Kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay hộ sản xuất nông nghiệp tại ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh Krông Năng, Buôn Hồ

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG HỒNG VĂN THÁI KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ SẢN XUẤT NÔNG NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH KRÔNG NĂNG, BUÔN HỒ LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Đà Nẵng – Năm 2016 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG HỒNG VĂN THÁI KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ SẢN XUẤT NÔNG NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH KRƠNG NĂNG, BN HỒ Chun ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60.34.02.01 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS Nguyễn Hòa Nhân Đà Nẵng – Năm 2016 LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa cơng bố cơng trình khác Tác giả luận văn Hoàng Văn Thái MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài Bố cục luận văn Tổng quan cơng trình nghiên cứu liên quan đến đề tài CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ SẢN XUẤT NÔNG NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 KHÁI QUÁT VỀ CHO VAY HỘ SẢN XUẤT NÔNG NGHIỆP CỦA NHTM 1.1.1 Khái quát cho vay NHTM 1.1.2 Khái niệm, đặc điểm cho vay hộ sản xuất nơng nghiệp 10 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ SẢN XUẤT NÔNG NGHIỆP CỦA NHTM 13 1.2.1 Khái niệm RRTD cho vay NHTM 13 1.2.2 Phân loại RRTD 15 1.2.3 Đặc điểm RRTD cho vay hộ sản xuất nông nghiệp 16 1.2.4 Nguyên nhân tác hại RRTD cho vay hộ sản xuất nông nghiệp 17 1.2.5 Quản trị RRTD cho vay hộ sản xuất nông nghiệp NHTM 20 1.3 KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ SẢN XUẤT NÔNG NGHIỆP CỦA NHTM 23 1.3.1 Khái niệm kiểm soát RRTD cho vay 23 1.3.2 Mục tiêu kiểm soát RRTD cho vay hộ sản xuất nông nghiệp 24 1.3.3 Nội dung kiểm soát RRTD cho vay hộ sản xuất nông nghiệp 24 1.3.4 Các tiêu chí phản ánh kết kiểm soát RRTD cho vay hộ sản xuât 29 1.3.5 Các nhân tố ảnh hưởng đến kết kiểm soát RRTD cho vay hộ sản xuất nông nghiệp NHTM 31 Kết luận Chương 35 CHƯƠNG THỰC TRẠNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ SẢN XUẤT NÔNG NGHIỆP TẠI AGRIBANK KRÔNG NĂNG 36 2.1 GIỚI THIỆU VỀ AGRIBANK KRÔNG NĂNG 36 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 36 2.1.2 Nhiệm vụ chức Agribank Krông Năng 37 2.1.3 Hệ thống tổ chức Agribank Krông Năng 38 2.1.4 Một số kết hoạt động chủ yếu Agribank Krông Năng giai đoạn 2013-2015 40 2.2 THỰC TRẠNG CÁC BIỆN PHÁP NGÂN HÀNG AGRIBANK KRÔNG NĂNG ĐÃ TIẾN HÀNH ĐỂ KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ SẢN XUẤT NÔNG NGHIỆP 47 2.2.1 Đặc điểm khách hàng hộ sản xuất nông nghiệp vay vốn Chi nhánh Agribank Krông Năng 47 2.2.2 Thực trạng biện pháp nhằm kiểm soát RRTD cho vay hộ sản xuất nông nghiệp Agribank Krông Năng 49 2.2.3 Đánh giá kiểm soát RRTD cho vay hộ sản xuất nông nghiệp Agribank Krông Năng 58 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG CƠNG TÁC KIỂM SỐT RRTD TRONG CHO VAY HỘ SẢN XUẤT NÔNG NGHIỆP TẠI AGRIBANK KRÔNG NĂNG 64 2.3.1 Những kết đạt 64 2.3.2 Những mặt hạn chế 65 2.3.3 Nguyên nhân tồn công tác kiểm soát RRTD cho vay hộ sản xuất nông nghiệp Agribank Krông Năng 67 Kết luận Chương 72 CHƯƠNG GIẢI PHÁP HỒN THIỆN KIẾM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ SẢN XUẤT TẠI AGRIBANK KRÔNG NĂNG 73 3.1 ĐỊNH HƯỚNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ SẢN XUẤT NÔNG NGHIỆP TẠI AGRIBANK KRÔNG NĂNG TRONG THỜI GIAN TỚI 73 3.1.1 Định hướng chung 73 3.1.2 Định hướng hoàn thiện kiểm sốt RRTD cho vay hộ sản xuất nơng nghiệp Agribank Krông Năng 74 3.2 GIẢI PHÁP HỒN THIỆN KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ SẢN XUẤT NƠNG NGHIỆP TẠI AGRIBANK KRÔNG NĂNG 75 3.2.1 Tổ chức khai thác tốt nguồn thông tin tín dụng 76 3.2.2 Thực nguyên tắc phân tán rủi ro cho vay 77 3.2.3 Nâng cao hiệu giám sát sau vay vốn nhằm phát xử lý nợ có vấn đề kịp thời 79 3.2.4 Tăng cường công tác kiểm tra kiểm soát nội 81 3.2.5 Nâng cao chất lượng thẩm định cho vay 81 3.2.6 Kết hợp tín dụng cho vay hộ sản xuất nông nghiệp gắn với bảo hiểm tín dụng 83 3.2.7 Thiết lập mối quan hệ tốt bền lâu khách hàng hộ sản xuất nông nghiệp 84 3.2.8 Chú trọng đào tạo, bồi dưỡng trình độ, lực, đạo đức nghề nghiệp cán nhân viên Agribank Krông Năng 85 3.3 KIẾN NGHỊ 88 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ, quan quyền cấp 88 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 90 3.3.3 Kiến nghị Ngân hàng Nông Nghiệp & Phát Triển Nông Thôn Việt Nam 92 KẾT LUẬN 94 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI LUÂN VĂN (Bản sao) DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT CBTD Cán tín dụng DPRR Dự phòng rủi ro Agribank Ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam NHNN VN Ngân hàng Nhà nước Việt Nam NHTM Ngân hàng thương mại RRTD Rủi ro tín dụng HKD Hộ kinh doanh HSX Hộ sản xuất HSX NN Hộ sản xuất nông nghiệp TCTD Tổ chức tín dụng TSBĐ Tài sản bảo đảm DANH MỤC CÁC BẢNG Số hiệu Tên bảng bảng 2.1 2.2 2.3 2.4 Tình hình huy động vốn Agribank Krơng Năng giai đoạn 2013-2015 Tình hình tốc độ tăng trưởng huy động vốn Agribank Krông Năng giai đoạn 2013-2015 Tình hình hoạt động cho vay Agribank Krơng Năng giai đoạn 2013-2015 Tình hình tốc độ tăng trưởng cho vay Agribank Krông Năng giai đoạn 2013-2015 Trang 41 41 43 43 2.5 Kết hoạt động kinh doanh giai đoạn 2013-2015 45 2.6 Số lượng khách hàng HSX NN 47 2.7 2.8 2.9 2.10 2.11 Tình hình tổng dư nợ HSX NN Agribank Krông Năng giai đoạn 2013-2015 Các mức xếp loại tín dụng nội Agribank Krơng Năng Cơ cấu nhóm nợ cho vay HSX NN Agribank Krơng Năng giai đoạn 2013-2015 Tình hình nợ xấu cho vay HSX NN Agribank Krơng Năng giai đoạn 2013-2015 Tỷ lệ trích lập DPRR cụ thể cho vay HSX NN 48 50 58 61 63 DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ Số hiệu sơ đồ 2.1 Tên sơ đồ Cơ cấu tổ chức quản lý Agribank Krông Năng Trang 38 84 dụng" cho HSX, trường hợp xảy kiện thuộc phạm vi bảo hiểm, Công ty Cổ phần Bảo hiểm Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam (ABIC) thay mặt khách hàng vay trả cho chi nhánh khoản tiền dịnh quy định giấy chứng nhận bảo hiểm Theo quy định, việc cho vay chi nhánh HSX NN lập thành hợp đồng tín dụng phải có nội dung điều kiện vay, mục đích sử dụng vốn vay cam kết khác bên thỏa thuận Hiện việc mua bảo hiểm bảo an tín dụng không bắt buộc Do vậy, việc HSX NN mua thêm bảo hiểm bảo an tín dụng khoản vay thỏa thuận chi nhánh hộ trồng hồ tiêu vay sở ý chí tự nguyện bên Đồng thời hợp đồng tín dụng chi nhánh với HSX NN hợp đồng bảo hiểm bảo an tín dụng HSX NN với ABIC giao dịch độc lập Theo đó, phí bảo hiểm thỏa thuận ABIC với HSX NN hợp đồng bảo hiểm Đào tạo cán tín dụng chuyên viên tư vấn bảo hiểm chuyên nghiệp để tư vấn, thuyết phục khách hàng mua bảo hiểm 3.2.7 Thiết lập mối quan hệ tốt bền lâu khách hàng hộ sản xuất nông nghiệp Trong hoạt động kinh doanh NHTM, khách hàng vừa người cung cấp nguồn vốn cho hoạt động tín dụng, đồng thời người sử dụng nguồn vốn nên khách hàng có ý nghĩa quan trọng Thiết lập mối quan hệ tốt lâu bền với khách hàng giúp NHTM có điều kiện nắm vững thơng tin có liên quan tới khách hàng, từ cơng tác thẩm định, kiểm sốt khách hàng đơn giản, rủi ro ngân hàng có đối sách thích hợp để phục vụ khách hàng tốt từ đứng vững mơi trường cạnh tranh khốc liệt ngày Trên địa bàn huyện Krông Năng, năm 2014 PGD Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 85 mở Krông Năng lượng khơng nhỏ khách hàng HSX NN chuyển sang vay đây, năm 2015 Ngân hàng TMCP Đông Nam Á (Sea Bank) , đầu năm 2016 Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt (LienVietPost Bank) liên tiếp mở PGD Krông Năng báo hiệu việc cạnh tranh ngày gay gắt địa bàn Vì Agribank Krông Năng phải cố gắng tạo mối quan hệ tốt, lâu bền với khách hàng cũ quen thuộc để giữ vững vị ngân hàng hàng đầu địa bàn mình, từ tạo lợi việc cạnh tranh với đối thủ thâm nhập vào địa bàn Để thiết lập mối quan hệ tốt, lâu bền với khách hàng, ngân hàng phải có kế hoạch củng cố nâng cao chất lượng hoạt động, đề cao uy tín ngân hàng thị trường thông qua việc nghiên cứu, cung cấp nhiều sản phẩm tín dụng đáp ứng nhu cầu ngày đa dạng khách hàng HSX NN, cải thiện mở rộng thêm nhiều hình thức phục vụ, đổi tác phong kinh doanh, thu hút thêm nhiều khách hàng ngân hàng người bạn tin cậy Hiện Chi nhánh nhiều CBTD, giao dịch viên chưa có tác phong, thái độ phục vụ khách hàng tốt, làm ảnh hưởng khơng nhỏ tới hình ảnh Chi nhánh mắt khách hàng, từ khách hàng HSX NN truyền thống, có quan hệ lâu dài với Chi nhánh rời vay vốn ngân hàng khác Chính Ban lãnh đạo Agribank Krông Năng cần phải quán triệt tư tưởng, đổi phong cách cản giao dịch, phục vụ khách hàng phải ân cần, chuyên nghiệp 3.2.8 Chú trọng đào tạo, bồi dưỡng trình độ, lực, đạo đức nghề nghiệp cán nhân viên Agribank Krông Năng Quy định chặt chẽ việc bố trí cán làm cơng tác tín dụng, u cầu cụ thể trình độ chun mơn, ngoại ngữ, tin học đáp ứng yêu cầu công việc thời đại Hiện trình độ ngoại ngữ tin học yêu cầu bắt buộc CBTD phải tự trang bị cho thân để phục 86 vụ tốt cho công việc, nắm bắt kịp thời với thay đổi tình hình kinh tế, xã hội góp phần nâng cao nghiệp vụ chun mơn CBTD phải hiểu biết xã hội có kỹ giao tiếp tốt để giúp khách hàng ngân hàng hiểu hơn, làm cho khách hàng có thiện cảm với ngân hàng, gắn bó với ngân hàng, với kỹ giao tiếp tốt, cán tín dụng tìm hiểu thêm nhiều thơng tin khách hàng phục vụ xử lý nghiệp vụ Do hoạt động tín dụng liên quan đến nhiều lĩnh vực, nhiều ngành nghề, sản phẩm, đội ngũ tín dụng chủ yếu đào tạo từ trường kinh tế, kinh nghiệm liên quan đến kỹ thuật bị hạn chế, đòi hỏi cán tín dụng khơng ngừng nâng cao trình độ chun mơn, thường xun tìm hiểu ngành nghề lĩnh vực khác để phục vụ cho hoạt động tín dụng Chú trọng bồi dưỡng, đào tạo nâng cao trình độ cho CBTD; tổ chức lớp học nghiệp vụ, tập huấn cho CBTD theo định kỳ kiến thức pháp luật, kinh tế, bồi dưỡng để nâng cao lực đánh giá, phân tích RRTD CBTD, đồng thời rèn luyện tư sắc bén, nhanh nhạy ứng xử với khách hàng Nâng cao lực, trình độ quản trị điều hành kiểm soát lãnh đạo Chi nhánh Rủi ro đạo đức xảy khâu ngành ngân hàng, xuất nhiều rõ nét nghiệp vụ liên quan đến tín dụng Bởi vậy, bên cạnh yêu cầu trình độ chun mơn, đạo đức nghề nghiệp bề dày kinh nghiệm yếu tố quan trọng đặt lên hàng đầu khâu tuyển dụng đào tạo, quy hoạch bổ nhiệm ngân hàng Đạo đức nghề nghiệp đòi hỏi tất cán bộ, từ nhân viên đến lãnh đạo, vị trí cao phẩm chất đạo đức phải cao để định hướng hoạt động nghiệp vụ cho nhân viên cấp Những cán tín dụng vi phạm quy chế, quy trình nghiệp vụ tín dụng, làm thất vốn phải xử lý nghiêm khắc, đặc biệt cán thối hóa, biến chất Những cán tín dụng có 87 đạo đức tốt, yêu ngành, yêu nghề, có khả tiếp thị kinh doanh tốt, mang lại hiệu cao cho ngân hàng có chế độ khen thưởng tăng lương trước hạn, Bên cạnh đó, chi nhánh thường xuyên tuyên truyền, phổ biển tư tưởng cho cán tín dụng để người hiểu chấp hành quy trình nghiệp vụ Ngoải ra, để tránh chủ quan CBTD khách hàng tăng cường kiểm tra, giám sát lẫn giữu CBTD với Định kỳ từ 23 năm cần phải có luân chuyển CBTD Hoạt động tín dụng mang lại lợi nhuận chủ yếu cho Ngân hàng giai đoạn có vị trí quan trọng tồn hoạt động Ngân hàng Chính vậy, nhằm nâng cao chất lượng tín dụng, thu hút người tài, Chi nhánh cần áp dụng sách sau:  Có chế độ trả lương, phụ cấp phù hợp cho CBTD phải cao hẳn phận khác, đồng thời hàng tháng, hàng quý phải có đánh giá chấm điểm mức độ hồn thành cơng việc để vào trả lương cho CBTD  Giao khốn tiêu ( dư nợ, nợ xấu, tỷ lệ thu lãi,…) cụ thể, rõ ràng cho CBTD, sử dụng kết làm sở để đánh giá, xếp loại CBTD vào cuối kỳ  Bình xét thi đua, tuyên dương CBTD có thành tích bật kỳ với hình thức khen thưởng phù hợp, tạo động lực khơng khí hăng hái, thi đua làm việc Chi nhánh  Ban hành quy định rõ ràng việc xử lý trường hợp gây tổn thất tín dụng cho Chi nhánh, gắn trách nhiệm CBTD vào tổn thất tín dụng gây nguyên nhân chủ quan, quy trách nhiệm vật chất để xảy tổn thất tín dụng  Đối với CBTD có dấu hiệu làm trái với quy định Chi nhánh 88 đạo đức kém, thường xuyên theo dõi nhắc nhở, qua thời gian khơng có thay đổi tích cực cần chấm dứt cơng việc làm 3.3 KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ, quan quyền cấp - Hồn thiện hệ thống sách hành, đặc biệt trọng ưu tiên phát triển kinh tế - xã hội vùng nông thôn Cần đầu tư phát triển sở hạ tầng, xây dựng cơng trình kênh mương thủy lợi đáp ứng nhu cầu sản xuất cùa HSX NN Bên cạnh đó, Đảng nhà nước cần tiếp tục đổi sách phát triển, quản lý kinh tế nông nghiệp nông thôn, tạo điều kiện cho nông nghiệp nông thôn phát triển Cần phát huy sách cho vay vốn đến HSX NN nhiều hình thức khác sát với thực tế địa phương Ban hành sách sách thuế, sách đất đai tạo điều kiện cho nhân dân tổ chức sản xuất tốt thuận lợi vấn đề vay vốn Cần phải hướng người dân đến sản xuất hàng hóa, tạo điều kiện cho HSX NN phát triển sản xuất theo hướng trang trại quy mô lớn phù hợp với điều kiện cụ thể địa phương Ngồi cần tổ chức tốt cơng tác khuyến nông lâm để giúp đỡ bà nông dân việc định hướng giống trồng cho phù hợp, cách phòng chống dịch bệnh, cách chăm bón mang lại hiệu quả, biện pháp giảm thiểu tổn thất sau thu hoạch - Sự thay đổi sách Nhà nước cần công bố rõ ràng có thời gian cần thiết để chuyển đổi Mọi tổ chức kinh tế, cá nhân hoạt động mơi trường kinh tế, xã hội Khi có thay đổi sách kinh tế, xã hội Nhà nước tác động đến hoạt động tổ chức, cá nhân kế hoạch phát triển tương lai Nếu thay đổi sách Nhà nước khơng 89 thơng báo trước dẫn đến thiệt hại không kịp thay đổi hoạt động sản xuất kinh doanh cho phù hợp với sách Và điều nằm khả dự báo ngân hàng, rủi ro khách hàng dẫn đến hậu ngân hàng phải gánh chịu Do thay đổi sách kinh tế, xã hội Nhà nước cần công bố công khai nội dung dự kiến thay đổi có khoảng thời gian cần thiết định để tổ chức, cá nhân hoạt động lĩnh vực liên quan chuyển đổi hoạt động cho phù hợp Nhà nước phải có biện pháp hỗ trợ cho thiệt hại thay đổi sách Nhà nước - Tòa án, Thi hành án cấn tiến hành xử lý vụ kiện đòi nợ thi hành án nhanh chóng, tránh để tồn đọng vụ kiện để ngân hàng thu hồi khoản nợ gốc lãi Thực tế vụ kiện dân Agribank Krông Năng nói riêng NHTM nói chung khách hàng nhằm đòi nợ thường kéo dài lâu, nhiều thủ tục, cơng đoạn làm thời gian, chi phí, công sức Chi nhánh khách hàng vay Bên cạnh việc thi hành án sau phán tồ án chậm trễ, kéo dài, tồn đọng ảnh hưởng lớn đến kế hoạch thu hồi nợ gốc, lãi Chi nhánh Do kiến nghị Tồ án cần phải có phương án xử lý vụ kiện dân NHTM khách hàng phải nhanh chóng, tránh việc kéo dài gây lãng phí thời gian, chi phí bên, phối kết hợp quan tư pháp, tạo khn khổ pháp lý cho ngân hàng chủ động phát mại tài sản tự chịu trách nhiệm hoạt động mình, chế đấu giá, phát mại tài sản cầm cố, chấp, chuyển nhượng quyền sở hữu đất, phát mại tài sản thuộc sở hữu HSX NN Để việc xử lý thu hồi nợ nhanh giảm thiểu chi phí, Chính phủ cần hồn thiện quy trình xử lý tài sản đảm bảo từ khâu đấu giá đến khâu 90 thi hành án, rút ngắn thời gian giải hồ sơ khuyến khích giao dịch thoả thuận luật nhằm giúp ngân hàng nhanh chóng thu hồi nợ từ tài sản bảo đảm Kiến nghị phủ cần ban hành chế cho phép khuyến khích hoạt động thu hồi nợ ngồi tòa án, linh hoạt việc chi hoa hồng, thu hồi mua bán khai thác tài sản xiết nợ, tránh việc hình hóa hoạt động Tạo điều kiện pháp lý tốt cho cơng ty xử lý nợ chủ động phát mại tài sản tự chịu trách nhiệm hoạt động mình, chế đấu giá, phát mại tài sản cầm cố, chấp, chuyển nhượng quyền sử dụng đất, phát mại tài sản thuộc sở hữu doanh nghiệp nhà nước - Sửa đổi sách bảo đảm quyền chủ động TCTD xử lý tài sản đảm bảo, chế sách bảo vệ quyền lợi người cho vay theo ngun tắc thơng thường người vay khơng hồn nợ, TCTD cho vay quyền bán TSBĐ, chấp để lý khoản nợ thông quan nào, ngoại trừ hợp đồng tín dụng có tranh chấp - Tiếp tục hồn thiện hệ thống pháp luật, tạo mơi trường pháp lý lành mạnh để khuyến khích sản xuất kinh doanh HSX NN doanh nghiệp, đồng thời bảo vệ lợi ích đáng NHTM 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước NHNN quan quản lý trực tiếp hoạt động NHTM, điều chỉnh dù lớn hay nhỏ ảnh hưởng mạnh đến toàn hệ thống Ngân hàng Trong thời gian tới, nhằm hỗ trợ hoạt động kiểm soát RRTD NHTM, NHNN cần thiết phải:  Tiếp tục hoàn thiện quy chế cho vay, đảm bảo tiền vay sở bảo đảm an tồn cho hoạt động tín dụng, bảo vệ quyền lợi hợp pháp NHTM, quy định chặt chẽ trách nhiệm NHTM việc tuân thủ quy chế cho vay bảo đảm tiền vay, hạn chế bớt thủ tục pháp lý phức 91 tạp, gây khó khăn cho NHTM  Thực tế thơng tin trung tâm thơng tin tín dụng NHNN (CIC) cung cấp thời gian qua sơ sài so với nhu cầu thông tin nhằm nâng cao trách nhiệm tín dụng NHTM chưa kể thơng tin thiếu tính kịp thời đa dạng  Tăng cường công tác tra, giám sát NHTM địa bàn, xử lý trường hợp NHTM không thực đầy đủ, thời hạn quy định an toàn hoạt động ngân hàng, báo cáo tài  Tăng cường cơng tác chống cạnh tranh lành mạnh với chế thống, cho phép NHTM mở rộng tính tự chủ tự chịu trách nhiệm với hoạt động kinh doanh nay, NHTM có nhiều sách sáng tạo nhằm nâng cao hiệu hoạt động Tuy nhiên, kéo theo tình trạng cạnh tranh lành mạnh, tranh giành khách hàng sách lơi lỏng, dễ dãi dễ gây rũi ro cho hoạt động NHTM bỏ qua dấu hiệu cảnh báo nguy RRTD dẫn đến tình trạng RRTD khơng cho thân NHTM mà cho tồn hệ thống Do đó, NHNN cần có kiểm sốt chặt chẽ, có biện pháp chế tài đủ mạnh để đủ sức răn đe, ngăn chặn hoạt động cạnh tranh không lành mạnh  NHNN quan chức có thẩm quyền liên quan cần đưa tiêu chuẩn nghề nghiệp hoạt động kiểm soát nội bộ, kiểm toán nội NHTM (với chuyên môn nghiệp vụ đạo đức nghề nghiệp tương ứng) Người thực công tác kiểm soát nội cần đào tạo cấp chứng hành nghề để đảm bảo yêu cầu trình độ lực  Tăng cường hỗ trợ NHTM: HSX NN gặp nhiều khó khăn, chứa đựng nhiều rủi ro thiên tai, dịch hoạ, biến động thị trường nước, phận lớn khách hàng hộ nông dân 92 dàn trải địa bàn rộng, giao thơng lại khó khăn, hầu hết vay có giá trị nhỏ phí hoạt động ngân hàng lớn Do đó, NHNN cần có sách lãi suất hợp lý cho nông nghiệp, nông thôn, cho phù hợp với đặc thù SXKD khu vực, môi trường kinh doanh ngân hàng, quan tâm hỗ trợ vốn cần thiết  Hậu gánh nặng nợ xấu tồn đọng ngành ngân hàng gây mà hậu sách, cấu kinh tế bất hợp lý, diễn biến bất thường thiên tai, môi trường kinh tế vĩ mô, điều hành yếu doanh nghiệp Đề nghị NHNN Việt Nam báo cáo Chính phủ cần ổn định sách kinh tế vĩ mô, nâng cao lực dự báo, đẩy mạnh phát triển hoạt động bảo hiểm Góp phần nâng cao sức cạnh tranh cho NHTM  Các vướng mắc thực xử lý tài sản Khi xử lý nợ vấn đề đề cập đến nhiều lần chưa giải dứt điểm Đề nghị NHNN làm việc với quan có thẩm quyền quan tâm mức tới xúc ngành ngân hàng 3.3.3 Kiến nghị Ngân hàng Nông Nghiệp & Phát Triển Nông Thôn Việt Nam  Về quản trị điều hành: Tăng cường kỹ cương, tập trung đạo điều hành đảm bảo tính quán tập trung thống cao nhất, phân cơng nhiệm vụ rõ ràng, phát huy tính tiên phong gương mẫu người lãnh đạo đứng đầu Vai trò tham mẫu phòng nghiệp vụ, thể từ khâu xây dựng tiêu kế hoạch, trình tổ chức thực tiêu kế hoạch giao  Cần triển khai hướng dẫn cách cụ thể văn định NHNN hoạt động Ngân hàng cho Chi nhánh Ngân hàng trực thuộc, đảm bảo tính xác, kịp thời đồng toàn hệ thống  Agribank Việt Nam cần có biện pháp kịp thời nắm tình hình, phản 93 ánh vướng mắc trình thực thi Luật ngân hàng luật liên quan, đồng thời kiến nghị với quan Nhà nước có thẩm quyền ban hành sửa đổi bổ sung, nhằm góp phần hồn thiện pháp luật ngân hàng luật có liên quan  Theo dõi tình hình hoạt động quản trị rủi ro tín dụng cụ thể Chi nhánh để kịp thời nắm bắt tình hình, khó khăn, vướng mắc hoạt động quản trị rủi ro tín dụng nói chung kiểm sốt rủi ro tín dụng tổ chức tín dụng; từ tổng hợp, phản ánh với quan Nhà nước thẩm quyền để xem xét, tháo gỡ  Có thể xây dựng kế hoạch, nội dung đào tạo, bồi dưỡng, khảo sát vấn kiểm soát RRTD hoạt động ngân hàng từ chương trình tài trợ nước ngoài, nhằm cập nhật kiến thức, kỹ nghiệp vụ ngân hàng quản trị, điều hành hoạt động kinh doanh ngân hàng  Cần xây dựng mơ hình tổ chức phận tách bạch riêng biệt chức CBTD, thẩm định quản lý RRTD, tăng thêm phận quan hệ khách hàng hoạt động cho vay Đồng thời, cần phân định rõ chức năng, nhiệm vụ trách nhiệm phận để đảm bảo tính hiệu đánh giá chất lượng công việc, giám sát lẫn giúp cho định cho vay mang tính khách quan hơn, kết thẩm định khách quan xác hơn, q trình xử lý nợ nhanh chóng, kịp thời hiệu  Quy định mức mua bảo hiểm khách hàng, thủ tục giải bảo hiểm xảy rủi ro nhanh chóng, thuận tiện cho khách hàng 94 KẾT LUẬN Trên thực tế dù không mong muốn NHTM phải thừa nhận RRTD cho vay luôn gắn liền với hoạt tín dụng ngân hàng Hậu RRTD vơ nặng nề làm giảm thu nhập, thất vốn, tác động xấu đến uy tín vị ngân hàng ảnh hưởng nghiêm trọng đến hệ thống NHTM kinh tế Trong điều kiện kinh tế khó khăn nhiều biến động nay, NHTM phải chịu nhiều nguy cơ, rủi ro lớn hoạt động RRTD trở thành vấn đề nhức nhối công tác quản trị ngân hàng Tuy RRTD cho vay ngân hàng loại bỏ hoàn toàn việc giảm thiểu tác động việc thực Vì vậy, kiểm sốt RRTD nhiệm vụ quan trọng công tác quản trị NHTM Tuy nhiên tác động nhiều nhân tố khách quan chủ quan nên hoạt động kiểm soát RRTD Chi nhánh nhiều mặt hạn chế khó khăn vướng mắc ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh ngân hàng Chính vướng mắc khó khăn thực nên hoạt động kiểm soát RRTD chưa đạt chất lượng theo yêu cầu, nhiều tồn dẫn đến chất lượng tín dụng giảm Đây vấn đề đặt không NHTM mà đòi hỏi quan tâm mức, kịp thời phối hợp giải quan chức Nội dung đề tài tập trung vào việc phân tích thực trạng tình hình kiểm sốt RRTD, nhấn mạnh đến cho vay đối tượng HSX NN Agribank Krơng Năng để tìm ưu điểm, nhược điểm khó khăn vướng mắc việc thực hiện, từ đưa hướng hồn thiện góp phần nâng cao chất lượng kiểm sốt RRTD Chi nhánh Nội dung đề xuất giải pháp hoàn thiện đặc biệt trọng vào nội dung phạm vi mà chi nhánh thực được, ngồi có số đề xuất Agribank 95 Việt Nam, Ngân hàng Nhà nước Chính phủ Những kết nghiên cứu luận văn hy vọng góp phần nhỏ việc nâng cao hiệu cơng tác kiểm sốt RRTD cho vay HSX NN Chi nhánh, tạo môi trường tín dụng an tồn hiệu để Chi nhánh đạt mục tiêu kinh doanh cao nhất, đủ sức cạnh tranh với NHTM nước Trong q trình hồn thành Luận văn này, tơi nhận giúp đỡ, cung cấp tài liệu, bảo tận tình Giảng viên hướng dẫn PGS.TS Nguyễn Hoà Nhân Tác giả xin gửi lời cảm ơn chân thành cho giúp đỡ từ thầy Mặc dù cố gắng việc nghiên cứu, thu thập tài liệu thời gian nghiên cứu có hạn bị chi phối nhiều yếu tố luận văn chắn khó tránh khỏi khiếm khuyết Tác giả mong nhận lời góp ý Thầy giáo, Cô giáo, nhà khoa học bạn bè đồng nghiệp người quan tâm đến vấn đề DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] Báo cáo thường niên Agribank Krông Năng 2013-2015 [2] Nguyễn Đăng Dờn (2009), Quản trị ngân hàng thương mại đại, Nhà xuất Thống kê [3] Lâm Chí Dũng (2015), Slide giảng quản trị ngân hàng thương mại, Đại học kinh tế Đà Nẵng [4] Lê Nguyễn Hảo (2015), Quản trị rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh nơng nghiệp phát triển nông thôn Ea Sup, Đăk Lăk, Luận văn thạc sỹ Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng [5] Trần Huy Hoàng (2003), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Thống Kê [6] Đinh Thu Hương, Phan Đăng Lưu (2014), “Hồn thiện mơ hình tổ chức Quản trị rủi ro tín dụng Agribank nhằm nâng cao lực cạnh tranh hội nhập quốc tế”, Tạp chí Ngân hàng, (số 3/2014), tr.24-26 [7] NHNo & PTNT Việt Nam (2015), Sổ tay tín dụng, Lưu hành nội [8] Ngân hàng nhà nước, Quyết định 493/2005/QĐ/NHNN(2005), Ban hành phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý RRTD hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng, Hà Nội [9] Huỳnh Nam Phi (2015), Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ trồng tiêu ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam, Chi nhánh huyện Chư Sê Gia Lai, Luận văn thạc sỹ Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng [10] Ths Đào Minh Phúc, Lê Văn Hinh (2012), “Hệ thống kiểm soát nội gắn với quản lý rủi ro NHTM Việt Nam giai đoạn nay”, Tạp chí Ngân hàng, số 24 tháng 12/2012 [11] Nguyễn Thị Mai Qun (2015), Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp ngân hàng thương mại quân đội Chi nhánh Đăk Lăk, Luận văn thạc sỹ Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng [12] Phạm Tiến Thành ThS Dương Thanh Hà (2012), “Quản trị công ty quản lý rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam”, Tạp chí Ngân hàng, (số 17 9/2012), tr.48-53 [13] Lê Văn Tư (2005), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Tài Chính [14] Thơng tư số 02/2013/TT – NHNN ngày 21/01/2013 NHNN, Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro ... VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG HỒNG VĂN THÁI KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ SẢN XUẤT NÔNG NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH KRƠNG NĂNG, BN HỒ... Năng) nên tơi chọn đề tài Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ sản xuất nông nghiệp ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh Krông Năng, Buôn Hồ làm đề tài nghiên Mục tiêu... 1.3 KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ SẢN XUẤT NÔNG NGHIỆP CỦA NHTM 23 1.3.1 Khái niệm kiểm soát RRTD cho vay 23 1.3.2 Mục tiêu kiểm soát RRTD cho vay hộ sản xuất nông nghiệp