Hoàn thiện hoạt động cho vay theo hạn mức đối với doanh nghiệp tại ngân hàng tmcp đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh ban mê

ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TẠ THỊ THÚY ANH HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG CHO VAY THEO HẠN MỨC ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH BAN MÊ LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Đà Nẵng - Năm 2019 ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TẠ THỊ THÚY ANH HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG CHO VAY THEO HẠN MỨC ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH BAN MÊ LUẬN VĂN THẠ SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Mã số: 60 34 02 01 N ƣờ ƣớn n o ọ : TS NGUYỄN ĐẠI PHONG Đà Nẵng - Năm 2019 LỜI CAM ĐOAN Tơi cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu đề cương trung thực chưa cơng bố cơng trình khác Tác giả Tạ Thị Thúy Anh MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu 3 Đối tƣợng, phạm vi nghiên cứu Phƣơng pháp nghiên cứu Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài Bố cục luận văn Tổng quan tài liệu nghiên cứu CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY THEO HẠN MỨC ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP CỦA NHTM 12 1.1 CHO VAY THEO HẠN MỨC ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 12 1.1.1 Cho vay doanh nghiệp Ngân hàng thƣơng mại 12 1.1.2.Cho vay theo hạn mức doanh nghiệp Ngân hàng TMCP 14 1.2 HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN THEO HẠN MỨC ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 18 1.2.1 Công tác cho vay theo hạn mức khách hàng doanh nghiệp 18 1.2.2 Các tiêu phản ánh kết hoạt động cho vay theo hạn mức dối với doanh nghiệp 23 1.3 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN HOẠT ĐỘNG CHO VAY THEO HẠN MỨC ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP 26 1.3.1 Các nhân tố bên ngân hàng 26 1.3.2 Các nhân tố bên ngân hàng 27 KẾT LUẬN CHƢƠNG 30 CHƢƠNG THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY THEO HẠN MỨC ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH BAN MÊ 31 2.1 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH BAN MÊ 31 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển chi nhánh 31 2.1.2 Cơ cấu tổ chức quản lý chi nhánh 32 2.1.3 Chức nhiệm vụ chi nhánh 32 2.1.4 Kết hoạt động kinh doanh chi nhánh 33 2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY THEO HẠN MỨC ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH BAN MÊ 37 2.2.1 Đặc điểm môi trƣờng cho vay theo hạn mức doanh nghiệp chi nhánh 37 2.2.2 Nội dung cho vay theo hạn mức doanh nghiệp thời gian qua BIDV Ban Mê 39 2.2.3 Những biện pháp mà BIDV Ban Mê sử dụng để thực cho vay theo hạn mức doanh nghiệp 47 2.2.4 Kết hoạt động cho vay hạn theo mức doanh nghiệp thời gian qua BIDV Ban Mê 54 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY THEO HẠN MỨC ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI BIDV BAN MÊ 59 2.3.1 Thành công 59 2.3.2 Những hạn chế nguyên nhân 61 KẾT LUẬN CHƢƠNG 65 CHƢƠNG KHUYẾN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG CHO VAY THEO HẠN MỨC ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH BAN MÊ 66 3.1 CĂN CỨ ĐỀ XUẤT KHUYẾN NGHỊ 66 3.1.1 Nhu cầu vay theo hạn mức khách hàng doanh nghiệp 66 3.1.2 Định hƣớng mục tiêu hoạt động BIDV Ban Mê 67 3.1.3 Định hƣớng hoàn thiện cho vay theo hạn mức tín dụng khách hàng doanh nghiệp 75 3.2 KHUYẾN NGHỊ ĐỐI VỚI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH BAN MÊ 76 3.2.1 Kế hoạch tăng trƣởng dƣ nợ cho vay theo hạn mức doanh nghiệp cụ thể 77 3.2 Nâng cao chất lƣợng nhân 78 3.2.3 Vận dụng sách khách hàng phù hợp cho vay theo hạn mức tín dụng doanh nghiệp 79 3.2.4 Tận dụng triệt để gói lãi suất ƣu đãi HSC ban hành, đồng thời chuyển hƣớng tăng thu nhập từ hoạt động cho vay sang loại phí 81 3.2.5 Hồn thiện cơng tác thẩm định cho vay theo hạn mức tín dụng khách hàng doanh nghiệp 81 3.2.6 Hồn thiện cơng tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp 84 3.2.7 Hồn thiện cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay theo hạn mức tín dụng doanh nghiệp 85 3.2.8 Một số giải pháp hỗ trợ 86 3.2.9 Chú trọng công tác bán chéo sản phẩm 87 3.3 KIẾN NGHỊ ĐỐI VỚI BIDV HỘI SỞ CHÍNH 88 3.3.1 Về quy trình nghiệp vụ 88 3.3.2 Về cải tiến công nghệ thông tin ứng dụng hoạt động cho vay ngắn hạn DNNVV 88 3.3.3 Công tác kiểm tra, giám sát 89 3.3.4 Về mơ hình tổ chức nhân 89 3.3.5 Về công tác quảng cáo, truyền thông 89 KẾT LUẬN CHƢƠNG 89 KẾT LUẬN 90 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 92 PHỤ LỤC 94 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT BIDV Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam CBCNV Cán công nhân viên CBQLKH Cán quản lý khách hàng CIC Trung tâm Thơng Tin Tín Dụng CN Chi nhánh CVKD Cho vay kinh doanh CVHM Cho vay theo hạn mức tín dụng CVHMĐVDN Cho vay theo hạn mức tín dụng doanh nghiệp CVNH Cho vay ngắn hạn DNVVN Doanh nghiệp vừa nhỏ DPRR Dự phòng rủi ro GDP Tổng sản phẩm nƣớc PGD Phịng giao dịch HM Hạn mức HMTD Hạn mức tín dụng HSC Hội sở KHCN Khách hàng cá nhân KHDN Khách hàng doanh nghiệp NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc NHTM Ngân hàng thƣơng mại SXKD Sản xuất kinh doanh TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thƣơng mại cổ phần UBND Ủy ban nhân dân VAMC Công ty Quản lý tài sản DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 2.1: Kết huy động vốn BIDV – CN Ban Mê giai đoạn 2016 – 2018 34 Bảng 2.2: Dƣ nợ chất lƣợng tín dụng hoạt động cho vay BIDV Ban Mê từ 2016 - 2018 35 Bảng 2.3: Kết tài Chi nhánh qua năm 2016 – 2018 36 Bảng 2.4: Bảng phân loại nợ 52 Bảng 2.5: Bảng tỷ lệ trích lập dự phịng 52 Bảng 2.6: Số lƣợng KHDN vay theo hạn mức tín dụng 55 Bảng 2.7: Dƣ nợ cho vay theo HMTD KHDN theo thành phần kinh tế 55 Bảng 2.8: Dƣ nợ cho vay theo HMTD KHDN phân theo ngành nghề 56 Bảng 2.9: Nợ xấu cho vay nợ xấu cho vay theo HMTD KHDN 58 DANH MỤC CÁC HÌNH Hình 2.1: Cơ cấu tổ chức máy Chức nhiệm vụ phòng ban 32 Hình 2.2: Sơ đồ quy trình cấp hạn mức tín dụng khách hàng doanh nghiệp 41 87 + Đƣa gói sản phẩm vay vốn thiết kế riêng cho ngành nhƣ cho vay doanh nghiệp nhựa, cho vay ngành dƣợc…hoặc gói sản phẩm cho vay siêu tốc với thời gian phê duyệt hồ sơ cực ngắn dành cho doanh nghiệp có nhu cầu chấp bất động sản để vay vốn lƣu động theo phƣơng thức hạn mức… + Hiểu rõ khách hàng, đặc điểm ngành hàng, thị trƣờng phát triển doanh nghiệp giúp ngân hàng tƣ vấn dịch vụ tài tốt cho doanh nghiệp, tạo gắn kết lâu dài doanh nghiệp ngân hàng 3.2.9 Chú trọng công tác bán chéo sản phẩm Với khách hàng doanh nghiệp sẵn có chi nhánh cần khai thác tối ƣu sản phẩm dịch vụ phù hợp với đối tƣợng này, ngồi vay vốn ngắn hạn, tiếp thị khách hàng dịch vụ bảo lãnh, dịch vụ ngân hàng đại quản lý doanh thu ƣu việt (Revenue Plus) bao gồm dịch vụ nhƣ quản lý dòng tiền tập trung, điều chuyển vốn tự động, thu hộ đa kênh góp phần quản lý doanh thu, tập trung nguồn vốn cho doanh nghiệp BIDV Ban Mê cần tập trung khai thác khách hàng sử dụng dịch vụ ngân hàng điện tử nhƣ BIDV Business Online (Internet Banking), BSMS (tin nhắn tự động) nhằm đảm bảo an tồn q trình giao dịch khách hàng vấn tin biến động số dƣ kịp thời, chuyển tiền nhanh chóng đáp ứng nhu cầu mua hàng, chi trả chi phí phục vụ nhu cầu hoạt động sản xuất kinh doanh Do đặc thù kinh doanh địa bàn Tây Nguyên, chủ yếu doanh nghiệp hoạt động kinh doanh nơng lâm sản có hoạt động xuất nhập nên sản phẩm chủ chốt mà chi nhánh đẩy mạnh để tăng thu nhập đối tƣợng sản phẩm mua bán ngoại tệ, chuyển tiền quốc tế, sản phẩm hàng hóa phái sinh sản phẩm tài trợ thƣơng mại Khi mà lƣợng khách hàng địa bàn bão hịa việc thâm canh khách hàng cũ mục tiêu hàng đầu đặt với TCTD, BIDV Ban 88 Mê có động thái kế hoạch thực từ đầu năm 2018, phát triển sản phẩm dịch vụ đa dạng phù hợp với khách hàng, tăng thu nhập lãi vay cho chi nhánh, đồng thời hoạt động theo định hƣớng HSC, từ năm 2018 trở hệ thống tập trung phát triển mạnh mảng dịch vụ 3.3 KIẾN NGHỊ ĐỐI VỚI BIDV HỘI SỞ CHÍNH 3.3.1 Về quy trình nghiệp vụ + Đề nghị ban khách hàng DNNVV ban hành sớm sản phẩm chuyên biệt cho địa bàn Tây Nguyên Đồng thời ban khách hàng DNNVV phân cụ thể cán đầu mối phụ trách theo vùng miền để chi nhánh thuận tiện công tác liên hệ giải đáp vƣớng mắc, khó khăn kịp thời phục vụ khách hàng doanh nghiệp chi nhánh Về quy trình nghiệp vụ đề nghị HSC cải tiến theo hƣớng gọn nhẹ, giảm thiểu bƣớc tác nghiệp không cần thiết để nâng cao chất lƣợng thời gian phục vụ đối tƣợng khách hàng doanh 3.3.2 Về cải tiến công nghệ thông tin ứng dụng hoạt động cho vay ngắn hạn DNNVV Xây dựng hệ thống thông tin đồng đại hóa cơng nghệ, tránh tình trạng hệ thống bị lỗi, ngƣng hoạt động ảnh hƣởng đến công tác quản lý khoản vay ngắn hạn, ảnh hƣởng đến thời gian phục vụ khách hàng Nâng cao công tác bảo mật thông tin vay vốn khách hàng, việc khai thác thông tin ứng dụng công nghệ thông tin cần đƣợc phân theo cấp độ khai thác gắn với ngƣời dùng cụ thể Xây dựng thêm báo cáo tĩnh sẵn có để giảm thiểu thời gian khai thác chƣơng trình MPA (Đo lƣờng lợi nhuận đa chiều), MIS ( báo cáo thông kê), hỗ trợ xử lý nhanh công tác thống kê báo cáo tác nghiệp, từ giúp 89 cán quản lý khách hàng tập trung nhiều thời gian cho công tác tiếp thị thẩm định cho vay khách hàng DNNVV 3.3.3 Công tác kiểm tra, giám sát HSC đẩy mạnh tăng cƣờng cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội bộ, công tác kiểm tra HSC đƣợc thực cách khách quan nhằm phát kịp thời sai sót, vi phạm q trình cho vay, quy trình tín dụng, góp phần cảnh báo rủi ro, hạn chế tổn thất cho chi nhánh 3.3.4 Về mơ hình tổ chức nhân HSC nghiên cứu chỉnh sửa mơ hình tổ chức phịng quản lý khách hàng theo hƣớng tách riêng cán bán hàng cán hỗ trợ bán hàng ( thực công việc tác nghiệp nhƣ soạn thảo hợp đồng, công chứng, đăng ký giao dịch bảo đảm, theo dõi đơn đốc nhắc nợ đến hạn,…), tạo tính chun mơn hóa hoạt động cho vay ngắn hạn DNNVV 3.3.5 Về công tác quảng cáo, truyền thông HSC phát triển đa dạng kết hợp nhiều kênh truyền thơng quảng cáo sản phẩm, gói cho vay ngắn hạn DNNVV đến khách hàng nhƣ qua trung tâm chăm sóc khách hàng, Telesales, E-mail, SMS, Website,… KẾT LUẬN CHƢƠNG Nội dung chƣơng đề tài nêu lên số khuyến nghị nhằm hoàn thiện hoạt động cho vay theo hạn mức doanh nghiệp BIDV Ban Mê thời gian tới Chi nhánh cần phải thực đồng khuyến nghị để đạt đƣợc mục tiêu chi nhánh giai đoạn 2018 -2020 90 KẾT LUẬN Công tác cho vay theo hạn mức tín dụng khách hàng doanh nghiệp đóng vai trị quan trọng, hoạt động mang lại nhiều thu nhập cho ngân hàng Tuy nhiên, kết đạt đƣợc chƣa xứng với tiềm ngân hàng Các giải pháp mở rộng cơng tác cho vay theo hạn mức tín dụng khách hàng doanh nghiệp ln đƣợc ngân hàng quan tâm thực Trong kinh tế nay, doanh nghiệp đƣợc ví nhƣ tế bào kinh tế, ngân hàng trung gian tài cung cấp vốn tín dụng cho doanh nghiệp có điều kiện phát triển Nhiều doanh nghiệp trình sản xuất kinh doanh có nhu cầu vốn thƣờng xuyên ngân hàng thực cho vay theo hạn mức tín dụng Với phƣơng thức cho vay theo hạn mức tín dụng, doanh nghiệp cần làm thủ tục vay vốn lần rút vốn làm nhiều lần tùy thuộc vào tình hình thực tế doanh nghiệp Nhƣ doanh nghiệp tốn thời gian cung nhƣ chi phí để vay vốn nhiều lần, đồng thời tiết kiệm chi phí cho kiểm tra ngân hàng Với vị trí nằm trung tâm Thành phố Buồn Ma Thuột, với 800 doanh nghiệp hoạt động, ngành nghề chủ yếu thƣơng mại – dịch vụ, sản xuất, làng nghề Đặc biệt bối cảnh doanh nghiệp gặp khó khăn ảnh hƣởng khủng hoảng kinh tế giới nƣớc Do BIDV Ban Mê với ngân hàng thƣơng mại khác địa bàn cầu nối giúp cho doanh nghiệp vƣợt qua giai đoạn khó khăn, đẩy mạnh nguồn thu ngân sách cho địa phƣơng Cùng với hình thức cho vay khác cho vay theo hạn mức tín dụng với ƣu điểm sẵn có cơng cụ quan trọng giúp BIDV Ban Mê gia tăng thị phần tín dụng đồng thời tăng lợi nhuận cho BIDV Ban Mê 91 Với mục tiêu hồn thiện cơng tác cho vay theo hạn mức tín dụng khách hàng doanh nghiệp, luận văn trình bày khái niệm chất cho vay theo hạn mức tín dụng, với việc sử dụng phƣơng pháp luận phân tích thực tế cơng tác cho vay theo hạn mức tín dụng khách hàng doanh nghiệp BIDV Ban Mê đƣa số giải pháp với hy vọng góp phần hồn thiện phát triển tế cơng tác cho vay theo hạn mức tín dụng khách hàng doanh nghiệp BIDV Ban Mê DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] Phan Thị Cúc (2010), Giáo trình Tín dụng ngân hàng, NXB thống kê [2] Phan Thị Cúc, Đoàn Văn Huy, Dƣơng Hồng Thủy (2009), Lý thuyết Tài tiền tệ, NXB Thống kê, thành phố Hồ Chí Minh [3] Đỗ Thị Bích Đào (2019), “Để sách hỗ trợ vốn tín dụng cho DNNVV phát huy hiệu quả”, Tạp chí kinh tế phát triển, số 10 (692), Đại học Kinh tế quốc dân [4] Lê Nghĩa Đức Hịa (2017), Hồn thiện hoạt động cho vay ngắn hạn doanh nghiệp nhỏ vừa ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Đăk Lăk, Luận văn thạc sĩ Tài – Ngân hàng, Đại học Kinh tế, Đại học Kinh tế Đà Nẵng [5] Trầm Thị Xuân Hƣơng cộng sự, (2011), Giáo trình Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại, TPHCM: Nhà xuất Kinh Tế TPHCM [6] Nguyễn Minh Kiều (2012), Nghiệp vụ ngân hàng đại (Tái lần thứ 3), NXB Thống kê, Hà Nội [7] Trần Thị Kim Loan (2016), Hoàn thiện hoạt động cho vay ngắn hạn doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng TMCP Xuất nhập Việt Nam - Chi nhánh Quang Ngãi, Luận văn thạc sĩ Tài – Ngân hàng, Đại học Kinh tế, Đại học Kinh tế Đà Nẵng [8] Trần Thị Lƣơng (2019), “Nâng cao khả tiếp cận tín dụng ngân hàng doanh nghiệp nhỏ vừa”, Tạp chí Tài chính, Hà Nội [9] Quách Tất Nam (2015), Hoàn thiện hoạt động cho vay ngắn hạn doanh nghiệp Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Tỉnh Đăk Lăk, Luận văn thạc sĩ Tài – Ngân hàng, Đại học Kinh tế, Đại học Kinh tế Đà Nẵng [10] Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam, (2018), Cẩm nang tín dụng [11] Ngân hàng TMCP Đầu tƣ phát triển Việt Nam – Chi nhánh Ban Mê (2018), Báo cáo kết hoạt động kinh doanh, Đăk Lăk [12] Lê Thị Bích Ngọc (2017), Hồn thiện hoạt động cho vay ngắn hạn khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng TMCP Đầu Tư Phát Triển Việt Nam - Chi Nhánh Đăk Lăk, Luận văn thạc sĩ Tài – Ngân hàng, Đại học Kinh tế, Đại học Kinh tế Đà Nẵng [13] Nguyễn Hịa Nhân (2011), Giáo trình Tài - Tiền tệ, Nhà xuất tài [14] Peter S.Rose (2001), Quản trị Ngân hàng thương mại, NXB Tài chính, Hà Nội [15] Nguyễn Phú Phúc (2017), Phân tích tình hình cho vay ngắn hạn doanh nghiệp nhỏ vừa ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Đà Nẵng, Luận văn thạc sĩ Tài – Ngân hàng, Đại học Kinh tế, Đại học Kinh tế Đà Nẵng [16] Hồ Hữu Tiến (2014), Nghiên cứu hài lòng khách hàng cá nhân dịch vụ cho vay NHTMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Đà Nẵng, Luận văn thạc sĩ Tài – Ngân hàng, Đại học Kinh tế, Đại học Kinh tế Đà Nẵng [17] Hồ Hữu Tiến (2017), Bài giảng Phân tích tín dụng cho vay, Đại học Đà Nẵng [18] Đinh Thành Trung (2018), “Làm để doanh nghiệp nhỏ vay đƣợc vốn ngân hàng?”, Tạp chí Ngân hàng, Hà Nội [19] Nguyễn Hồ Thanh Vĩnh (2016), Hoàn thiện hoạt động cho vay doanh nghiệp ngân hàng TMCP Đông Nam Á- Chi nhánh Lê Duẩn, Đà Nẵng, Luận văn thạc sĩ Tài – Ngân hàng, Đại học Kinh tế, Đại học Kinh tế Đà Nẵng PHỤ LỤC Bảng phân tích số tài CHỈ TIÊU TÀI CƠNG THỨC CHÍNH TÍNH STT I A MỤC ĐÍCH Chỉ tiêu khoản (thanh tốn) Nhóm tiêu theo Định hạng tín dụng nội bộ: Khả = Tài sản ngắn hạn/ Chỉ tiêu cho biết khả toán hành Nợ ngắn hạn doanh nghiệp đáp ứng khoản nợ ngắn hạn tài sản lƣu động đầu tƣ ngắn hạn Chỉ tiêu cho biết khả Khả toán nhanh = (Tài sản ngắn hạnHàng tồn kho)/ Nợ ngắn hạn khoản khoản nợ ngắn hạn doanh nghiệp tài sản lƣu động (không kể hàng tồn kho) Chỉ tiêu cho biết khả Khả toán tức thời = (Tiền khoản tƣơng đƣơng tiền)/ Nợ ngắn hạn toán tức thời khoản nợ ngắn hạn DN tiền khoản tƣơng đƣơng tiền B Nhóm tiêu bổ sung: = Giá trị khoản Thời gian phải trả qn (đầu kỳ tốn cơng nợ (đơn cuối kỳ)/ Giá vốn vị: ngày) hàng bán trung bình Đây khoảng thời gian chiếm dụng vốn vay DN Thời gian dài khả trả nợ vốn vay hạn Ngân hàng tốt ngƣợc lại ngày II Chỉ tiêu hoạt động Nhóm t A ín t eo Định hạng tín dụng nội bộ: Chỉ tiêu cho biết hiệu suất sử dụng tài sản lƣu Vòng quay vốn lƣu động = Doanh thu thuần/ động DN, cụ thể Tài sản ngắn hạn đơn vị tài sản lƣu động bình quân sử dụng kì tạo đơn vị doanh thu Chỉ tiêu cho biết hàng Vòng quay hàng tồn kho = Giá vốn hàng bán/ tồn kho quay đƣợc bao Hàng tồn kho bình nhiêu vịng chu qn kỳ kinh doanh để tạo doanh thu Vòng quay khoản phải thu = Doanh thu thuần/ Chỉ tiêu cho biết Các khoản phải thu kỳ kinh doanh, để đạt bình quân đƣợc doanh thu DN phải thu vòng Hiệu suất sử dụng B tài sản cố định = Doanh thu thuần/ Giá trị cịn lại TSCĐ bình qn Chỉ tiêu cho biết 1đơn vị TSCĐ sử dụng kỳ tạo đơn vị doanh thu Nhóm tiêu bổ sung: Doanh thu / = Doanh thu thuần/ Chỉ tiêu cho biết đơn Tổng tài sản bình Tổng tài sản bình vị TS DN tạo bao quân quân nhiêu giá trị doanh thu = (Doanh thu Chỉ tiêu cho biết Tốc độ tăng trƣởng kỳ – Doanh doanh thu DN tăng/ 10 doanh thu thu kỳ trƣớc)/ giảm so với kỳ trƣớc nhƣ kỳ Doanh thu kỳ Nó phản ánh tốc trƣớc x100% III Chỉ tiêu cân nợ ấu TS, NV Nhóm t A ín t eo Định hạng tín dụng nội bộ: Tổng nợ phải trả/ = Tổng nợ phải trả/ 11 12 độ tăng thị phần DN Tổng tài sản Tổng tài sản Chỉ tiêu cho biết tỷ trọng tổng tài sản đƣợc tài trợ nợ DN Nợ dài hạn/ Vốn = Nợ dài hạn/ Vốn Chỉ tiêu cho biết tỷ chủ sở hữu chủ sở hữu trọng nợ dài hạn vốn chủ sở hữu mà DN sử dụng để tài trợ cho tổng tài sản B Nhóm tiêu bổ sung: Hệ số Tài sản cố = Tài sản cố định/ 13 định/ Vốn chủ sở Vốn chủ sở hữu hữu x100% = (Tổng tài sản kỳ Tốc độ gia tăng Tài tại- Tổng tài sản 14 kỳ trƣớc)/ Tổng tài sản sản kỳ trƣớc x100% Chỉ tiêu cho biết giá trị TSCĐ DN đƣợc tài trợ vốn CSH chiếm % Chỉ tiêu cho biết gia tăng quy mô DN = (Thu nhập sau thuế dự kiến năm tới+ Khả trả nợ Chi phí khấu hao dự 15 gốc trung dài kiến năm tới)/ Vốn hạn vay trung dài hạn đến hạn trả năm tới IV Chỉ tiêu thu nhập Nhóm t A dụng nội bộ: ín t eo Định hạng tín Chỉ tiêu đánh giá khả trả nợ gốc trung dài hạn DN năm Chỉ tiêu cho biết hiệu = Lợi nhuận từ kinh doanh doanh Lợi 16 nhuận gộp/ bán hàng cung nghiệp, đơn vị doanh Doanh thu cấp dịch vụ/ Doanh thu kỳ tạo đơn vị lợi thu nhuận gộp = (Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh Lợi nhuận từ hoạt - Thu nhập từ hoạt 17 động kinh doanh/ động tài chính+ Chi Doanh thu phí cho hoạt động tài chính)/ Doanh thu Chỉ tiêu cho biết đơn vị doanh thu thu đƣợc kỳ tạo đơn vị lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh Chỉ tiêu cho biết đơn vị vốn chủ sở hữu bình quân đầu tƣ vào sản Lợi nhuận sau thuế/ = Lợi nhuận sau 18 Vốn chủ sở hữu thuế/ Vốn chủ sở bình quân (ROE) hữu bình quân xuất kinh doanh kỳ tạo đơn vị lợi nhuận sau thuế Chỉ tiêu cao chứng tỏ hiệu sử dụng vốn chủ sở hữu DN cao Lợi nhuận sau thuế/ = Lợi nhuận sau Chỉ tiêu cho biết 19 Tổng tài sản bình thuế/ Tổng tài sản đồng tổng tài sản bình quân (ROA) bình quân quân sử dụng kỳ tạo đồng lợi nhuận sau thuế Chỉ tiêu cao thể hiệu sử dụng tổng tài sản DN cao Chỉ tiêu cho biết hiệu sử dụng đòn cân nợ EBIT/ Chi phí lãi 20 vay = (Lợi nhuận trƣớc doanh nghiệp, đơn vị thuế + Chi phí lãi chi phí lãi vay bỏ vay)/ Chi phí lãi vay kỳ tạo đơn vị lợi nhuận trƣớc thuế lãi vay B Nhóm tiêu bổ sung: Đây tiêu phản ánh = (Lợi nhuận sau gia tăng/ suy giảm thu nhập thuế kỳ tại- Lợi DN Nó phản ánh hiệu Tốc độ tăng trƣởng nhuận sau thuế kỳ kinh doanh DN kỳ 21 lợi nhuận sau thuế trƣớc)/ Lợi nhuận so với kỳ trƣớc, qua sau thuế kỳ trƣớc phản ánh tổng thể tài x100% DN tốt lên hay xấu V Chỉ tiêu hiệu sử dụn l o động A Nhóm t ín t eo Định hạng tín dụng nội bộ: B Nhóm tiêu bổ sung: Đây tiêu đánh giá = (Lợi nhuận từ hoạt động + Chi phí lao Hiệu suất sử dụng 22 lao động động + Thuế& loại Phí, lệ Phí + khấu hao tài sản cố định)/ Số lao động bình quân kỳ hiệu sử dụng lao động DN, phản ánh giá trị tạo thêm lao động doanh nghiệp cao hay thấp Chỉ tiêu cao, tức hiệu lao động doanh nghiệp cao ngƣợc lại = Chi phí lao động/ Đây tiêu phản ánh (Lợi nhuận từ hoạt chi phí cho lao động Hệ số chi phí lao 23 động động + Chi phí lao tổng giá trị tạo thêm động + Thuế& doanh nghiệp Chỉ loại Phí, lệ Phí + tiêu phản ánh hiệu khấu hao tài sản cố khai thác lao động định) doanh nghiệp ... TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY THEO HẠN MỨC ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH BAN MÊ 2.1 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH... TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY THEO HẠN MỨC ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH BAN MÊ 2 Đặ đ ểm mô trƣờng cho vay theo hạn mức doanh nghiệp chi nhánh a... Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Ban Mê Chƣơng 3: Khuyến nghị nhằm hoàn thiện hoạt động cho vay theo hạn mức doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam – Chi nhánh