng (TCTD) với mức lãi suất theo trần lãi suất cho vay theo quy định của NHNN; + Doanh nghiệp nhỏ và vừa sản xuất các sản phẩm CNHT thuộc Danh mục sản phẩm CNHT ưu tiên phát triển được vay tối đa 70% vốn đầu tư tại các TCTD trên cơ sở bảo lãnh của các tổ chức bảo lãnh tín dụng. - Thông tư 01/2016/TT-NHNN hướng dẫn chính sách cho vay phát triển CNHT theo quy định tại Nghị định số 111/2015/NĐ-CP. - Quyết định số 68/QĐ-TTg ngày 18/01/2017 phê duyệt Chương trình phát triển CNHT giai đoạn 2016 – 2025. - Quyết định 1058/QĐ-TTg năm 2017 về Đề án “Cơ cấu lại hệ thống các tổ chức tín dụng gắn với xử lý nợ xấu giai đoạn 2016 – 2020. - Thông tư số 01/2020/TT-NHNN Quy định về việc TCTD, chi nhánh NHNNg cơ cấu lại thời hạn trả nợ, miễn, giảm lãi, phí, giữ nguyên nhóm nợ nhằm hỗ trợ khách hàng chịu ảnh hưởng do đại dịch Covid-19. Mặc dù có chủ trương, chính sách ưu tiên khi cấp tín dụng đối với lĩnh vực CNHT, dư nợ tín dụng đối với lĩnh vực CNHT vẫn chưa cao và tăng trưởng chậm, thậm chí trong năm 2020 còn có xu hướng giảm. Điều này do nhiều nguyên nhân, trong đó, nguyên nhân chính là việc đảm bảo an toàn tín dụng của NHTM. Bởi lẽ, hoạt động cấp tín dụng là một trong những hoạt động kinh doanh chủ yếu của các NHTM. Nguồn vốn tín dụng của ngân hàng rất quan trọng, đóng vai trò chủ lực cho sự phát triển của các doanh nghiệp, hộ gia đình và toàn bộ nền kinh tế nói chung. Trong nhiều năm gần đây, ngành ngân hàng Việt Nam phải đối mặt với sự khủng hoảng lớn sau một thời gian bùng nổ về tín dụng ở giai đoạn 2007 - 2010 và đặc biệt là đại dịch Covid-19 từ cuối năm 2019 đã làm cho lợi nhuận từ tín dụng có xu hướng giảm do áp lực nợ xấu gia tăng, kéo theo gia tăng chi phí dự phòng đòi hỏi các ngân hàng thương mại phải tìm kiếm giải pháp để tiếp tục nâng cao chất lượng tín dụng, gia tăng lợi nhuận, giảm thiểu rủi ro. Đứng trên góc độ ngân hàng, hoạt động tín dụng có chất lượng là phải đảm bảo an toàn vốn, gia tăng lợi nhuận, giảm nợ xấu, thúc đẩy khách hàng sửa dụng vốn vay hiệu quả… Qua đó nâng cao khả năng tồn tại, cạnh tranh và phát triển của mỗi NHTM trên thị trường. Bên cạnh đó cũng góp phần để Nhà nước điều hành hiệu quả nền kinh tế vĩ mô. Như vậy, bài toán đặt ra ở đây là ngành ngân hàng, mà cụ thể là các NHTM cần có những giải pháp gì để mở rộng và nâng cao chất lượng tín dụng đối với các doanh nghiệp trong lĩnh vực công nghiệp hỗ trợ. Qua lược khảo các nghiên cứu trước, tác giả nhận thấy có nhiều nghiên cứu riêng về quản trị cho phát triển ngành CNHT, có nhiều nghiên cứu về chất lượng tín dụng cho doanh nghiệp nói chung mà chưa tìm thấy nghiên cứu nào nói về “Chất lượng tín dụng của NHTM đối với lĩnh vực công nghiệp hỗ trợ”. Xuất phát từ tính thiết yếu về đảm bảo chất lượng tín dụng khi cho vay đối với các doanh nghiệp CNHT nêu trên, tác giả đã lựa chọn đề tài “Nâng cao chất lượng tín dụng đối với ngành công nghiệp hỗ trợ tại các ngân hàng thương mại Việt Nam” cho luận án tiến sĩ của mình.
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH o0o - NGUYỄN VĂN NHẬT NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI NGÀNH CƠNG NGHIỆP HỖ TRỢ TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM LUẬN ÁN TIẾN SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG TP Hồ Chí Minh, năm 2021 i MỤC LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT TIẾNG VIỆT iv DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT TIẾNG ANH v DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ vii Chương 1: GIỚI THIỆU NGHIÊN CỨU 1.1 Tính cấp thiết đề tài 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.3 Câu hỏi nghiên cứu 1.4 Đối tượng phạm vi nghiên cứu 1.5 Đóng góp luận án 1.5.1.Những đóng góp mặt lý luận 1.5.2.Những đóng góp mặt thực tiễn 1.6 Phương pháp nghiên cứu 1.7 Kết cấu luận án Chương 2: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VÀ TỔNG QUAN NGHIÊN CỨU 2.1 Cơ sở lý thuyết công nghiệp hỗ trợ 2.1.1 Khái niệm công nghiệp hỗ trợ 2.1.2 Đặc điểm ngành công nghiệp hỗ trợ 2.1.3 Phân loại công nghiệp hỗ trợ 2.2 Cơ sở lý thuyết chất lượng tín dụng ngành công nghiệp hỗ trợ ngân hàng thương mại 10 2.2.1 Quan điểm chất lượng tín dụng chất lượng tín dụng ngành công nghiệp hỗ trợ ngân hàng thương mại 10 2.2.2 Chỉ tiêu chất lượng tín dụng ngành công nghiệp hỗ trợ NHTM 13 2.2.3 Một số nội dung chủ yếu đảm bảo chất lượng tín dụng ngành cơng nghiệp hỗ trợ ngân hàng thương mại 17 2.2.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng ngành Cơng nghiệp hỗ trợ ngân hàng thương mại 18 2.2.5 Kinh nghiệm nước nâng cao chất lượng tín dụng ngành Cơng nghiệp hỗ trợ ngân hàng thương mại học kinh nghiệm cho NHTM Việt Nam 24 2.3 Tổng quan nghiên cứu 30 2.3.1 Các nghiên cứu ngành Công nghiệp hỗ trợ 30 ii 2.3.2 Các nghiên cứu chất lượng tín dụng nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại 38 2.3.3 Các nghiên cứu tín dụng ngân hàng ngành Công nghiệp hỗ trợ 46 2.3.4 Khoảng trống nghiên cứu hướng nghiên cứu luận án 51 Kết luận chương 53 Chương 3: PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 54 3.1 Mơ hình nghiên cứu 54 3.2 Quy trình nghiên cứu 58 3.3 Dữ liệu nghiên cứu 60 3.3.1 Dữ liệu sơ cấp 60 3.3.2 Dữ liệu thứ cấp 60 3.4 Phương pháp nghiên cứu 61 3.4.1 Phương pháp nghiên cứu định tính 61 3.4.2 Phương pháp nghiên cứu định lượng 63 Kết luận chương 68 Chương 4: KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU 69 4.1 Thực trạng chất lượng tín dụng ngành công nghiệp hỗ trợ ngân hàng thương mại Việt Nam 69 4.1.1 Tốc độ tăng trưởng tín dụng ngành cơng nghiệp hỗ trợ 69 4.1.2 Chỉ tiêu tỷ lệ nợ xấu doanh nghiệp công nghiệp hỗ trợ 72 4.1.3 Chỉ tiêu tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro tín dụng doanh nghiệp CNHT 73 4.1.4 Chỉ tiêu tỷ trọng thu nhập từ hoạt động tín dụng ngành CNHT 75 4.2 Phân tích nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng ngành công nghiệp hỗ trợ ngân hàng thương mại Việt Nam 76 4.2.1 Đánh giá điểm trung bình nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng ngành công nghiệp hỗ trợ ngân hàng thương mại Việt Nam 76 4.2.2 Kết sàng lọc phiếu điều tra 88 4.2.3 Kết phân tích mẫu điều tra 88 4.2.4 Kết phân tích độ tin cậy giá trị thang đo 90 4.2.5 Kết hồi qui tuyến tính 96 4.3 Đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng ngành công nghiệp hỗ trợ ngân hàng thương mại Việt Nam 99 iii 4.3.1 Những kết đạt 99 4.3.2 Những hạn chế 102 4.3.3 Nguyên nhân hạn chế 103 Kết luận chương 113 Chương 5: KẾT LUẬN VÀ GIẢI PHÁP 109 5.1 Kết luận 109 5.2 Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngành cơng nghiệp hỗ trợ ngân hàng thương mại Việt Nam 110 5.2.1 Giải pháp sách tín dụng cho phát triển ngành công nghiệp hỗ trợ 110 5.2.2 Giải pháp quy trình tín dụng 111 5.2.3 Giải pháp nâng cao lực quản lý rủi ro tín dụng 111 5.2.4 Giải pháp nâng cao lực tài Khách hàng doanh nghiệp CNHT 113 5.2.5 Xây dựng sách khuyến khích phát triển Cơng nghiệp hỗ trợ hiệu 114 5.3 Kiến nghị 115 5.3.1 Kiến nghị Chính phủ 115 5.3.2 Kiến nghị Các Bộ/ Ngành có liên quan 115 Kết luận chương 126 KẾT LUẬN 119 BẢNG TỔNG HỢP CÁC CƠNG TRÌNH KHOA HỌC ĐÃ CÔNG BỐ i TÀI LIỆU THAM KHẢO ii PHỤ LỤC 01 Dàn vấn chuyên gia xiv PHỤ LỤC 02 Danh sách chuyên gia vấn xx PHỤ LỤC 03 Chi tiết kết vấn chuyên gia xxi PHỤ LỤC 04 Danh sách NHTM thực khảo sát xli PHỤ LỤC 05 Phiếu khảo sát xliv PHỤ LỤC 06 Kết thức l PHỤ LỤC 07 Một số sách hỗ trợ phát triển công nghiệp hỗ trợ lxv PHỤ LỤC 08 Tóm lược phá triển ngành công nghiệp hỗ trợ Việt Nam lxvi PHỤ LỤC 09 Chỉ số sản xuất công nghiệp lxxii iv DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT TIẾNG VIỆT Từ viết tắt Cụm từ Tiếng Việt CNHT Công nghiệp hỗ trợ CSTD Chính sách tín dụng CLTD Chất lượng tín dụng CSPT Chính sách phát triển CLKN Cụm liên kết ngành DNNVV Doanh nghiệp nhỏ vừa DN Doanh nghiệp DPRR Dự phòng rủi ro NHTM Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng nhà nước NLTC Năng lực tài NĐ-CP Nghị định – Chính phủ PAKD Phương án kinh doanh KH Khách hàng KHCN Khoa học Công nghệ KNQL Kinh nghiệm quản lý VN Việt Nam UBGSTCQG Ủy ban Giám sát Tài Quốc gia TMCP Thương mại cổ phần TTKH Thơng tin khách hàng TĐĐQG Tập đồn đa quốc gia QTTD Quy trình tín dụng QLRR Quản lý rủi ro QĐ-TTg Quyết định Thủ tướng RRTD Rủi ro tín dụng v DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT TIẾNG ANH Từ viết tắt ACB ABB Cụm từ tiếng Anh Cụm từ tiếng Việt Asia Commercial Joint Stock Bank - ACB An Binh Commercial Joint Stock Bank Ngân hàng TMCP Á Châu Ngân hàng TMCP An Bình Joint Stock Commercial Bank for BIDV Bac A Bank Nam A Bank MSB MB KLB Vietcombank Vietinbank VietA Bank EAB Eximbank Investment and Development of Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Vietnam BAC A Commercial Joint Stock Ngân hàng TMCP Bắc Á Bank Nam A Commercial Joint Stock Ngân hàng TMCP Nam Á Bank The Maritime Commercial Joint Ngân hàng TMCP Hàng Hải Stock Bank Military Commercial Joint Stock Ngân hàng TMCP Quân đội Bank Kien Long Commercial Joint Ngân hàng TMCP Kiên Long Stock Bank Joint Stock Commercial Bank for Ngân hàng TMCP Ngoại thương Foreign Trade of Vietnam Việt Nam Vietnam Joint Stock Commercial Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Bank of Industry and Trade Viet A Commercial Joint Stock Ngân hàng TMCP Việt Á Bank DONG A Commercial Joint Ngân hàng TMCP Đông Á Stock Bank Viet nam Export Commercial Joint Stock Import Ngân hàng TMCP Xuất nhập Việt Nam vi TCB Seabank SCB SGB SHB OCB FDI Viet Nam Technological and Commercial Joint Stock Bank Ngân hàng TMCP Kỹ thương Southeast Asia Commercial Joint Stock Bank Ngân hàng TMCP Đông Nam Á Sai Gon Commercial Joint Stock Bank Saigon Bank for Industry & Trade Ngân hàng TMCP Sài Gịn Ngân hàng TMCP Sài Gịn Cơng thương Saigon-Hanoi Commercial Joint Stock Bank Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội Orient Commercial Joint Stock Bank Foreign Direct Investment Ngân hàng TMCP Phương Đông Đầu tư trực tiếp nước vii DANH MỤC CÁC BẢNG, SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ ❖ DANH MỤC BẢNG Bảng 2.1 Phân loại nợ TCTD thể CIC 15 Bảng 3.1: Tổng hợp biến mơ hình 56 Bảng 3.2: Tổng hợp giả thuyết nghiên cứu luận án 57 Bảng 4.1 Tốc độ tăng trưởng tín dụng ngành CNHT giai đoạn 2011-2020 69 Bảng 4.2 Tỷ lệ nợ xấu doanh nghiệp CNHT giai đoạn 2011-2020 72 Bảng 4.3 Điểm trung bình thang đo đánh giá CSTD ngân hàng 76 Bảng 4.4 Điểm trung bình thang đo đánh giá Quy trình tín dụng ngân hàng 78 Bảng 4.5 Điểm trung bình thang đo đánh giá Năng lực quản lý RRTD NH 78 Bảng 4.6 Điểm trung bình thang đo đánh giá Hệ thống thông tin KH NH 79 Bảng 4.7 Điểm trung bình thang đo đánh giá Đổi mới, ứng dụng Khoa học Công nghệ doanh nghiệp CNHT 80 Bảng 4.8 Điểm trung bình thang đo đánh giá Kinh nghiệm lực quản lý điều hành khách hàng doanh nghiệp CNHT 81 Bảng 4.9 Điểm trung bình thang đo đánh giá Năng lực tài Khách hàng 82 Bảng 4.10 Điểm trung bình thang đo đánh giá Phương án kinh doanh KH 83 Bảng 4.11 Điểm trung bình thang đo đánh giá Chính sách phát triển CNHT 84 Bảng 4.12 Điểm trung bình thang đo đánh giá DN tham gia cụm liên kết ngành 86 Bảng 4.13 Điểm trung bình thang đo đánh giá Doanh nghiệp CNHT tham gia mạng lưới Tập đoàn Đa Quốc gia 87 Bảng 4.14 Kết sàng lọc phiếu điều tra 88 Bảng 4.15 Kết phân tích mẫu điều tra 89 Bảng 4.16: Kết kiểm định độ tin cậy thang đo 91 Bảng 4.17: Kết ma trận xoay nhân tố 91 Bảng 4.18: Các nhân tố rút từ phương pháp phân tích nhân tố 93 viii Bảng 4.19: Ma trận tương quan biến độc lập 97 Bảng 4.20: Bảng thống kê kết hồi qui 97 ❖ DANH MỤC SƠ ĐỒ Sơ đồ 2.1 Mơ hình nhân tố ảnh hưởng đến CLTD NHTM Indonesia …… 44 Sơ đồ 2.2 Mơ hình nhân tố ảnh hưởng đến CLTD Agribank Việt Nam 46 Sơ đồ 3.1 Mơ hình nghiên cứu luận án 58 Sơ đồ 3.2 Quy trình nghiên cứu luận án 59 Sơ đồ 3.3 Quy trình nghiên cứu định tính 61 ❖ DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 4.1 Tỷ lệ trích lập dự phòng RRTD doanh nghiệp CNHT giai đoạn 20112020 74 Biểu đồ 4.2 Tỷ trọng thu nhập từ hoạt động tín dụng ngành CNHT giai đoạn 2011 – 2020 75 Chương GIỚI THIỆU NGHIÊN CỨU 1.1 TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI Trong nhiều năm gần đây, lĩnh vực công nghiệp hỗ trợ (CNHT) lĩnh vực kinh tế Nhà nước quan tâm đề giải pháp thúc đẩy phát triển doanh nghiệp ngành CNHT, đặc biệt có giải pháp tài khuyến khích phát triển CNHT Bản thân ngành ngân hàng có sách hỗ trợ vốn cho CNHT với mức lãi suất ưu đãi Có thể điểm qua số sách có liên quan sau: - Quyết định số 12/2011/QĐ-TTg Chính phủ ban hành sách phát triển số ngành CNHT - Quyết định 254/QĐ-TTg Cơ cấu lại hệ thống TCTD giai đoạn 2011 – 2015 - Đặc biệt, Nghị định số 111/2015/NĐ-CP phát triển CNHT, ghi rõ nhóm sách tín dụng để hỗ trợ phát triển CNHT là: + Dự án sản xuất sản phẩm CNHT thuộc danh mục ưu tiên phát triển vay với lãi suất tín dụng đầu tư từ nguồn tín dụng đầu tư Nhà nước (qua Ngân hàng Phát triển Việt Nam); + Được vay ngắn hạn đồng Việt Nam tổ chức tín dụng (TCTD) với mức lãi suất theo trần lãi suất cho vay theo quy định NHNN; + Doanh nghiệp nhỏ vừa sản xuất sản phẩm CNHT thuộc Danh mục sản phẩm CNHT ưu tiên phát triển vay tối đa 70% vốn đầu tư TCTD sở bảo lãnh tổ chức bảo lãnh tín dụng - Thơng tư 01/2016/TT-NHNN hướng dẫn sách cho vay phát triển CNHT theo quy định Nghị định số 111/2015/NĐ-CP - Quyết định số 68/QĐ-TTg ngày 18/01/2017 phê duyệt Chương trình phát triển CNHT giai đoạn 2016 – 2025 - Quyết định 1058/QĐ-TTg năm 2017 Đề án “Cơ cấu lại hệ thống tổ chức tín dụng gắn với xử lý nợ xấu giai đoạn 2016 – 2020 - Thông tư số 01/2020/TT-NHNN Quy định việc TCTD, chi nhánh NHNNg lxxii PHỤ LỤC 09 CHỈ SỐ SẢN XUẤT CÔNG NGHIỆP Đơn vị: VND Vietnam Electricity, Energy, Coal, Energy, Crude Production, Total production petroleum, production 31/12/2019 227421252000 31/12/2019 46338275 31/12/2019 11042940 31/12/2018 209180580000 31/12/2018 42046702 31/12/2018 13969000 31/12/2017 191593000000 31/12/2017 38409388 31/12/2017 15518000 31/12/2016 175745000000 31/12/2016 38735000 31/12/2016 17230000 31/12/2015 157949000000 31/12/2015 41664000 31/12/2015 18746000 31/12/2014 140237000000 31/12/2014 41085516 31/12/2014 17392000 31/12/2013 124454000000 31/12/2013 41064095 31/12/2013 16705000 31/12/2012 115147000000 31/12/2012 42082580 31/12/2012 16739000 31/12/2011 101499000000 31/12/2011 46611000 31/12/2011 15185000 31/12/2010 91722000000 31/12/2010 44835000 31/12/2010 15014000 Nguồn: Bộ Công Thương Industrial Production Index, % year on year, Standardized, SA, Chg Y/Y, 2010=100 31/12/2020 9.87298 31/12/2019 48.81309 31/12/2018 -23.3037 31/12/2017 47.26667 31/12/2016 20.97422 31/12/2015 12.22403 31/12/2014 13.8158 31/12/2013 4.861578 31/12/2012 3.160323 31/12/2011 11.91925 Nguồn: Bộ Công Thương ... nâng cao chất lượng tín dụng ngành Công nghiệp hỗ trợ ngân hàng thương mại học kinh nghiệm cho ngân hàng thương mại Việt Nam 2.2.5.1 Kinh nghiệm nước ngồi nâng cao chất lượng tín dụng ngành công. .. hưởng đến chất lượng tín dụng ngành Công nghiệp hỗ trợ ngân hàng thương mại 18 2.2.5 Kinh nghiệm nước nâng cao chất lượng tín dụng ngành Công nghiệp hỗ trợ ngân hàng thương mại học... thuyết chất lượng tín dụng ngành cơng nghiệp hỗ trợ ngân hàng thương mại 10 2.2.1 Quan điểm chất lượng tín dụng chất lượng tín dụng ngành cơng nghiệp hỗ trợ ngân hàng thương mại