Quản lý rủi ro trong cho vay lại oda của ngân hàng phát triển việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN TÀI CHÍNH BỘ TÀI CHÍNH ĐẶNG VŨ HÙNG QU¶N Lý RđI RO TRONG CHO VAY LạI VốN ODA CủA NGÂN HàNG PHáT TRIĨN VIƯT NAM LUẬN ÁN TIẾN SĨ KINH TẾ HÀ NỘI - 2013 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN TÀI CHÍNH BỘ TÀI CHÍNH ĐẶNG VŨ HÙNG QU¶N Lý RđI RO TRONG CHO VAY L¹I VèN ODA CđA NGÂN HàNG PHáT TRIểN VIệT NAM Chuyờn ngnh : Kinh tế Tài - Ngân hàng Mã số : 62.31.12.01 LUẬN ÁN TIẾN SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: GS, TS VŨ VĂN HÓA PGS, TS BÙI THIÊN SƠN HÀ NỘI - 2013 LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan luận án cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu luận án trung thực có nguồn gốc rõ ràng TÁC GIẢ LUẬN ÁN Đặng Vũ Hùng MỤC LỤC Trang Trang phụ bìa Lời cam đoan Mục lục Danh mục chữ viết tắt luận án Danh mục bảng, biểu, hình vẽ MỞ ĐẦU TỔNG QUAN NGHIÊN CỨU Chƣơng 1: TỔNG QUAN VỀ NGUỒN VỐN ODA VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TRONG CHO VAY LẠI VỐN ODA 1.1 NHỮNG NỘI DUNG CƠ BẢN VỀ NGUỒN VỐN ODA VÀ CHO VAY LẠI VỐN ODA 1.1.1 Khái niệm trình hình thành nguồn vốn ODA 1.1.2 Vai trò ODA cấu vay nợ nƣớc Việt Nam 15 1.1.3 Cho vay lại nguồn vốn ODA 18 1.1.4 Cơ chế cho vay lại vốn ODA 21 1.2 RỦI RO VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TRONG CHO VAY LẠI VỐN ODA 22 1.2.1 Khái quát rủi ro 22 1.2.2 Rủi ro quản lý rủi ro cho vay lại vốn ODA 31 1.3 KINH NGHIỆM CỦA MỘT SỐ QUỐC GIA VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TRONG CHO VAY LẠI VỐN ODA 40 1.3.1 Kinh nghiệm Trung Quốc 41 1.3.2 Kinh nghiệm Malaysia 42 1.3.3 Kinh nghiệm Ba Lan 42 1.3.4 Bài học rút cho Việt Nam từ quản lý rủi ro cho vay lại vốn ODA TIỂU KẾT CHƢƠNG 43 50 Chƣơng 2: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TRONG CHO VAY LẠI VỐN ODA CỦA NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 51 2.1 NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 51 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng Phát triển Việt Nam 2.1.2 Một số đặc điểm Ngân hàng Phát triển Việt Nam 51 52 2.2 CHO VAY LẠI VỐN ODA TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 54 2.2.1 Tổng quan cho vay lại vốn ODA Ngân hàng Phát triển Việt Nam 54 2.2.2 Các hình thức cho vay lại vốn ODA Ngân hàng Phát triển Việt Nam 59 2.2.3 Đánh giá tình hình cho vay lại vốn ODA Ngân hàng Phát triển Việt Nam giai đoạn 2006-2012 65 2.3 THỰC TRẠNG RỦI RO TRONG CHO VAY LẠI VỐN ODA CỦA NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM TRONG THỜI GIAN QUA 67 2.3.1 Các nhân tố ảnh hƣởng đến rủi ro cho vay lại ODA 67 2.3.2 Rủi ro cho vay lại vốn ODA Ngân hàng Phát triển Việt Nam thời gian qua 77 2.3.3 Một số tiêu chủ yếu phản ánh mức độ rủi ro cho vay lại Ngân hàng Phát triển Việt Nam thời gian qua 79 2.3.4 Rủi ro cho vay lại vốn ODA Việt Nam 2006-2012 83 2.3.5 Đánh giá chung tình hình rủi ro cho vay lại vốn ODA Ngân hàng Phát triển Việt Nam 85 2.4 QUẢN LÝ RỦI RO TRONG CHO VAY LẠI VỐN ODA CỦA NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 86 2.4.1 Các biện pháp áp dụng để quản lý rủi ro cho vay lại vốn ODA Ngân hàng Phát triển Việt Nam 86 2.4.2 Cơ chế xử lý rủi ro cho vay lại ODA Ngân hàng Phát triển Việt Nam 94 2.4.3 Đánh giá thực trạng công tác quản lý rủi ro cho vay lại vốn ODA Ngân hàng Phát triển Việt Nam TIỂU KẾT CHƢƠNG 95 110 Chƣơng 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN LÝ RỦI RO TRONG CHO VAY LẠI VỐN ODA CỦA NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 111 3.1 ĐỊNH HƢỚNG VÀ MỤC TIÊU CỦA NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM GIAI ĐOẠN 2015-2020 111 3.1.1 Định hƣớng phát triển Ngân hàng Phát triển Việt Nam 111 3.1.2 Mục tiêu tổng quát 112 3.1.3 Định hƣớng sử dụng nguồn vốn ODA 112 3.1.4 Quan điểm định hƣớng yêu cầu quản lý rủi ro cho vay lại vốn ODA Ngân hàng Phát triển Việt Nam 113 3.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN LÝ RỦI RO TRONG CHO VAY LẠI VỐN ODA CỦA NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 117 3.2.1 Nhóm giải pháp phía Nhà nƣớc 117 3.2.2 Nhóm giải pháp Ngân hàng Phát triển Việt Nam 122 3.2.3 Nhóm giải pháp chủ dự án vay vốn ODA 138 TIỂU KẾT CHƢƠNG 142 KẾT LUẬN 143 DANH MỤC CÁC CƠNG TRÌNH CỦA TÁC GIẢ ĐÃ CƠNG BỐ LIÊN QUAN ĐẾN LUẬN ÁN 146 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 147 PHỤ LỤC 151 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT TRONG LUẬN ÁN Chữ viết tắt Chữ viết đầy đủ ACB Ngân hàng TMCP Á Châu ADB Ngân hàng Phát triển châu Á Agribank Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn VN BIDV Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam DAC Ủy ban Hỗ trợ phát triển ĐTPT Đầu tƣ phát triển Eximbank Ngân hàng TMCP Xuất nhập Việt Nam F/S Báo cáo nghiên cứu khả thi FDI Vốn Đầu tƣ trực tiếp nƣớc GNP Thu nhập quốc dân IMF Quỹ tiền tế quốc tế MHB Ngân hàng Phát triển nhà Đồng sông Cửu long Military Bank Ngân hàng TMCP Quân Đội NHPT Ngân hàng Phát triển Việt Nam ODA Viện trợ phát triển thức ODF Tài phát triển thức OEDC Sacombank Tổ chức hợp tác phát triển kinh tế Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thƣơng Tín TCTD Tổ chức tín dụng TDĐT Tín dụng đầu tƣ TDXK Tín dụng xuất Techcombank Ngân hàng TMCP Kỹ Thƣơng Việt Nam VCB Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam Vietinbank Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam VND Đồng Việt Nam WB Ngân hàng Thế giới DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU, HÌNH TRONG LUẬN ÁN Số hiệu Nội dung Trang Bảng 1.1: Cung cấp ODA số nƣớc OECD năm 2004 11 Bảng 1.2: Các nhà tài trợ ODA cho Việt Nam 13 Bảng 1.3: Vốn ODA cam kết, ký kết giải ngân cho VN 1996-2012 16 Bảng 2.1: Tăng trƣởng tổng tài sản 11 ngân hàng lớn Việt Nam 51 Bảng 2.2: Cơ cấu giải ngân nguồn vốn ODA NHPT qua năm 55 Bảng 2.3: Số dự án cho vay lại vốn ODA NHPT giai đoạn 2007-2012 57 Bảng 2.4: Số dự án cho vay lại khơng chịu rủi ro tín dụng 60 Bảng 2.5: Số dự án cho vay lại chịu rủi ro tín dụng 61 Bảng 2.6: Số dự án cho vay lại vốn ODA bị nợ hạn NHPT 77 Bảng 2.7: Dƣ nợ nợ gốc hạn cho vay lại ODA NHPT 78 Bảng 2.8: Một số tiêu phản ánh mức độ rủi ro cho vay lại 81 Bảng 2.9: Nợ hạn cho vay lại ODA Việt Nam đến 2012 84 Bảng 2.10: Tình hình trích lập quỹ DPRR cho vay lại ODA NHPT 93 Biểu 2.1: Số vốn ODA cam kết cho vay qua năm 56 Biểu 2.2: Cơ cấu vốn ODA tài trợ 57 Biểu 2.3: Tình hình vốn ODA cho vay lại NHPT 58 Biểu 2.4: Cơ cấu vốn ODA cho vay lại theo ngành kinh tế 64 Biểu 2.5: Tăng trƣởng GDP vốn đầu tƣ 74 Biểu 2.6: Số trích DPRR NHPT 92 Hình 2.1: Các yếu tố ảnh hƣởng đến rủi ro ngân hàng 73 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong thời gian qua (1993 đến nay), số vốn ODA nhà tài trợ quốc tế cam kết hỗ trợ cho Việt Nam ngày tăng cho thấy tin tƣởng, đồng tình ủng hộ cộng đồng Nhà tài trợ quốc tế công đổi sách phát triển kinh tế-xã hội Việt Nam Việc sử dụng nguồn vốn ODA vào mục tiêu phát triển kinh tế xã hội thể đƣợc vai trò ý nghĩa nguồn vốn kinh tế Việt Nam Tuy nhiên, trình quản lý giải ngân nguồn vốn ODA mà cụ thể hoạt động cho vay lại phải đối mặt với số vấn đề lớn, là: tiến độ giải ngân chậm, chƣa phát huy đƣợc hiệu tốt mà nguồn vốn ODA mang lại, tỷ lệ nợ hạn ngày tăng, số dự án bị nợ hạn ngày nhiều, gây gánh nặng lớn cho Ngân sách Nhà nƣớc Tất vấn đề có liên quan đến lực quản lý sử dụng nguồn vốn Trong thực tế, lực quản lý sử dụng vốn ODA nói chung hệ thống quản lý rủi ro hoạt động cho vay lại vốn ODA Ngân hàng Phát triển Việt Nam yếu Để nguồn vốn phát huy hiệu nữa, cần phải cải thiện, nâng cao lực quản lý nói chung quản lý rủi ro trình giải ngân nói riêng, cần có nghiên cứu toàn diện rủi ro quản lý rủi ro hoạt động cho vay lại nguồn vốn quan trọng Ngân hàng Phát triển Việt Nam Trong thời gian qua có số đề tài nghiên cứu quản lý rủi ro, cấu tổ chức & họat động Ngân hàng Phát triển Việt Nam, nhƣng chƣa có nghiên cứu đề cập cách toàn diện đến quản lý rủi ro hoạt động cho vay lại vốn ODA Ngân hàng Phát triển Việt Nam Xuất phát từ thực tế đó, tác giả mạnh dạn chọn đề tài: “Quản lý rủi ro cho vay lại vốn ODA Ngân hàng Phát triển Việt Nam” làm đề tài nghiên cứu Luận án tiến sỹ Mục đích nghiên cứu đề tài Nghiên cứu tổng quan ODA quản lý rủi ro cho vay lại vốn ODA Đánh giá phân tích thực trạng quản lý rủi ro hoạt động cho vay lại vốn ODA Ngân hàng Phát triển Việt Nam Đề xuất kiến nghị số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro nâng cao lực quản lý rủi ro hoạt động cho vay lại vốn ODA Ngân hàng Phát triển Việt Nam Phạm vi đối tƣợng nghiên cứu đề tài Phạm vi nghiên cứu: Quản lý rủi ro cho vay lại vốn ODA Ngân hàng Phát triển Việt Nam giai đoạn từ thành lập (năm 2006) trở lại Đối tƣợng nghiên cứu: Quản lý rủi ro Ngân hàng Phát triển Việt Nam gắn với hoạt động cho vay lại vốn ODA Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài 4.1 Lý luận Hệ thống hóa sở lý luận nguồn vốn ODA, trình hình thành phát triển ODA, vai trò nguồn vốn ODA nƣớc phát triển Việt nam Khái quát hóa số vấn đề rủi ro quản lý rủi ro hoạt động cho vay lại vốn ODA Phân tích nhân tố ảnh hƣởng đến rủi ro trình cho vay lại ngân hàng Phát triển Việt Nam 4.2 Thực tiễn Phân tích, đánh giá thực trạng rủi ro lực quản lý rủi ro hoạt động cho vay lại vốn ODA Ngân hàng Phát triển Việt Nam Nhận dạng phân tích nguyên nhân dẫn đến thực trạng rủi ro quản lý rủi ro cho vay lại vốn ODA Ngân hàng Phát triển Việt Nam Đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao lực hiệu quản lý rủi ro hoạt động cho vay lại vốn ODA Ngân hàng Phát triển Việt Nam giai đoạn tới Phƣơng pháp nghiên cứu Luận án sử dụng phƣơng pháp tổng hợp, thống kê, phân tích hệ thống để làm rõ vấn đề nghiên cứu Đồng thời, qua thu thập phân tích số liệu luận giải vấn đề, Luận án kết hợp phƣơng pháp so sánh để giải vấn đề Quá trình nghiên cứu, phân tích đƣợc kết hợp lý luận thực tiễn nhằm luận giải, đánh giá vấn đề phục vụ mục đích nghiên cứu Ngồi ra, Luận án sử dụng phƣơng pháp khác Kết cấu luận án Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo phụ lục, luận án đƣợc chia thành chƣơng: 140 nông nghiệp, công nghiệp, giao thông, xây dựng, ý tế, giáo dục Qua khảo sát thực địa, lực quản trị đơn vị thấp, nhiều trƣờng hợp kết số liệu báo cáo Ban quản lý nhà thầu đƣa ra, tƣợng rủi ro lớn nguồn vốn cho vay lại ngân hàng Do vậy, chủ đầu tƣ thuộc nhóm cần nhanh chóng áp dụng biện pháp nhằm nâng cao lực quản trị ban quản lý dự án đầu tƣ: Chọn ngƣời để giao việc, tuyển dụng vào Ban Quản lý dự án phải chuyên môn nghiệp vụ theo yêu cầu thực tế, thƣờng xuyên bồi dƣỡng cập nhật kiến thức chuyên môn quản trị đội ngũ chuyên viên ban quản lý Quá trình đấu thầu chọn định thầu cơng trình cần phải thực theo nguyên tắc, lực quản trị kinh doanh, thực dự án nhà thầu phải đƣợc xem số tiêu quan trọng hàng đầu Song song với việc chọn nhà thầu thực cơng trình, cần phải chuẩn bị đào tạo đội ngũ nhân để tiếp nhận khai thác sử dụng có hiệu dự án đầu tƣ, ví dụ, Ban quản lý khai thác cầu, đƣờng, Ban quản lý khai thác bến cảng 3.2.3.2 Nâng cao ý thức trách nhiệm, thực cam kết hoạt động vay lại vốn ODA Nhƣ phân tích phần 2.4.3, nguyên nhân dẫn đến rủi ro hoạt động cho vay lại vốn ODA xuất phát từ ý thức trách nhiệm chủ đầu tƣ Nguyên nhân đƣợc mang tính chủ quan chủ đầu tƣ dự án Để đề phòng giảm nguy xẩy rủi ro khoản vay ODA, chủ đầu tƣ phải xem xét đánh giá cách nghiêm túc tinh thần trách nhiệm - Nâng cao ý thức tinh thần trách nhiệm thân chủ dự án hoạt động vay lại vốn ODA NHPT Gắn trách nhiệm cá nhân cụ thể chủ đầu tƣ dự án đầu tƣ nói chung khoản vay ODA nói riêng Khơng phân biệt nguồn vốn ƣu đãi hay không ƣu đãi việc quản trị tài quản trị dự án Trong q trình triển khai dự án đầu tƣ không nên ỷ lại vào ƣu đãi ngân hàng, vì, ngồi trách nhiệm tài phải hồn thành nghĩa vụ với NHPT, kết thực trách nhiệm chủ đầu tƣ cịn ảnh hƣởng đến uy tín chủ đầu tƣ thị trƣờng - Thực cam kết tín dụng NHPT Việc thực cam kết ngân hàng thể tinh thần trách nhiệm chủ dự án 141 ngân hàng cách cụ thể chi tiết Các cam kết thƣờng mang tính cụ thể nhƣ: mục đích sử dụng, thời hạn trả nợ, số nợ + Trƣớc hết chủ đầu tƣ phải sử dụng vốn vay vào mục đích thể dự án hồ sơ vay vốn Thực cam kết thể tinh thần chủ đầu tƣ tránh rủi ro tiềm ẩn xẩy Nhiều trƣờng hợp chủ đầu tƣ không thực cam kết này, sử dụng vốn vay vào mục đích khác, đầu tƣ gặp khó khăn chủ đầu tƣ phá sản, ngân hàng vốn tất yếu + Thực toán nợ vay theo cam kết thời gian toán số nợ cần toán Hiện nay, nợ hạn biểu chủ yếu tình trạng rủi ro NHPT Nợ hạn nhƣ phân tích xuất phát từ nguyên nhân khách quan chủ quan Tình nguyên nhân chủ quan xẩy chủ đầu tƣ chây ỳ khơng chịu tốn nợ cho ngân hàng theo cam kết Thực trạng đƣợc giải triệt để chủ đầu tƣ nhận thức tinh thần, cam kết uy tín chủ đầu tƣ ngân hàng, kết hợp tốt hai bên vay cho vay - Tích cực kết hợp với ngân hàng trình tốn nợ vay Hiệu hoạt động hai bên nói chung tốn nợ nói riêng phụ thuộc nhiều vào hợp tác hai bên Trong mối quan hệ này, hợp tác sẵn sàng từ phía ngân hàng gần nhƣ điều hiển nhiên, cịn phụ thuộc vào vào phía chủ đầu tƣ dự án vay vốn chủ yếu Các khoản nợ ODA hạn ngân hàng hầu hết không nhận đƣợc hợp tác chặt chẽ từ phía chủ đầu tƣ dự án Do đó, chủ đầu tƣ cần phải hợp tác tích cực với ngân hàng trình triển khai dự án, đặc biệt hoạt động toán nợ dự án - Thƣờng xuyên trao đổi thông tin với ngân hàng vấn đề có liên quan, thông tin qua lại hai chủ thể yêu cầu mang tính nguyên tắc bắt buộc Sự trao đổi thơng tin góp phần làm tăng hiệu triển khai dự án đầu tƣ làm giảm đáng kể rủi ro nguồn vốn cho vay ngân hàng Khi vấn đề phát sinh bên, thông tin trao đổi kịp thời xác phƣơng án giải nhanh hiệu Về phía ngân hàng nhƣ đề xuất trên, nhận thông tin khách hàng bao gồm trung tâm thông tin khách hàng, phận nghiệp vụ, phía chủ đầu tƣ ban quản trị dự án, đại diện chủ đầu tƣ đứng cung cấp trao đổi thông tin với ngân hàng Các thông tin trao đổi nhƣ tiến độ dự án, khó khăn mà dự án gặp phải, tình hình tài 142 dự án Q trình trao đổi thơng tin phải thƣờng xun mang tính cập nhật, nội dung trao đổi phải xác, có nhƣ phịng tránh đƣợc rủi ro xẩy Thực đề xuất chủ đầu tƣ gặp phải số trở ngại định nhƣ tâm lý ban lãnh đạo, chi phí đào tạo gia tăng, khối lƣợng công việc tăng lên Những đề xuất đƣợc thực hiện, chủ dự án không thực tốt dự án vay vốn ngân hàng nhƣ nâng cao lực quản trị dự án, quản trị tài chính, phịng tránh rủi ro mà cịn giúp cho chủ đầu tƣ dễ dàng tiếp cận dự án khác với lực quản trị cao Từ phân tích cho thấy, để phịng tránh đƣợc rủi ro hoạt động cho vay lại vốn ODA cần phải có góp mặt chủ đầu tƣ dự án vay vốn từ NHPT TIỂU KẾT CHƢƠNG Chƣơng Luận án đạt đƣợc số nội dung sau: - Phân tích định hƣớng mục tiêu phát triển NHPT, đó, phân tích sâu định hƣớng sử dụng nguồn vốn ODA mối liên quan rủi ro, lực quản lý rủi ro phát triển ngân hàng - Phân tích định hƣớng mục tiêu quản lý rủi ro ngân hàng, nêu rõ nhiệm vụ ngân hàng quản lý rủi ro cho vay lại ODA - Đề xuất ba nhóm giải pháp nhằm tăng cƣờng lực quản lý rủi ro hoạt động cho vay lại ODA NHPT Trong đó, nhóm giải pháp gắn với chủ thể có liên quan nhƣ: Nhà nƣớc, thân ngân hàng chủ dự án vay lại vốn ODA 143 KẾT LUẬN Trong năm qua, dòng vốn hỗ trợ phát triển thức - ODA thể rõ vai trị ý nghĩa nghiệp phát triển kinh tế xã hội Việt Nam, đó, NHPT đƣợc coi chủ thể nịng cốt để giải vấn đề Việc quản lý sử dụng có hiệu nguồn vốn quan trọng vấn đề cấp bách đƣợc Chính phủ đặt ra, trọng trách thuộc NHPT tổ chức tài khác tham gia cho vay lại giải ngân nguồn vốn ODA Tuy nhiên, giai đoạn vừa qua, trình quản lý sử dụng nguồn vốn phục vụ việc thực mục tiêu kinh tế-xã hội gặp phải số vấn đề lớn nhƣ: tiến độ giải ngân chậm, chƣa khai thác, phát huy đƣợc hiệu tiềm mà nguồn vốn ODA mang lại Tỷ lệ nợ hạn ngày tăng, số dự án bị nợ hạn ngày nhiều, gây gánh nặng lớn cho Ngân sách Nhà nƣớc Thực trạng cho thấy lực quản lý sử dụng nguồn vốn NHPT chƣa thật tốt Trong thực tế, lực quản lý sử dụng vốn ODA nói chung hệ thống quản lý rủi ro hoạt động cho vay lại vốn ODA NHPT yếu kém, chƣa đƣợc xây dựng vận hành cách Thực tế cho thấy, việc nghiên cứu vấn đề rủi ro lực quản lý rủi ro NHPT hoạt động cho vay lại vốn ODA đề xuất số giải pháp nâng cao lực công tác quản lý rủi ro hoạt động cho vay lại vốn ODA cần thiết hai phƣơng diện: lý luận thực tiễn Các nội dung nghiên cứu chủ yếu Luận án: Thứ nhất, phân tích q trình hình thành ý nghĩa nguồn vốn ODA nƣớc phát triển nói chung Việt Nam nói riêng Thứ hai, từ vấn đề lý luận rủi ro quản lý rủi ro, Luận án xây dựng khái niệm về: rủi ro cho vay lại vốn ODA quản lý rủi ro cho vay lại vốn ODA, phân tích rõ nhân tố ảnh hƣởng đến rủi ro ngân hàng để góp phần làm sáng tỏ vấn đề nghiên cứu Thứ ba, luận án lựa chọn nghiên cứu kinh nghiệm số quốc gia nội dung quản trị nguồn vốn ODA nói chung quản lý rủi ro sử dụng nguồn vốn nói riêng Từ kinh nghiệm mang tính điển hình đƣợc phân tích, Luận án rút số học cho Việt Nam việc quản lý rủi ro giải ngân dòng vốn 144 Thứ tư, phân tích tình hình cho vay lại vốn ODA NHPT, đánh giá kết đạt đƣợc nhƣ mặt tồn trình Thứ năm, xuất phát từ việc phân tích nhân tố ảnh hƣởng đến rủi ro ngân hàng, Luận án phân tích thực trạng rủi ro hoạt động cho vay lại vốn ODA NHPT, tác động rủi ro cho vay lại vốn ODA hoạt động NHPT, phân tích số tiêu phản ánh mức độ rủi ro NHPT Thứ sáu, phân tích thực trạng quản lý rủi ro hoạt động cho vay lại vốn ODA NHPT Thơng qua quy trình quản trị thực tế NHPT, Luận án đánh giá tồn hạn chế từ xác định phân tích đầy đủ, tồn diện ngun nhân dẫn đến thực trạng Thứ bảy, sở định hƣớng sử dụng nguồn vốn ODA Việt Nam định hƣớng phát triển NHPT, Luận án đề xuất nhóm giải pháp quản lý rủi ro NHPT Với nội dung nghiên cứu, Luận án đề xuất ba nhóm giải pháp nhằm tăng cƣờng lực quản lý rủi ro hoạt động cho vay lại ODA NHPT mang tính thực tiễn, áp dụng vào thực tế Trong đó, nhóm giải pháp gắn với chủ thể có liên quan nhƣ: Nhà nƣớc, thân ngân hàng chủ dự án vay lại vốn ODA, cụ thể nhƣ sau: Về phía Nhà nước - Một là, hồn thiện nâng cấp chế quản lý vay nợ nƣớc ngồi, tập trung vào quản trị nguồn vốn ODA phù hợp với Việt Nam - Hai là, điều chỉnh số sách quản lý NHPT cho phù hợp với điều kiện thực tế xu hƣớng phát triển chung giới mơ hình hoạt động Ngân hàng phát triển - Ba là, Chính phủ phải ổn định số sách có ảnh hƣởng đến hoạt động cho vay lại vốn ODA, làm tiền đề cho phát triển bền vững kinh tế hoạt động cho vay lại vốn ODA NHPT Về phía Ngân hàng Phát triển Việt Nam - Một là, tái cấu trúc hệ thống NHPT, đổi máy quản trị điều hành - Hai là, xây dựng mơ hình quản lý rủi ro hiệu hoạt động cho vay lại vốn ODA 145 - Ba là, đào tạo phát triển đội ngũ nhân đáp ứng đƣợc nhu cầu ngày cao ngân hàng - Bốn là, tiếp tục hồn thiện quy trình sách nghiệp vụ cho vay lại - Năm là, hồn thiện cơng tác quản lý tín dụng hoạt động cho vay lại vốn ODA - Sáu là, nâng cao lực nghiên cứu dự báo rủi ro hoạt động cho vay lại vốn ODA - Bảy là, đầu tƣ đổi công nghệ theo hƣớng đại đáp ứng ngày cao yêu cầu ngân hàng ngành - Tám là, xây dựng thực chƣơng trình tƣ vấn, hỗ trợ khách hàng Về chủ dự án vay vốn ODA - Một là, nâng cao lực quản trị kinh doanh, vận hành dự án, qua nâng cao hiệu lợi ích mà chủ đầu tƣ dự án nhận đƣợc nhiều mặt: kinh tế, xã hội, trực tiếp, gián tiếp, dài hạn nhƣ ngắn hạn - Hai là, nâng cao ý thức trách nhiệm, thực cam kết hoạt động vay lại vốn ODA Đây nhứng nội dung cần phải quán triệt quan tâm nghiên cứu cho thấy nguyên nhân dẫn đến rủi ro hoạt động cho vay lại vốn ODA ý thức trách nhiệm chủ đầu tƣ sử dụng vốn ODA chƣa thật tốt Với nội dung nghiên cứu đề xuất, tác giả Luận án hy vọng với số kết nhƣ trên, góp phần hồn thiện lý luận quản lý rủi ro cho vay lại nâng cao lực quản lý rủi ro trình cho vay lại vốn ODA NHPT 146 DANH MỤC CÁC CƠNG TRÌNH CỦA TÁC GIẢ ĐÃ CƠNG BỐ LIÊN QUAN ĐẾN LUẬN ÁN Đặng Vũ Hùng (2007), Những nét lập thẩm định dự án đầu tư, Tạp chí Hỗ trợ phát triển - Ngân hàng Phát triển Việt Nam, Hà Nội, Số 09, tháng 03, tr.16-18 Đặng Vũ Hùng (2011), Quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam, Tạp chí Hỗ trợ phát triển - Ngân hàng Phát triển Việt Nam, Hà Nội, Số 65, tháng 12, tr.23-26 Đặng Vũ Hùng (2012), Giải pháp nâng cao chất lượng quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam, Tạp chí Hỗ trợ phát triển - Ngân hàng Phát triển Việt Nam, Hà Nội, Số 68, tháng 03, tr.24-25 147 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO A Tài liệu tiếng Việt Ban Chính sách phát triển - Ngân hàng Phát triển Việt Nam (2010), Báo cáo chuyên đề phân tích rủi ro khoản NHPT, Hà Nội Ban Chính sách phát triển - Ngân hàng Phát triển Việt Nam, (2010), Báo cáo chuyên đề phân tích rủi ro tín dụng NHPT, Hà Nội Ban Chính sách phát triển - Ngân hàng Phát triển Việt Nam (2010), Báo cáo chuyên đề phân tích tài NHPT, Hà Nội Ban Vốn Nƣớc - Ngân hàng Phát triển Việt Nam (2010), Tài trợ phát triển kinh nghiệm quốc tế vận dụng vào điều kiện thực tế Việt Nam để hồn thiện mơ hình tổ chức hoạt động NHPT, Đề tài khoa học cấp ngành NHPT, Hà Nội Bộ Kế hoạch & Đầu tƣ (2006), Kế hoạch phát triển kinh tế xã hội năm 20062010, NXB Thống kê Bộ Kế hoạch & Đầu tƣ (2008), Hoàn thiện khung thể chế quản lý sử dụng nguồn vốn ODA, Hà Nội Bộ Kế hoạch & Đầu tƣ (2008), Quản lý nhà nước ODA, Hà nội Bộ Kế hoạch & Đầu tƣ (2008), Tổng quan ODA Việt Nam 15 năm (1993-2008), Hà Nội Phạm Văn Bốn - Ngân hàng Phát triển Việt Nam (2006), Báo cáo chuyên đề nghiệp vụ thẩm định, tín dụng quản lý rủi ro Ngân hàng Phát triển Việt Nam, Hà Nội 10 Chính phủ (2006), Quyết định số 108/2006/QĐ-TTg ngày 19/5/2006 Thủ tướng Chính phủ việc thành lập Ngân hàng Phát triển Việt Nam, Hà Nội 11 Chính phủ (2006), Nghị định 131/2006/NĐ-CP, ngày 09/11/2006 Chính phủ ban hành Quy chế quản lý sử dụng nguồn vốn ODA, Hà Nội 12 Chính phủ (2007), Quyết định số 44/2007/QĐ-TTg ngày 30/3/2007 Thủ tướng Chính phủ việc ban hành Quy chế quản lý tài Ngân hàng Phát triển Việt Nam, Hà Nội 13 Nguyễn Thị Kim Cúc - Ngân hàng Phát triển Việt Nam (2009), Báo cáo đánh giá hoạt động Hỗ trợ sau đầu tư quản lý vốn ủy thác Ngân hàng Phát triển Việt Nam giai đoạn 2006-2009, Hà Nội 148 14 Trần Đình Định (2008), Quản lý rủi ro hoạt động ngân hàng theo chuẩn mực, thông lệ quốc tế quy định Việt Nam, NXB Tƣ pháp, Hà Nội 15 Phan Thị Thu Hà (2005), Giáo trình Ngân hàng phát triển , NXB Lao động xã hội, Hà Nội 16 Phan Thị Thu Hà (2009), Quản trị Ngân hàng thương mại, NXB Giao thông vận tải, Hà Nội 17 Helmut Fuhrer- the Director of OECD (1975-1993), OECD (1994), Lịch sử ODA - ”The story of Official Development Assistance" 18 Vũ Văn Hóa, Lê Xuân Nghĩa (2005), Tiền tệ Việt Nam giai đoạn 2006-2010, Đề tài cấp Nhà nƣớc, Bộ Khoa học Công nghệ 19 Vũ Văn Hóa, Đinh Xn Hạng (2007), Giáo trình Lý thuyết tiền tệ, NXB Tài chính, Hà Nội 20 Vũ Văn Hóa, Vũ Quốc Dũng (2012), Giáo trình Thị trường tài chính, NXB Tài chính, Hà Nội 21 Vũ Văn Hóa, Lê Văn Hƣng, Vũ Quốc Dũng (2011), Giáo trình Lý thuyết tiền tệ tài chính, Đại học Kinh doanh Công nghệ Hà Nội, Hà Nội 22 Trần Cơng Hịa - Ngân hàng Phát triển Việt Nam (2007), Nâng cao hiệu hoạt động tín dụng ĐTPT Nhà nước, Luận án Tiến sỹ kinh tế; Hà Nội 23 Ngô Quang Huân (1998), Quản lý rủi ro, NXB Giáo dục, Hà Nội 24 Nguyễn Thị Thúy Lan - Ngân hàng Phát triển Việt Nam (2009), Báo cáo chuyên đề vốn ODA giai đoạn 2006-2009 Ngân hàng Phát triển Việt Nam, Hà Nội 25 Luật Tổ chức tín dụng (2010), Quốc hội, Hà Nội 26 Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam (2005), Nâng cao lực quản lý rủi ro Ngân hàng thương mại Việt Nam (Kỷ yếu hội thảo Khoa học), Nhà xuất Phƣơng Đông, Hà Nội 27 Ngân hàng Nhà nƣớc (2005), Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 Thống đốc NHNN việc ban hành Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng, Hà Nội 149 28 Ngân hàng Phát triển Việt Nam (2007), Quyết định số 42/QĐ-NHPT ngày 17/9/2007 Hội đồng Quản lý Ngân hàng Phát triển Việt Nam việc ban hành Quy chế bảo đảm tiền vay Ngân hàng Phát triển Việt Nam, Hà Nội 29 Ngân hàng Phát triển Việt Nam (2006, 2007, 2008, 2009, 2010, 2011), Báo cáo tổng kết năm, Hà Nội 30 Ngân hàng Phát triển Việt Nam (2010), Chiến lược phát triển hoạt động Ngân hàng Phát triển Việt Nam giai đoạn 2010 - 2015, tầm nhì n đến năm 2020, Hà Nội 31 Ngân hàng Phát triển Việt Nam (2009) Sổ tay nghiệp vụ quản lý cho vay lại vốn hỗ trợ phát triển thức (ODA) Ngân hàng Phát triển Việt Nam, Hà Nội 32 Ngân hàng Phát triển Việt Nam (2009), Một số kinh nghiệm quản lý sử dụng nguồn vốn ODA giới Việt Nam, Hà Nội 33 Ngân hàng Phát triển Việt Nam, Đánh giá năm hoạt động ngân hàng Phát triển Việt Nam (2006-2011), định hướng phát triển đến năm 2020, Báo cáo nghiên cứu tổng hợp, Hà Nội 34 Ngân hàng Phát triển Việt Nam (2011), Báo cáo tổng kết công tác quản lý nguồn vốn nước năm 2011 định hướng nhiệm vụ năm 2012, Hà Nội 35 Đỗ Công Nơng (2010) Quản trị kinh doanh, giáo trình, NXB Thống kê, Hà nội 36 Peters Rose (1998), Quản trị Ngân hàng thương mại, NXB Tài chính, Hà Nội 37 Tạp chí Kinh tế Dự báo số 1/2009 (441), Nguồn vốn hỗ trợ phát triển thức: Góp phần phát triển Kinh tế xã hội Việt Nam 38 Tạp chí Cộng sản số 114 năm 2006, Hỗ trợ phát triển thức (ODA) 39 Nguyễn Gia Thế, Vũ Văn Sơn - Ngân hàng Phát triển Việt Nam (2009), Báo cáo đánh giá công tác đào tạo Ngân hàng Phát triển Việt Nam giai đoạn 2006-2009, Hà Nội 40 Nguyễn Văn Tiến (2006), Quản lý rủi ro kinh doanh Ngân hàng, NXB Thống Kê, Hà Nội 41 Tổng cục Thống kê (2006-2011), Niên giám thống kê năm từ 2006-2011, NXB Thống kê, Hà Nội 42 Nguyễn Long Vân, Nguyễn Gia Thế - Ngân hàng Phát triển Việt Nam (2009), Báo cáo đánh giá tổ chức máy quản lý cán Ngân hàng Phát triển Việt Nam giai đoạn 2006-2009, Hà Nội 150 B Tài liệu tiếng Anh 43 AFD, BMZ, WB (2004), Operationalising Pro-Poor Growth, Course case study on VietNam 44 Allan Wilet (1951), The Economic Theory of Risk and Insurance, Philadelphia, University of Pennsylvania Press, USA 45 C Arthur Williams, Jr., Michael Smith, Michael L Smith, Peter Young, Peter C Young, Risk management and insurance, McGraw-Hill Companies, 1997 46 DBJ-JERI (1999), Development banking in the new millenium, Japan, DBJ Act 47 IDF-ADFIAP (2001), Principles and practice of development banks,Volum I, ADFIAP 48 IDF-ADFIAP (2002), Principles and practice of development banks, Volum II, ADFIAP 49 “Investing in Development, A Practical Plan to Achieve the Millennium Development Goals”, Millennium Project, Report to the UN SecretaryGeneral, UNDP 2005 50 John Haynes (1895), “Risk as an Economic factor”, The Quarterly Journal of Economics, IX No.4, 51 John J.Hamton (2009), Fundamentals of Enterprise risk management, Amacom, USA 52 Korea Republic (1999), KBD Act (amended) 53 Tho Dat Tran (2004), Total Factor Productivity Growth (survey report) Part II: National Report VietNam 54 “Vietnam: improving ODA effectiveness”, ADB, AFD, JBIC, KfW and the WB, 2003 55 World Bank (2006-2010), Taking Stock, An Update on VietNam’s economic developments and reforms, Report for Consultative Group meeting for VietNam 151 PHỤ LỤC Phụ lục 01: Tình hình phát triển kinh tế giai đoạn 2006-2010 Phụ lục 02: Các dự án bị rủi ro vốn ODA cho vay lại NHPT - 9/2012 152 Phụ Lục 01 TÌNH HÌNH PHÁT TRIỂN KINH TẾ GIAI ĐOẠN 2006-2010 Các tiêu chủ yếu Đơn vị 2006 2007 2008 2009 2010 (1) Tốc độ tăng trƣởng GDP % 8,17 8,48 6,1 5,32 6,78 Trong đó: Khu vực nông, lâm, ngƣ nghiệp % 3,4 3,40 3,79 1,82 2,78 Khu vực công nghiệp xây dựng % 10,37 10,60 6,33 5,52 7,7 Khu vực dịch vụ % 8,29 8,68 7,20 6,63 7,52 (2) Tốc độ tăng giá trị sản xuất công nghiệp % 17 17,1 14,6 7,6 14 (3) Tốc độ tăng giá trị sản xuất nông, lâm, ngƣ nghiệp % 4,4 4,6 5,6 4,7 Tỷ USD 39,6 48,4 62,9 60 72,5 % 20,5 21,5 29,5 -10,1 28,2 (4) Kim ngạch xuất Tốc độ tăng kim ngạch xuất (5) Kim ngạch nhập Tỷ USD 44,41 60,8 Tốc độ tăng kim ngạch nhập 80,4 72,4 84,3 % 20 35,5 29,5 -9,9 16,5 (6) Vốn FDI thực Tỷ USD 4,1 11,5 10 11 (7) Vốn FDI cấp tăng thêm Tỷ USD 9,9 17,86 60,3 21,8 18,6 % 8,2 12,63 22,97 6,9 11,75 (8) Tốc độ tăng số giá tiêu dùng dịch vụ Ghi chú: Tốc độ tăng so với năm trước Nguồn: Tổng cục Thống kê 153 Phụ lục 02 CÁC DỰ ÁN BỊ RỦI RO VỐN ODA CHO VAY LẠI Ở NHPT - 9/2012 Đơn vị tính: triệu đồng Tiêu chí Dự án (Tên DA - thành phố) Nhà máy thủy điện Chiềng Ngàn Thƣợng - Sơn La Dƣ nợ vay Nợ gốc hạn Nợ lãi hạn 106.295 9.092 Thủy điện Thông Cót - Cao Bằng 32.190 1.063 Thủy điện Nậm Mu - Lào Cai 99.615 1.132 Cơng trình phà Đại Ngải - Sóc Trăng 48.622 12.602 3.948 559 559 244 29.480 210 3.459 Chế biến gỗ dân dụng mỹ nghệ Việt Anh - Nam Định 9.699 328 Thủy điện Hạ Rào Quán - Quảng Trị 9.957 759 149 Thiết bị thi cơng cơng trình Yazun Hạ - Bình Dƣơng 2.380 1.604 582 32.355 10.818 1.928 5.415 5.415 484 703 237 13 Cơng trình Yazun Hạ - Cơng ty xây dựng 48 - Hà Nội 0 103 14 Cơng trình Yazun Hạ - Công ty xây dựng 41 - Hà Nội 3.938 2.039 362 131.611 131.611 29.774 30.830 9.809 800 17 Dây chuyền chế biến chè - Nghệ An 3.835 1.379 2.402 18 Trồng rừng nguyên liệu - Cty lâm nghiệp Sơn La 2.129 2.129 645 19 Trồng rừng nguyên liệu - Lâm trƣờng Mƣờng La - Sơn La 1.116 1.116 736 20 Trồng rừng nguyên liệu - Lâm trƣờng Phù Bắc Yên - S.La 1.590 1.590 991 21 Trồng rừng nguyên liệu - Lâm trƣờng Mộc Châu - Sơn La 4.249 4.249 2.688 840 840 532 23 Thủy điện Nậm Chim - Sơn La 23.623 2.566 291 24 Nâng cấp nhà máy đóng tàu Nha Trang 13.946 8.123 2.766 25 Nâng cấp nhà máy đóng tàu Bến Thủy 8.824 6.190 2.123 507.040 245.208 120.295 Dây chuyền kéo sợi đũi tơ tằm - Thái Bình Nhà máy kéo sợi Đại Cƣờng - Thái Bình 10 Thủy điện Trà Linh - Quảng Nam 11 Thiết bị thi công Công ty xây dựng thủy lợi 27 - Đà Nẵng 12 Cấp nƣớc vệ sinh thành phố Bình Định 15 Thiết bị thi cơng trình - TCty giao thơng - Hà Nội 16.Chế biến phân hữu từ rác sinh hoạt - Hà Nam 22 Trồng rừng nguyên liệu - Công ty XD Sơn La 26 Tầu container 106 154 Tiêu chí Dự án (Tên DA - thành phố) 27 Thiết bị tàu 1.700 TEU Dƣ nợ vay Nợ gốc hạn Nợ lãi hạn 21.726 8.391 5.079 28 02 tàu đa 7.000 DWT 296.432 128.538 69.661 29 Nhập thép đóng tàu 1.700 TEU 114.314 43.548 26.708 30 Cung cấp thiết kế tàu 1.700 TEU 21.726 8.391 5.081 31 Tầu chở dầu 100.000 DWT 95.364 36.990 21.317 2.613.160 49.604 33 Nhà máy thức ăn chăn ni Ngọc Hồi 16.590 14.878 58 34 Chƣơng trình PT 40.000 cà phê Arabica 42.419 22.913 7.371 704.635 519 21.540 21.540 14.886 37 Dây chuyền sản xuất băng dính - Vĩnh Yên 8.849 7.588 5.938 38 Đầu tƣ nhà máy 10.000 cọc sợi Ấn Độ - VY 28.476 7.347 39 Nhà máy đƣờng Nông Cống - Thanh Hóa 47.900 12.540 4.971 40 Cơng ty nạo vét XD đƣờng thủy - Hải P 346.311 78.199 77.557 75.725 1.893 3.083 42 Cấp nƣớc ĐB Sông Hồng - hợp phần Thái B 110.938 1.580 43 Cấp nƣớc ĐB Sông Hồng - hợp phần Nam Đ 190.189 3.870 44 Cấp nƣớc thị trấn Toàn Thắng - Hƣng Yên 6.142 272 45 Cấp nƣớc thị trấn Phùng Hƣng - Hƣng Yên 8.252 753 40.379 2.183 79 47 Cấp nƣớc Hạ Long - Quảng Ninh 129.233 1.383 48 Xi măng Hạ Long - Quảng Ninh 657.974 38.704 6.911 49 Cấp nƣớc chợ Rã - Thái Nguyên 7.085 481 11 50 Xi măng Thái Nguyên 547.337 156.382 56.315 51 Hệ thống cấp nƣớc Nhơn Trạch - Đồng Nai 484.390 26.674 52 Sản xuất nhũ tƣơng nhựa đƣờng - Cần Thơ 7.209 2.703 19.974 295.237 95.043 8.490 32 Đƣờng cao tốc HCM - Long Thành- Dầu giây 35 Phát triển điện lực HĐ2820 36.Xây dựng nhà máy chè - Tcty chè VN 41 Công ty môi trƣờng thị Hải Phịng 46 Cấp nƣớc thành phố Hƣng Yên 53 Xi măng Tam Điệp - Ninh Bình Nguồn: NHPT, 2012 ... rút cho Việt Nam từ quản lý rủi ro cho vay lại vốn ODA TIỂU KẾT CHƢƠNG 43 50 Chƣơng 2: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TRONG CHO VAY LẠI VỐN ODA CỦA NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 51 2.1 NGÂN HÀNG PHÁT... CHO VAY LẠI VỐN ODA CỦA NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 86 2.4.1 Các biện pháp áp dụng để quản lý rủi ro cho vay lại vốn ODA Ngân hàng Phát triển Việt Nam 86 2.4.2 Cơ chế xử lý rủi ro cho vay lại. .. trạng rủi ro quản lý rủi ro cho vay lại vốn ODA Ngân hàng Phát triển Việt Nam Đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao lực hiệu quản lý rủi ro hoạt động cho vay lại vốn ODA Ngân hàng Phát triển Việt Nam