Hạn chế rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay nông hộ tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh tỉnh vĩnh long

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH BAN THỊ DIỄM PHÚC HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY NÔNG HỘ TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH TỈNH VĨNH LONG LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP Hồ Chí Minh – Năm 2021 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH BAN THỊ DIỄM PHÚC HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY NÔNG HỘ TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH TỈNH VĨNH LONG Chuyên ngành: Ngân hàng Hướng đào tạo: hướng ứng dụng Mã số: 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS NGUYỄN THỊ HỒNG NHUNG TP Hồ Chí Minh – Năm 2021 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu thân, thực hướng dẫn TS Nguyễn Thị Hồng Nhung Các liệu kết nghiên cứu trình bày hồn tồn trung thực chưa công bố luận cấp khác TP Hồ Chí Minh, ngày 19 tháng năm 2021 Người thực Ban Thị Diễm Phúc MỤC LỤC CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI .1 1.1 Lý chọn đề tài .1 1.2 Mục tiêu câu hỏi nghiên cứu 1.2.1 Mục tiêu nghiên cứu 1.2.2 Câu hỏi nghiên cứu 1.3 Đối tượng phạm vi nghiên cứu .3 1.3.1 Đối tượng nghiên cứu 1.3.2 Phạm vi nghiên cứu 1.4 Phương pháp nghiên cứu 1.5 Kết cấu luận văn 1.6 Ý nghĩa thực tiễn đề tài .3 CHƯƠNG 2: XÁC ĐỊNH VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU .5 2.1 Tổng quan Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 2.1.1 Tổng quan Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam (Agribank) 2.1.2 Tổng quan Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Vĩnh Long (Agribank chi nhánh Vĩnh Long) 2.2 Giới thiệu quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay nông hộ Agribank – Chi nhánh Vĩnh Long 12 2.3 Những biểu cho thấy Agribank Vĩnh Long cần có giải pháp nhằm nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay nông hộ 16 CHƯƠNG 3: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU .18 3.1 Cơ sở lý thuyết 18 3.1.1 Tín dụng rủi ro tín dụng NHTM 18 3.1.2 Quản trị rủi ro tín dụng tiêu đo lường rủi ro tín dụng .19 3.1.3 Các nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng (từ môi tường kinh doanh, từ khách hàng, từ ngân hàng) 23 3.2 Tổng quan nghiên cứu trước 25 3.2.1 Trong nước 25 3.2.2 Ngoài nước 26 3.3 Phương pháp nghiên cứu 27 3.3.1 Phương pháp thu thập thông tin .27 3.3.2 Phương pháp xử lý thông tin 27 CHƯƠNG 4: 28 PHÂN TÍCH VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY NÔNG HỘ TẠI AGRIBANK – CHI NHÁNH VĨNH LONG .28 4.1 Phân tích quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay nông hộ Agribank - Chi nhánh Vĩnh Long giai đoạn 2017 - 2019 .28 4.1.1 Thực trạng cấp tín dụng cho nơng hộ giai đoạn 2017 - 2019 28 4.1.2 Các biện pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng cho vay nơng hộ giai đoạn 2017 – 2019 33 4.1.3 Đánh giá tiêu đo lường hiệu quản trị rủi ro tín dụng cho vay nơng hộ giai đoạn 2017 – 2019 35 4.1.4 Đánh giá chung công tác quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay nông hộ Agribank - Chi nhánh Vĩnh Long 38 4.2 Nguyên nhân khách quan cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh Vĩnh Long .41 4.2.1 Môi trường kinh tế xã hội 41 4.2.2 Các sách hỗ trợ phát triển nông nghiệp Nhà nước 42 4.2.3 Yếu tố từ khách hàng .43 CHƯƠNG 5: GIẢI PHÁP GIẢM RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HỌAT ĐỘNG CHO VAY NƠNG HỘ TẠI AGRIBANK – CHI NHÁNH VĨNH LONG 44 5.1 Giải pháp giảm rủi ro tín dụng hoạt động cho vay nông hộ Agribank – Chi nhánh Vĩnh Long 44 5.1.1 Nâng cao lực chuyên mơn nhân viên tín dụng để nhận diện rủi ro tiềm ẩn 44 5.1.2 Nâng cao hiệu giám sát sau vay vốn 45 5.1.3 Tăng cường biện pháp đôn đốc thu hồi nợ 46 5.1.4 Tăng cường biện pháp phân tán rủi ro tài trợ rủi ro 47 5.1.5 Giải pháp hỗ trợ 47 5.2 Kết luận 48 TÀI LIỆU THAM KHẢO 50 DANH MỤC BẢNG Bảng 2.1: Kết hoạt động kinh doanh Agribank chi nhánh Vĩnh Long (20172019) 10 Bảng 2.2: Tình hình nợ nơng hộ Agribank chi nhánh Vĩnh Long (2017-2019) 16 Bảng 4.1: Số lượng khách hàng nông hộ Agribank chi nhánh Vĩnh Long (2017 – 2019) 28 Bảng 4.2: Tình hình cho vay nợ nông hộ (2017-2019) 29 Bảng 4.3: Kết cấu nhóm nợ cho vay nông hộ (2017-2019) 31 Bảng 4.4: Các mức xếp loại tín dụng 34 Bảng 4.5: Tỷ lệ nợ hạn tổng dư nợ cho hoạt động vay nông hộ (20172019) 36 Bảng 4.6: Tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ cho hoạt động vay nông hộ (20172019) 37 Bảng 4.7: Tỷ lệ dự phịng xử lý rủi ro tín dụng cho vay nơng hộ (2017-2019) 38 DANH MỤC CÁC ĐỒ THỊ, SƠ ĐỒ Hình 2.1: Bộ máy tổ chức Agribank chi nhánh Vĩnh Long Hình 2.2: Quy trình cấp tín dụng Agribank Vĩnh Long .13 Hình 4.1: Số lượng khách hàng nơng hộ Agribank chi nhánh Vĩnh Long (20172019) 29 Hình 4.2: Kết cấu nhóm nợ cho vay nông hộ năm 2017, 2019 31 Hình 4.3: Tỷ lệ nợ hạn Agribank chi nhánh Vĩnh Long (2017-2019) 36 Hình 4.4: Tỷ lệ nợ xấu Agribank chi nhánh Vĩnh Long (2017-2019) .37 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại Agribank Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam GDP Gross Domestic Product QLRR Quản lý rủi ro QHKH Quan hệ khách hàng KHDN Khách hàng doanh nghiệp RRTD Rủi ro tín dụng TSBĐ Tài sản bảo đảm TĨM TẮT Nghiên cứu thực nhằm mục đích đánh giá thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng cho vay nơng hộ Agribank chi nhánh Vĩnh Long giai đoạn 2017-2019 Với nguồn liệu thứ cấp thu thập chủ yếu từ Agribank chi nhánh Vĩnh Long xử lý phương pháp thống kê mơ tả cho thấy rằng, tình hình hoạt động kinh doanh chi nhánh năm qua có lợi nhuận Số lượng khách hàng nơng hộ tăng liên tục doanh số cho vay đối tượng gia tăng đáng kể Tuy nhiên, sâu vào phân tích tình hình nợ nơng hộ thấy rõ số vấn đề tồn sau: Dư nợ cho vay tăng, nhóm nợ hạn nợ xấu tăng đáng kể qua năm Tỷ lệ nợ hạn vượt ngưỡng 10% xem tiềm ẩn nhiều rủi ro Thêm vào đó, tỷ lệ nợ xấu tăng liên tục đạt mức cáo năm 2019 với 4,47% Nghiên cứu làm rõ nguyên nhân khách quan chủ quan dẫn đến tình hình đề xuất giải pháp nhằm nâng cao hiệu công tác quản trị rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh Vĩnh Long thời gian tới SUMMARY The study is carried out for the purpose of assessing the current status of credit risk management in lending to farmers at Agribank Vinh Long branch in the period 2017-2019 With secondary data collected mainly from Agribank Vinh Long branch and processed by descriptive statistical methods, it shows that the business performance of the branch in the past years has been profitable The number of customers being farm households has increased continuously and sales of loans to this object have also increased significantly However, going into the analysis of the household's debt situation, it is clear that a number of problems exist as follows: The loan balance increased, in which the group of overdue debts and bad debts increased significantly over the past years Overdue debt ratio exceeding 10% is considered potentially risky In addition, the NPL ratio increased continuously and reached the highest level in 2019 with 4.47% The study also clarifies the objective and subjective reasons leading to the above situation and proposes solutions to improve the efficiency of credit risk management of Agribank Vinh Long branch in the coming time CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI 1.1 Lý chọn đề tài Cùng với phát triển kinh tế, hệ thống ngân hàng giữ vai trị vơ quan trọng việc cung ứng nguồn vốn cho hoạt động kinh tế tham gia vào trình điều tiết kinh tế vĩ mơ Năm 2019, theo số liệu Tổng cục Thống kê tình hình kinh tế - xã hội, tốc độ tăng trưởng GDP nước ta đạt mức 7,02%; nhóm tài - ngân hàng - bảo hiểm động lực thúc đẩy mức tăng trưởng Tuy nhiên, nói riêng tốc độ tăng trưởng tín dụng lại có xu hướng giảm, thấp mức 13,3% kỳ năm 2018 không đạt mục tiêu năm 14% Trong đó, dư nợ cho vay cuối năm 2019 lại có xu hướng tăng lên, đặc biệt lĩnh vực nơng nghiệp Nói riêng nơng nghiệp khu vực Đồng sông Cửu Long, dư nợ cho vay cuối năm 2019 đạt 665.876 tỷ đồng, tăng 15% so với cuối năm 2018 (cao tốc độ tăng trưởng tồn quốc 13,7%); cho vay lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn tăng 22% (nông nghiệp, nơng thơn tồn quốc tăng 14,32%), chiếm tỷ trọng gần 55% dư nợ tín dụng tồn khu vực Ngun nhân ngành nông nghiệp khu vực phải chống chọi với tình hình hạn hán xâm nhập mặn, việc ảnh hưởng nghiêm trọng đến hoạt động sản xuất hộ nông dân Trong việc hỗ trợ tín dụng để phát triển ngành nơng nghiệp, Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam (Agribank) khẳng định vai trò chủ lực, chủ đạo việc triển khai sách phát triển nông thôn Năm 2019, nguồn vốn đạt 1,34 triệu tỷ đồng Tổng dư nợ đầu tư đạt 1,3 triệu tỷ đồng, cho vay kinh tế đạt 1,12 triệu tỷ đồng; tỷ lệ nợ xấu 1,4%; thu nợ sau xử lý đạt 12.000 tỷ đồng - đánh giá số ngân hàng có kết xử lý nợ xấu tốt hệ thống tổ chức tín dụng Bên cạnh đó, Arigbank nói chung Agribank chi nhánh Vĩnh Long nói riêng cịn thực sách ưu đãi hộ nông dân để hỗ trợ họ phát triển trồng trọt chăn nuôi, đảm bảo đời sống giảm nghèo Tuy nhiên, tăng trưởng tín dụng kèm với nhiều rủi ro, đặt nhiều vấn đề chất lượng tín dụng mà hệ thống Agribank cần phải quan tâm nhiều Bởi tập trung ưu tiên tăng trưởng tín dụng mà khơng quan tâm đến khả tốn người vay, khơng kiểm sốt mục đích sử dụng giới khơng giảm, khơng kích cầu tiêu dùng khả tỷ lệ nợ hạn cho vay nông hộ có xu hướng tiếp tục tăng đến cuối năm 2020 Bảng 4.6: Tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ cho hoạt động vay nông hộ (2017-2019) Chỉ tiêu Nợ xấu nông hộ (tỷ đồng) Tổng dư nợ cho vay nông hộ (tỷ đồng) Tỷ lệ nợ xấu từ hoạt động cho vay nông hộ (%) 2017 2018 tháng đầu năm 2020 2019 214 247 305 131 5.781 5.800 6.821,7 3.516 3,70 4,26 4,47 (Nguồn: Phịng tín quản trị rủi ro Agribank chi nhánh Vĩnh Long, 2020) (Nguồn: Phịng tín quản trị rủi ro Agribank chi nhánh Vĩnh Long, 2020) Hình 4.4: Tỷ lệ nợ xấu Agribank chi nhánh Vĩnh Long (2017-2019) Giai đoạn 2017-2019 tỷ lệ nợ xấu Agribank mức cao: đạt 3,7% năm 2017 đến năm 2019 4,47% Tỷ lệ nợ xấu đánh giá không tốt hoạt động cho vay ngân hàng Sáng tháng đầu năm 2020, nợ xấu nông hộ đạt 131 tỷ đồng, cịn nằm khung kiểm sốt theo quy định NHNN Tuy nhiên, chi nhánh cần quan tâm nhiều nhanh chóng có biện pháp xử lý nợ xấu tình hình khó khăn chung nâng cao chất lượng cho vay nông hộ, tránh tình trạng khoản nợ nhóm nhóm chuyển sang nợ nhóm khơng thể thu hồi 37 Một biện pháp phịng chóng rủi ro việc trích lập quỹ dự phịng xử lý rủi ro Agribank chi nhánh Vĩnh Long thực trích quỹ dự phịng cho vay nơng hộ thể bảng 4.7 Bảng 4.7: Tỷ lệ dự phịng xử lý rủi ro tín dụng cho vay nơng hộ (20172019) Chỉ tiêu Trích lập xử lý dự phịng RRTD (tỷ đồng) Tổng dư nợ cho vay nơng hộ (tỷ đồng) Tỷ lệ dự phòng xử lý rủi ro tín dụng (%) 2017 2018 tháng đầu năm 2020 2019 32 41 51 18 5.781 5.800 6.821.7 3.561 0,55 0,71 0,75 (Nguồn: Phịng tín quản trị rủi ro Agribank chi nhánh Vĩnh Long, 2020) Lượng tiền quỹ tăng liên tục qua năm: năm 2018 quỹ trích lập 41 tỷ đồng (tăng tỷ so với 2017) năm 2019 tiếp tục tăng, đạt 51 tỷ đồng (tăng 10 tỷ đồng so với 2018) Theo đó, tỷ lệ dự phịng xử lý rủi ro tín dụng có xu hướng gia tăng từ 0,55% năm 2017 lên đến 0,75% năm 2019 Trong tháng đầu năm 2020, gặp nhiều khó khăn kinh doanh góp phần thực mục tiêu hỗ trợ nơng nghiệp điều kiên khó khăn NHNN, chi nhánh dự phòng 18 tỷ dự kiến tăng vào cuối năm 2020 Điều cho thấy Agribank chi nhánh Vĩnh Long quan tâm đến vấn đề xử lý rủi ro, có rủi ro xảy khoản dự phịng bù đắp phần mát ngân hàng Tuy nhiên, lượng tiền dự phòng xem chưa tương xứng với mức độ rủi ro mà ngân hàng đối mặt 4.1.4 Đánh giá chung công tác quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay nông hộ Agribank - Chi nhánh Vĩnh Long Qua q trình phân tích thấy, tín dụng cấp cho vay nông hộ chiếm tỷ trọng lớn tổng doanh số cho vay ngân hàng Điều đem lại thuận lợi cho Agribank chi nhánh Vĩnh Long chỗ chi nhánh trao quyền ưu tiên việc thực sách cho vay phát triển nông nghiệp nông thôn từ NHNN Đồng thời, lực lượng lao động làm nông tỉnh Vĩnh Long chiếm số đông nên lượng khách hàng mở rộng thêm dẫn đến doanh số cho vay gia tăng 38 Tuy nhiên, việc gia tăng doanh số cho vay nông hộ kèm với nhiều rủi ro qui trình thẩm định, cấp tín dụng quản trị rủi ro không thực chặt chẽ làm cho dư nợ nợ hạn gia tăng Đây vấn đề mà Agribank chi nhánh Vĩnh Long phải đối mặt tổng dư nợ cho vay nông hộ gia tăng liên tục năm (2017-2019); tỷ lệ nợ hạn năm 2019 tăng gần gấp đôi so với năm 2017 yếu tố khách quan thị trường, môi trường kinh doanh chủ quan từ nông hộ; tỷ lệ nợ xấu có xu hướng tăng cao năm 2019 Mặc dù tỷ lệ trích dự phịng xử lý rủi ro có xu hướng tăng nhìn chung cịn chưa tương xứng với mức độ rủi ro mà ngân hàng phải đối mặt Nguyên nhân hạn chế do: - Yếu tố khách quan từ môi trường kinh doanh thiên tai, dịch bệnh, ảnh hưởng biến đổi hậu làm cho tình hình sản xuất kinh doanh nơng hộ gặp nhiều khó khăn, tổn thất nặng trình sản xuất, ảnh hưởng đến thu nhập nơng hộ từ làm giảm khẩ chi trả nợ họ - Yếu tố khách quan khác xuất phát từ phía nơng hộ - người vay: năm 2019 tình hình thay đổi giống trồng vật ni diễ mạnh địa bàn tỉnh Vĩnh Long giảm diện tích lúa số huyện Tam Bình, Trà Ôn ranh giới giáp Vũng Liêm để chuyển sang trồng cam đánh giá hiệu kinh tế cao hơn; thu hẹp diện tích trồng long chuyển qua mít Thái… diện tích ni cá loại gia cầm có xu hướng giảm dịch bệnh Họ làm cách tự phát, không theo quy hoạch quyền địa phương, nhận thấy giá nông sản giá chuyển đổi trồng, khơng lường trước khó khăn rủi ro việc chuyển đổi mang lại Điều làm gia tăng chi phí sản xuất thời gian đầu, ảnh hưởng đến thu nhập lực tài chính; thị trường đầu nông sản lại không ổn định Việc xuất gặp nhiều khó khăn cuối năm 2019 đầu năm 2020, tình hình dịch covid19 hồng hành làm số lượng nơng sản khơng tiêu thụ Việc thiếu thông tin thị trường, hạn chế kiến thức kinh doanh, nhận định vội vã sản xuất tự phát khiến nhiều nông hộ lâm vào tình cảnh điêu đứng, khơng có khả tốn chi phí sản xuất (trong có chi phí lãi vay) - Bên cạnh nguyên nhân khách quan, mức độ rủi ro cho vay nông hộ gia tăng phần xuất phát từ phía ngân hàng: 39 + Cơng tác thẩm định tín dụng khách hàng chưa thực chặt chẽ: trường hợp cho vay dựa mối quan hệ cá nhân đơn giản hóa khâu thẩm định để khách hàng sớm giải ngân + Sau cấp tín dụng, cơng tác theo dõi q trình khách hàng sử dụng vốn vay sản xuất kinh doanh thực định kỳ thông thường cán tín dụng theo dõi chặt chẽ thời gian đầu; sau việc đánh giá tài sản, tình hình kinh doanh lực khách hàng lại không quan tâm mức + Việc xếp hạng tín nhiệm khách hàng trọng khâu: trước cấp tín dụng khách hàng có nhu cầu tái cấp tín dụng Như vậy, khoản vay trung dài hạn, hầu hất ngân hàng khơng tiến hành đánh giá xếp hạng tín nhiệm khách hàng q trình sử dụng tín dụng Điều làm ảnh hưởng đến hiệu công tác nhận diện rủi ro để có biện pháp phịng ngừa xử lý kịp thời + Đối với khách hàng cũ muốn tái cấp tín dụng, cán tín dụng dựa hồ sơ cũ để làm hồ sơ tái cấp (chỉ có khoản vay tăng cao so với ban đầu đầu tư tái thẩm định) để trì khách hàng Điều cho thấy ngân hàng cịn chủ quan việc thẩm định tình hình lực khách hàng thời điểm Việc đánh giá xếp hạng tín nhiệm khách hàng cịn lỏng lẻo + Chưa phát kịp thời số trường hợp cán vi phạm đạo đức nghề nghiệp việc cấp tín dụng thẩm định hiệu sử dụng vốn vay nơng hộ Tóm lại, qua q trình phân tích hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh Vĩnh Long giai đoạn 2017-2019 cho thấy: số lượng khách hàng vay nơng hộ có xu hướng gia tăng năm qua làm cho doanh số cho vay có xu hướng tăng Trong đó, lượng vốn vay hoạt động trồng trọt chiếm tỷ trọng cao chăn nuôi Dư nợ năm 2019 có xu hướng tăng nhanh doanh số thu nợ lại có xu hướng giảm ảnh hưởng khách quan chủ quan bên Thêm vào đó, tỷ lệ nợ hạn nợ xấu tổng dư nợ nơng hộ có xu hướng gia tăng nhanh đến mức đáng ngại tiềm ẩn nhiều rủi ro khoản vay Trong đó, tỷ lệ trích lập dự phịng xử lý rủi ro dù có tăng chưa tương xứng với mức rủi ro tiềm ẩn Chính thời gian tới, Agribank chi nhánh Vĩnh Long cần quan tâm nhiều đến cơng tác thẩm định tín 40 dụng (thận trọng khách hàng cũ muốn tái cấp tín dụng), nâng cao chất lượng cơng tác địi nợ quản trị rủi to tín dụng nông hộ 4.2 Nguyên nhân khách quan cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh Vĩnh Long Công tác quản trị rủi ro tín dụng NHTM chịu ảnh hưởng yếu tố bên yếu tố bên ngân hàng Sự tác động yếu tố gây cản trở cho cơng tác quản trị rủi ro, dẫn đến ngân hàng phải đối mặt với việc rủi ro tín dụng xảy tạo nên tổn thất hoạt động tín dụng Nói triêng Agribank chi nhánh Vĩnh Long, nguyên nhân khách quan có khả ảnh hưởng đến cơng tác quản trị rủi ro tín dụng gồm: 4.2.1 Môi trường kinh tế xã hội Môi trường kinh tế xã hội ảnh hưởng nhiều đến hoạt động kinh tế ngành ngân hàng, đồng thời ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng thơng qua việc tác động đến hoạt động sản xuất kinh doanh người vay vốn (Đỗ Thị Bích Hồng cộng sự, 2020), có cơng tác quản trị rủi ro tín dụng bị ảnh hưởng Trong năm 2017-2018 kinh tế Việt Nam có nhiều chuyển biến tích cực xem năm trở kinh tế Việt Nam GDP năm 2018 đạt 7,08% so với kỳ năm 2017 đạt cao kể từ năm 2008 đến (Cổng thơng tin điện tử Bộ tài chính, 2018) Tín dụng tăng trưởng, NHNN tăng cường sách hỗ trợ phát triển nông nghiệp, nông nghiệp nơng nghiệp chất lượng cao Do đó, dư nợ tín dụng Agribank chi nhánh Vĩnh Long nói riêng có xu hướng gia tăng, khoản tín dụng cấp cho nơng hộ Tuy nhiên sang năm 2019 xem năm khó khăn chịu ảnh hưởng nặng nề biến đổi khí hậu Cụ thể tỉnh Vĩnh Long, năm 2019, tình hình dịch bệnh thay đổi khí hậu ảnh hưởng nặng nề đến suất loại trồng vật ni Theo Báo cáo tình hình kinh tế xã hội tỉnh Vĩnh Long năm 2019, suất lúa vụ hè thu sụt giảm mưa to gây đổ ngã giai đoạn xanh đến chín, vụ đơng xuân gặp đợt nắng nóng kéo dài gây thiếu nước, sâu rầy phát triển làm giảm suất lúa Ngoài tình hình ngập triều cường xâm nhập mặn nặng nề từ trước đến khiến cho loại trồng bị thất thu; thiệt hại nặng nề sầu riêng, nông dân cần phải mua nước thùng để tưới làm gia tăng thêm chi phí sản xuất Trong đó, địa bàn tỉnh xuất nhiều dịch bệnh heo 41 tai xanh, bò bị lở mồm long móng, dịch tả heo Châu Phi dẫn đến thiệt hại nặng nề, nhiều nông hộ gặp nhiều khó khăn việc trả lãi Tình hình ngập mặn nước lợ làm ảnh hưởng không tốt đến hoạt động nuôi thủy sản địa bàn tỉnh Những thiệt hại làm ảnh hưởng tiêu cực đến thu nhập nơng hộ, từ ảnh hưởng đến khả trả nợ công tác quản trị rủi ro NHTM nói chung Agribank chi nhánh Vĩnh Long nói riêng Khơng riêng Việt Nam mà nguyên cứu Mehmood cộng (2012) Pakistan cho thấy thay đổi môi trường sản xuất kinh doanh ảnh hưởng nhiều đến rủi ro tín dụng ngân hàng 4.2.2 Các sách hỗ trợ phát triển nơng nghiệp Nhà nước Hoạt động cấp tín dụng Agribank chi nhánh Vĩnh Long chịu ảnh hưởng sách hỗ trợ phát triển nông nghiệp Nhà nước Nghị định số 55/2015/NĐ-CP Thủ tướng phủ góp phần khơi thơng nguồn vốn cho ngành nơng nghiệp; đồng thời giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro tín dụng thơng qua việc mua bảo hiểm rủi ro nông nghiệp Theo nội dung nghị định, Nhà nước khuyến khích khách hàng tham gia bảo biểm rủi ro để hưởng sách ưu đại lãi suất cho vay tối thiểu 0,2%/năm so với lãi suất thông thường Trường hợp khách hàng khả toán rủi ro chuyển cho bảo hiểm chi trả Agribank chi nhánh Vĩnh Long áp dụng phương pháp hoạt động cho vay nông hộ, nhiên số lượng khách hàng nơng hộ cịn hạn chế Năm 2018, Chính phủ tiếp tục ban hành Nghị định số 116/2018/NĐ-CP ngày 09-6-2015 sửa đổi, bổ sung số điều Nghị định số 55 Trong có bổ sung quy trình khoanh nợ, cấu lại thời gian trả nợ ân hạn khách hàng chịu thiệt hại nguyên nhân khách quan thiên tai, dịch bệnh gây Thời gian khoanh nợ tối đa 02 năm Điều đòi hỏi thân khách hàng ngân hàng cho vay phải thực thủ tục theo quy định Nghị định Trong thời gian khoanh nợ, ngân hàng cho vay nhận số tiền lãi từ khoản vay khoanh nợ, số tiền cấp từ ngân sách địa phương Trường hợp ngân sách địa phương khó khăn, “Ủy ban nhân dân cấp tỉnh báo cáo Bộ Tài chủ trì, phối hợp với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Bộ Kế hoạch Đầu tư báo cáo Thủ tướng Chính phủ xem xét, định hỗ trợ từ dự phòng ngân sách trung ương” (Theo 42 Nghị định số 116/2018/NĐ-CP ngày 09-6-2015) Việc ban hành sách khơng hỗ trợ người vay giảm gánh nặng tài khắc phụ khó khăn sản xuất kinh doanh mà hỗ trợ ngân hàng giảm bớt khoản nợ hạn nợ xấu Bên cạnh đó, việc NHNN ban hành Thơng tư 13/2018/TT-NHNN quy đinh hệ thống kiểm soát nộ NHTM, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, có quy định quản lý rủi ro tín dụng Theo thông tư NHTM buộc pahri xếp hạng tín dụng nội xếp hạng tín nhiệm khách hàng trước cấp tín dụng Thơng tư giúp NHTM thực chặt chẽ quy trình thẩm định cấp tín dụng nhằm hạn chế rủi ro tín dụng khả thiệt hại ngân hàng 4.2.3 Yếu tố từ khách hàng Hoạt động quản trị rủi ro tín dụng NHTM hệ thống nói chung Agribank chi nhánh Vĩnh Long nói riêng chịu ảnh hưởng từ yếu tố đến từ khách hàng Trong hoạt động cho vay nông hộ Agribank chi nhánh Vĩnh Long, xảy trường hợp khách hàng sử dụng nguồn vốn sai mục đích người vay khơng lường đến khả trả nợ mà dựa vào tài sản chấp tiến hành vay Những nguyên nhân khách quan từ phía khách hàng làm gia tăng mức độ rủi ro tín dụng đề cập đến nghiên cứu Nguyễn Thị Kim Nhung cộng (2017) Bên cạnh đó, tầm nhìn nhiều nơng hộ thị trường đầu cịn hạn chế Việc nơng dân tham gia thị trường sản xuất cách tự phát, chạy theo số đông, theo lợi từ thị trường nên thay đổi cấu trồng, vật nuôi dẫn đến nhiều rủi ro kinh doanh; từ khó gánh khoản nợ vay Có thể nói, rủi ro thị trường, kinh tế xã hội mang đến điều kiện khó lường trước Khi điều kiện kinh doanh gặp bất lợi thiên tai, lũ lụt, dịch bệnh… không đủ khả để sản xuất kinh doanh dẫn đến hoạt động kinh doanh không thuận lợi làm cho người vay khả chi trả Trong trường hợp này, rủi ro tín dụng ngân hàng gia tăng Nếu quyền địa phương định hướng tốt q trình sản xuất, cung cấp thêm thơng tin thị trường thân nơng hộ nâng cao lực sản xuất, kiến thức thị trường khả vay chi trả khoản vay tốt hơn, góp phần làm giảm rủi ro tín dụng ngân hàng cấp tín dụng 43 CHƯƠNG 5: GIẢI PHÁP GIẢM RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HỌAT ĐỘNG CHO VAY NÔNG HỘ TẠI AGRIBANK – CHI NHÁNH VĨNH LONG 5.1 Giải pháp giảm rủi ro tín dụng hoạt động cho vay nông hộ Agribank – Chi nhánh Vĩnh Long Đừng trước rủi to tiềm ẩn hoạt động cho vay nông hộ, nghiên cứu tiến hành đề xuất số giải pháp giúp Agribank chi nhánh Vĩnh Long giảm rủi ro tín dụng sau: 5.1.1 Nâng cao lực chuyên mơn nhân viên tín dụng để nhận diện rủi ro tiềm ẩn Đầu tiên Agribank chi nhánh Vĩnh Long cần tăng cường lực chuyên môn cán tín dụng việc nhận diện rủi ro tín dụng xảy khoản vay Trong tình hình nay, ngân hàng cho cán tín dụng bổ sung kiến thức kinh tế vĩ mơ, quản trị thay đổi để dự đốn thay đổi kinh tế nhằm dự đoán rủi ro hoạt động tín dụng ngành nghề cho vay Ngân hàng rà soát câu hỏi nhận diện rủi ro cập nhật thay đổi phù hợp với tình hình thực tế để thu thập thông tin tiến hành đánh giá đầy đủ toàn diện yếu tố dẫn đến rủi ro tín dụng Đồng thời, tăng cường công cụ dự báo rủi ro máy học cho cán thường xuyên để nâng cao lực đánh giá dự báo rủi ro nhân viên Bên cạnh đó, chi nhánh cần cho cán tín dụng tham gia lớp tập huấn phân tích thị trường hội thảo/ hội nghị bên hệ thống Agribank biến đổi thị trường thời đại kỷ nguyên số sau đại dịch covid-19 đế nắm bắt đầy đủ thông tin thị trường, dự báo thay đổi tình hình kinh tế xã hội để dự đốn rủi ro có khả xảy ra, mức độ tổn thất xây dựng sách ứng phó Đồng thời, thơng qua lớp tập huấn mối quan hệ xây dựng từ đây, cán tín dụng chia thông tin cho hộ nông dân xu hướng thị trường tới nhằm giúp họ tận dụng hội thị trường, kinh doanh tốt Điều làm gia tăng lực tài cho khách hàng Tăng cường giám sát cán tín dụng việc tuân thủ đầy đủ bước qui trình thẩm định cấp tín dụng, thực đầy đủ giấy tờ thẩm định 44 cần thiết chất lượng Ngoài việc giám sát thức, chi nhánh cần xây dựng, tổ chức hệ thống mạng lưới thơng tin bên ngồi để nắm bắt tình hình cơng tác cán tín dụng giao dịch trực tiếp với khách hàng thẩm định tài sản đảm bảo Tăng cường công tác kiểm sốt nội bộ, cần có cán đóng vai trị “gián điệp” cấp giao nhiệm vụ đặc biệt vào làm việc phịng tín dụng, thẩm định để phát trường hợp sai phạm q trình thẩm định, cán tín dụng lợi dụng mối quan hệ cá nhân quyền hạn để trục lợi giúp đỡ khách hàng thiết lập hồ sơ vay thành công sử dụng vốn sai mục đích Khi phát sai phạm, việc xử lý phải mạnh theo quy trình, quy định để mang tính răn đe; chí có chuyển đổi cơng việc cán măc sai phạm lần đầu 5.1.2 Nâng cao hiệu giám sát sau vay vốn Chi nhánh cần kiểm sốt chặt chẽ q trình quản lý tín dụng thời gian nơng hộ sử dụng vốn vay mục đích sử dụng vốn vay, hiệu sử dụng nào, tình hình tài nơng hộ, đánh giá giá trị tài sản chấp… theo định kỳ Cán giám sát phải độc lập với cán trực tiếp định cấp tín dụng để nâng cao hiệu quản lý Đối với khoản vay trung dài hạn, ngân hàng cần xếp hạng tín nhiệm khách hàng định kỳ thời gian vay; không nên thực xếp hạng trước cấp tín dụng khách hàng có nhu cầu tái cấp tín dụng Hoạt động giúp chi nhánh nhìn lại lực khách hàng, khả trả nợ họ giai đoạn để dự báo rủi ro tín dụng xảy cho ngân hàng có giải pháp kịp thời hỗ trợ hoạt động kinh doanh khách hàng giải pháp xử lý nợ nhằm giảm rủi ro cho ngân hàng Đối với nơng hộ có nhu cầu tái cấp tín dụng, ngân hàng nên thực lại quy trình thẩm định khoản vay dựa hồ sơ cũ để tái cấp; đồng thời chi nhánh nên thay đổi cán tín dụng quan hệ khách hàng nhằm hạn chế tình trạng tiêu cực mối quan hệ khách hàng cán cũ ngày thân thiết 45 5.1.3 Tăng cường biện pháp đôn đốc thu hồi nợ Tăng cường công tác theo dõi nợ đến hạn khách hàng để chủ động nhắc nhở, đôn đốc khách hàng trả nợ hạn Việc đôn đốc trả nợ thực qua điện thoại, email nhắn tin SMS cho khách hàng trước thời hạn trả lãi khoảng tuần để khách hàng thời gian chuẩn bị tiền để chi trả Ngân hàng nên thực chủ trương chia khó khăn với khách hàng: nơng hộ cịn nợ, ngân hàng khơng nên siết chặt thu lãi hối thúc khách hàng hoàn trả toàn gốc khiến họ hoang mang Thay vào đó, ngân hàng nên tư vấn tài chính, định hướng hỗ trợ họ trình sản xuất kinh doanh để hoạt động kinh doanh họ tốt hơn, từ họ có khả trả nợ cho ngân hàng; đồng thời mối quan hệ khách hàng ngân hàng chặt chẽ Ngân hàng cần giới thiệu chương trình bảo hiểm công ty bảo hiểm ABIC (thuộc ngân hàng Agribank) để giới thiệu cho khách hàng mua bảo hiểm trồng, vật nuôi, tài sản, nhà ở, xe ôtô… nhằm giúp khách hàng đỡ thiệt hại gặp cố, đảm bảo công tác thu hồi hạn Xử lý khoản nợ hạn cách thận trọng: + Phân tích nguyên nhân dẫn đến nợ hạn vào việc kiểm tra, kiểm soát hồ sơ điều tra tình hình thực tế tồn trình sản xuất kinh doanh khách hàng để xác định nguyên nhân khách quan hay chủ quan từ biện pháp xử lý thích hợp + Xác định nguồn tài khách hàng thu hồi xử lý nợ hạn, nợ xấu, bao gồm nguồn thu nhập khác mà nông hộ dùng để trả nợ cho ngân hàng + Khi xác định nguyên nhân cần lựa chọn phương án xử lý cụ thể để đạt kết tối ưu, thu hồi vốn không khách hàng Đối với khách hàng q hạn có tính chất tạm thời đồng vốn chưa xoay vịng kịp ngân hàng nên có sách gia hạn nợ điều chỉnh kỳ hạn nợ Đối với khách hàng hạn bị ảnh hưởng từ thiên tai, dịch bệnh, hoả hoạn ngân hàng cần có kế hoạch xem xét khoanh nợ thực quy trình theo Nghị định 116/2018/NĐ-CP để hỗ trợ từ cấp Ngân hàng cần giao tiêu thu nợ cách cụ thể để tăng tinh thần trách nhiệm cán tín dụng; chẳng hạn khoản tín dụng cấp cho 46 khách hàng, khoản nợ rơi vào nợ q hạn nhân viên tín dụng phụ trách hồ sơ bị trừ điểm KPI năm, trường hợp khoản nợ thành nợ xấu mức điểm trừ KPI nặng Việc gắn lợi ích với trách nhiệm nhân viên giúp họ ý thức tự giác tính thận trọng nhiều việc đề nghị cấp tín dụng Đồng thời, chi nhánh xem xét khoản tiền thưởng cán thu hồi nợ sớm thời hạn thu hồi khoản nợ thuộc nhóm 5.1.4 Tăng cường biện pháp phân tán rủi ro tài trợ rủi ro Agribank chi nhánh Vĩnh Long phân tán rủi ro tín dụng cách đa dạng hóa danh mục sản phẩm phát triển sản phẩm tín dụng cho nơng hộ Cho vay đồng tài trợ: Một cách để hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng nên tiến hành cho vay đồng tài trợ với số ngân hàng khác; từ phân tán rủi ro giúp nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng Agribank chi nhánh Vĩnh Long liên kết với chi nhánh ngân hàng khác khối BIG4 tỉnh để thực hoạt động Cho vay đồng tài trợ cịn góp phần đẩy mạnh hiệu sản xuất kinh doanh doanh nghiệp trợ giúp ngân hàng bạn Khuyến khích nơng hộ tham gia bảo hiểm nông nghiệp với mức giá ưu đãi để có rủi ro xảy làm ảnh hưởng lớn đến lực trả nợ nông dân khơng cịn khả trả nợ có hỗ trợ bảo hiểm Các cán tín dụng phải giúp nơng hộ nhận thức lợi ích việc tham gia bảo hiểm nông nghiệp chi nhánh cần thiết lập sách hấp dẫn nơng hộ mua bảo hiểm tặng quà, rút thăm trúng thưởng, giảm phí bảo hiểm mức tương đối… 5.1.5 Giải pháp hỗ trợ Về việc trích lập dự phịng xử lý rủi ro tín dụng: phận thực cơng tác tín dụng phải phối hợp chặt chẽ với để phân loại nợ đánh giá nghiên túc khả thu hồi nợ khoản vay Trường hợp nông hộ vay tài sản đảm bảo ngân hàng cần đánh giá giá trị tài sản đảm bảo định kỳ kịp thời để trích lập dự phòng cụ thể cho phù hợp Đồng thời xem xét tăng cường trích lập quỹ dự phịng xử lý rủi ro tín dụng nơng hộ tình hình dịch bệnh covid19 biến đổi khí hậu (hạn hán, xâm nhập mặn,…) ảnh hưởng nghiêm trọng đến tình hình sản xuất kinh doanh ngành nơng nghiệp thời gian tới 47 Ngân hàng cần tham khảo ý kiến chuyên gia việc thành lập phận chuyên nghiên cứu, phân tích dự báo kinh tế vĩ mô Đối với lĩnh vực nông nghiệp, cần đánh giá tác động biến đổi khí hậu đến trình canh tác sản xuất kinh doanh nông hộ Việc thành lập phận không giúp ngân hàng nhận diện nguy rủi ro mang tính khách quan mà cịn thơng tin hữu ích hỗ trợ nơng hộ nâng cao hiệu sản xuất Một lợi ích nơng hộ gia tăng khả tài họ đảm bảo niềm tin họ ngân hàng gia tăng Tận dụng tối đa có hiệu sách hỗ trợ từ NHNN việc hỗ trợ phục vụ phát triển nơng nghiệp, nơng thơng nước nói chung tỉnh nói riêng 5.2 Kết luận Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam giao nhiệm vụ cung cấp tín dụng hỗ trợ phục vụ phát triển nông nghiệp, nông thôn đất nước Trong suốt năm qua, Agribank chi nhánh toàn quốc thực tốt nhiệm vụ Qua trình tìm hiểu Agribank chi nhánh Vĩnh Long giai đoạn 2017-2019 cho thấy tình hình hoạt động kinh doanh chi nhánh phát triển Số lượng khách hàng nơng hộ xin cấp tín dụng ngày tăng giai đoạn tỉnh Vĩnh Long, sản xuất nông nghiệp ngành trọng điểm tỉnh Doanh số cho vay nông hộ thời gian qua có xu hướng gia tăng mạnh năm 2018 năm đánh giá năm thuận lợi cho kinh tế tỉnh nhà nói riêng Việt Nam nói chung Tổng dư nợ cho vay nơng hộ có xu hướng gia tăng Tuy nhiên, hoạt động cho vay nông hộ Agribank chi nhánh Vĩnh Long tồn nhiều rủi ro thể qua số: tổng dư nợ nợ hạn tăng nhiều năm 2019 (trong tồn nợ nhóm 5); tỷ lệ nợ hạn vượt ngưỡng 10%; tỷ lệ nợ xấu tăng liên tục đạt mốc 4,47% năm 2019 Nguyên nhân dẫn đến tình hình xuất phát từ yếu tố khách quan biến động môi trường kinh tế xã hội (thiên tai, dịch bệnh, hậu biến đổi khí hậu) khó lường trước từ thân nơng hộ Ngân hàng thực biện pháp phòng ngừa rủi ro thay đỏi sách tín dụng, thực tín nhiệm nội dựa phần mềm chuyển giao từ Hội sở chính, lập quỹ dự phịng rủi ro tín dụng, khuyến khích khách hàng tham gia bảo hiểm 48 nông nghiệp… Tuy nhiên, biện pháp chưa phát huy hết tác dụng làm giảm rủi ro chi nhánh nhiều chủ quan việc thực vấn đề trên, chưa kịp thời phát xử lý sai sót cán tín dụng trình thực nhiệm vụ Điều cho thấy rủi ro tín dụng cho vay nơng hộ Agribank chi nhánh Vĩnh Long thời gian qua nguyên nhân chủ quan từ phía ngân hàng Chính thế, nghiên cứu đề xuất giải pháp giúp ngân hàng giảm rủi ro tín dụng cho vay nông hộ thời gian tới 49 TÀI LIỆU THAM KHẢO Danh mục tài liệu Tiếng Việt Nguyễn Thị Kim Nhung, Phạm Thị Thu Hiền & Nguyễn Thị Thúy Quỳnh, 2017 Một số vấn đề rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Tạp chí Tài – Cơ quan thơng tin Bộ Tài Truy cập từ: http://tapchitaichinh.vn/kinh-te-vi-mo/mot-so-van-de-ve-rui-ro-tin-dung-cua-nganhang-thuong-mai-133627.html [Ngày truy cập: 19/9/2020] Phan Thị Thu Hà, 2013 Ngân hàng Thương mại Nhà xuất Đại học Kinh tế Quốc dân, Hà Nội Chương Tô Thiện Hiền & Nguyễn Nhựt Khang, 2019 Giải pháp hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh An Giang Tạp chí Cơng thương Truy cập từ: http://tapchicongthuong.vn/bai-viet/giai-phap-hoan-thien-cong-tac-quan-ly-rui-rotin-dung-tai-ngan-hang-tmcp-cong-thuong-viet-nam-chi-nhanh-an-giang-67864.htm [Ngày truy cập: 03/9/2020] Trần Huy Hoàng, 2011 Giáo trình Quản trị ngân hàng thương mại Hà Nội: Nhà xuất Lao động Xã hội Trần Thế Sao, 2019 Các yếu tố ảnh hưởng khả trả nợ ngân hàng nông hộ địa bàn huyện Bến Lức, tỉnh Long An, Tạp chí Cơng thương Truy cập từ: http://tapchicongthuong.vn/bai-viet/cac-yeu-to-anh-huong-kha-nang-tra-no- ngan-hang-cua-nong-ho-tren-dia-ban-huyen-ben-luc-tinh-long-an-46830.htm [Ngày truy cập: 20/8/2020] Trần Thị Thùy Linh, 2017 Tình hình quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng VIETINBANK chi nhánh Hà Nội Tạp chí Cơng thương Truy cập từ: http://tapchicongthuong.vn/bai-viet/tinh-hinh-quan-ly-rui-ro-tin-dung-tai-nganhang-vietinbank-chi-nhanh-ha-noi-47176.htm [Ngày truy cập: 15/9/2020] Danh mục tài liệu tiếng Anh Joel Bessis (2012) Quản trị rủi ro ngân hàng, Sách dịch Nhà xuất Lao động – Xã hội, Hà Nội Chương 13, chương 19, chương 20 chương 21 50 LI, Z & CHI, G (2013) Factors Study of Credit Risks of Farmer Loans Based on Projection Pursuit Research Project (2011-10), Mongolia Natural Science Foundation (2013MS0121) Mehmood, Y., Ahmad, M & Anjum, M B (2012) Factors Affecting Delay in Repayments of Agricultural Credit; A Case Study of District Kasur of Punjab Province World Applied Sciences Journal (ISSN 1818-4952), 17 (4): 447451, 2012 51 ... DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH BAN THỊ DIỄM PHÚC HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY NÔNG HỘ TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH TỈNH VĨNH... quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay nông hộ ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Vĩnh Long; từ đề xuất số giải pháp nhằm giảm rủi ro tín dụng cho vay nơng hộ thời... trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay nông hộ Agribank – Chi nhánh Vĩnh Long Quy trình cho vay nơng hộ Agribank – Chi nhánh Vĩnh Long Hiện quy trình cho vay nông hộ Agribank chi nhánh Vĩnh Long