Phân tích tín dụng đối với hộ sản xuất nông nghiệp tại NHN0 PTNT TPCT

Luận văn tốt nghiệp GVHD: Huỳnh Thị ðan Xuân MỤC LỤC **** Trang Chương GIỚI THIỆU 1.1 ðẶT VẤN ðỀ NGHIÊN CỨU 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.3.1 Không gian 1.3.2 Thời gian 1.3.3 ðối tượng nghiên cứu 1.4 LƯỢC KHẢO TÀI LIỆU LIÊN QUAN Chương PHƯƠNG PHÁP LUẬN & PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 PHƯƠNG PHÁP LUẬN 2.1.1 Khái niệm tín dụng 2.1.2 Các hình thức tín dụng 2.1.2.1 Căn thời hạn tín dụng 2.1.2.2 Căn ñối tượng tín dụng 2.1.2.3 Căn mục đích sử dụng 2.1.2.4 Căn vào chủ thể quan hệ tín dụng 2.1.3 Vai trị tín dụng 2.1.4 Chức tín dụng 2.1.5 Nguyên tắc cho vay 2.1.6 ðiều kiện cho vay phương thức cho vay hộ sản xuất nơng nghiệp 2.1.6.1 Hộ sản xuất nông nghiệp 2.1.6.2 ðiều kiện cho vay 2.1.6.3 Các phương thức cho vay 2.1.7 Một số tiêu đánh giá hoạt động tín dụng ngân hàng 12 vi SVTH: Võ Ngọc Phụng Luận văn tốt nghiệp GVHD: Huỳnh Thị ðan Xuân 2.1.7.1 Chỉ tiêu hệ số thu nợ 12 2.1.7.2 Chỉ tiêu nợ hạn tổng dư nợ 12 2.1.7.3 Chỉ tiêu dư nợ tổng nguồn vốn 13 2.1.7.4 Chỉ tiêu vịng quay vốn tín dụng 13 2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 13 2.1 Chọn vùng nghiên cứu 13 2.2.2 Thu thập số liệu 13 2.2.3 Phân tích số liệu 13 Chương GIỚI THIỆU VÀI NÉT VỀ NGÂN HÀNG 15 3.1 KHÁI QUÁT NHNO & PTNT TPCT 15 3.1.1 ðiều kiện tự nhiên kinh tế xã hội 15 3.1.2 Giới thiệu khái quát ngân hàng 16 3.1.2.1 Lịch sử hình thành phát triển 16 3.1.2.2 Cơ cấu tổ chức 17 3.1.2.2.1 Tổ chức máy 17 3.1.2.2.2 Chức phòng ban hội sở 20 3.2 TÌNH HÌNH HOẠT ðỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG 24 3.2.1 Doanh thu 25 3.2.2 Chi phí 26 3.2.3 Lợi nhuận 26 3.3 ðÁNH GIÁ CHUNG VỀ TÌNH HÌNH CHO VAY 27 Chương PHÂN TÍCH TÍN DỤNG HỘ SẢN XUẤT NƠNG NGHIỆP TẠI NHNO & PTNT TPCT 29 4.1 VÀI NÉT VỀ HUY ðỘNG VỐN TẠI NHNO & PTNT TPCT TỪ NĂM 2005- 2007 29 4.2 PHÂN TÍCH TÍN DỤNG ðỐI VỚI HỘ SẢN XUẤT NƠNG NGHIỆP 33 4.2.1 Phân tích theo thời gian 33 4.2.1.1 Doanh số cho vay 33 4.2.1.2 Doanh số thu nợ 35 4.2.1.3 Dư nợ 37 4.2.1.4 Nợ xấu 38 4.2.2 Phân tích tín dụng theo mục đích sử dụng vốn 41 vii SVTH: Võ Ngọc Phụng Luận văn tốt nghiệp GVHD: Huỳnh Thị ðan Xuân 4.2.2.1 Doanh số cho vay 41 4.2.2.2 Doanh số thu nợ 47 4.2.2.3 Dư nợ hộ sản xuất 52 4.2.2.4 Nợ xấu 55 4.3 ðÁNH GIÁ HIỆU QUẢ TÍN DỤNG ðỐI VỚI HỘ SẢN XUẤT NƠNG NGHIỆP 58 4.3.1 Hệ số thu nợ 58 4.3.2 Nợ hạn tổng dư nợ 58 4.3.3 Tổng dư nợ tổng vốn huy ñộng 59 4.3.4 Vòng quay vốn tín dụng 59 4.4 NHỮNG THUẬN LỢI VÀ KHÓ KHĂN CỦA NGÂN HÀNG TRONG QUÁ TRÌNH HOẠT ðỘNG 59 4.4.1 Thuận lợi 59 4.4.2 Khó khăn 60 Chương NHỮNG NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG VÀ MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG 61 5.1 NHỮNG NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ðẾN HOẠT ðỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG QUA NĂM (2005, 2006, 2007) 61 5.1.1 Các yếu tố chủ quan 61 5.1.2 Các yếu tố khách quan 62 5.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG 63 Chương KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 66 6.1 Kết luận 66 6.2 Kiến nghị 66 6.2.1 ðối với ngân hàng 67 6.2.2 ðối với quyền địa phương 68 TÀI LIỆU THAM KHẢO 69 viii SVTH: Võ Ngọc Phụng Luận văn tốt nghiệp GVHD: Huỳnh Thị ðan Xuân DANH MỤC BIỂU BẢNG ********* Trang Bảng 1: KẾT QUẢ HOẠT ðỘNG KINH DOANH TẠI NHN0 & PTNT TPCT 2005 – 2007 24 Bảng 2: TÌNH HÌNH TÍN DỤNG TẠI NHN0 & PTNT TPCT 2005 - 2007 27 Bảng 3: TÌNH HÌNH HUY ðỘNG VỐN TẠI NHN0 & PTNT TPCT 2005 - 2007 30 Bảng 4: DOANH SỐ CHO VAY HỘ SẢN XUẤT THEO THỜI HẠN 2005 2007 33 Bảng 5: DOANH SỐ THU NỢ HỘ SẢN XUẤT THEO THỜI HẠN 2005 - 2007 35 Bảng 6: DƯ NỢ HỘ SẢN XUẤT THEO THỜI HẠN 2005 - 2007 37 Bảng 7: NỢ XẤU HỘ SẢN XUẤT THEO THỜI HẠN 2005 - 2007 38 Bảng 8: DOANH SỐ CHO VAY HỘ SẢN XUẤT THEO MỤC ðÍCH SỬ DỤNG 41 Bảng 9: DOANH SỐ THU NỢ HỘ SẢN XUẤT THEO MỤC ðÍCH SỬ DỤNG 2005 - 2007 47 Bảng 10: DƯ NỢ HỘ SẢN XUẤT THEO MỤC ðÍCH SỬ DỤNG 2005 - 2007 52 Bảng 11: NỢ XẤU HỘ SẢN XUẤT THEO MỤC ðÍCH SỬ DỤNG 2005 - 2007 55 Bảng 12: CÁC CHỈ SỐ TÀI CHÍNH 2005 - 2007 58 ix SVTH: Võ Ngọc Phụng Luận văn tốt nghiệp GVHD: Huỳnh Thị ðan Xuân DANH MỤC HÌNH ********* Trang Sơ đồ: Cơ cấu tổ chức ngân hàng nông nghiệp 19 Hình 1: Tình hình tín dụng chung ngân hàng qua năm 2005 - 2007 28 Hình 2: Cơ cấu vốn huy động 2005 - 2007 32 Hình 3: Cơ cấu doanh số cho vay hộ sản xuất theo thời gian 2005 - 2007 35 Hình 4: Cơ cấu doanh số thu nợ hộ sản xuất theo thời gian 2005 - 2007 36 Hình 5: Cơ cấu dư nợ hộ sản xuất theo thời gian 2005 - 2007 38 Hình 6: Cơ cấu nợ xấu hộ sản xuất theo thời gian 2005 - 2007 40 Hình 7: Tỷ trọng doanh số cho vay hộ sản xuất theo mục ñích sử dụng vốn 2005 2007 46 Hình 8: Tỷ trọng doanh số thu nợ hộ sản xuất theo mục đích sử dụng vốn 2005 2007 51 Hình 9: Tỷ trọng dư nợ hộ sản xuất theo mục đích sử dụng vốn 2005 - 2007 54 Hình 10: Tỷ trọng nợ xấu hộ sản xuất theo mục đích sử dụng vốn 2005 – 2007 57 x SVTH: Võ Ngọc Phụng Luận văn tốt nghiệp GVHD: Huỳnh Thị ðan Xuân TỪ VIẾT TẮT NHNo & PTNT TPCT: Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thơn thành phố Cần Thơ P.KH&TH: Phịng kế hoạch tổng hợp P.HC&NS: Phịng hành nhân P.KT&KSNB: Phịng kiểm tra kiểm sốt nội NHNN: Ngân hàng nhà nước NHNo & PTNT: Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn xi SVTH: Võ Ngọc Phụng Luận văn tốt nghiệp GVHD: Huỳnh Thị ðan Xuân TÓM TẮT NỘI DUNG ðỀ TÀI ********* Trong luận văn này, em vào phân tích tình hình tín dụng hộ sản xuất nơng nghiệp NHN0 & PTNT chi nhánh Cần Thơ Sau ñây sơ lựợc nội dung luận văn Chương 1: Giới thiệu Trong chương này, em giới thiệu cần thiết ñề tài lý em chọn lĩnh vực để phân tích Kế đến em ñề mục tiêu nghiên cứu bao gồm mục tiêu chung cụ thể em giải ñề tài Cuối cùng, em ñưa phạm vi nghiên cứu có phạm vi khơng gian, thời gian ñối tượng nghiên cứu Chương 2: Phương pháp luận phương pháp nghiên cứu 2.1 Phương pháp luận Ở phần em nêu khái niệm tín dụng, vai trị tín dụng, phân loại tín dụng, khái niệm hộ sản xuất nơng nghiệp, vai trị tín dụng sản xuất nơng nghiệp ñiều kiện, nguyên tắc vay vốn ñối với hộ sản xuất Các hình thức tín dụng số tiêu đánh giá hiệu tín dụng 2.2 Phương pháp nghiên cứu Em ñề phương pháp thu thập số liệu phương pháp phân tích số liệu Chương 3: Giới thiệu vài nét Ngân Hàng Giới thiệu khái quát ñiều kiện tự nhiên kinh tế xã hội Cần Thơ, kế ñến giới thiệu vài nét trình hình thành phát triển NHN0 & PTNT chi nhánh Cần Thơ Tiếp em giới thiệu sơ ñồ cấu tổ chức, lĩnh vực hoạt ñộng ngân hàng khái quát sơ lược tình hình kinh doanh, đánh giá chung tình hình cho vay ngân hàng qua năm Chương 4: Phân tích tín dụng hộ sản xuất nông nghiệp NHN0 & PTNT TPCT ðây phần quan trọng bài, em phân tích vấn đề sau: + Tình hình huy động vốn từ năm 2005-2007 + Phân tích tín dụng theo thời gian, theo mục đích sử dụng vốn bao gồm nội dung xii SVTH: Võ Ngọc Phụng Luận văn tốt nghiệp GVHD: Huỳnh Thị ðan Xuân - Doanh số cho vay từ năm 2005-2007 - Doanh số thu nợ từ năm 2005-2007 -Dư nợ từ năm 2005-2007 - Nợ hạn từ năm 2005-2007 + Các số tài đánh giá hoạt động tín dụng ngân hàng Chương 5: Những nhân tố ảnh hưởng số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng Trong phần này, em ñề cập ñến nhân tố ảnh hưởng đến cơng tác tín dụng ngân hàng Sau kết hợp với phân tích phần em đưa hướng khắc phục mặt cịn hạn chế ñể nâng cao chất lượng ngân hàng Chương 6: Kiến nghị kết luận Về phần này, em ñúc kết lại vấn ñề mà em phân tích phần sau em ñưa kiến nghị ñể ngân hàng hoạt ñộng tốt xiii SVTH: Võ Ngọc Phụng Luận văn tốt nghiệp GVHD: Huỳnh Thị ðan Xuân CHƯƠNG GIỚI THIỆU 1.1 LÝ DO CHỌN ðỀ TÀI Ngày hội nhập kinh tế quốc tế ñã ñang xu phát triển chung toàn giới Việt Nam khơng ngoại lệ Tuy nhiên quốc gia có đặc thù riêng Việt Nam quốc gia nông nghiệp, khoảng 75% dân số sinh sống làm việc khu vực nơng thơn Trong giai đoạn nay, đặc biệt từ gia nhập tổ chức WTO không mang lại cho Việt Nam thuận lợi mà Việt Nam cịn phải đương đầu với khó khăn thách thức cịn to lớn trước Tuy nhiên khó khăn động lực để thúc đẩy kinh tế Việt Nam lên địi hỏi phải có tâm nổ lực lớn từ phía phủ ngành kinh tế chủ chốt, ñặc biệt lĩnh vực nông nghiệp ðể nông nghiệp Việt Nam tồn đứng vững sân nhà trường quốc tế vấn ñề ñặt hàng ñầu suất chất lượng mặt hàng nơng sản Do việc đầu tư nguồn vốn ñể cải thiện chất lượng, nâng cao suất lĩnh vực nơng nghiệp giai đoạn cần thiết Hiện kênh nguồn vốn ñể ñầu tư ña dạng tiện lợi tốn chi phí vay vốn từ phía ngân hàng mà cụ thể NHN0 & PTNT Việt Nam, với phát triển rộng khắp mạng lưới NHN0 & PTNT người dân ñã dễ dàng tiếp cận bổ sung nguồn vốn cho Nằm mạng lưới NHN0 & PTNT Việt Nam, NHN0 & PTNT Cần Thơ ñời khơng ngồi mục đích phát triển nơng nghiệp ngành nghề khác, giúp hỗ trợ kinh tế nông nghiệp, phát triển nơng thơn có bước thay đổi, nơng hộ có mức sống cao Tuy nhiên khơng khác doanh nghiệp, hoạt động kinh doanh ngân hàng ñều hướng tới lợi nhuận, hướng tới mở rộng phát triển hoạt động tín dụng Vì vấn đề đặt hạn chế ñược rủi ro, ngăn ngừa nợ hạn, thu ñược nhiều lợi nhuận giúp cho việc kinh doanh ñạt hiệu SVTH: Võ Ngọc Phụng Luận văn tốt nghiệp GVHD: Huỳnh Thị ðan Xuân Vì lý mà em ñịnh chọn ñề tài “ Phân tích tín dụng hộ sản xuất nơng nghiệp NHN0 & PTNT TPCT ” làm ñề tài tốt nghiệp 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung Phân tích tình hình tín dụng hộ sản xuất nông nghiệp NHN0 & PTNT TPCT năm gần ñây ñể ñánh giá sơ hoạt ñộng ngân hàng tình hình cho vay hộ sản xuất nông nghiệp 1.2.2 Mục tiêu cụ thể Phân tích hoạt động tín dụng hộ sản xất nông nghiệp hội sở ngân hàng nông nghiệp phát triển nơng thơn Cần Thơ Tìm mặt mạnh, yếu kém, nhân tố ảnh hưởng đến họat đơng tín dụng ngân hàng tìm chưa khai thác Từ đề giải pháp phù hợp nhằm cải thiện yếu góp phần nâng cao chất lượng tín dụng tương lai 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.3.1 Khơng gian, thời gian Hoạt động ngân hàng kinh tế thị trường ña dạng phong phú nên tập trung phân tích hoạt động tín dụng hộ sản xuất nơng nghiệp NHN0 & PTNT TPCT năm gần ñây 2005, 2006, 2007 1.3.2 ðối tượng nghiên cứu Phân tích báo cáo kết hoạt ñộng kinh doanh năm (2005, 2006, 2007), bảng báo cáo hoạt động tín dụng, bảng cấu nguồn vốn huy ñộng ngân hàng, báo cáo cho vay hộ sản xuất bao gồm nội dung: Doanh số cho vay, thu nợ, dư nợ, nợ xấu SVTH: Võ Ngọc Phụng Luận văn tốt nghiệp GVHD: Huỳnh Thị ðan Xuân 4.2.2.4 Nợ xấu Bảng 11: NỢ XẤU HỘ SẢN XUẤT THEO MỤC ðÍCH SỬ DỤNG 2005 - 2006 ðơn vị tính: triệu đồng Năm Nội dung Trồng lúa cải tạo vườn Chăn nuôi Nuôi thủy sản Làm nhà TTCN TMDV Khác Tổng 2005 2006 2007 412 303 918 1.221 238 406 10.066 341 13.905 365 281 1.601 1.037 667 984 13.966 244 19.145 878 1.891 2.409 1.970 4.230 1.533 11.801 638 25.350 Chênh lệch 2005 2006 Số tuyệt Số tương ñối ñối (%) -47 -11,41 -22 -7,26 683 74,40 -184 -15,07 429 180,25 578 142,36 3.900 38,74 -97 -28,45 5.240 37,68 Chênh lệch 2006 2007 Số tuyệt Số tương ñối ñối (%) 513 140,55 1.610 572,95 808 50,47 933 89,97 3.563 534,18 549 55,79 -2.165 -15,50 394 161,48 6.205 32,41 (Nguồn: Báo cáo tình hình tín dụng hộ sản xuất phịng tín dụng năm 2005 - 2007) Qua bảng số liệu cho thấy nợ xấu qua năm có chiều hướng gia tăng Năm 2005 13.905 triệu, năm 2006 19.145 triệu tăng 5240 trệu so với năm 2005, ñến 2007 nợ xấu tiếp tục tăng 25.350 triệu tăng 6.205 triệu so với năm 2006 Tốc ñộ tăng trưởng nợ xấu qua năm tương ñối cao Tuy nhiên ngân hàng mở rộng qui mơ tín dụng nên nợ xấu tăng lên điều khơng tránh khỏi Tổng nợ xấu năm 2006 tăng lên ña số nợ xấu ñối tượng ñều giảm xuống so với năm 2005 Tuy nhiên nợ xấu TMDV năm 2006 lại tăng lên chiếm tỷ trọng cao 72,9% tổng nợ xấu năm, doanh số cho vay, thu nợ, dư nợ ñối tuợng ñiều cao nên nợ xấu tăng lên tất yếu Tuy nhiên ngân hàng cần xem xét thận trọng khâu xét duyệt cho vay vào mục đích tìm cách hạn chế gia tăng nợ xấu lại ðến năm 2007 tỷ lệ tăng trưởng nợ xấu hầu hết ñối tượng ñều gia tăng Trong giai ñoạn phải ghánh chịu hậu nặng nề thiên tai dịch bệnh ñể lại sau gia nhập tổ chức thương mại giới tình hình kinh tế Việt Nam khơng ổn định, giá ñầu vào tăng lên liên tục mà giá bán mặt hàng nông sản sau thu hoạch bấp bênh chất lượng xa so với mặt hàng nước ngồi đưa vào Việt Nam ða số người dân giai ñoạn ñang tái ñầu tư sản xuất trở lại mở rộng sản xuất nâng cao chất lương không hiệu 55 SVTH: Võ Ngọc Phụng Luận văn tốt nghiệp GVHD: Huỳnh Thị ðan Xuân nên việc trả nợ ngân hàng ñối với họ khó khăn, mà dẫn đến nợ xấu ngân hàng tăng lên phần nguyên nhân chủ yếu rủi ro ngân hàng mở rộng qui mơ tín dụng nên chưa kiểm sốt chặt chẽ hết công tác xét duyệt cho vay thu nợ gây nên thất Ngân hàng cần có biện pháp cụ thể ñối với ñối tượng vay vốn ñể ñảm bảo hoạt ñông ngân hàng hạn chế rủi ro tương lai Khác 2% Trồng lúa cải tạo vườn 3% 2% Chăn nuôi 7% Nuôi thủy sản 9% Làm nhà 2% TTCN 3% TMDV 72% Năm 2005 56 SVTH: Võ Ngọc Phụng Luận văn tốt nghiệp GVHD: Huỳnh Thị ðan Xuân Khác 1% Trồng lúa 2% cải tạo vườn 1% Chăn nuôi 9% Nuôi thủy sản 5% Làm nhà 3% TTCN 5% TMDV 74% Năm 2006 Khác 3% Trồng lúa cải tạo vườn 3% 7% Chăn nuôi 10% Nuôi thủy sản 8% TMDV 46% TTCN 6% Làm nhà 17% Năm 2007 Hình 10: Tỷ trọng nợ xấu hộ sản xuất theo mục đích sử dụng 2005 - 2007 57 SVTH: Võ Ngọc Phụng Luận văn tốt nghiệp GVHD: Huỳnh Thị ðan Xuân 4.3 ðánh giá hiệu tín dụng cho vay hộ sản xuất nơng nghiệp Bảng 12: CÁC CHỈ SỐ TÀI CHÍNH ðơn vị 2005 2006 2007 Nguồn vốn huy ñộng Triệu ñồng 1.366.319 1.632.827 1.584.000 Doanh số cho vay Triệu ñồng 1.652.581 1.678.465 2.260.237 Doanh số thu nợ Triệu ñồng 1.400.635 1.619.730 2.259.993 Nợ xấu Triệu ñồng 13.905 19.145 25.710 Dư nợ ñầu năm Triệu ñồng 1.293.571 1.315.871 1.374.606 Dư nợ cuối năm Triệu đồng 1.315.871 1.374.606 1.374.850 Dư nợ bình qn Triệu ñồng 1.304.721 1.345.239 1.374.728 84,75 96,50 99,99 Chỉ tiêu Hệ số thu nợ % Nợ hạn tổng dư nợ % 1,06 1,39 1,87 Tổng dư nợ tổng vốn huy động % 96,31 84,19 86,80 Vịng quay vốn tín dụng lần 1,07 1,20 1,64 4.3.1 Hệ số thu nợ Từ năm 2005 ñến năm 2006 doanh số cho vay thu nợ ñều tăng lên, ñiều ñã ñưa hệ số thu nợ ngân hàng tăng lên Năm 2005 hệ số thu nợ 84,75%, năm 2006 hệ số thu nợ tăng lên chiếm 96,5% ðây biểu tốt, phản ánh công tác thu nợ ngân hàng hiệu Là kết nỗ lực hết hình lãnh đạo, nhân viên ngân hàng sách quản lý nợ ngân hàng ñã ñược triển khai thực tốt Năm 2007 hệ số thu nợ tiếp tục tăng lên ñạt 99,99%, ñiều cho thấy công tác quản lý nợ ngân hàng ngày ñược nâng cao 4.3.2 Nợ hạn tổng dư nợ ðây tiêu phản ánh mức độ rủi ro có ngân hàng ñánh giá hiệu hoạt ñộng ngân hàng Nhìn chung tỷ lệ nợ hạn tổng dư nợ qua năm có chiều hướng tăng lên Năm 2005 với tỷ lệ 1,06%, năm 2006 tăng lên với tỷ lệ 1,39% nhiên gia tăng mở rộng quy mơ tín dụng ngân hàng hiệu sản xuất kinh doanh người sử dụng vốn khơng hiệu phân tích với tỷ trọng tương ñối thấp chấp nhận ñược Sang năm 2007 tỷ lệ nợ hạn tổng dư nợ tiếp tục tăng với tỷ lệ 1,87% 58 SVTH: Võ Ngọc Phụng Luận văn tốt nghiệp GVHD: Huỳnh Thị ðan Xuân 4.3.3 Tổng dư nợ tổng vốn huy ñộng Qua bảng số liệu cho thấy mức ñộ tập trung vốn hoạt ñộng ngân hàng tín dụng hộ sản xuất nơng nghiệp ngày ổn ñịnh hiệu Cụ thể dư nợ tổng vốn huy ñộng năm 2005 91,36% có chiều hướng giảm năm Năm 2006 tỷ lệ giảm 84,6% giảm xuống khơng mức độ tập trung vốn hoạt động ngân hàng khơng tốt mà chủ yếu giai ñoạn ngân hàng ñang thực kế hoạch mở rộng qui mơ tín dụng ñể ñáp ứng tốt việc làm cần thiết huy ñộng nguồn vốn dồi nên dẫn ñến tỷ lệ giảm xuống ðến năm 2007 có nhỏ so với năm 2005 có gia tăng so với năm 2006 với tỷ lệ 86,8%, giai đoạn việc mở rộng qui mơ tín dụng ngân hàng có kết quả, ña số nguồn vốn huy ñộng ñược ñã ñược phát vay làm cho doanh số cho vay tăng lên ñáng kể dẫn ñến dư nợ tăng lên tỷ số tăng theo 4.3.4 Vịng quay vốn tín dụng Mặc dù tốc ñộ luân chuyển vốn qua năm tương đối thấp, có tăng trưởng cho thấy ngân hàng có cố gắng Tuy nhiên ngân hàng cần đơn đốc cơng tác thu nợ, khuyến khích người dân làm tốt nghĩa vụ với ngân hàng theo hợp ñã ký kết, ñẩy mạnh tốc ñộ luân chuyển vốn 4.4 Những thuận lợi khó khăn ngân hàng q trình hoạt động 4.4.1 Thuận lợi: Nằm trung tâm thành phố tuyến ñường giao thơng thơng thống, thuận lợi cho hoạt động kinh doanh ngân hàng ñặc biệt việc giao dịch với khách hàng Mặc dù thành phố Cần Thơ ñã q trình đẩy mạnh cơng nghiệp hóa đa số bà sống nghề nơng ñó nhu cầu vay vốn sản xuất tương ñối cao ñảm bảo lượng khách hàng cho hoạt ñộng tín dụng ngân hàng với mục đích hoạt động Ngồi mục đích kinh doanh lợi nhuận hoạt ñộng ngân hàng chủ yếu phát triển nơng nghiệp nơng thơn, giúp đỡ bà việc vay vốn từ khâu tư vấn ñến lập hồ sơ vay trở thành người bạn thân thiết họ ngân hàng tín nhiệm cao nên ngày nhiều khách hàng tìm đến để giao dịch 59 SVTH: Võ Ngọc Phụng Luận văn tốt nghiệp GVHD: Huỳnh Thị ðan Xuân Nguồn vốn huy ñộng tăng trưởng bền vững, ổn định Tăng nguồn vốn có kỳ hạn, góp phần tích cực việc tăng tính chủ ñộng cho vay, ñáp ứng ñủ vốn kịp thời cho khách hàng, tạo ñược tin tưởng gắn bó lâu dài với khách hàng ngân hàng thiết lập mạng lưới rộng khắp quận, huyện ñể ñáp ứng tối ña nhu cầu khách hàng 4.4.2 Khó khăn ða số khách hàng vay vốn nơng dân nên thẩm định cho vay cán tín dụng phải nhiều thời gian ñể vùng q, đồng thời làm tăng chi phí hoạt động ngân hàng Do ngân hàng tập trung cho vay khách hàng có quan hệ trước Khi xét duyệt cho vay phải qua qui trình tín dụng nhiều thời gian mà nhu cầu vốn bà cấp thiết nên họ ñã khơng tìm đến ngân hàng vay vốn Mạng lưới ngân hàng ngày ñược mở rộng nên khâu quản lý ngân hàng cịn gặp nhiều khó khăn, khơng triệt để Cơng tác kiểm tra sau cho vay cán tín dụng thực thường xun, nhiên cịn tình trạng đánh giá khách hàng chưa nên cịn tiềm ẩn rủi ro ða số bà vay vốn phục vụ sản xuất nhỏ nên làm phân tán nguồn vốn ngân hàng ðiều làm cho ngân hàng tốn nhiều thời gian, chi phí cơng tác thẩm định cho vay trình thu hồi nợ 60 SVTH: Võ Ngọc Phụng Luận văn tốt nghiệp GVHD: Huỳnh Thị ðan Xuân CHƯƠNG NHỨNG NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG VÀ MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG 5.1 NHỮNG NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ðẾN HOẠT ðỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG QUA NĂM 2005-2007 Cùng với thành tựu NHN0 & PTNT TPCT ñã ñạt ñược q trình hoạt động tín dụng thời gian qua, song song ngân hàng gặp khơng rắc rối ñã nảy sinh gây ảnh hưởng không tốt cho hoạt ñộng ngân hàng Nguyên nhân vấn ñề xuất phát từ phía ngân hàng, khách hàng nhân tố khách quan 5.1.1 Các yéu tố chủ quan a) Về phía ngân hàng Mặc dù mở rộng qui mơ hoạt động, thiết lập mạng lưới rộng khắp, cụ thể chi nhánh, phòng giao dịch quận huyện Tuy nhiên ngân hàng trọng ñến nguồn vốn nhu cầu vốn ngắn hạn chưa ñẩy mạnh khâu huy ñộng phát vay trung dài hạn cho hộ nơng dân Do chưa ñáp ứng nhu cầu xúc người dân ñiều kiện kinh tế giai ñoạn Qui trình xét duyệt cấp tín dụng đơn giản hóa nhiều cịn khó khăn cho người dân có nhu cầu vay vốn ðiều làm cho khách hàng tìm đến với nguồn vốn khác nhanh chóng làm cho ngân hàng giảm ñi doanh số cho vay, ñi khoản lợi nhuận tìm ẩn Một số nhân viên tín dụng ngân hàng làm việc theo kinh nghiệm chuyên ngành học họ khơng phù hợp Trong q trình thẩm ñịnh, xét duyệt cho vay có phần nới lỏng ñiều kiện chưa ñủ kinh nghiệm nên ñánh giá sai khách hàng ðiều làm ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng, gây tổn thất cho ngân hàng, làm cho nợ hạn tăng lên b) Về phía khách hàng Chất lượng tín dụng phụ thuộc nhiều vào hiệu sử dụng vốn vay nơng dân Có thể khách hàng vay sử dụng vốn mục đích hợp đồng có hiệu nên họ có khả hồn trả gốc lãi cho ngân hàng ñáo hạn Làm cho doanh số thu nợ ngân hàng tăng lên qua năm ngân 61 SVTH: Võ Ngọc Phụng Luận văn tốt nghiệp GVHD: Huỳnh Thị ðan Xuân hàng dùng ñể tái cho vay lại cho khách hàng có nhu cầu vay vốn Cụ thể doanh số phát vay thu nợ hộ ni trồng thủy sản tăng ñều qua năm 2005, 2006, 2007 Tuy nhiên cịn số khách hàng vay vốn làm ăn khơng hiệu họ khơng tín đến nhu cầu vốn cần thiết, mở rộng sản xuất kinh doanh q mức nên khơng có khả trả nợ cho ngân hàng phải gia hạn nợ, đơi trở thành nợ có khả vốn gây tổn thất cho ngân hàng Nhu cầu vay vốn nhân tố làm ảnh hưởng ñến việc cấp phát tín dụng ngân hàng ða số bà nơng dân có nhu cầu vay vốn ngắn hạn, ñể sản xuất, mua phân bón…Do ñó ñối với cho vay hộ sản xuất ngân hàng chủ yếu cho vay ngắn hạn nhiên nhu cầu vay trung phát sinh với tỷ lệ thấp Biểu từ phân tích doanh số cho vay ngắn hạn tăng liên tục Chu kỳ sản xuất kinh doanh, mùa vụ khách hàng sở để ngân hàng định thời hạn tín dụng Và ñó dẫn ñến có chênh lệch thời hạn cho vay ngắn hạn, trung hạn Xuất phát từ tâm lý khách hàng cố ý khơng muốn hồn trả nợ ñáo hạn cho ngân hàng xin gia hạn để dùng vào mục đích khác gây khoản nợ hạn, nợ khả toán Một số khác chủ động xin gia hạn nợ nhằm trốn tránh nghĩa vụ ñối với ñịa phương 5.1.2 Các yếu tố khách quan Mặc dù Cần Thơ có vị trí địa lý thuận lợi, thiên nhiên ưu ñãi phải chịu ảnh hưởng thiên tai làm cho mùa màng bà gần ñến ngày thu hoạch bị thiệt hại nghiêm trọng, nguồn trả nợ thứ cho ngân hàng ðể bảo toàn nguồn vốn ổn ñịnh họat ñộng ngân hàng phải phát tài sản chấp sử dụng khoản dự phòng Rất nhiều trường hợp ngân hàng phải khoanh nợ làm giảm lợi nhuận cho ngân hàng Trong giai ñoạn phạm vi nước ñồng loạt xuất số dịch bệnh: Heo tai xanh, cúm gia cầm, dịch bệnh trồng làm cho nhiều hộ nơng dân phải điêu đứng ảnh hưởng đến hiệu tín dụng ngân hàng Sự biến ñộng bất thường giá thị trường, ñặc biệt khoảng thời gian năm 2007 với số lạm phát số ñã làm cho hoạt ñộng 62 SVTH: Võ Ngọc Phụng Luận văn tốt nghiệp GVHD: Huỳnh Thị ðan Xuân ngân hàng có nhiều thay đổi, đặc biệt sau phủ ñịnh tăng dự trữ bắt buộc, tăng lãi suất cho vay làm ảnh hưởng đến cơng tác thu nợ phát vay ngân hàng Sự cạnh tranh gay gắt với ngân hàng thị trường, ñặc biệt sau Việt Nam thức gia nhập WTO NHN0 & PTNT TPCT khơng đối ñầu với số lượng lớn ngân hàng thương mại cổ phần… nước mà phải ñấu tranh ñể tồn phát triển bền vững với ñối thủ nặng ký ngân hàng nước 5.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG Khơng khác doanh nghiệp kinh doanh khác ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn TPCT hoạt động khơng ngồi mục đích lợi nhuận thúc ñẩy sản xuất nông ngiệp nông thôn phát triển Và để đạt mục đích địi hỏi ngân hàng phải họat động có hiệu Sự hiệu ñược thể chất lượng khoản vay hiệu sử dụng vốn khách hàng vay vốn Do để nâng cao hiệu hoạt động ngân hàng việc phải làm nâng cao chất lượng tín dụng Cùng với giải pháp ngân hàng sau ñây số giải pháp tham khảo để khắc phục ảnh hưởng khơng tốt đến hoạt động tín dụng từ yếu tố chủ quan khách quan Huy ñộng ñội ngũ cán ngân hàng chuyên nghiệp, thường xuyên ñào tạo, bồi dưỡng kiến thức lĩnh vực tài tín dụng ðối với nhân viên làm việc theo kinh nghiệm khơng có chun nghành phù hợp ngân hàng nên tạo điều kiện cho họ ñược huấn luyện kỹ nghiệp vụ 63 SVTH: Võ Ngọc Phụng Luận văn tốt nghiệp GVHD: Huỳnh Thị ðan Xn Quy trình xét duyệt tín dụng gồm khâu sau : Lập hồ sơ đề nghị cấp tín dung Phân tích tín dụng Quyết định tín dụng Giám sát lý hồ sơ Trong qui trình xét duyệt tín dụng để tránh đánh giá khơng khách hàng, qui trình cần ñược xem xét cẩn thận giao cho chuyên viên có kinh nghiệm thẩm định đánh giá xác tình hình tài nguời vay phương án sản xuất mang lại hiệu có tạo nguồn tiền để trả nợ cho ngân hàng đến kỳ hạn tốn, giúp cho ngân hàng tránh ñược rủi ro tương lai Trong khâu phân tích tín dụng có vai trị quan trọng xác định khả ý muốn người ñi vay việc hồn trả tiền vay, tìm kiếm tình dẫn ñến rủi ro, dự kiến biện pháp phịng ngừa hạn chế thiệt hại, kiểm tra tính xác thơng tin khách hàng cung cấp Và khâu thẩm định xét duyệt cho vay phải đảm bảo tính khách quan ðể hạn chế nợ xấu ngân hàng nên phân tán rủi ro cách không tập trung vốn vào khách hàng khách hàng có tính chất Thường xuyên nhắc nhở khách hàng thực nghĩa vụ ñối với ngân hàng Yêu cầu nhân viên chấp hành nghiêm chỉnh qui ñịnh, ñạo ñức nghề nghiệp Thái ñộ cư xử với khách hàng ân cần nhã nhặn ðây yếu tố quan trọng lôi kéo giữ chân khách hàng với ngân hàng Lắp ñặt, sử dụng trang thiết bị máy móc đại, lắp đặt máy ATM với số lượng lớn khu đơng dân cư, trường học, bệnh viện, khu cơng nghiệp…ñảm bảo tiện lợi cho khách, hàng giải tình trạng khách hàng chờ rút tiền phải xếp hàng chờ ñợi lâu 64 SVTH: Võ Ngọc Phụng Luận văn tốt nghiệp GVHD: Huỳnh Thị ðan Xuân Thường xuyên quảng bá thương hiệu qua báo, ñài, mạng internet… Gây quỹ cho người nghèo, trao học bổng cho học sinh sinh viên hiếu hoc tạo cho người dân có cảm giác thân thiện khác hàng Thu hút vốn huy động, nguồn vốn huy động lớn vai trò phân phối lại tài nguyên xã hội ñược thực tốt Nhưng nhu cầu vốn phải tương xứng Một ñiều phải ý khách hàng gửi tiền vào nơi mà họ tin tưởng Vì cần tạo uy tín ngày cao ñối với khách hàng, tạo cho khách hàng cảm giác an toàn họ gửi tài sản vào ngân hàng Mặt khác, cần nâng cao chất lượng phục vụ đảm bảo an tồn, xác, nhanh chóng, thắc mắc khách hàng phải giải ñáp kịp thời Ngân hàng nên áp dụng sách lãi suất ưu ñãi ñối với khách hàng truyền thống, trì mối quan hệ tốt, vào dịp đặc biệt nên mở buổi tiệc giao lưu với khách hàng thân thiết, treo thưởng ñối với khách hàng có số tiền gửi cao hình thức cộng thêm lãi suất tiền gửi Nhưng phải tính tốn cẩn thận trước ñưa mức lãi suất, ñảm bảo ngân hàng phải có lợi nhuận ðảm bảo an tồn tiền gửi cho khách hàng hình thức bảo hiểm tiền gửi Mở rộng ñối tượng vay vốn phải thận trọng cơng tác thẩm định ðơn đốc cơng tác thu nợ, khuyến khích tin thần làm việc, ñược thưởng thu vượt tiêu Và chịu phạt khơng làm trịn nghĩa vụ Ngồi cần củng cố quan hệ quyền địa phương nhằm tạo dựng mối quan hệ lâu dài cho vay tín dụng nơng thơn 65 SVTH: Võ Ngọc Phụng Luận văn tốt nghiệp GVHD: Huỳnh Thị ðan Xuân CHƯƠNG KIẾN NGHỊ VÀ KẾT LUẬN 6.1 KẾT LUẬN NHN0 & PTNT TPCT ngân hàng thương mại quốc doanh, hoạt động kinh doanh tiền tệ với mục tiêu hỗ trợ phát triển nông nghiệp nông thôn Với phương châm “AGRIBANK mang phồn thịnh ñến với khách hàng” khơng nói ngân hàng hàng động hứa hẹn Kết khách hàng ngày tín nhiệm vào hoạt động ngân hàng ngày ưa chuộng sản phẩm dịch vụ ngân hàng tự tìm đến với ngân hàng ðiều thể tổng nguồn vốn ngân hàng huy ñộng qua năm ñều tăng lên ñể ñáp ứng nhu cầu vốn cho khách hàng Khơng việc cấp tín dụng hộ sản xuất doanh số cho vay, thu nợ qua năm tăng Không dừng lại ngân hàng ln tìm nguồn vốn huy động phù hợp ñể ñáp ứng nhu cầu ngày cao khách hàng cách mở rộng mạng lưới ngân hàng quận, huyện Vì mối quan hệ ngân hàng người dân ngày trở nên khắn khít Với sách lãi phù hợp thời kỳ với sách tín dụng tốt hoạt ñộng kinh ngân hàng ngày hiệu Cụ thể lợi nhuận ngân hàng qua năm tăng lên liên tục tạo cho ngân hàng có đủ khả để cạnh tranh với ñối thủ thị trường ñặc biệt giai ñọan ñiều kiên kinh tế toàn cầu ðể đạt kết tồn thể lãnh đạo nhân viên ngân hàng có đồn kết phấn đấu song hành hoạt động ngân hàng phải kể đến đóng góp lớn lao người dân khách hàng người bạn tốt Tuy nhiên đường ñi ñến thành công lúc phẳng Và khó khăn, ghặp ghềnh mà ngân hàng phải ñối mặt rủi ro hoạt ñộng kinh doanh Biểu nợ xấu gia tăng lên qua năm Tuy gia tăng khơng lớn phần tác động xấu đến tình hình kinh doanh ngân hàng, tính khoản giảm xuống 66 SVTH: Võ Ngọc Phụng Luận văn tốt nghiệp GVHD: Huỳnh Thị ðan Xuân vòng vay vốn tín dụng giảm xuống Vì nên hạn chế tối đa tình trạng 6.2 KIẾN NGHỊ Vận dụng kiến thức ñã học với kinh nghiệm thực tế qua thời gian tiếp xúc thực tập ngân hàng dẫn tận tình cô chú, anh chị ngân hàng em hiểu rõ phần tín dụng mà đặc biệt mảng tín dụng hộ sản xuất địa bàn TPCT Qua phân tích cho thấy hoạt ñộng kinh doanh ngân hàng ñạt hiệu cao Tuy nhiên để góp phần nâng cao chất lượng tín dụng hiệu hoạt động ngân hàng em xin đưa số góp ý sau: 6.2.1 ðối với ngân hàng Chú trọng phát triển loại hình cho vay trung dài hạn mà đặc biệt tín dụng hộ sản xuất, thị trường ñầy hứa hẹn khai thác triệt ñể mang lại lợi nhuận cao cho ngân hàng Mở rộng hình thức tốn tiền lương chi phí khác lĩnh vực, sở sản xuất hay doanh nghiệp lớn Tạo ñiều kiện thuận lợi cho người dân việc tốn, đặc biệt nơng dân họ khơng phải lo sợ phải ñánh rơi hay cướp giật ñường Tạo sản phẩm dịch vụ ñể phục vụ cho người dân nông thôn Mở rộng cho vay hộ sản xuất với mục đích sử dụng vốn ngày đa dạng mà không phụ thuộc vào tài sản ñảm bảo với nhiều thời hạn ðối với khoản nợ xấu, khả toán cử nhân viên đến khảo sát thực tế có biện pháp xử lý thỏa ñáng bên cạnh việc phát tài sản, yêu cầu khách hàng nhận nợ có khả hồn trả cho ngân hàng Ln đảm bảo tính khoản cho ngân hàng, hạn chế dùng khoản dự trữ ñể cho vay Thường xuyên theo dõi hoạt động đối thủ cạnh tranh, để tồn hoạt ñộng hiệu ñối thủ cạnh tranh Lập tổ tín dụng địa phương góp phần mang lại tiện lợi nhanh chóng ðồng thời tiện lợi tốn thời gian lại cho việc đơn đốc, nhắc nhỡ thu nợ Khuyến khích người dân trả nợ ñúng hạn cách tái ñầu tư trở lại ñược ưu ñãi với lãi suất thấp mức vay cao lần vay trước 67 SVTH: Võ Ngọc Phụng Luận văn tốt nghiệp GVHD: Huỳnh Thị ðan Xn 6.2.2 ðối với quyền địa phương Chính quyền địa phương cần tạo điều kiện thuận lợi cho công tác thu nợ ngân hàng có cố tín dụng xảy Phối hợp tốt với Ngân hàng cung cấp cho Ngân hàng thơng tin cần thiết khách hàng, để Ngân hàng hiểu rõ khách hàng, tiếp cận khách hàng, giám sát kiểm tra, giúp ñỡ khách hàng tốt Cập nhật cho người dân thông tin khoa học kỹ thuật hỗ trợ cho việc sản xuất hiệu Cải cách cơng tác hành chính, tạo ñiều kiện cho người dân xác nhận hồ sơ vay vốn nhanh chóng kịp thời Nâng cao trình độ dân trí, xóa mù chữ nơng thôn, tuyên truyền tập huấn nhằm tạo cho nhân dân có ý thức sẵn sàng trả nợ vay đến hạn Mở chương trình khuyến nơng thường xun hơn, hướng dẫn biện pháp cải tạo giống, áp dụng khoa học kỹ thuật vào sản xuất thơng qua phịng nông nghiệp huyện, xã 68 SVTH: Võ Ngọc Phụng Luận văn tốt nghiệp GVHD: Huỳnh Thị ðan Xuân TÀI LIỆU THAM KHẢO 1.Th.s Thái Văn ðại (năm 2005) Giáo trình nghiệp vụ ngân hàng thương mại,Trường ðại học Cần Thơ ðoàn Nam Ninh (2007) Luận văn tốt nghiệp: Phân tích tình hình cho vay hộ sản xuất NHN0 & PTNT quận Cái Răng, Trường ðại học Cần Thơ Trần Thị Thu Nga (lớp NH 3) Luận văn tốt nghiệp: Phân tích rủi ro tín dụng tạị NHN0 & PTNT TPCT, Trường ðại học Cần Thơ Phó Giáo Sư – Tiến Sĩ Nguyễn ðăng Dờn, Tiến sĩ Hoàng ðức, Tiến sĩ Trần Huy Hoàng, Tiến sĩ Trầm Xuân Hương, Th.sĩ Nguyễn Quốc Anh Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, Trường ðại học kinh tế TPHCM, nhà xuất Thống kê Phó Giáo Sư – Tiến Sĩ Lê Văn Tề Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, nhà xuất Thống kê 69 SVTH: Võ Ngọc Phụng ... PHÂN TÍCH TÍN DỤNG HỘ SẢN XUẤT NƠNG NGHIỆP TẠI NHNO & PTNT TPCT 29 4.1 VÀI NÉT VỀ HUY ðỘNG VỐN TẠI NHNO & PTNT TPCT TỪ NĂM 2005- 2007 29 4.2 PHÂN TÍCH TÍN DỤNG ðỐI VỚI HỘ... niệm tín dụng, vai trị tín dụng, phân loại tín dụng, khái niệm hộ sản xuất nơng nghiệp, vai trị tín dụng sản xuất nơng nghiệp ñiều kiện, nguyên tắc vay vốn ñối với hộ sản xuất Các hình thức tín dụng. .. chung Phân tích tình hình tín dụng hộ sản xuất nông nghiệp NHN0 & PTNT TPCT năm gần ñây ñể ñánh giá sơ hoạt ñộng ngân hàng tình hình cho vay hộ sản xuất nông nghiệp 1.2.2 Mục tiêu cụ thể Phân tích