Quản trị rủi ro tín dụng đối với khách hàng cá nhân tại ngân hàng TMCP công thương việt nam chi nhánh kon tum

ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ  CAO ANH THAO QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH KON TUM LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Đà Nẵng – Năm 2020 ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ CAO ANH THAO QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH KON TUM LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Mã số: 834 01 02 Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: GS.TS NGUYỄN TRƢỜNG SƠN Đà Nẵng – Năm 2020 LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa công bố cơng trình khác Tác giả Cao Anh Thao MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu đề tài Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Phƣơng pháp nghiên cứu Bố cục đế tài Tổng quan tài liệu nghiên cứu CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 10 1.1 TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 10 1.1.1 Khái niệm tín dụng 10 1.1.2 Các hình thức tín dụng 11 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 13 1.2.1 Nhận thức chung rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thƣơng mại 13 1.2.2 Phân biệt rủi ro tín dụng nợ xấu 14 1.2.3 Phân loại rủi ro tín dụng 14 1.2.4 Nguyên nhân rủi ro tín dụng 16 1.2.5 Hậu rủi ro tín dụng 22 1.3 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 23 1.3.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 23 1.3.2 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng 24 KẾT LUẬN CHƢƠNG 35 CHƢƠNG THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHCN TẠI NGÂN HÀNG TMCP CƠNG THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH KON TUM 36 2.1 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH KON TUM 36 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 36 2.1.2 Cơ cấu máy tổ chức chức nhiệm vụ 36 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh chi nhánh giai đoạn 2016 - 2018 39 2.2 TÌNH HÌNH TÍN DỤNG KHCN TẠI NH TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH KON TUM GIAI ĐOẠN 2016 – 2018 .43 2.2.1 Tổng quan KHCN ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Kon Tum 43 2.2.2 Doanh số cho vay khách hàng cá nhân 46 2.2.3 Cơ cấu cho vay khách hàng cá nhân 48 2.3 CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN .51 2.4 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHCN TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH KON TUM GIAI ĐOẠN 2016-2018 .55 2.4.1 Phân cấp hoạt động quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân chi nhánh 55 2.4.2 Hoạt động quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân chi nhánh 57 2.5 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH KON TUM .72 2.5.1 Hoạt động nhận diện rủi ro tín dụng: 72 2.5.2 Hoạt động đánh giá rủi ro tín dụng: 73 2.5.3 Hoạt động kiểm soát rủi ro 73 2.5.4 Hoạt động tài trợ rủi ro tín dụng 75 2.5.5 Những hạn chế khác hoạt động quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Chi nhánh 77 2.5.6 Nguyên nhân hạn chế hoạt động quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Chi nhánh 79 KẾT LUẬN CHƢƠNG 82 CHƢƠNG GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ 84 3.1 ĐỊNH HƢỚNG HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH KON TUM TRONG THỜI GIAN TỚI.84 3.1.1 Định hƣớng chung hoạt động quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân chi nhánh 84 3.1.2 Mục tiêu hoạt động quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân chi nhánh 85 3.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM– CHI NHÁNH KON TUM 86 3.2.1 Hồn thiện cơng tác nhận diện rủi ro tín dụng 86 3.2.2 Giải pháp hoàn thiện cấu, máy tổ chức quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân 89 3.2.3 Xem xét quan tâm mức đến quản lý danh mục tín dụng khách hàng cá nhân 90 3.2.4 Hoàn thiện cơng tác đánh giá rủi ro tín dụng 91 3.2.5 Kiểm sốt rủi ro tín dụng thơng qua tăng cƣờng giám sát rủi ro tín dụng suốt q trình cấp tín dụng bán lẻ, tăng cƣờng cơng tác kiểm tra kiểm sốt nội 94 3.2.6 Giải pháp xử lý nợ 95 3.2.7 Các giải pháp hỗ trợ 96 3.3 KIẾN NGHỊ 98 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam 98 3.3.2 Kiến nghị với quyền tỉnh Kon Tum 102 KẾT LUẬN CHƢƠNG 103 KẾT LUẬN 104 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT ATM : Automatic Teller Machine BSMS : Banking Short Message Services KDNT : Kinh doanh ngoại tệ DVBL : Dịch vụ bán lẻ NHNN : Ngân hàng Nhà nƣớc NHTM : Ngân hàng thƣơng mại POS : Point Of Sale SIBS : SilverLake Integrated Banking Systems SWIFT : Society for Worldwide Interbank Financial TCTD : Tổ chức tín dụng TTTN : Thanh toán nƣớc WB : Ngân hàng Thế giới, World Bank WTO : Tổ chức thƣơng mại giới, World Trade Organization DVNH : Dịch vụ ngân hàng TMCP : Thƣơng mại cổ phần WU : Western Union Vietinbank : Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam KHCN : Khách hàng cá nhân KHDNVVN : Khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ QTRRTD : Quản trị rủi ro tín dụng KHCN : Khách hàng cá nhân XHTD : Xếp hạng tín dụng PDG : Phịng giao dịch TSĐB : Tài sản đảm bảo DANH MỤC CÁC BẢNG Tên bảng Trang Tình hình hoạt động kinh doanh ngân hàng 39 Số hiệu bảng 2.1 Vietinbank chi nhánh tỉnh Kon Tum giai đoạn 2016 2018 2.2 Thống kê KHCN theo độ tuổi ngân hàng 43 Vietinbank chi nhánh Kon Tum giai đoạn 2016-2018 2.3 Thống kê KHCN theo khu vực ngân hàng 44 Vietinbank chi nhánh Kon Tum giai đoạn 2016-2018 2.4 Thống kê KHCN theo thu nhập ngân hàng 45 Vietinbank chi nhánh Kon Tum giai đoạn 2016-2018 2.5 Thống kê KHCN theo ngành nghề ngân hàng 45 Vietinbank chi nhánh Kon Tum giai đoạn 2016-2018 2.6 Dƣ nợ doanh số cho vay KHCN ngân hàng 46 Vietinbank chi nhánh Kon Tum giai đoạn 2016-2018 2.7 Số lƣợng KHCN ngân hàng Vietinbank chi nhánh 47 Kon Tum giai đoạn 2016-2018 2.8 Cơ cấu dƣ nợ cho vay KHCN theo kỳ hạn 48 Vietinbank chi nhánh Kon Tum giai đoạn 2016-2018 2.9 Cơ cấu dƣ nợ cho vay KHCN theo sản phẩm ngân 49 hàng Vietinbank chi nhánh tỉnh Kon Tum giai đoạn 2016-2018 2.10 Tỷ trọng cấu cho vay KHCN theo TSĐB NH Vietinbank chi nhánh Kon Tum giai đoạn 20162018 50 Tên bảng Trang Dƣ nợ hạn, nợ xấu KHCN ngân hàng 51 Số hiệu bảng 2.11 Vietinbank chi nhánh Kon Tum giai đoạn 2016-2018 2.12 Nợ xấu KHCN theo kỳ hạn khoản vay ngân 52 hàng Vietinbank chi nhánh Kon Tum giai đoạn 20162018 2.13 Nợ xấu KHCN theo mục đích vay vốn ngân 54 hàng Vietinbank chi nhánh Kon Tum giai đoạn 2016 2018 2.14 Dấu hiệu định lƣợng cảnh báo rủi ro cho 59 vay KHCN ngân hàng Vietinbank 2.15 Dấu hiệu định tính cảnh báo rủi ro cho vay 62 KHCN ngân hàng Vietinbank 2.16 Mô tả đặc điểm hạng KHCN ngân hàng 64 Vietinbank 2.17 Kết xếp hạng tín dụng KHCN ngân hàng 66 Vietinbank chi nhánh Kon Tum giai đoạn 2016 – 2018 2.18 Kết trích dự phịng RRTD cho vay KHCN từ 68 quỹ dự phòng ngân hàng Vietinbank chi nhánh Kon Tum giai đoạn 2016 - 2018 2.19 Kết tài trợ rủi ro hoạt động cho vay KHCN 69 ngân hàng Vietinbank CN Kon Tum giai đoạn 2016 – 2018 3.1 Xếp hạng mức độ rủi ro xác suất xuất danh mục rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn 91 91 hạn chế việc tập trung dƣ nợ vào số ngành/lĩnh vực nhƣ Xác định ngành hàng, lĩnh vực mục tiêu phải sở đánh giá thực trạng lĩnh vực Hiện lĩnh vực nhiều rủi ro cần hạn chế cho vay nhƣ lĩnh vực nông nghiệp nông thôn cần giảm tỷ trọng cần tăng tỷ trọng lĩnh vực mạnh khác địa phƣơng bao gồm thƣơng mại dịch vụ, xây dựng; Việc đa dạng hóa danh mục tín dụng KHCN giúp chi nhánh có nhiều đối tƣợng khách hàng nhiều lĩnh vực, ngành nghề kinh tế khác tránh tập trung nhiều vào lĩnh vực hẹp nhƣ Để thực việc có hiệu việc đƣa báo cáo tỷ lệ ngành nghề danh mục cấp tín dụng cần phải đƣợc thực thƣờng xuyên liên tục (Định kỳ 03 tháng, 06 tháng…) - Ngân hàng VietinBank chi nhánh Kon Tum phải thƣờng xuyên phân tích, đánh giá cấu lại danh mục tín dụng KHCN, chất lƣợng nợ, kịp thời phát dấu hiệu rủi ro danh mục tín dụng KHCN, rủi ro ngành nghề: phát xu hƣớng, dấu hiệu tập trung tín dụng cao; tăng cƣờng giám sát khách hàng/nhóm khách hàng, ngành/lĩnh vực có dƣ nợ lớn ảnh hƣởng quan trọng đến chất lƣợng tăng trƣởng dƣ nợ chi nhánh nhƣ nơng nghiệp nơng thơn… 3.2.4 Hồn thiện cơng tác đánh giá rủi ro tín dụng a Xếp hạng danh mục rủi ro: Bảng 3.1: Xếp hạng mức độ rủi ro xác suất xuất danh mục rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn Stt Nguồn rủi ro Môi trƣờng kinh doanh 1.1 Môi trƣờng tự nhiên Xác xuất (M) suất Mức độ Rủi ro tín tác động dụng (P) (M*P) Trung bình Cao Cao 92 1.2 Mơi trƣờng kinh tế 1.3 Trung bình Cao Cao Mơi trƣờng trị- xã Thấp hội Cao Cao 1.4 Mơi trƣờng kinh doanh Trung bình Trung bình Khách hàng 2.1 Trình độ chun mơn, Cao lực quản lý, sản xuất, kinh nghiệm Cao Cao 2.2 Tƣ cách khách hàng Cao Cao Ngân hàng (CBTD) 3.1 Trình độ chun mơn, Trung bình kinh nghiệm, mối quan hệ Trung bình Trung bình 3.2 Đạo đức CBTD Cao Cao 3.3 Tính tuân thủ trách Trung bình nhiệm cơng việc Trung bình Trung bình 3.4 Nhận TSĐB bên thứ Trung bình ba Cao Cao Cao Thấp Thấp Nguồn: Tác giả b Hoàn thiện hệ thống chấm điểm khách hàng cá nhân: Hệ thống chấm điểm xếp hạng KCHN ngân hàng Vietinbank đƣợc áp dụng theo tiêu chí, chuẩn mực quốc tế Tuy nhiên, để đảm bảo đo lƣờng, lƣợng hóa RRTD cấp tín dụng cho KHCN, giảm thiểu RRTD nhƣ tăng khả cạnh tranh cấp tín dụng ngân hàng Vietinbank chi nhánh Kon Tum với tổ chức khác địa bàn tỉnh Kon Tum chi nhánh cần linh hoạt trình chấm điểm xếp hạng khách hàng Cụ thể nhƣ sau: - Mục tiêu đặt hệ thống xếp hạng tín dụng nội ngân hàng ietinbank trƣớc hết nhằm kiểm soát RRTD hiệu kết xếp hạng phản ánh đƣợc mức độ rủi ro danh mục tín dụng, sở 93 giúp định tín dụng xác Bên cạnh đó, hệ thống Xếp hạng tín dụng phải đảm bảo khả quản trị tín dụng thống tồn hệ thống, để ngân hàng Vietinbank dự báo đƣợc tổn thất tín dụng theo nhóm khách hàng, từ xây dựng chiến lƣợc sách tín dụng phù hợp - Khi định cấp tín dụng chi nhánh kết Xếp hạng tín dụng nội khách hàng nên việc phân loại nợ thực tế có từ lúc thẩm định tín dụng khơng phải chờ đến lúc giải ngân phân loại Điều giúp chi nhánh chủ động chất lƣợng danh mục tín dụng Do kết xếp hạng tín dụng nội ảnh hƣởng trực tiếp đến tỷ lệ nợ xấu chi nhánh thực chấm điểm xếp hạng khách hàng, chi nhánh cần phải lƣu ý số điều triển khai: + Chi nhánh cần xác định rõ sớm thẩm quyền chấm điểm xếp hạng khách hàng Trong số khách hàng có quan hệ tín dụng với chi nhánh, có khách hàng đƣợc cấp tín dụng xác định Giới hạn tín dụng thơng qua Phịng quản lý rủi ro hội sở việc chấm điểm xếp hạng khách hàng đƣợc thực hội sở chi nhánh Vì vậy, chi nhánh cần đặc biệt ý ƣu tiên việc hoàn thành chấm điểm xếp hạng khách hàng trƣớc + Thanh toán viên, kiểm soát viên phải đƣợc quản lý theo mã truy cập, đó, tốn viên cán phịng quản lý nợ, phịng khách hàng, phịng QTRRTD có trách nhiệm nhập thơng tin đầy đủ, xác vào hệ thống Kiểm sốt viên lãnh đạo phòng quản lý nợ, phòng khách hàng, phịng QTRRTD có trách nhiệm rà sốt việc nhập thơng tin vào hệ thống xếp hạng tín dụng nội tốn viên - Ngồi chất lƣợng thân khách hàng, kết xếp hạng phụ thuộc: 94 + Thông tin đƣợc điền đầy đủ bao gồm thơng tin tài thơng tin phi tài + Thông tin đƣợc cập nhật định kỳ + Lựa chọn thông tin định vị (ngành, sở hữu, có kiểm tốn,…) + Sự phối hợp phịng khách hàng phòng quản lý nợ - Nhận thức rõ tầm quan trọng để hình thành nếp chấm điểm hàng quý: Đảm bảo chấm điểm đầy đủ cho tất khách hàng có quan hệ tín dụng chi nhánh, tránh bỏ sót khiến khách hàng bị hạ bậc, ảnh hƣởng đến khách hàng, đến kết phân loại nợ chi nhánh 3.2.5 Kiểm soát rủi ro tín dụng thơng qua tăng cƣờng giám sát rủi ro tín dụng suốt q trình cấp tín dụng bán lẻ, tăng cƣờng cơng tác kiểm tra kiểm sốt nội  Quản lý chặt chẽ trình giám sát trước, sau cho vay nhân viên tín dụng: Chi nhánh cần kiểm tra, giám sát chặt chẽ trình sử dụng vốn vay, tài sản bảo đảm khoản vay KHCN Việc kiểm tra cần thực kiểm tra thực tế, đƣợc lập thành biên kiểm tra sử dụng vốn vay kết hợp nhiều phƣơng thức kiểm tra khác (kiểm tra trực tiếp địa điểm sản xuất kinh doanh khách hàng, kiểm tra gián tiếp từ nguồn thông tin khác) để nâng cao chất lƣợng việc kiểm tra Theo dõi chặt chẽ dòng tiền KHCN: Dòng tiền hàng từ phƣơng án vay vốn phải đƣợc chuyển tài khoản mở ngân hàng sử dụng để trả nợ ngân hàng Đối với trƣờng hợp giải ngân tiền mặt phù hợp với ngành nghề theo quy định u cầu nhân viên tín dụng phải thực kiểm tra hàng hóa kho, kiểm tra sổ sách kế toán đảm bảo lƣợng hàng tƣơng ứng với số tiền ngân hàng giải ngân…  Tăng cường cơng tác kiểm tra kiểm sốt nội chi nhánh: 95 Ngân hàng VietinBank thành lập phịng kiểm tra kiểm sốt nội theo khu vực khắp nƣớc hoạt động độc lập với chi nhánh Chi nhánh cần đề xuất nhiều cơng tác kiểm tra kiểm sốt nội theo chuyên đề khác tập trung nhiều vào lĩnh vực chiếm tỷ trọng rủi ro lớn chi nhánh nông nghiệp nông thôn để đƣa đánh giá cụ thể, tổn thất chi nhánh gặp phải giúp chi nhánh nhìn nhận cách tổng quan định hƣớng chiến lƣợc năm từ đánh giá việc thực thi sách, quy trình tín dụng đánh giá khả quản lý nợ thu hồi nợ nhằm bảo đảm an toàn cho hoạt động kinh doanh chi nhánh; Bộ phận kiểm tra cần khơng ngừng hồn thiện đổi phƣơng pháp kiểm tra, áp dụng linh hoạt biện pháp kiểm tra tùy thuộc vào thời điểm, đối tƣợng KHCN, mục đích kiểm tra cần thực có trọng điểm theo ngành nghề, lĩnh vực có tiềm ẩn rủi ro địa phƣơng 3.2.6 Giải pháp xử lý nợ  Xử lý nợ có vấn đề với phương châm nhanh, liệt: Thành lập ban thu hồi nợ: Giám đốc ngân hàng VietinBank chi nhánh Kon Tum làm trƣởng ban thu hồi nợ, phân công trách nhiệm thành viên việc xử lý khoản vay Cụ thể, ban thu hồi nợ phân tích KHCN bị hạn, tài sản bảo đảm để đề phƣơng án xử lý nợ cụ thể dựa đặc thù KHCN, địa bàn cho vay Hàng tuần, hàng tháng ban thu hồi nợ họp rà soát tiến độ xử lý nợ, kiểm điểm kết thu hồi nợ thành viên, đƣa biện pháp, kế hoạch xử lý nợ cho tuần, tháng Xử lý nợ nhanh, liệt: Muốn đạt đƣợc điều chi nhánh phải ln rà sốt khoản nợ kể nợ nhóm để phát dấu hiệu bất thƣờng, phải kiên kết hợp biện pháp khác để thu hồi nhanh 96 nợ Trong trƣờng hợp vay bị hạn phức tạp, chi nhánh báo cáo lên trụ sở để nhận đƣợc hỗ trợ từ phòng ban có liên quan  Lựa chọn biện pháp xử lý nợ phù hợp: Phân công cấp quản lý làm việc cụ thể với KHCN bị hạn, phân tích đánh giá thực trạng, nguyên nhân dẫn đến nợ có vấn đề, phân tích tình hình tài chính, thái độ hợp tác KHCN từ xây dựng phƣơng án xử lý nợ phù hợp kết hợp nhiều phƣơng án xử lý nợ khác nhƣ đàm phán với khách hàng trả nợ ủy quyền bán tài sản, khởi kiện tịa án cấp có thẩm quyền, áp dụng nghị 42/2017/QH14 thí điểm xử lý nợ xấu tổ chức tín dụng Tận dụng hỗ trợ quan ban ngành có liên quan: Trong q trình xử lý nợ có vấn đề, chi nhánh cần tranh thủ ủng hộ Tòa án, thi hành án ban ngành có liên quan Trong trƣờng hợp phải khởi kiện tòa để thu hồi nợ, phải bám sát tòa án để đẩy nhanh tiến độ xét xử Tạo mối quan hệ tốt với quan thi hành án để đẩy nhanh việc kê biên tài sản, bán đấu giá để thu hồi nợ gốc, lãi Ngồi cịn cần tạo mối quan hệ thân thiết, gắn kết với ban ngành địa phƣơng để nhận đƣợc hỗ trợ việc tìm kiếm thơng tin, khách hàng để xử lý nợ 3.2.7 Các giải pháp hỗ trợ  Nâng cao chất lượng đáp ứng đủ nhu cầu nguồn nhân lực: Con ngƣời yếu tố trung tâm, định hiệu hoạt động kinh doanh nói chung hiệu hoạt động tín dụng nói riêng ngân hàng Nâng cao chất lƣợng nguồn nhân lực, bổ sung đầy đủ nhân việc giúp khơng giảm chi phí mà cịn nâng cao hiệu hoạt động QTRRTD KHCN Muốn đạt đƣợc điều này, ngân hàng VietinBank chi nhánh Kon Tum cần thực tốt công tác sau: + Công tác tuyển dụng: Cần minh bạch thông tin tuyển dụng để tạo 97 điều kiện cho tất ứng viên tiềm tham gia Tránh trƣờng hợp ƣu tiên em ngành, ngƣời thân quen dù không đáp ứng đủ tiêu chuẩn tuyển dụng Chi nhánh cần có sách để thu hút cán có lực quản lý, kinh nghiệm từ ngân hàng khác, nguồn nhân lực chất lƣợng cao đƣợc đào tạo từ trƣờng uy tín nƣớc + Công tác đào tạo nhân sự: Chi nhánh cần trọng việc nâng cao trình độ chun mơn nhƣ khả QTRR cán tín dụng, phải thƣờng xuyên đào tạo theo phƣơng thức khác nhƣ chỗ, tập trung để nâng cao nghiệp vụ cho cán Tận dụng công nghệ thông tin để tổ chức học live-meeting, E-learning giúp chi nhánh chủ động công tác đào tạo Định kỳ phải có kiểm tra đánh giá chất lƣợng nhân sự: khen thƣởng cán đạt kết cao có kế hoạch đào tạo lại cán chƣa đạt yêu cầu Đối với đạo đức nghề nghiệp yêu cầu chi nhánh phải thƣờng xuyên giáo dục cán bộ, giám sát nhắc nhở cán mình, có đánh giá đạo đức cán định kỳ Chi nhánh cần quan tâm đến công tác quy hoạch, bổ nhiệm cán bộ, cần đƣa tiêu chí kiến thức, kỹ tố chất vị trí cán quản lý để nhân viên ngân hàng chủ động định hƣớng kế hoạch phát triển nghề nghiệp + Phân bổ công việc hợp lý: Bố trí cán ngƣời việc, tránh tình trạng kiêm nhiệm nhiều nhiệm vụ dẫn đến tải, giảm chất lƣợng công việc Nếu cán khơng thích hợp để đảm nhận cơng việc ngân hàng cần luân chuyển cán đến tìm đƣợc vị trí phù hợp Định kỳ phải luân chuyển cán tín dụng quản lý KHCN để tránh tình trạng mối quan hệ đƣợc tạo lập dài nhƣ rèn luyện cho cán khả thích ứng quản lý đối tƣợng khách hàng  Phát triển hệ thống sở hạ tầng công nghệ: Ngân hàng VietinBank chi nhánh Kon Tum cần có kế hoạch đại 98 hóa cơng nghệ thơng tin để phục vụ cho việc phân tích quản lý thơng tin với số lƣợng lớn phức tạp, thành lập kho liệu trực tuyến, điều chỉnh tái sử dụng thông tin Việc đầu tƣ công nghệ hoạt động QTRRTD KHCN nên đƣợc tƣ vấn đơn vị cung cấp chuyên nghiệp: ứng dụng công nghệ thu thập, truyền đạt thơng tin, phân tích, đánh giá, đo lƣờng rủi ro, xác định trạng thái khoản tín dụng, danh mục tín dụng KHCN để ngân hàng có biện pháp ứng xử kịp thời 3.3 KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam  Tăng cƣờng hệ thống thông tin nội bộ: Ngân hàng VietinBank cần có giải pháp công nghệ để chi nhánh hệ thống ngân hàng VietinBank chia sẻ thơng tin với nhanh chóng hiệu Ngồi ra, ngân hàng VietinBank cần tăng cƣờng khả thông tin cho chi nhánh thông qua tin rủi ro để cung cấp nội dung dự báo thị trƣờng, rủi ro phát sinh theo nhóm ngành nghề, khu vực q trình cấp tín dụng Bên cạnh đó, ngân hàng VietinBank cần thành lập trung tâm thu thập lƣu trữ thông tin nội bộ: thông tin triển vọng ngành, nhà cung cấp, đối tác khách hàng thông qua việc tận dụng mạng lƣới chi nhánh rộng khắp nƣớc Ngân hàng VietinBank cần nghiên cứu thiết lập hệ thống thông tin giá trị mua bán nhà đất, giá trị hàng hóa địa phƣơng khu vực để hình thành kênh tham khảo thức cho cơng tác thẩm định tài sản bảo đảm  Hoàn thiện quy trình, quy định bảo đảm an tồn q trình cấp tín dụng: - Tiếp tục hồn thiện quy trình cấp tín dụng dành riêng cho loại hình khách hàng phân khúc KHCN 99 Ban hành quy trình tín dụng dành riêng cho đối tƣợng KHCN với hƣớng dẫn cụ thể sát với đặc thù cho vay KHCN nhằm phục vụ công tác khai thác, thẩm định thông tin KHCN riêng lĩnh vực kinh doanh nhƣ cho vay sản xuất kinh doanh, cho vay phục vụ đời sống, cho vay kinh doanh bất động sản với mục đích thẩm định phƣơng án vay vốn khả trả nợ khách hàng: Phải ln đặt mục tiêu an tồn lên hàng đầu việc đƣa vị rủi ro lĩnh vực kinh doanh khách hàng, thẩm định xác tính khả thi, hiệu phƣơng án kinh doanh, thu thập đủ chứng từ chứng minh nguồn thu trả nợ khách hàng để hạn chế rủi ro giảm thiểu thiệt hại xảy q trình cấp tín dụng - Tiếp tục hồn thiện quy trình bảo đảm tín dụng phải bảo đảm bao quát tất rủi ro liên quan đến loại TSĐB: Ngân hàng VietinBank cần đƣa quy định cụ thể việc quản lý, đánh giá, phân loại, cảnh báo rủi ro liên quan đến loại tài sản bảo đảm, danh mục TSĐB Đối với tài sản rủi ro cao nhƣ động sản máy móc thiết bị, vƣờn cây…cần quy định chặt chẽ việc định giá, trông giữ tài sản, mua bảo hiểm vật chất, bảo hiểm cháy nổ tai nạn….; định hƣớng cho vay KHCN hƣớng tới tăng tỷ trọng tín dụng bán lẻ có bảo đảm TSBĐ có tính khoản cao, TSBĐ có khả chuyển nhƣợng dễ dàng, thuận lợi cho cán tín dụng quản lý, giám sát Bên cạnh đó, ngân hàng VietinBank cần quy định chặt chẽ việc nhận TSĐB bên thứ ba để tránh rủi ro đáng tiếc xảy thời gian qua tài sản bên thứ ba khơng có quan hệ với khách hàng dẫn đến thời gian kiện tụng, thu hồi nợ bị kéo dài Ví dụ nhƣ ngân hàng VietinBank cần quy định nhận TSĐB bên thứ ba ngƣời có mối quan hệ huyết thống với khách hàng yêu cầu cán tín dụng phải giải thích rõ cho ngƣời bảo lãnh biết quyền lợi trách nhiệm dùng tài sản để bảo lãnh cho khoản vay 100  Xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội theo chuẩn mực Basel2: Hệ thống xếp hạng tín dụng nội ngân hàng thƣơng mại tự xây dựng trình NHNN phê duyệt, ngân hàng VietinBank cần sớm hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng chung hƣớng theo chuẩn mực Basel đƣa ứng dụng vào thực tế chi nhánh trực tiếp sử dụng hệ thống xếp hạng tín dụng để phân loại nợ để đảm bảo tính đồng theo chuẩn mực quốc tế hệ thống xếp hạng mình: - Mục đích sau hiệp ƣớc Basel sử dụng phƣơng pháp xếp hạng tín dụng để đánh giá RRTD thơng qua kết xếp hạng tín dụng nội để định lƣợng mức rủi ro tƣơng ứng với KHCN trƣớc, sau cho vay qua tiêu chí PD (Probability of Default)- xác suất khơng trả đƣợc nợ khách hàng, LGD (Loss Given Default)- tỷ lệ vốn dự kiến, EAD (Exposure at Default)- dƣ nợ thời điểm khách hàng không trả đƣợc nợ, từ ƣớc tính khoản lỗ dự kiến KHCN thời điểm vỡ nợ để thu hồi nợ EL (Expected Loss)- tổn thất ƣớc tính - Bộ tiêu chấm điểm: Tăng cƣờng thêm tiêu tài khách hàng - Cần tách bạch cơng tác cho vay xếp hạng tín dụng KHCN để tránh ý kiến chủ quan cán tín dụng bƣớc chun mơn hóa cơng tác xếp hạng KHCN - Định kỳ đột xuất phải có kỳ kiểm tra cơng tác xếp hạng tín dụng khách hàng bán lẻ để đánh giá chất lƣợng thơng tin đầu vào nhằm tránh tình trạng sai lầm vô ý cố ý làm sai lệch hạng khách hàng Cần tạo cho cán tín dụng ý thức đƣợc việc xếp hạng tín dụng vơ quan trọng, sở để định cấp tín dụng, đánh giá rủi ro đƣa hình thức bảo đảm tiền vay phù hợp 101  Ngiên cứu xây dựng mơ hình đo lƣờng rủi ro danh mục tín dụng KHCN: Từ hạn chế hệ thống xếp hạng tín dụng chƣa đánh giá đƣợc rủi ro danh mục tổng thể, ngân hàng VieinBank cần xem xét xây dựng mơ hình đo lƣờng rủi ro danh mục tín dụng KHCN Việc xây dựng mơ hình đo lƣờng rủi ro tín dụng KHCN đem lại nhiều lợi ích cho ngân hàng nhƣ: - Tạo sở cho việc thiết lập dự trữ nhằm bù đắp tổn thất kỳ vọng ƣớc tính Theo quan điểm QTRR đại, tổn thất kỳ vọng ƣớc tính đƣợc tính vào chi phí ngân hàng Ngân hàng thƣờng tính tốn giá trị rủi ro cho khách hàng riêng biệt, vào xác xuất vỡ nợ tỷ lệ tổn thất không thu hồi đƣợc xảy vỡ nợ Kết tính tốn sau đƣợc đƣa vào lãi suất khoản vay cụ thể ký hợp đồng tín dụng Ngồi ra, đứng góc độ danh mục cho vay ngân hàng cịn phải trích lập dự phòng cụ thể để lập quỹ dự trữ tƣơng xứng với tổn thất kỳ vọng, phần dự phòng tổn thất đƣợc tính vào vốn tự có ngân hàng - Tính vốn kinh tế bù đắp cho tổn thất không kỳ vọng/không dự kiến đƣợc Vốn kinh tế ngân hàng nguồn bù đắp cho tổn thất khơng dự tính đƣợc khoản vay mang lại, loại tổn thất đƣợc trang trải vốn tự có ngân hàng Chú trọng đến cơng tác quản trị rủi ro danh mục: Ngân hàng VietinBank cần tập trung nghiên cứu báo cáo chi nhánh tỷ trọng ngành nghề cấp tín dụng chi nhánh để đƣa cảnh báo phù hợp giúp chi nhánh tránh việc tăng trƣởng tín dụng nóng vào ngành nghề, lĩnh vực Nhƣ thực trạng nay, ngân hàng VietinBank chi nhánh Kon Tum gặp phải rủi ro lĩnh vực Nơng nghiệp nơng thơn mà ngun nhân công nghiệp địa phƣơng Việc tập trung vào lĩnh vục mạnh địa phƣơng 102 ảnh hƣởng không nhỏ đến kết hoạt động kinh doanh Để giảm thiểu rủi ro ngân hàng VietinBank chi nhánh Kon Tum cần xác định việc mở rộng tín dụng sang ngành nghề khác nhƣ xây dựng, thƣơng mại… 3.3.2 Kiến nghị với quyền tỉnh Kon Tum  Duy trì mơi trƣờng kinh tế tỉnh phát triển ổn định: Trong phát triển kinh tế thị trƣờng việc ổn định kinh tế có ý nghĩa vai trị quan trọng nhiều phƣơng diện, đặc biệt mối quan hệ gắn kết chặt chẽ với tăng trƣởng kinh tế Có ổn định kinh tế tạo điều kiện thuận lợi để trì trật tự thúc đẩy đầu tƣ, sản xuất kinh doanh, tiêu dùng, qua thúc đẩy tăng trƣởng kinh tế Đối với tỉnh Kon Tum cần có biện pháp đảm bảo môi trƣờng kinh tế ổn định, tiếp tục đẩy mạnh phát triển ngành kinh tế trọng điểm địa phƣơng, ổn định kinh tế vĩ mô Với lợi địa bàn chiến lƣợc có vị trí giao thơng quan trọng kết nối Đơng Tây Nam Bắc, trung tâm cửa ngõ khu vực tam giác phát triển Campu chia - Lào - Việt Nam, tỉnh Kon Tum cần tận dụng hỗ trợ Chính phủ, sách ƣu đãi hành Nhà nƣớc, nhanh chóng xây dựng quy hoạch, kế hoạch, chiến lƣợc phát triển có trọng tâm, trọng điểm  Thực tốt công tác tuyên truyền, đƣa hệ thống pháp luật đến ngƣời dân: Liên tục tuyên truyền đến ngƣời dân hệ thống pháp luật Môi trƣờng pháp lý lành mạnh giúp cho ngƣời dân doanh nghiệp ổn định sản xuất, hỗ trợ bảo vệ lợi ích đáng NHTM địi hỏi cấp thiết thời đại đặt Tỉnh cần rà soát văn chồng chéo, thiếu đồng bộ, khơng cịn phù hợp với thực tiễn địa phƣơng để điều chỉnh cho phù hợp 103 KẾT LUẬN CHƢƠNG Dựa vào khung lý thuyết chƣơng việc phân tích thực trạng hoạt động QTRRTD KHCN chƣơng 2, luận văn đƣa nhóm giải pháp hoàn thiện hoạt động QTRRTD KHCN ngân hàng VietinBank chi nhánh Kon Tum Những nội dung đƣợc giải chƣơng gồm: Thứ nhất, luận văn đƣa đƣợc định hƣớng mục tiêu cụ thể cho việc hoàn thiện hoạt động QTRRTD KHCN ngân hàng VietinBank chi nhánh Kon Tum Thứ hai, luận văn đề xuất giải pháp hoàn thiện hoạt động QTRRTD KHCN ngân hàng VietinBank chi nhánh Kon Tum theo nội dung quản trị: Hoạch định, tổ chức thực hiện, giám sát điều chỉnh sau giám sát Trong đó, luận văn nhấn mạnh vào giải pháp có ý nghĩa then chốt xuất phát từ yếu điểm chung hệ thống ngân hàng Việt Nam hồn thiện hệ thống thơng tin, nhìn nhận mức độ quan trọng việc quản lý danh mục tín dụng bán lẻ, xây dựng hồn thiện hệ thống cơng cụ đo lƣờng xếp hạng RRTD tiến tới trích lập dự phòng rủi ro dựa kết xếp hạng tín dụng sở phát triển hệ thống sở hạ tầng công nghệ nâng cao chất lƣợng nguồn nhân lực Thứ ba, giải pháp dành cho ngân hàng VietinBank chi nhánh Kon Tum, luận văn đề xuất số kiến nghị ngân hàng VietinBank, tỉnh ủy nhằm hỗ trợ cho hoạt động QTRRTD KHCN Đó khuyến nghị tăng cƣờng hệ thống thông tin nội bộ, QTRR danh mục chi nhánh công tác đào lại ngân hàng VietinBank; ứng dụng nguyên tắc giám sát ngân hàng ủy ban Basel 104 KẾT LUẬN Hoạt động tín dụng mang lại nguồn thu nhập chủ yếu cho ngân hàng thƣơng mại Hoạt động tín dụng KHCN phần hoạt động tín dụng Hoạt động ln tiềm ẩn chứa đựng nhiều rủi ro danh mục khách hàng lớn Chính hoạt động QTRRTD KHCN công tác đƣợc coi trọng ngân hàng Với kết cấu ba chƣơng luận văn đạt đƣợc kết nhƣ sau: Về mặt lý luận, luận văn tập hợp hệ thống lý luận hoạt động QTRRTD KHCN ngân hàng thƣơng mại Về mặt thực tiễn, thơng qua phân tích thực trạng hoạt động QTRRTD KHCN ngân hàng VietinBank chi nhánh Kon Tum, luận văn đánh giá kết đạt đƣợc nhƣ hạn chế hoạt động QTRRTD KHCN Qua luận văn đƣa yêu cầu cấp bách việc nhìn nhận mức tầm quan trọng hoạt động QTRRTD cho phân khúc khách hàng cụ thể Về giải pháp thực tiễn, bên cạnh giải pháp dành riêng cho ngân hàng VietinBank chi nhánh Kon Tum giải pháp chung áp dụng cho toàn hệ thống NHTM Việt Nam nhƣ yêu cầu quản trị danh mục cho vay bán lẻ, hồn thiện hệ thống thơng tin làm sở xây dựng hồn thiện hệ thống cơng cụ đo lƣờng xếp hạng RRTD trích lập dự phịng dựa theo kết xếp hạng tín dụng Do thời gian lực nghiên cứu có hạn nên đề tài nghiên cứu không tránh khỏi hạn chế, thiếu sót, mong đóng góp ý kiến Quý thầy cô, bạn bè, đồng nghiệp nhằm giúp tác giả hồn thiện đề tài nghiên cứu DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] Đinh Xuân Hạng, Nguyễn Văn Lộc (2012), Quản trị tín dụng ngân hàng thương mại, NXB Thƣơng mại, Hà Nội [2] Nguyễn Thị Hoài Lê, Nguyễn Lê Cƣờng (2015), Nguyên lý quản trị rủi ro, NXB Tài chính, Hà Nội [3] Dƣơng Thị Anh Thƣ (2018), “Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Quân đội, chi nhánh Quảng Trị ”, luận văn thạc sỹ, đại học Kinh tế - Đại học Huế [4] Ngô Thị Thùy Giang (2018), “Quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng – Chi nhánh Quảng Trị ”, luận văn thạc sỹ, đại học Kinh tế Đại học Huế [5] Quốc hội (2017), Luật tổ chức tín dụng hợp nhất, Hà Nội [6] Ngân hàng nhà nƣớc Việt Nam (2013), Thơng tư quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, Hà Nội [7] Ngân hàng nhà nƣớc Việt Nam (2014), Quyết định ban hành quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng, Hà Nội [8] Ngân hàng nhà nƣớc Việt Nam (2016), Thông tư quy định tỷ lệ an toàn vốn ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, Hà Nội [9] Ngân hàng nhà nƣớc Việt Nam (2018), Thông tư quy định hệ thống kiểm soát nội ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, Hà Nội ... hoạt động quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân ngân hàng thƣơng mại Chƣơng Thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân ngân hàng Vietinbank chi nhánh Kon Tum thời gian... 1.2: Các loại rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Rủi ro tín dụng Rủi ro giao dịch Rủi lựa chọn Rủi ro đảm bảo Rủi ro danh mục Rủi ro nghiệp vụ Rủi ro nội Rủi ro tập trung Nguồn: [3, tr13] Rủi ro. .. THIỆN HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM? ?? CHI NHÁNH KON TUM 86 3.2.1 Hồn thiện cơng tác nhận diện rủi ro tín dụng 86 3.2.2