Quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển việt nam

HỌC VIỆN NÔNG NGHIỆP VIỆT NAM TRẦN THỊ THOA QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẮC NINH Ngành Quản lý kinh tế Mã số 60 34 04 10 Người hướng dẫn khoa học PGS.TS Mai Thanh Cúc NHÀ XUẤT BẢN HỌC VIỆN NÔNG NGHIỆP - 2018 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi, kết nghiên cứu trình bày luận văn trung thực, khách quan chưa dùng để bảo vệ lấy học vị Tôi xin cam đoan giúp đỡ cho việc thực luận văn cám ơn, thông tin trích dẫn luận văn rõ nguồn gốc Hà Nội, ngày … tháng năm 2017 Tác giả luận văn Trần Thị Thoa i LỜI CẢM ƠN Trong suốt thời gian học tập, nghiên cứu hoàn thành luận văn, nhận hướng dẫn, bảo tận tình thầy giáo, giúp đỡ, động viên bạn bè, đồng nghiệp gia đình Nhân dịp hồn thành luận văn, cho phép tơi bày tỏ lịng kính trọng biết ơn sâu sắc PGS.TS Mai Thanh Cúc tận tình hướng dẫn, dành nhiều công sức, thời gian tạo điều kiện cho tơi suốt q trình học tập thực đề tài Tơi xin bày tỏ lịng biết ơn chân thành tới Ban Giám đốc, Ban Quản lý đào tạo, Khoa Kinh tế Phát triển nông thôn - Học viện Nơng nghiệp Việt Nam tận tình giúp đỡ tơi q trình học tập, thực đề tài hồn thành luận văn Tơi xin chân thành cảm ơn tập thể lãnh đạo, cán viên chức Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Bắc Ninh giúp đỡ tạo điều kiện cho suốt trình thực đề tài Xin chân thành cảm ơn gia đình, người thân, bạn bè, đồng nghiệp tạo điều kiện thuận lợi giúp đỡ mặt, động viên khuyến khích tơi hồn thành luận văn./ Hà Nội, ngày tháng năm 2017 Tác giả luận văn Trần Thị Thoa ii MỤC LỤC Lời cam đoan i Lời cảm ơn ii Mục lục iii Danh mục chữ viết tắt v Danh mục bảng vi Danh mục sơ đồ, biểu đồ vii Trích yếu luận văn viii Thesis abtract x Phần Mở đầu 1.1 Tính cấp thiết đề tài 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.2.1 Mục tiêu chung 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 Đối tượng phạm vi nghiên cứu 1.3.1 Đối tượng nghiên cứu 1.3.2 Phạm vi nghiên cứu 1.4 Câu hỏi nghiên cứu 1.5 Đóng góp luận văn Phần Cơ sở lý luận thực tiễn 2.1 Cơ sở lý luận 2.1.1 Các khái niệm liên quan 2.1.2 Đặc điểm vai trị quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 14 2.1.3 Nội dung nghiên cứu quản lý rủi ro tín dụng NHTM 16 2.1.4 Các biện pháp quản lý rủi ro tín dụng 19 2.1.5 Các yếu tố ảnh hưởng đến quản lý rủi ro tín dụng 21 2.2 Cơ sở thực tiễn 25 2.2.1 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng giới 25 2.2.2 Bài học đối kinh nghiệm ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bắc Ninh 27 2.2.3 Các cơng trình nghiên cứu liên quan 28 iii Phần Phương pháp nghiên cứu 30 3.1 Đặc điểm địa bàn nghiên cứu 30 3.1.1 Một số đặc điểm tỉnh Bắc Ninh 30 3.1.2 Tổng quan Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Bắc Ninh 32 3.2 Phương pháp nghiên cứu 35 3.2.1 Phương pháp thu thập thông tin, liệu 35 3.2.2 Phương pháp xử lý tài liệu 36 3.2.3 Phương pháp phân tích số liệu 36 3.2.4 Hệ thống tiêu nghiên cứu 37 Phần Kết nghên cứu 42 4.1 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng BIDV chi nhánh Bắc Ninh 42 4.1.1 Thực trạng hoạt động tín dụng BIDV chi nhánh Bắc Ninh 42 4.1.2 Thực trạng hoạt động quản lý rủi ro tín dụng BIDV chi nhánh Bắc Ninh 52 4.2 Các yếu tố ảnh hưởng tới quản lý rủi ro tín dụng BIDV chi nhánh Bắc Ninh 77 4.2.1 Yếu tố chủ quan 77 4.2.2 Yếu tố khách quan 79 4.3 Các giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng BIDV chi nhánh Bắc Ninh 81 4.3.1 Định hướng chiến lược quản lý rủi ro tín dụng BIDV chi nhánh Bắc Ninh 81 4.3.2 Giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng BIDV chi nhánh Bắc Ninh 83 Phần Kết luận kiến nghị 98 5.1 Kết luận 98 5.2 Kiến nghị 99 5.2.1 Kiến nghị Chính phủ 99 5.2.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 99 5.2.3 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam 100 Tài liệu tham khảo 101 Phụ lục 102 iv DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT Chữ viết tắt Nghĩa tiếng Việt BIDV Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư phát triển CIC Trung tâm thơng tin tín dụng ngân hàng DN Doanh nghiệp DNNN Doanh nghiệp nhà nước ĐT&PT Đầu tư phát triển GDKH Giao dịch khách hàng HĐQT Hội đồng quản trị KCN Khu công nghiệp KH Khách hàng KHKD Kế hoạch kinh doanh NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NQH Nợ hạn QLKH Quản lý khách hàng QLRRTD Quản lý rủi ro tín dụng RRTD Rủi ro tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng TDN Tổng dư nợ TMCP Thương mại cổ phần TNHH Trách nhiệm hữu hạn TSBĐ Tài sản bảo đảm L/C Thư tín dụng v DANH MỤC BẢNG Bảng 2.1 Khuyến cáo mức trích lập dự phịng rủi ro cho tổ chức tín dụng 19 Bảng 3.1 Số lượng mẫu điều tra 36 Bảng 4.1 Kết tăng trưởng tín dụng giai đoạn 2014-2016 44 Bảng 4.2 Cơ cấu dư nợ theo kỳ hạn vay BIDV chi nhánh Bắc Ninh 45 Bảng 4.3 Cơ cấu dư nợ theo loại tiền BIDV chi nhánh Bắc Ninh từ năm 2014-2016 Bảng 4.4 46 Cơ cấu dư nợ theo khách hàng BIDV chi nhánh Bắc Ninh từ năm 2014-2016 Bảng 4.5 47 Cơ cấu dư nợ theo ngành kinh tế BIDV chi nhánh Bắc Ninh từ năm 2014-2016 47 Bảng 4.6 Kết hoạt động kinh doanh BIDV chi nhánh Bắc Ninh 51 Bảng 4.7 Tình hình nợ hạn nợ xấu BIDV chi nhánh Bắc Ninh giai đoạn 2014 - 2016 54 Bảng 4.8 Tình hình trích lập dự phịng rủi ro tín dụng 2014 – 2016 55 Bảng 4.9 Tình hình NQH theo nhóm nợ BIDV chi nhánh Bắc Ninh giai đoạn 2014 - 2016 56 Bảng 4.10 Tình hình NQH theo thời gian BIDV chi nhánh Bắc Ninh giai đoạn 2014 - 2016 58 Bảng 4.11 Tình hình NQH theo thành phần kinh tế BIDV chi nhánh Bắc Ninh giai đoạn 2014 - 2016 58 Bảng 4.12 Tình hình NQH theo ngành kinh tế BIDV chi nhánh Bắc Ninh giai đoạn 2014 - 2016 60 Bảng 4.13 Những rủi ro tác động mơi trường bên ngồi 63 Bảng 4.14 Rủi ro từ ý thức khách hàng vay vốn 64 Bảng 4.15 Rủi ro quản lý tài khách hàng 65 Bảng 4.16 Những nguyên nhân rủi ro ngân hàng 66 Bảng 4.17 Những nguyên nhân rủi ro kiểm soát khoản vay BIDV Chi nhánh Bắc Ninh 68 Bảng 4.18 Những nguyên nhân rủi ro cán làm sai 71 Bảng 4.19 Những nguyên nhân rủi ro không thực quy chế quy trình tín dụng 71 vi DANH MỤC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ Sơ đồ 3.1 Mô hình tổ chức BIDV Bắc Ninh Biểu đồ 4.1 Cơ cấu dư nợ theo kỳ hạn vay BIDV chi nhánh Bắc Ninh năm 2016 Biểu đồ 4.2 45 Cơ cấu dư nợ theo ngành kinh tế BIDV chi nhánh Bắc Ninh năm 2016 Biểu đồ 4.3 34 50 Tình hình nợ hạn nợ xấu BIDV chi nhánh Bắc Ninh giai đoạn 2014 – 2016 54 Biểu đồ 4.4 Tình hình NQH theo nhóm nợ BIDV chi nhánh Bắc Ninh giai đoạn 2014 – 2016 57 vii TRÍCH YẾU LUẬN VĂN Tên tác giả: Trần Thị Thoa Tên luận văn: “Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bắc Ninh” Chuyên ngành: Quản lý kinh tế Mã số: 60 34 04 10 Cơ sở đào tạo: Học Viện Nông Nghiệp Việt Nam Sự cạnh tranh ngày gay gắt ngân hàng điều kiện môi trường kinh doanh đầy biến động phức tạp Việc cần thiết phải có biện pháp linh hoạt để hạn chế rủi ro vô quan trọng cấp thiết Rủi ro xảy làm cho ngân hàng tổn thất mặt tài chính, bị thua lỗ, nghiêm trọng bị phá sản Khơng cịn làm giảm úy tín ngân hàng, tổn thất lớn nhiều so với tổn thất mặt tài Rủi ro ngân hàng đặc biệt rủi ro tín dụng có tầm quan trọng ảnh hưởng sâu rộng kinh tế xã hội Đây vấn đề đáng để quan tâm nghiên cứu Vì điều kiện thời gian không cho phép,trong nghiên cứu tập trung phân tích, đánh giá thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bắc Ninh từ đề xuất hệ thống giải pháp nhằm tăng cường quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Bắc Ninh thời gian tới Tương ứng với mục tiêu cụ thể bao gồm: (1) Hệ thống hóa sở lý luận thực tiễn quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại; (2) Đánh giá thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Bắc Ninh từ năm 2014 đến năm 2016; (3) Đề xuất giải pháp nhằm tăng cường quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Bắc Ninh thời gian tới Trong nghiên cứu sử dụng linh hoạt số liệu thứ cấp sơ cấp để đưa phân tích nhận định Trong số liệu thứ cấp thu thập từ nguồn khác như: Các sách, tạp chí, báo, báo cáo ngành, cấp, trang web… có liên quan đến nội dung nghiên cứu đề tài Số liệu sơ cấp thu thập công cụ vấn sâu, vấn cấu trúc, bán cấu trúc đối tượng điều tra Để đảm bảo tính đại diện mẫu, tiến hành chọn mẫu điều tra 200 khách hàng có vay vốn BIDV chi nhánh Bắc Ninh bao gồm khách hàng cá nhân khách hàng doanh nghiệp Qua đánh giá thực trạng Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bắc Ninh cho thấy: Tổng nợ hạn viii có chiều hướng gia tăng nhanh số NQH tỷ lệ NQH Năm 2014 tỷ lệ NQH 0,41%, năm 2015 tăng lên 0,74% năm 2016 tăng lên tới 0,98% so với năm 2015 Tuy nợ hạn năm 2016 < 3% xong cảnh báo cho BIDV chi nhánh Bắc Ninh cần phải nâng cao chất lượng tín dụng Số tiền trích lập dự phịng rủi ro tăng qua năm, năm 2014 68 tỷ đồng, năm 2016 tăng lên 100 tỷ đồng Tổng dư NQH có xu hướng tăng nhanh từ 14,57 tỷ đồng năm 2014 đến năm 2016 44,97 tỷ đồng Tuy nhiên nhóm nợ (Nợ có khả vốn) lại có xu hướng giảm từ 0,93 tỷ đồng năm 2014 xuống 0,63 tỷ đồng năm 2016 Đây xu hướng tốt dư nợ cho vay năm 2016 chi nhánh tăng Tỷ trọng NQH ngắn hạn giảm nhanh qua năm từ năm 2014 76% xuống 48% năm 2016 điều chứng tỏ chất lượng khoản cho vay ngắn hạn có cải thiện rõ rệt Các yếu tố ảnh hưởng đến quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bắc Ninh: (1) Yếu tố chủ quan (Từ thẩm định phương án vay khơng tốt; Thơng tin tín dụng khơng đầy đủ xác; Thiếu kiểm tra giám sát vốn vay; Sự lỏng lẻo cơng tác kiểm sốt nội ngân hàng) (2) Yếu tố khách quan (Khách hàng vay vốn; Mơi trường kinh tế bên ngồi) Thơng qua nghiên cứu đề xuất số giải pháp tăng cường Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bắc Ninh thời gian tới sau: (1) Tổ chức xây dựng thực cách hợp lý khoa học quy chế, quy trình tín dụng; (2) Xây dựng thực sách tín dụng phù hợp; (3) Nâng cao chất lượng kiểm tra, giám sát khoản vay; (4) Nâng cao hiệu công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ; (5) Các giải pháp hạn chế, bù đắp tổn thất rủi ro xảy ra; Tăng cường xử lý nợ xấu; Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực;… ix xem việc sử dụng vốn vay có mục đích hay khơng? Nêu rõ ngun nhân gây sai lệch Mô tả thực tế sử dụng vốn vay so với chứng từ xuất trình dự kiến ban đầu Ngân hàng phải quản lý nguồn doanh thu khách hàng Trong hợp đồng tín dụng phải thỏa thuận với khách hàng việc chuyển doanh thu sử dụng dịch vụ mà BIDV chi nhánh Bắc Ninh, qua vừa kiểm sốt nguồn trả nợ, vừa tăng thêm phí dịch vụ thu So sánh thực tế dự án so với dự kiến ban đầu: tình hình yếu tố đầu vào, thị trường tiêu thụ, tình hình sở vật chất, hữu tình trạng tài sản chấp/cầm cố thời điểm kiểm tra Những thay đổi hoạt động kinh doanh, máy quản lý, tình hình tài khách hàng (khách hàng doanh nghiệp) thay đổi tình trạng gia đình nguồn thu nhập (khách hàng cá nhân) Đánh giá ảnh hưởng thay đổi đến khả trả nợ Việc kiểm tra tình hình sử dụng vốn sau cho vay cần phải thực cách nghiệm ngặt cán tín dụng cần phải thực tốt giai đoạn quy trình để cảm nhận môi trường, hiệu công việc doanh nghiệp Nếu có dấu hiệu bất thường khách hàng ảnh hưởng đến khả tốn khoản vay cán tín dụng phải có trách nhiệm báo cáo kịp thời cho lãnh đạo để có hướng giải kịp thời thích hợp - Phải có kế hoạch định kỳ kiểm tra tình hình hoạt động thực tế khách hàng vay: lần tối đa 20 ngày sau giải ngân định kỳ tối đa tháng lần - Thực kiểm tra việc sử dụng vốn vay khách hàng phải dựa số liệu thực tế chứng từ gốc chứng minh hợp lệ - Biên kiểm tra sử dụng vốn vay phải thể đầy đủ thơng tin tình hình tài chính, tình hình hoạt động kinh doanh, hàng tồn kho, công nợ khách hàng, trạng giá trị TSBĐ thời điểm kiểm tra…nhằm đánh giá xác hiệu việc sử dụng vốn vay Đồng thời phát kịp thời rủi ro xảy ra, từ có biện pháp phòng ngừa xử lý kịp thời phát sinh - Cần có phân tích đánh giá kịp thời dấu hiệu rủi ro tín 91 dụng khách hàng vay thường xuyên chậm trả lãi, trả gốc, thay đổi môi trường kinh doanh, tình hình thị trường ảnh hưởng xấu đến phương án kinh doanh… để có biện pháp xử lý chủ động kịp thời rủi ro tín dụng có nguy xảy - Cần vấn tin CIC thường xuyên để nắm bắt kịp thời tình hình quan hệ tín dụng khách hàng, từ có biện pháp ngăn ngừa xử lý kịp thời rủi ro tín dụng phát sinh 4.3.2.4 Các giải pháp hạn chế, bù đắp tổn thất rủi ro xảy Trong hoạt động tín dụng rủi ro điều khó tránh khỏi Vậy làm để hạn chế rủi ro xảy đồng thời đạt mục tiêu lợi nhuận * Sử dụng công cụ bảo hiểm bảo đảm tiền vay Đối với khách hàng cá nhân: Cán khách hàng phải nhân viên tư vấn bảo hiểm chuyên nghiệp Khi cho vay vốn cán khách hàng nên hướng dẫn tư vấn cho khách hàng mua bảo hiểm bán kèm tín dụng (gọi sản phẩm bảo an tín dụng) Với sản phẩm bảo an tín dụng này, có rủi ro khách hàng chết thương tật tồn vĩnh viễn cơng ty bảo hiểm chi trả phần dư nợ cịn lại Vì vậy, ngân hàng giảm thiểu rủi ro nhiều Đối với tài sản chấp cơng trình xây dựng, yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm: bảo hiểm cơng trình (đối với dự án đầu tư), bảo hiểm cháy nổ… tài sản bảo đảm hàng hóa, phương tiện giới phải yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm như: bảo hiểm hàng hóa, bảo hiểm vật chất xe giới… Trong nêu rõ người thụ hưởng bảo hiểm BIDV chi nhánh Bắc Ninh Đối với khách hàng doanh nghiệp: nên có yêu cầu bắt buộc phải có tài sản đảm bảo Qua việc chấm điểm, xếp hạng tín dụng khách hàng phân loại rủi ro khách hàng để từ có yêu cầu tỷ lệ cấp tín dụng tối đa so với tài sản bảo đảm Hoàn thiện mặt pháp lý tài sản bảo đảm tiền vay để thuận lợi xử lý tài sản bảo đảm, nguồn thu nợ thứ hai rủi ro tín dụng xảy Qua xử lý số tài sản bảo đảm tiền vay cho thấy sở hữu tài sản khơng rõ ràng, khơng có giấy tờ chứng nhận quyền sở hữu nên việc bán tài sản khó khăn (cơ quan cơng chứng khơng chịu công chứng hợp đồng, người mua e ngại…) Nguyên nhân tình trạng khách hàng ngại tốn chi phí nên khơng đăng ký sở hữu tài sản (đặc biệt nhà xưởng, cơng trình đất), ngân 92 hàng không đôn đốc khách hàng hoàn thiện thủ tục tài sản bảo đảm, việc đăng ký sở hữu tài sản đất gặp nhiều khó khăn thủ tục…nên nhiều tài sản đất, đặc biệt nhà xưởng, cơng trình xây dựng đất chấp Chi nhánh chưa có giấy tờ sở hữu tài sản Do hồ sơ bảo đảm tiền vay khơng đầy đủ, gây khó khăn cho trình xử lý tài sản thu hồi nợ Để giảm rủi ro mặt pháp lý, cần thỏa thuận việc hoàn thiện thủ tục đăng ký sở hữu tài sản sau dự án hoàn thành điều kiện tín dụng, đồng thời thực nghiêm túc công tác kiểm tra, liên tục rà soát hồ sơ pháp lý thực trạng tài sản bảo đảm Đây biện pháp nhằm san sẻ rủi ro tín dụng, thường thực loại như: bảo hiểm hoạt động cho vay, bảo hiểm tài sản hình thành từ vốn vay, bảo hiểm tài sản cầm cố… Hiện theo quy định pháp luật tài sản dùng để cầm cố chấp vay vốn Ngân hàng suất thời gian vay vốn phải mua bảo hiểm đầy đủ Do để hạn chế rủi ro tài sản bảo đảm Ngân hàng phải yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm vật chất toàn giá trị tài sản bảo đảm cho Ngân hàng, đồng thời ký cam kết tay ba Ngân hàng – doanh nghiệp bảo hiểm – chủ sở hữu tài sản cầm cố, chấp bảo lãnh để Ngân hàng tồn quyền tốn số tiền bồi thường bảo hiểm tài sản trường hợp tài sản bảo đảm bị rủi ro vật chất để thu hồi nợ vay * Thực nghiêm túc phân loại nợ trích lập dự phòng Thực nghiêm túc phân loại nợ, tránh tình trạng kết kinh doanh mà khơng tn thủ tính xác phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro Chủ động phân loại nợ theo tính chất, khả thu hồi nợ khoản vay, kiên chuyển nợ hạn trường hợp vi phạm hợp đồng tín dụng có nguy gây rủi ro hạ bậc nợ, thực trích lập dự phịng nhằm bù đắp tổn thất rủi ro xảy * Đa dạng hoá phương thức cho vay + Cho vay theo hạn mức: Thường áp dụng khách hàng vay ngắn hạn có quan hệ tín dụng thường xun, uy tín với Ngân hàng, hoạt động sản xuất kinh doanh ổn định hiệu + Cho vay đồng tài trợ: Trong hoạt động kinh doanh Ngân hàng có khách hàng có nhu cầu vay vốn lớn, khả đáp ứng Ngân hàng không đủ hay việc tập trung mức vào khách hàng để dẫn đến rủi ro lớn 93 khách hàng không trả nợ Thông thường trường hợp Ngân hàng liên kết tham gia thẩm định dự án góp vốn cho vay để chia sẻ rủi ro đảm bảo an tồn kinh doanh + Ngồi cịn có hình thức khác như: cho vay trả góp, cho vay uỷ thác, cho vay theo dự án đầu tư * Đa dạng hoá khách hàng Mở rộng cho vay thành phần kinh tế, đối tượng khách hàng, tránh việc cho vay mức khách hàng, hạn chế rủi ro tập trung khách hàng lớn gặp phải rủi ro không trả nợ Qua việc phân tích rủi ro BIDV chi nhánh Bắc Ninh ta thấy NQH tập trung với cấu lớn công nghiệp xây dựng Do cần phải có biện pháp thích hợp để chuyển dịch cấu nợ, mở rộng cho vay doanh nghiệp đẩy mạnh tăng trưởng dư nợ thành phần kinh tế quốc doanh * Đa dạng hoá lĩnh vực đầu tư Trong kinh tế thị trường, lĩnh vực kinh doanh có chu kỳ tăng trưởng suy thoái Đa dạng hoá lĩnh vực đầu tư giúp cho Ngân hàng phân tán rủi ro tín dụng, nguồn tiền Ngân hàng đầu tư vào nhiều lĩnh vực, ngành nghề khác Cụ thể: BIDV chi nhánh Bắc Ninh đặt địa bàn thuận lợi vị trí, gần khu Cơng nghiệp làng nghề kinh doanh, tập trung nhiều khách sạn, nhà hàng, dịch vụ ăn uống sầm uất có nhiều hộ nông dân chăn nuôi trang trại gia súc gia cầm lớn… Vì tập trung đầu tư vốn cho ngành sản xuất nhiều hơn, chu kỳ hoạt động kinh doanh ngành thường ngắn hạn 4.3.2.5 Tăng cường xử lý nợ xấu Khi rủi ro tín dụng xảy biện pháp hữu hiệu hạn chế tối đa khoản thiệt hại xảy Để công tác xử lý nợ xấu đạt hiệu cao cần thiết phải phân tích nguên nhân dẫn đến nợ xấu khách hàng để từ có biện pháp tháo gỡ phù hợp Khi phát sinh nợ xấu với tỷ lệ cao cần thành lập Tổ xử lý nợ xấu Giám đốc chi nhánh định, tổ không 03 thành viên bao gồm: 01 thành viên thuộc Ban giám đốc chi nhánh, 01 lãnh đạo phịng tín dụng cán 94 tín dụng có liên quan đến khách hàng có nợ xấu Nhiệm vụ chủ yếu Tổ xử lý nợ xấu tham mưu cho lãnh đạo chi nhánh việc xử lý, thu hồi nợ, đầu lập kế hoạch, thực kế hoạch thu hồi báo cáo khoản nợ Tùy theo đối tượng khách hàng nguyên nhân dẫn đến nợ xấu chi nhánh thực biện pháp xử lý cụ thể sau: Theo dõi đặc biệt, tăng cường tần suất kiểm tra khách hàng tình hình tài sử dụng vốn vay; yêu cầu khách hàng báo cáo thường xuyên để nắm bắt tình hình; Hạn chế, giảm dần dư nợ đồng thời xác định lộ trình cụ thể để có sở theo dõi thực hiện; Yêu cầu bổ sung, thay đổi biện pháp đảm bảo an toàn cao hơn; Dừng cấp tín dụng; Miễn giảm lãi để tăng khả thu hồi nợ; Cấu trúc lại thời gian trả nợ, chuyển đổi đồng tiền nhận nợ, giải pháp tài khác; Yêu cầu bên bảo lãnh thực nghĩa vụ trả nợ thay; Phát mại TSBĐ; Bán nợ; Nhận lại TSBĐ để trừ nợ cho khách hàng; Khởi kiện khách hàng; Các biện pháp khác phù hợp với quy định pháp luật Trong xử lý nợ xấu cần thực bước thận trọng, tránh tình trạng nóng vội làm phá vỡ mối quan hệ thiết lập với khách hàng đặc biệt khách hàng truyền thống Việc làm rõ thực trạng tình hình kinh doanh, TSBĐ, thái độ khách hàng vô quan trọng để từ có biện pháp thích hợp trì quan hệ tín dụng hay lên lộ trình thu hồi nợ bán nợ cho công ty xử lý nợ Thực tế cho thấy xử lý nợ xấu giao cho cán trực tiếp liên quan tới khoản nợ xấu hiệu tốc độ tương đối chậm mối quan hệ ràng buộc trước khiến cho cán chần chừ, thiếu kiên Do nhiệm vụ xử lý nợ xấu nên giao cho cán không liên quan nắm bắt tốt thơng tin khoản vay, có kinh nghiệm thực tế cơng tác xử lý nợ xấu phát huy hiệu cao 4.3.2.6 Các giải pháp khác Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực Trong kinh tế thị trường, yếu tố người xem yếu tố quan trọng, người tảng phát triển, người định đến thành bại hoạt động xảy Đối với hoạt động tín dụng, yếu tố người lại đóng vai trị quan trọng, định đến chất lượng tín dụng, chất lượng dịch vụ hình ảnh ngân hàng, để từ 95 định đến hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng Vì vậy, đề xuất chất lượng nguồn nhân lực cần phải nâng cao tập trung chủ yếu vào vấn đề sau: - Về công tác đào tạo: Phải có kế hoạch thực triển khai liên tục chương trình đào tạo nghiệp vụ cho cán cấp để đáp ứng kịp thời nhu cầu nhân thực mở rộng mạng lưới hoạt động, tránh trường hợp thiếu nguồn nhân lực dẫn đến việc sử dụng cán không phù hợp với trình độ chun mơn, vị trí cơng tác dồn việc nhiều vào số cán bộ, điều dẫn đến việc cán khơng có thời gian để kiểm tra quản lý tốt hồ sơ khoản vay Công tác đào tạo nhân quan tâm mực góp phần cho việc hạn chế Rủi ro tín dụng xảy - Về lực cơng tác: Địi hỏi cán làm cơng tác tín dụng phải thường xun nghiên cứu, học tập, nắm vững, thực quy định hành phải không ngừng nâng cao lực công tác, khả phát hiện, ngăn chặn thủ đoạn lợi dụng khách hàng - Về phẩm chất đạo đức, ý thức trách nhiệm: Yêu cầu cán ngân hàng phải tự giác tu dưỡng phẩm chất đạo đức nghề nghiệp mình, phải có ý thức trách nhiệm công việc, cán trực tiếp làm cơng tác tín dụng lĩnh vực công tác nhạy cảm dễ bị sa ngã cám dỗ đồng tiền vật chất có trước mắt Vì địi hỏi ngân hàng phải đặc biệt trọng đến phẩm chất đạo đức người cán ngân hàng, yếu tố quan trọng để hạn chế rủi ro tín dụng xảy Ngồi ra, ngân hàng cần phải xây dựng sách đãi ngộ nhân thật hợp lý, thực chế tài thơng thống nhằm thu hút nhân tài trì đủ nhân lực chất lượng đảm trách hoạt động tín dụng ngân hàng Vì việc tăng trưởng tín dụng hàng ngày khơng đồng với số lượng chất lượng nhân viên tín dụng phụ trách nên dễ dẫn đến có nhiều rủi ro tiềm ẩn hoạt động tín dụng Số lượng nhân viên tín dụng có kinh nghiệm BIDV chi nhánh Bắc Ninh cịn thiếu, ngân hàng thành lập lại thu hút nhân với sách đãi ngộ tốt Thực tế, để nâng cao chất lượng tín dụng hạn chế rủi ro tín dụng xảy phận kiểm sốt nội đóng vai trị quan trọng, chất lượng kiểm tra phận kiểm sốt nội đánh giá cao 96 Vì vậy, đề xuất ngân hàng cần phải quan tâm việc đào tạo chun mơn bố trí cán làm cơng tác kiểm sốt nội bộ, để cán có đủ khả trình độ nhận biết, phát sai phạm thiếu sót hồ sơ tín dụng phịng tín dụng, từ có biện pháp phịng ngừa xử lý kịp thời nhằm hạn chế tối đa thiệt hại vốn cho ngân hàng Tăng cường đầu tư trang thiết bị, công nghệ ngân hàng Cơng nghệ Ngân hàng đóng vai trị quan trọng phát triển Ngân hàng Nếu Ngân hàng không đầu tư mức vào việc phát triển cơng nghệ mạnh cơng nghệ Ngân hàng bị có nguy bị tụt hậu Để làm việc BIDV chi nhánh Bắc Ninh cần phải thực công việc sau: Nhanh chóng hồn thiện việc nâng cấp chương trình đại hoá tất phận nghiệp vụ phịng tín dụng, phịng giao dịch, quỹ tiết kiệm để quản lý nghiệp vụ tập trung Hồ sơ thơng tin khách hàng chuẩn hố, đồng hệ thống, việc tra cứu hồ sơ khách hàng đơn giản thuận tiện Ứng dụng cơng nghệ tính điểm tự động hệ thống INCAS để xếp hạng khách hàng, hạn chế tính chủ quan che dấu thông tin bất lợi khách hàng từ cán tín dụng Thực chương trình quản lý rủi ro, chiết suất số liệu từ nhiều báo cáo đa chiều phục vụ việc điều hành định phận quản lý nhằm nâng cao khả quản lý rủi ro Chi nhánh cần không ngừng nâng cấp hệ thống trang thiết bị, hệ thống mạng nội bộ; áp dụng công cụ quản trị mạng đại công nghệ an ninh bảo mật cho toàn hệ thống mạng nội Ngân hàng Thực kiểm soát chặt chẽ tốc độ tăng trưởng tín dụng, tỷ lệ rủi ro tín dụng tồn hệ thống chi nhánh thông qua hệ thống công nghệ thông tin, việc kiểm sốt tốc độ tăng trưởng tín dụng phải thực từ đầu năm, tránh tình trạng phải kìm hãm vào cuối năm tỷ lệ tăng trưởng vượt mức cho phép NHNN 97 PHẦN KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 5.1 KẾT LUẬN Hoạt động ngân hàng có từ lâu đời với chức huy động vốn kinh tế vay, nên cơng cụ tích tụ tập trung vốn để hỗ trợ doanh nghiệp trình sản xuất kinh doanh, thực việc tái sản xuất mở rộng theo chiều rộng chiều sâu, thực tốt việc luân chuyển vốn từ ngành có tỷ suất lợi nhuận thấp sang ngành có tỷ suất lợi nhuận cao Ngân hàng góp phần thu hút đẩy tiền lưu thông, chống lạm phát, ổn định tiền tệ giá cả, tạo môi trường kinh doanh thuận lợi cho doanh nghiệp Tuy nhiên, tín dụng hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro hoạt động ngân hàng Vì vậy, việc nghiên cứu chế phát sinh rủi ro tìm hiểu biện pháp nhằm hạn chế rủi ro cần thiết Từ thực trạng đó, đề tài "Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bắc Ninh” nhiều giải vấn đề sau: Phần sở lý luận trình bày chất đặc điểm vai trò quản lý rủi ro tín dụng Nội dung quản lý rủi ro tín dụng, biện pháp quản lý rủi ro tín dụng mà NHTM áp dụng để phân tán hạn chế rủi ro hoạt động cho vay Thực tiễn quản lý rủi ro tín dụng số ngân hàng học kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng cho Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bắc Ninh Trên sở lý luận, luận văn sâu vào phân tích chất lượng QLRRTD Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bắc Ninh giai đoạn 2014 – 2016 cho thấy: Đã thực tốt quy trình vay tín dụng cá nhân, doanh nghiệp vừa nhỏ, doanh nghiệp lớn, việc phân quyền cho vay phòng giao dịch tuân thủ theo quy định, từ giúp phần giảm thiểu rủi ro tín dụng đơn vị Tỷ lệ NQH năm 2014 tỷ lệ NQH 0,41%, năm 2015 tăng lên 0,74% năm 2016 tăng lên tới 0,98% so với năm 2015 Tuy nợ hạn năm 2016 < 3% xong cảnh báo cho BIDV chi nhánh Bắc Ninh cần phải nâng cao chất lượng tín dụng Nó phản ánh hoạt động tín dụng có chiều hướng phức tạp, tiềm ẩn nhiều rủi ro Từ thực tế tình hình QLRRTD Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bắc Ninh luận văn trình bày 98 giải pháp Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bắc Ninh hoạt động tín dụng sau: Tổ chức xây dựng thực cách hợp lý khoa học quy chế, quy trình tín dụng; Xây dựng thực sách tín dụng phù hợp; Nâng cao chất lượng kiểm tra, giám sát khoản vay; Các giải pháp hạn chế, bù đắp tổn thất rủi ro xảy ra; Tăng cường xử lý nợ xấu; Đồng thời, luận văn nêu kiến nghị cho quan chức có liên quan 5.2 KIẾN NGHỊ 5.2.1 Kiến nghị Chính phủ Trong việc hoạch định sách, cần cân đối cách thích hợp mục tiêu đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế, ổn định tiền tệ phát triển bền vững hệ thống ngân hàng thương mại, tránh tình trạng thắt chặt thả lỏng mức, thay đổi định hướng đột ngột gây ảnh hưởng đến hoạt động ngân hàng thương mại Tiếp tục hoàn thiện hệ thống pháp luật đòi hỏi cấp bách Nhà nước phải không ngừng tạo môi trường pháp lý lành mạnh để khuyến khích sản xuất kinh doanh, tạo hành lang pháp lý vững để thành phần kinh tế yên tâm bỏ vốn đầu tư 5.2.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Thực thường xun cơng tác tra, kiểm sốt nhiều hình thức để kịp thời phát ngăn chặn vi phạm tiêu cực hoạt động tín dụng nhằm đưa hoạt động tín dụng ngân hàng vào quỹ đạo luật pháp Cần xây dựng phương án bổ sung hoán đổi cán tra chi nhánh Ngân hàng Nhà nước để đảm bảo tính khách quan tạo môi trường hoạt động đa dạng cho cán tra, kiểm tra trau dồi nghiệp vụ Cần phải xây dựng đội ngũ tra, giám sát chuẩn nghiệp vụ ngân hàng, nghiệp vụ kiểm tra, có phẩm chất đạo đức tốt, cập nhật thơng tin sách, pháp luật, thị trường để mặt thực công tác tra, giám sát hoạt động ngân hàng thương mại Ngân hàng Nhà nước cần phải có sách tuyển chọn đào tạo cán làm công tác quản lý mạng CIC không am hiểu công nghệ thông tin 99 khai thác thông tin qua mạng cơng cụ hỗ trợ khác mà cịn phải có khả thu thập thơng tin, phân tích, tổng hợp đưa nhận định, cảnh báo thích hợp thay số báo cáo thống kê khơ khan cho ngân thương mại tham khảo 5.2.3 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam Dựa thông tin doanh nghiệp, ngành hàng, dự án cấp tín dụng, Trung tâm thơng tin tín dụng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam cần tổng hợp đưa đánh giá, phân tích cung cấp thơng tin hữu ích cho toàn hệ thống để sử dụng thẩm định tín dụng Kho liệu cần có tính mở để có khả tích hợp với kho liệu ngân hàng khác nhằm đáp ứng nhu cầu hợp tác cạnh tranh đặt môi trường hội nhập Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam cần thiết lập mối liên hệ với tổ chức, dịch vụ cung cấp thông tin giới để khai thác, mua tin cần thiết để đáp ứng yêu cầu thông tin từ Chi nhánh, đặc biệt thông tin tình hình tài chính, hoạt động cơng ty mẹ - đối tác nước ngồi doanh nghiệp, đặc biệt doanh nghiệp thuộc khu vực kinh tế có vốn đầu tư nước ngồi 100 TÀI LIỆU THAM KHẢO Bùi Thị Lan (2010) Nghiên cứu giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Thái Bình Luận văn thạc sĩ Trường Đại học Nông nghiệp Hà Nội Cục Thống Kê tỉnh Bắc Ninh (2016), Đặc điểm điều kiện tự nhiên – xã hội tỉnh Bắc Ninh Huỳnh Kim Trí (2012) Quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh ngân hàng Công thương Đà Nẵng, Luận văn thạc sĩ Đại học Đà Nẵng Lê Văn Tú (2005) “Quản trị Ngân hàng Thương mại”, Nhà xuất Tài chính, Hà Nội Lê Văn Tư (2005) Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Tài Hà Nội Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Chi nhánh Bắc Ninh (2010) Cẩm nang Tín dụng Ngân hàng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2014) Thông tư số 09/2014/TT-NHNN việc sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2007) "Quản lý nợ xấu - Nguyên tắc Basel quản lý nợ xấu," Bản tin thơng tin tín dụng ngân hàng trung ương, vị trí thứ xuống vị trí thứ 14 năm 2007 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2007) Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN phân loại nợ hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng, Hà Nội 10 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2010) Thông tư số 13/2010/TT/NHNN, ngày 20/05/2010 quy định tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động tổ chức tín dụng 11 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2013) Thông tư số 02/2013/TT-NHNN quy định phân loại tài sản có, mức trích , phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước 101 12 Ngân hàng Thế giới (2006) “Báo cáo quản trị công ty Việt Nam” www.worldbank.org.vn 13 Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Chi nhánh Bắc Ninh (2014) "Báo cáo hoạt động kinh doanh năm 2014” 14 Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Chi nhánh Bắc Ninh (2015) "Báo cáo hoạt động kinh doanh năm 2015” 15 Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Chi nhánh Bắc Ninh (2016) "Báo cáo hoạt động kinh doanh năm 2016” 16 Nguyễn Đức Tú (2011) Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Việt Nam, Hiệp hội ngân hàng Việt Nam 17 Nguyễn Văn Tiến (2009) “Đánh giá phịng ngừa rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng”, Nhà xuất Thống kê, Hà Nội 18 Nguyễn Văn Tiến (2010) Quản trị rủi ro kinh Ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội 19 Nguyễn Văn Tiến (2012) Giáo trình Tiền tệ- ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội 20 Quốc hội nước CHXHCN Việt Nam (2010) Luật tổ chức tín dụng 21 Quốc hội nước CHXHCN Việt Nam (2010) Luật Ngân hàng nhà nước Việt Nam PHỤ LỤC NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH BẮC NINH 102 PHIẾU ĐIỀU TRA Thời gian từ ngày … /… /2017 đến ngày … /… /2017 A Thông tin chung khách hàng cá nhân Họ tên: Giới tính: Tuổi: Thời gian bắt đầu giao dịch với ngân hàng BIDV: B Thông tin chung khách hàng doanh nghiệp Họ tên: Giới tính: Tuổi: Đơn vị công tác: Chức vụ: Thời gian bắt đầu giao dịch với ngân hàng BIDV: Loại hình doanh nghiệp: 1□ Doanh nghiệp TNHH 2□ Doanh nghiệp tư nhân 3□ Doanh nghiệp cổ phần 4□ Khác (Ghi rõ:…………………………………………………………………….) Lĩnh vực kinh doanh doanh nghiệp 1□ Nông lâm nghiệp thủy sản 2□ Thương mại dịch vụ 3□ Công nghiệp xây dựng B/ Ý kiến khách hàng rủi ro tín dụng BIDV chi nhánh Bắc Ninh Lượng vốn vay khách hàng - Dư nợ DN đến ngày 31/12/2016 ………………… đồng - Tổng nợ hạn DN đến 31/12/2016:………………………đồng Rủi ro tín dụng tác động từ mơi trường bên ngồi? 103 1□ Tác động môi trường tự nhiên ảnh hưởng đến kinh doanh khách hàng 2□ Sự biến động thị trường 3□ Luật văn luật chồng chéo khó thực Rủi ro từ ý thức khách hàng vay vốn? 1□ Khách hàng cố ý không trả nợ 2□ Khách hàng không trả nợ Khách hàng không trả nợ do? 1□ Do sử dụng sai mục đích 2□ Kinh doanh thua lỗ 3□ Năng lực quản lý 4□ Do thiên tai Rủi ro quản lý tài doanh nghiệp? 1□ Quản lý chi phí SX chưa hiệu 2□ Quản lý dòng tiền thu- chi chưa tốt 3□ Quản lý nợ phải trả, phải thu chưa tốt 4□ Qản lý khả toán chưa hiệu 5□ Khả sinh lời khách hàng chưa tăng 6□ Chưa đánh giá thực tế lực điều hành SXKD Những nguyên nhân rủi ro ngân hàng? 1□ Rủi ro hệ thống kiểm tra, kiểm sốt nội cịn yếu 2□ Kiểm soát khoản vay chưa thường xuyên 3□ Do cán làm sai 4□ Do không thực quy chế quy trình tín dụng Kiểm sốt khoản vay chưa thường xuyên? 1□ Do thu thập, xử lý thông tin chưa hiệu 2□ Chưa trực tiếp đến kiểm tra tình hình sử dụng vốn vay Do cán làm sai? 1□ Gia hạn, điều chỉnh vốn vay KH theo ý chủ quan 2□ Kéo dài thời gian thẩm định đề xuất cho vay 3□ Cho vay DN với nhiều vay 104 Do khơng thực quy chế quy trình tín dụng? 1□ Khơng thực chấm điểm tín dụng KH 2□ Sai quy trình tín dụng 3□ Cho vay sở TSBĐ 10 Ơng/bà có sẵn sàng tìm đến BIDV có nhu cầu vay vốn thời gian tới? 1□ Có 2□ Khơng 11 Ý kiến khách hàng rủi ro tín dụng BIDV chi nhánh Bắc Ninh? XIN CHÂN THÀNH CẢM ƠN SỰ HỢP TÁC CỦA QUÝ KHÁCH HÀNG! 105 ... quan đến quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bắc Ninh: 1) Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam –... LUẬN VĂN Đề tài quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần đề tài mới, chưa có đề tài thực quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh... nhuận Ngân hàng với mức rủi ro chấp nhận 2.1.2 Đặc điểm vai trò quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 2.1.2.1 Đặc điểm quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại - Quản lý rủi ro tín dụng