Mục tiêu nghiên cứu luận án là phân tíchảnh hưởng của chất lượng quản trị công cấp tỉnh tới các khía cạnh hoạt động của DNNVV tư nhân ( đối với hiệu quả hoạt động, trách nhiệm của doanh nghiệp đối với nhà nước, xã hội, và môi trường) ở ViệtNam.. Trên cơ sở đó, nghiên cứu đề xuất một số kiến nghị giúp các nhà chính sách, doanh nghiệp, các nhà đầu tư đưa ra được các chính sách phù hợp nhằm nâng cao chất lượng quản trị công và hiệu quả hoạt động của DNNVV tư nhân trong bối cảnh hội nhập.
ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ o0o - ĐỖ XUÂN BÁCH QUẢN TRỊ CÔNG CẤP TỈNH ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CÁC DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI VIỆT NAM Chuyên ngành: Kinh tế trị Mã số: 9310102.01 TĨM TẮT LUẬN ÁN TIẾN SĨ KINH TẾ CHÍNH TRỊ HÀ NỘI – 2020 Cơng trình hồn thành tại: Trường đại học Kinh tế –Đại học Quốc gia Hà Nội Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS Nguyễn Ngọc Thanh PGS.TS Nguyễn Trúc Lê Phản biện: Phản biện: Luận án bảo vệ trước Hội đồng chấm luận án Tiến sĩ họp tại: Trường Đại học Kinh tế, Đại Học Quốc Gia Hà Nội Vào hồi , ngày tháng năm 2020 Có thể tìm hiểu luận án tại: - Thư viện Quốc gia Việt Nam - Trung tâm Thông tin - Thư viện, Đại học Quốc gia Hà Nội LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Tầm quan trọng chất lượng thể chế quản trị công đời sống kinh tế đại khẳng định(North 1986, 1993) Chất lượng quản trị công dẫn đến khác biệt chi phí giao dịch kinh tế, nhân tố quan trọng ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh doanh nghiệp quốc gia khác (Olson, 1996; Acemoglu et al., 2005Dollar, Hallward-Driemier, & Mengistae, 2005; Lu, Png, & Tao, 2013) Chất lượng quản trị cơng có xu hướng tương đối cao nước phát triển, nước phát triển chất lượng quản trị công đặc trưng mức độ tham nhũng cao, môi trường pháp lý méo mó trình độ hạn chế quyền địa phương quản lý kinh tế-xã hộiThêm nữa, quản trị cơng yếu xuất phát từ sở hạ tầng thể chế không đầy đủ quyền tài sản quy định hệ thống pháp luật hiệu (Li Atuahene-Gima, 2001; Nee, 1992; North, 1990), khoảng trống thể chế thị trường lao động thị trường vốn phát triển (Khanna Palepu, 1997), tính nhạy cảm quản trị công yêu cầu pháp lý mức yêu cầu hối lộ (Luo Junkunc, 2008; Tybout, 2000) Tất yếu tố góp phần làm suy yếu hoạt động kinh doanh doanh nghiệp quốc gia phát triển Khi phủ quan liêu tham nhũng, lợi nhuận từ khoản đầu tư tiềm doanh nghiệp thấp không chắn, doanh nghiệp khơng mong đợi tích lũy tăng trưởng nhiều môi trường (Dollar et al., 2005) Cụ thể, quy định, máy quan liêu chất lượng quản trị công yếu làm gia tăng chi phí giao dịch giảm nguồn lực cho sản xuất kìm hãm hiệu suất hoạt động kinh doanh doanh nghiệp (Qureshi & Te Velde, 2012) Thêm nữa, chất lượng hiệu quản trị công coi nguyên nhân việc thu thuế nước phát triển (Chand Moene, 1997; Ghura, 1998) Một số nghiên cứu tham nhũng gây thiệt hại 50% doanh thu thuế nước phát triển (Richupan, 1984; Alm đồng sự, 1991; Bird, 1990 1992; Krugman et al., 1992) Hành vi người nộp thuế phụ thuộc vào quy định chất lượng quản trị công (Torgler, 2003) Trên thực tế, chất lượng quản trị cơng đóng vai trị quan trọng việc thúc đẩy tăng trưởng kinh tế, tác động đến hoạt động kinh tế phân bổ nguồn lực (Efendic et al., 2011) Ảnh hưởng quản trị công ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh doanh nghiệp đánh giá thông qua tác động phái sinh lợi ích người lao động doanh nghiệp Các tổ chức địa phương quyền quan liêu ảnh hưởng đến thu nhập người lao động qua khía cạnh quan hệ cung cầu thị trường lao động Môi trường kinh doanh địa phương, nghĩa cạnh tranh cục bộ, ảnh hưởng đến định doanh nghiệp liên quan đến đầu tư nơi bắt đầu kinh doanh Một môi trường kinh doanh tốt thu hút nhiều doanh nghiệp đầu tư vào lĩnh vực định nhu cầu lao động tăng lên Cạnh tranh kinh doanh khốc liệt đòi hỏi doanh nghiệp phải giảm chi phí tận dụng cơng nghệ tiên tiến đổi cách sử dụng lực lượng lao động có tay nghề cao Cạnh tranh thị trường lớn dẫn đến thu nhập lao động cao doanh nghiệp tìm kiếm người lao động suất cao để cải thiện hiệu sản xuất Cạnh tranh mạnh mẽ cho công nhân suất cao dẫn đến mức lương cao Nếu thị trường lao độnghoàn toàn cạnh tranh, doanh nghiệp trả tiền lương theo thị trường (Nickell 1999) Khi người lao động trả lương cao hơn, doanh nghiệp có nhu cầu cao kỹ họ (Griffith, Harrison McCartney 2007, Guadalupe 2007) Quản trị cơng ảnh hưởng tới khía cạnh mơi trường hoạt động kinh doanh doanh nghiệp ( ví dụ: pháp luậ,t quy định hiệu lực thực thi môi trường)Khi chất lượng quản trị công yếu làm gia tăng hoạt độngkinh tế ngầm doanh nghiệp, gia tăng hoạt động kinh tế ngầm khiến làm cho vấn đề ô nhiễm trầm trọng hơn, gây tác động ngoại ứng tiêu cực (Baksi Bose, 2010) Các doanh nghiệp ngầm thoát khỏi giám sát hoạt động bên kênh thức thơng qua hoạt động khơng có giấy phép giấy phép cần thiết Ngoài ra, họ khơng báo cáo hoạt động họ Do đó, lượng khí thải ghi nhận cho doanh nghiệp giảm họ chuyển từ khu vực thức sang khu vực khơng thức Thêm nữa, xảy trường hợp kinh tế ngầm phát triển, số nhà hoạt động hợp pháp bị cám dỗ hoạt động ngầm phần tồn họ thấy hội hành động pháp lý giảm bớt khu vực ngầm lớn Nói cách khác, diện kinh tế ngầm thúc đẩy thay khí thải từ thức sang khơng thức Việt Nam chuyển đổi từ mọt kinh tế xã hội chủ nghĩa đặc trưng quan liêu cứng nhắc sang kinh tế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa với cải cách ngày thuận cho hoạt động kinh doanh doanh nghiệp (Santarelli Tran, 2012, 2013; Tran Santarelli, 2014) Theo số nghiên cứu trước (ví dụ: Malesky, 2004, 2008, Tuyến cộng (2018), tỉnh Việt Nam có nhiều khác biệt văn hóa kinh doanh mức độ phát triển kinh tế Họ có quyền tự chủ thực thực thi sách quy định theo ý riêng phủ có luật lệ hay quy định chung cho tất tỉnh thành Trong thực tế, tỉnh thực thi pháp luật sách phủ theo cách khác (Malesky, 2004, 2008) Luật pháp Việt Nam thường chưa rõ ràng diễn giải theo nhiều cách khác Hơn nữa, chất lượng quản trị cơng tỉnh khác Ví dụ, số tỉnh có tiến đáng kể quản trị công tỉnh khác tụt hậu phía sau quan liêu (Malesky, 2007, 2014) Điều hàm ý khác biệt chất lượng quản trị cơng cấp tỉnh có tác động trực tiếp tác động trung gian tới hoạt động kinh doanh doanh nghiệp Vai trò quản trị công đến hiệu hoạt động doanh nghiệp nghiên cứu mức độ khác Tuy thế, kết nghiên cứu lại khơng thống Ví dụ, Méon Weill (2010) phân tích mẫu nghiên cứu 69 quốc gia thấy chất lượng quản trị cơng có tác động tích cực tiêu cực đến hiệu doanh nghiệp Tại Việt Nam, có số nghiên cứu tác động tham nhũng đến hiệu tài doanh nghiệp (ví dụ, Tuyen cộng (2018)) Tuy nhiên, nghiên cứu xem xét khía cạnh quản trị công với hiệu kinh doanh doanh nghiệp Thêm nữa, nghiên cứu dựa mẫu cụ thể doanh nghiệp nhỏ vừa tư nhân lĩnh vực chế tạo, làm cho kết khơng thể khái qt hóa cho tồn doanh nghiệp, khía cạnh tác động khác quản trị công tới hoạt động doanh nghiệp lợi ích người lao động, doanh thu thuế chất lượng môi trường Quan trọng hơn, chưa có nghiên cứu xem xét ảnh hưởng chất lượng quản trị công đến hoạt động doanh nghiệp góc độ kinh tế chinh trị Đó khía cạnh ích lợi nhà nước, người lao động mơi trường q trình hoạt động kinh doanh doanh nghiệp Những vấn đề nêu thúc đẩy nghiên cứu sinh lựa chọn chủ đề: “Quản trị công cấp tỉnh hoạt động kinh doanh doanh nghiệp nhỏ vừa Việt Nam” làm luận án tiến sỹ chuyên ngành Kinh tế trị Mục tiêu nhiệm vụ nghiên cứu 2.1 Mục tiêu nghiên cứu Mục tiêu nghiên cứu luận án phân tíchảnh hưởng chất lượng quản trị cơng cấp tỉnh tới khía cạnh hoạt động DNNVV tư nhân ( hiệu hoạt động, trách nhiệm doanh nghiệp nhà nước, xã hội, môi trường) ViệtNam Trên sở đó, nghiên cứu đề xuất số kiến nghị giúp nhà sách, doanh nghiệp, nhà đầu tư đưa sách phù hợp nhằm nâng cao chất lượng quản trị công hiệu hoạt động DNNVV tư nhân bối cảnh hội nhập 2.2 Nhiệm vụ nghiên cứu Để đạt mục tiêu trên, luận án thực nhiệm vụ sau: a Hệ thống hóa sở lý thuyết xây dựng khung phân tích vềảnh hưởng chất lượng quản trị công cấp tỉnh đến hoạt động doanh nghiệp với khía cạnh khác hiệu hoạt động DNNVVN; việc làm người lao động doanh nghiệp, nghĩa vụ nộp thuế trách nhiệm môi trường b Phân tích tác động chất lượng quản trị cộng cấp tỉnh đến hiệu hoạt động kinh doanh DNNVV c Phân tích tác động quản trị cộng cấp tỉnh đến trách nhiệm DNNVV đối bên như: với nhà nước ( nộp thuế, phí), người lao động ( tiền lương, điều kiện làm việc, ) môi trường ( tuân thủ quy định môi trường, ) d Đề xuất số kiến nghị cho nhà sách, nhà đầu tư nhằm đưa sách nhằm nâng cao lực tài DNNVV, hồn thiện chất lượng quản trị cơng để qua góp phần hài hịa lợi ích bên kinh tế thị trường định hường xã hội chủ nghĩa Việt Nam Câu hỏi nghiên cứu Để đạt mục tiêu luận án, nghiên cứu trả lời câu hỏi sau: Thực trạng hiệu hoạt động DNNVV Việt Nam nào? Thực trạng chất lượng quản trị công tỉnh sao? Chất lượng quản trị cơng tỉnh có ảnh hưởng đến hiệu tài hiệu kỹ thuật DNNVV? Chất lượng quản trị công tỉnh có ảnh hưởng đến việc đóng thuế (trách nhiệm DNNVV nhà nước)? Chất lượng quản trị cơng tỉnh có ảnh hưởng đến việc bảo vệ môi trường lợi ích người lao động? Các nhà sách cần làm để đưa sách nâng cao chất lượng quản trị công cấp tỉnh hiệu hoạt động DNNVV? Đối tượng phạm vi nghiên cứu 4.1 Đối tượng nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu luận án tác động quản trị công cấp tỉnh đến hoạt động DNNVV, đo lường khía cạnh khác hiệu doanh nghiệp, lợi ích người lao động, nghĩa vụ nộp thuế phí, trách nhiệm mơi trường DNNVV Việt Nam 4.2 Phạm vi nghiên cứu Phạm vi không gian: Luận án tập trung xem xét toàn DNNVV toàn quốc Phạm vi thời gian: nghiên cứu sử dụng liệu DNNVV từ năm 2016-2018 Phạm vi nội dung: nghiên cứu tập trung vào xem xét vai trò chất lượng môi trường quản trị công cấp tỉnh đến vận hành khía cạnh hoạt động DNNVV 5 Phương pháp nghiên cứu Nghiên cứu sử dụng phương pháp phân tích định tính, thống kê mơ tả mơ hình kinh tế lượng vi mơ mơ hình ước lượng liệu gơp, mảng để kiểm sốt yếu tố khơng quan sát mơ hình nhằm phân tích ảnh hưởng chất lượng quản trị cơng cấp tỉnh đến khía cạnh hoạt động DNNVV Chi tiết liệu phương pháp nghiên cứu trình bày chi tiết chương Những đóng góp luận án 6.1 Về mặt lý luận Hệ thống hóa sở lý thuyết xây dựng khung phân tích ảnh hưởng chất lượng quản trị cơng cấp tỉnh đến khía cạnh hoạt động DNNVV; Đề xuất mơ hình đánh giá tác động chất lượng quản trị công thành tố nóđến hiệu hoạt động kinh doanh DNNVV trách nhiệm doanh nghiệp nhà nước, xã hội, môi trường người lao động 6.2 Về mặt thực tiễn Kết nghiên cứu giúp xác định tác động chất lượng quản trị công cấp tỉnh đến khía cạnh hoạt động DNNVV Kết nghiên cứu kỳ vọng cung cấp chứng thực nghiệm cho nhà nghiên cứu, doanh nghiệp nhà làm sách xác định nhân tố vùng ưu tiên để từ cải thiện chất lượng quản trị công hiệu hoạt động DNNVV; từ góp phần hài hịa lợi ích bên trình hoạt động kinh doanh doanh nghiệp điều hành kinh tế nhà nước Đưa số hàm ý cho nhà làm sách DNNVV Kết cấu luận án Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo phụ lục, luận án bố cục gồm 05 chương Các đầu mục chi tiết của Chương sau: Chương 1: Tổng quan tình hình nghiên cứu kinh nghiệm quốc tế nâng cao chất lượng quản trị công Chương 2: Cơ sở lý luận khung phân tích ảnh hưởng chất lượng quản trị cơng cấp tỉnh đến khía cạnh hoạt động doanh nghiệp nhỏ vừa Chương 3: Dữ liệu phương pháp nghiên cứu Chương 4: Thực trạng tác động quản trị công cấp tỉnh hoạt động doanh nghiệp nhỏ vừa Chương 5: Một số giải pháp hoàn thiện chất lượng quản trị công cấp tỉnh Việt Nam CHƯƠNG TỔNG QUAN NGHIÊN CỨU VÀ KINH NGHIỆM QUỐC TẾ VỀ NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG QUẢN TRỊ CÔNG 1.1 Tổng quan nghiên cứu 1.1.1 Các nghiên cứu Việt Nam Quản trị công nhân tố định cho tăng trưởng kinh tế dài hạn với quốc gia Tác động quản trị công tăng trưởng kinh tế không đề cập lý thuyết tân cổ tăng trưởng, chất lượng quản trị công trở thành thành phần quan trọng kinh tế tăng trưởng với xuất lý thuyết tăng trưởng nội sinh vào cuối năm 1980 (Bayar, 2016) Sự xuất lý thuyết tăng trưởng nội sinh định hướng học giả xác địnhcác nguồn lực thay cho tăng trưởng kinh tế xác định xem đâu rào cản khác quốc gia phát triển kinh tế Về vấn đề này, tác động chất lượng quản trị công với tăng trưởng kinh tế đượcnghiên cứu mặt lý thuyết thực tiễn 1.1.2 Các nghiên cứu Việt Nam quốc gia Đông Nam Á Dựa quan điểm lý thuyết, nhà kinh tế học thể chế (new institutional economics) quản trị công tốt giúp giảm chi phí giao dịch (transaction costs theory) hoạt động kinh tế, qua nâng cao hiệu kinh tế (Krueger, 1974; North D C., 1994; North D C., 1995; Williamson, 1985) Các nhà kinh tế học trường phái Keyne cho khuôn khổ luật pháp minh bạch sách thuế rõ ràng giúp cho thị trường vận hành hiệu (Stiglitz, 2002) Gần đây, Brinkerhoff (2008) lập luận nâng cao chất lượng quản trị công cấp độ quốc gia (national level) hay cấp quốc tế (international level) nhân tố quan trọng cho phát triển nước nghèo 1.2 Kinh nghiệm quốc tế nâng cao chất lượng quản trị công Trước hết, quan điểm phổ biến thảo luận liên quan đến vấn đề quản trị cơng tự hóa kinh tế Theo quan điểm phương Tây, đa phần cho việc can thiệp sâu rộng phủ, đặc biệt kế hoạch chiến lược dài hạn phủ tác động vào kinh tế, kế hoạch năm cho phát nhiều nét tương đồng Việt Nam kinh nghiệm quản trị công Singapore mang tính dân chủ cao địi hỏi theo đuổi dài hạn kinh nghiệm quản trị cơng Trung Quốc có tính thực tiễn bối cảnh Việt Nam Thứ nhất, kiểm soát tham nhũng Thứ hai, cổ phần hóa doanh nghiệp nhà nước 1.2.3 Kinh nghiệm quản trị công từ Hàn Quốc Thứ nhất, Chiến lược quản trị gắn liền với tăng trưởng xanh Chiến lược tăng trưởng xanh Hàn Quốc Tổng thống Lee Myung – bak công bố vào ngày 15 tháng năm 2008 Đây chiến lược tổng thể kinh tế môi trường – xã hội nhằm tạo gắn kết tăng trưởng bảo vệ môi trường Thứ hai, nâng cao chất lượng quản trị công Hàn Quốc thông qua biện pháp quản trị cụ thể sau: (i) Nâng cao tham gia phụ nữ hệ thống quản trị Hàn Quốc cho rằng, nâng cao hiệu quản trị công cần nâng cao tham gia phụ nữ vào quan nhà nước Điều vừa phù hợp với bối cảnh phát triển kinh tế tồn cầu hóa vừa đóng góp cho mục đích phát triển văn hóa – xã hội toàn dân Kết luận Như vậy, từ kinh nghiệm quản trị công quốc gia Trung Quốc, Hàn Quốc, Singapore ứng với phát triển Việt Nam, nghiên cứu sinh nhận thấy số vấn đề quan trọng Việt Nam nên tham khảo: 10 CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ CÔNG VÀ HIỆU QUẢ DOANH NGHIỆP 2.1 Một số vấn đề chung quản trị cơng 2.1.1 Khu vực cơng Có nhiều cách hiểu khác khu vực công Thuật ngữ khu vực công “public sector” thường hiểu đồng nghĩa với khu vực nhà nước “state sector” Theo nghĩa đó, khu vực nhà nước khu vực hoạt động mà nhà nước giữ vai trò định Thuật ngữ dùng để phân biệt với khu vực tư nhân, khu vực hoạt động tư nhân định (Bùi & Nguyễn, 2013) 2.1.2 Quản trị công Quản trị (governance) khái niệm rộng, hoạt động quản trị hiểu cấp độ, từ hộ gia đình, làng xã, cộng đồng, vùng miền, quốc gia toàn cầu (G Nzongola-Ntalaja, 2002) Từ đa dạng truyền thống văn hóa quốc gia vùng miền, định nghĩa quản trị tài liệu nghiên cứu cho thấy quản trị chia thành ba loại: quản trị công (public governance); quản trị kinh tế (economic governance) quản trị xã hội (social governance) (Georges Nzongola-Ntalaja, 2003) Luận án sử dụng khái niệm quản trị công hay quản trị nhà nước UNDP (1997, p 2) sau: “Quản trị cơng xem việc thực thi thẩm quyền kinh tế, trị hành nhà nước để quản lý công việc quốc gia cấp độ Nó bao gồm chế, quy trình thể chế thơng qua cơng dân nhóm biểu đạt lợi ích họ, thực quyền hợp pháp họ, đáp ứng nghĩa vụ họ hòa giải khác biệt họ” 2.1.3 Chất lượng quản trị công Quản trị cơng có vai trị quan trọng với phát triển kinh tế xã hội quốc gia (WB, 1992) Vì lẽ đó, việc hiểu đo lường chất lượng quản trị cơng có ý nghĩa quan trọng nhà quản lý nhà nghiên cứu (Lưffler & Bovaird, 2004) Theo (UNDP, 1997), quản trị cơng tốt bao gồm nhiều yếu tố nhau, cần có tham gia người dân, tính minh bạch có trách nhiệm giải trình Quản trị cơng tốt phải đảm bảo tính hiệu cơng quản trị cơng tốt phải khuyến khích thượng tơn pháp luật ( nhà nước pháp quyền) Quản trị tốt đảm bảo ưu tiên trị, xã hội kinh tế dựa đồng thuận rộng rãi xã hội tiếng nói người nghèo dễ bị tổn thương tiếp thu việc 11 định phân bổ nguồn lực phát triển Quản trị công tốt đánh giá qua số số tính hiệu quả, tính minh bạch, trách nhiệm giải trình tham gia (Mimicopoulos et al., 2007) Trong đó, tính hiệu hiểu khả phủ việc tạo lập mơi trường kinh sách kinh doanh dự đốn Tính hiệu thể qua việc phủ đáp ứng tốt nhu cầu công dân dịch vụ an ninh, giáo dục y tế Cũng theo UNDP (1997), mơ hình quản trị cơng hay quản trị nhà nước tốt có đặc điểm tiêu chí sau đây: 2.2 Một số vấn đề chung hiệu doanh nghiệp 2.2.1 Khái niệm doanh nghiệp nhỏ vừa Hiện nay, định nghĩa doanh nghiệp nhỏ vừa (DNNVV) thường khác tùy thuộc vào đặc điểm kinh tế, vị trí địa lý, đặc điểm dân cư… Tuy thế, ba tiêu chí định lượng thường sử dụng để định nghĩa DNNVV Tiêu chí thứ số lượng lao động doanh nghiệp sử dụng Tiêu chí thứ hai số liệu tài doanh nghiệp quy mơ doanh thu, thu nhập tổng giá trị tài sản doanh nghiệp Tiêu chí thứ ba liên quan đến độc lập sở hữu DNNVV Bảng 2.1: Định nghĩa doanh nghiệp nhỏ vừa số nước Nước Năm Các nước phát triển Đài loan đầu thập kỷ 1990 Trung Quốc đầu thập kỷ 1990 Hàn Quốc 1995 Việt Nam đầu thập kỷ 1990 Singapore đầu thập kỷ 1990 Malaysia đầu thập kỷ 1990 Indonesia đầu thập kỷ 1990 Thái Lan đầu thập kỷ 1990 Mauritius 1997 Tanzania 2002 Malawi 2003 OECD đan Mạch đầu thập kỷ 1990 Pháp 1994 Thuỵ điển đầu thập kỷ 1990 Phần Lan 1991 Nhật 1991 USA 1994 định nghĩa DNNVV