Quản trị rủi ro tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng thƣơng mại cổ phần ngoại thương việt nam chi nhánh quảng bình

ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ HOÀNG VĂN CHUNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Đà Nẵng - Năm 2019 ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ HỒNG VĂN CHUNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Mã số: 60.34.01.02 Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS NGUYỄN THỊ BÍCH THỦY Đà Nẵng - Năm 2019 LỜI CAM ĐOAN Tơi cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa công bố cơng trình khác Tác giả luận văn Hoàng Văn Chung MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Mục tiêu nghiên cứu Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Phƣơng pháp nghiên cứu Bố cục đề tài Tổng quan tài liệu nghiên cứu CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1.1 Khái niệm tín dụng Ngân hàng 1.1.2 Khái niệm hoạt động cho vay 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.2.2 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng cho vay 1.3 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 12 1.3.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 12 1.3.2 Sự cần thiết Quản trị rủi ro tín dụng 13 1.3.3 Mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại 14 1.3.4 Các tiêu đánh giá kết cơng tác quản trị rủi ro tín dụng 14 1.3.5 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng 15 CHƢƠNG THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH 37 2.1 GIỚI THIỆU NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH 37 2.1.1 Tổng quan Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam 37 2.1.2 Sơ lƣợc lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Quảng Bình 39 2.1.3 Cơ cấu tổ chức chức nhiệm vụ Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Quảng Bình 40 2.1.4 Tình hình hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Quảng Bình giai đoạn 2016 - 2018 43 2.2 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH 46 2.2.1 Bộ máy quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Chi nhánh Quảng Bình 46 2.2.2 Tỷ lệ nợ hạn loại hình Doanh nghiệp nhỏ vừa tổng nợ hạn Chi nhánh 48 2.2.3 Tỷ lệ nợ xấu loại hình Doanh nghiệp nhỏ vừa tổng nợ xấu Chi nhánh 50 2.2.4 Thực trạng nhận diện phân tích dấu hiệu nhận diện rủi ro tín dụng cho vay khách hàng Doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Quảng Bình 51 2.2.5 Thực trạng công tác đo lƣờng rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa Chi nhánh 56 2.2.6 Thực trạng kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Quảng Bình 59 2.2.7 Thực trạng công tác tài trợ rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Quảng Bình 72 2.2.8 Những mặt đạt đƣợc hạn chế cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Quảng Bình 76 CHƢƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH 88 3.1 CĂN CỨ XÂY DỰNG GIẢI PHÁP 88 3.1.1 Định hƣớng hoạt động Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam đến năm 2020, ƣu tiên hỗ trợ doanh nghiệp nhỏ vừa 88 3.1.2 Mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Quảng Bình 90 3.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH 93 3.2.1 Hồn thiện quy trình tín dụng 93 3.2.2 Nâng cao chất lƣợng thẩm định tín dụng Doanh nghiệp nhỏ vừa, thực quy trình tín dụng .93 3.2.3 Đa dạng hóa danh mục đầu tƣ .95 3.2.4 Tăng cƣờng hoạt động tƣ vấn Doanh nghiệp nhỏ vừa 95 3.2.5 Hồn thiện mơ hình kiểm tra, kiểm soát nội 95 3.2.6 Tăng cƣờng kiểm tra, giám sát vốn vay, xử lý nợ xấu 101 3.2.7 Ngăn ngừa khoản khó địi tổn thất tín dụng .102 3.2.8 Nâng cao chất lƣợng đào tạo sử dụng cán tín dụng 102 3.2.9 Đổi công nghệ quản lý, nâng cao phối hợp phận 103 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 103 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nƣớc 103 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam 104 KẾT LUẬN .109 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT BCTC Báo cáo tài CBTD Cán tín dụng CN Chi nhánh DN Doanh nghiệp DNNVV Doanh nghiệp nhỏ vừa GHTD Giới hạn tín dụng KD Kinh doanh NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc NHTM Ngân hàng thƣơng mại QTRR Quản trị rủi ro RRTD Rủi ro tín dụng TMCP Thƣơng mại cổ phần TSBD Tài sản bảo đảm Vietcombank Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Ngoại thƣơng Việt Nam VCB Quảng Bình Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Ngoại thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Quảng Bình DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 2.1: Tình hình dƣ nợ Vietcombank Quảng Bình giai đoạn 20162018 44 Bảng 2.2: Nợ hạn giai đoạn 2016 - 2018 48 Bảng 2.3: Tỷ lệ nợ hạn dƣ nợ nhóm khách hàng Doanh nghiệp nhỏ vừa giai đoạn 2016 - 2018 49 Bảng 2.4: Nợ xấu giai đoạn 2016 - 2018 50 Bảng 2.5: Tỷ lệ nợ xấu dƣ nợ nhóm khách hàng Doanh nghiệp nhỏ vừa giai đoạn 2016 - 2018 51 Bảng 2.6: Dấu hiệu nhận diện rủi ro cho vay khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa Chi nhánh giai đoạn 2016 - 2018 53 Bảng 2.7: Tổng hợp kết chấm điểm xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa năm 2018 58 Bảng 2.8: Quy trình tín dụng Ngân hàng VCB 63 Bảng 2.9: Những sai sót thực nội dung kiểm sốt rủi ro tín dụng năm 2018 69 Bảng 2.10: Mức trích lập dự phịng rủi ro cho vay khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa qua năm 73 DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ, ĐỒ THỊ Sơ đồ 2.1 Bộ máy tổ chức Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Ngoại Thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Quảng Bình Phòng Giao dịch trực thuộc 41 Sơ đồ 2.2 Bộ máy Quản trị rủi ro tín dụng NH TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Quảng Bình 47 ... TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH 46 2.2.1 Bộ máy quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng. .. TMCP Thƣơng mại cổ phần TSBD Tài sản bảo đảm Vietcombank Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Ngoại thƣơng Việt Nam VCB Quảng Bình Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Ngoại thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Quảng Bình. .. HOÀNG VĂN CHUNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Mã số: 60.34.01.02