Nâng cao hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Bắc Hà Nội

LỜI MỞ ĐẦU 1. Tính cấp thiết của đề tài Gia nhập thành công vào Tổ chức thương mại thế giới – WTO, Việt Nam đang đứng trước nhiều thách thức cũng như cơ hội to lớn. Điều có thể dễ dàng nhận thấy sau khi gia nhập WTO là sự phát triển ngày càng rộng rãi của loại hình ngân hàng nói chung và các hình thức Thanh toán quốc tế nói riêng tại các Ngân hàng. Hoạt động thanh toán quốc tế là cầu nối giữa người sản xuất và người tiêu dùng thông qua việc chi trả trong hoạt động trao đổi quốc tế. Hoạt động này khép lại một chu trình mua bán hàng hóa, dịch vụ, giúp cho hoạt động sản xuất kinh doanh được trôi chảy, giúp cho hoạt động xuất nhập khẩu được dễ dàng và giúp cho nền kinh tế thu về ngoại tệ. Trong các phương thức Thanh toán quốc tế đang được sử dụng tại các ngân hàng Việt Nam hiện nay như: Phương thức Chuyển tiền, Phương thức thanh toán Nhờ thu, Phương thức Tín dụng chứng từ,… Có thể nói phương thức Tín dụng chứng từ đang được áp dụng một cách rộng rãi và thông dụng vì những tính năng và ưu việt của nó. Vì vậy, Em chọn đề tài “Nâng cao hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Bắc Hà Nội” làm chuyên đề tốt nghiệp 2. Mục đích nghiên cứu Nghiên cứu lý luận cơ bản về hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ (TDCT) và hiệu quả hoạt động TDCT của NHTM. Phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động và hiệu quả thanh toán TDCT tại NHNO&PTNT Chi nhánh Bắc Hà Nội. Đề xuất một số giải pháp chủ yếu nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động thanh toán TDCT tại NHNO&PTNT Chi nhánh Bắc Hà Nội. 3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: Chuyên đề tập trung nghiên cứu một số giải pháp chủ yếu nhằm nâng cao hiệu quả thanh toán TDCT tại NHNO&PTNT Chi nhánh Bắc Hà Nội. Phạm vi nghiên cứu: Đó là hoạt động thanh toán TDCT tại Chi nhánh Bắc Hà Nội trong những năm gần đây. 4. Phương pháp nghiên cứu Sử dụng ph¬ương pháp luận duy vật biện chứng và duy vật lịch sử của Chủ nghĩa Mác - Lênin để nghiên cứu những vấn đề lý luận và thực tiễn. Ngoài ra còn sử dụng các ph¬ương pháp điều tra, khảo sát, phân tích tổng hợp, thống kê, so sánh để đánh giá tình hình thực tế, kết hợp các bảng biểu để minh hoạ, chứng minh và rút ra kết luận. 5. Kết cấu của khóa luận Ngoài phần mở đầu và phần kết thúc, khóa luận gồm có 3 chương: Chương 1: Khái quát về TTQT theo phương thức tín dụng chứng từ Chương 2: Hoạt động TTQT theo phương thức L/C tại NHNo&PTNT Bắc Hà nội Chương 3: Ý kiến đề xuất nhằm nâng cao hiệu quả TTQT theo phương thức L/C tại NHNo&PTNT Bắc Hà Nội.

Chuyên Đề Tốt Nghiệp Học Viện Ngân Hàng LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng , trực tiếp thực Các số liệu, kết nêu chuyên đề, xuất phát từ tình hình thực tế Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Bắc Hà Nội Sinh viên Võ Hoàng Phi Linh Võ Hoàng Phi Linh Lớp TTQTC – K11 Chuyên Đề Tốt Nghiệp Học Viện Ngân Hàng MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN DANH MỤC KÝ HIỆU VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG BIỂU SƠ ĐỒ LỜI MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục đích nghiên cứu .1 Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu .2 Kết cấu khóa luận CHƯƠNG I: KHÁI QUÁT VỀ THANH TỐN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ 1.1 THANH TỐN QUỐC TẾ VÀ TẦM QUAN TRỌNG CỦA NĨ TRONG PHÁT TRIỂN KINH TẾ .3 1.1.1 Hoạt động xuất nhật xu hướng hội nhập Việt Nam năm gần 1.1.2 Thanh toán quốc tế vai trị hoạt động kinh tế đối ngoại 1.1.2.1 Khái niệm toán quốc tế .3 1.1.2.2 Vai trò toán quốc tế hoạt động kinh tế đối ngoại 1.2 CÁC PHƯƠNG THỨC CHỦ YẾU TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ 1.2.1 Phương thức chuyển tiền 1.2.1.1 Khái niệm 1.2.1.2 Trình tự tiến hành nghiệp vụ 1.2.2 Phương thức nhờ thu (Collection of Payment) 1.2.2.1 Khái niệm Võ Hoàng Phi Linh Lớp TTQTC – K11 Chuyên Đề Tốt Nghiệp Học Viện Ngân Hàng 1.2.2.2 Các loại nhờ thu 1.3 TÍN DỤNG CHỨNG TỪ-MỘT PHƯƠNG THỨC QUAN TRỌNG TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ 1.3.1 Phương thức tín dụng chứng từ .9 1.3.1.1 Khái niệm 1.3.1.2 Đặc điểm giao dịch LC 10 1.3.1.3 Các loại thư tín dụng chủ yếu .11 1.3.1.4 Các bên tham gia phương thức LC .12 1.3.1.5 Quy trình nghiệp vụ LC 13 1.3.2 Các u cầu phương thức tốn tín dụng chứng từ 14 1.3.3 Một số nhận xét phương thức tốn tín dụng chứng từ .16 1.3.3.1.Ưu điểm .16 1.3.3.2 Nhược điểm 17 CHƯƠNG 2: HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NHo&PTNT BẮC HÀ NỘI 19 2.1 HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHNO&PTNT BẮC HÀ NỘI NĂM TRỞ LẠI ĐÂY 19 2.1.1 Cơ cấu tổ chức máy NHNo&PTNT Chi nhánh bắc Hà Nội .20 2.1.1.1 Sơ đồ tổ chức: .20 2.1.2 Hoạt động huy động vốn 21 2.1.3 Hoạt động sử dụng vốn 24 2.1.4 Kết kinh doanh 27 2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ CỦA NHNO&PTNT BẮC HÀ NỘI .28 2.2.1 Thực trạng hoạt động toán quốc tế NHNo&PTNT Bắc Hà Nội 28 2.2.2 Hiệu hoạt động toán quốc tế theo phương thức L/C đánh giá qua tiêu 32 Võ Hoàng Phi Linh Lớp TTQTC – K11 Chuyên Đề Tốt Nghiệp Học Viện Ngân Hàng 2.2.2.1 Các tiêu tài 32 2.2.2.2 Các tiêu phi tài 36 2.3 ĐÁNH GIÁ KẾT QUẢ ĐẠT ĐƯỢC, HẠN CHẾ VÀ NGUYÊN NHÂN 37 2.3.1 Kết đạt 37 2.3.2 Hạn chế 38 2.3.3 Một số nguyên nhân ảnh hưởng đến hoạt động TTQT NHNo&PTNT Bắc Hà Nội 39 2.3.3.1 Nguyên nhân khách quan 39 2.3.3.2 Nguyên nhân chủ quan: 41 CHƯƠNG 3: Ý KIẾN ĐỀ XUẤT NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TTQT THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ 43 3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TTQT VÀ KDNT TẠI CHI NHÁNH 43 3.2 MỘT SỐ BIỆM PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TTQT THEO PHƯƠNG THỨC L/C 44 3.2.1 Kiến nghị cấp lãnh đạo nhà nước 44 3.2.2 Giải pháp ngân hàng 45 3.2.2.1 Đa dạng hóa loại hình dịch vụ 45 3.2.2.2 Mở rộng hoạt động tín dụng xuất nhập hình thức hỗ trợ 46 3.2.2.3 Phát triển dịch vụ tư vấn khách hàng 48 3.2.2.4 Mở rộng mối quan hệ với ngân hàng đại lý 49 3.2.2.5 Nâng cao trình độ chun mơn nghiệp vụ cho toán viên 50 3.2.2.6 Tăng cường sở vật chất kỹ thuật 50 3.2.2.7 Kết hợp chặt chẽ hoạt động kinh doanh ngoại tệ hoạt động toán 51 KẾT LUẬN 52 Võ Hoàng Phi Linh Lớp TTQTC – K11 Chuyên Đề Tốt Nghiệp Võ Hoàng Phi Linh Học Viện Ngân Hàng Lớp TTQTC – K11 Chuyên Đề Tốt Nghiệp Học Viện Ngân Hàng DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU , CÁC CHỮ VIẾT TẮT Ký tự viết tắt NHNo&PTN L/C TTQT UCP Nguyên văn Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thơn Letter of credit (Tín dụng chứng từ) Thanh tốn quốc tế The uniform customs and practice (quy tắc DS XNK NHNN NHPH TMCP XK NK TDCT thực hành thống tín dụng chứng từ) Doanh số Xuất nhập Ngân hàng nhà nước Ngân hàng phát hành Thương mại cổ phần Xuất Nhập Tín dụng chứng từ Võ Hoàng Phi Linh Lớp TTQTC – K11 Chuyên Đề Tốt Nghiệp Học Viện Ngân Hàng DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU Trang SƠ ĐỒ Sơ đồ 1.1 : Quy trình tốn theo phương thức tín dụng chứng từ 13 Sơ đồ 1: Sơ đồ tổ chức mạng lưới Chi nhánh 20 Sơ đồ : Sơ đồ tổ chức trụ sở .21 BẢNG Bảng 2.1: Tổng nguồn huy động Chi nhánh Bắc Hà Nội từ 2009 – 2011 22 Bảng 2.2: Tổng dư nợ qua năm 2009 – 2011 25 Bảng 2.3: Kết kinh doanh NHNo&PTNT Bắc Hà Nội qua năm 27 Bảng 2.4: Hoạt động toán quốc tế NHNo&PTNT Bắc Hà Nội 30 Bảng 2.5: Doanh số TTQT theo phương thức L/C .32 Bảng 2.6: Phí thu từ hoat động TTQT NHNo&PTNT Bắc Hà Nội 34 Bảng 2.7: Số tốn theo phương thức L/C qua NHNo&PTNT Bắc Hà Nội 36 BIỂU Biểu đồ 2.1: Tổng nguồn vốn huy động từ 2009 - 2011 24 Biểu đồ 2.2: Tổng dư nợ qua năm 2009 – 2011 .27 Biều đồ 2.3: Chênh lệch thu chi NHNo&PTNT Bắc Hà Nội 28 Biểu đồ 2.4: Tổng doanh số xuất nhập qua năm 2009 - 2011 32 Biểu đồ 2.5: Tổng doanh số XNK theo L/C NHNo&PTNT Bắc Hà Nội 34 Võ Hoàng Phi Linh Lớp TTQTC – K11 Chuyên Đề Tốt Nghiệp Biểu đồ 2.7: Học Viện Ngân Hàng Số tốn L/C nhập qua NHNo&PTNT Bắc Hà Nội 37 Biểu đồ 2.8: Tổng doanh số nhập khẩu, xuất NHNo&PTNT Bắc Hà nôi 40 Võ Hoàng Phi Linh Lớp TTQTC – K11 Chuyên Đề Tốt Nghiệp Học Viện Ngân Hàng LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Gia nhập thành công vào Tổ chức thương mại giới – WTO, Việt Nam đứng trước nhiều thách thức hội to lớn Điều dễ dàng nhận thấy sau gia nhập WTO phát triển ngày rộng rãi loại hình ngân hàng nói chung hình thức Thanh tốn quốc tế nói riêng Ngân hàng Hoạt động toán quốc tế cầu nối người sản xuất người tiêu dùng thông qua việc chi trả hoạt động trao đổi quốc tế Hoạt động khép lại chu trình mua bán hàng hóa, dịch vụ, giúp cho hoạt động sản xuất kinh doanh trôi chảy, giúp cho hoạt động xuất nhập dễ dàng giúp cho kinh tế thu ngoại tệ Trong phương thức Thanh toán quốc tế sử dụng ngân hàng Việt Nam như: Phương thức Chuyển tiền, Phương thức tốn Nhờ thu, Phương thức Tín dụng chứng từ,… Có thể nói phương thức Tín dụng chứng từ áp dụng cách rộng rãi thơng dụng tính ưu việt Vì vậy, Em chọn đề tài “Nâng cao hiệu hoạt động tốn quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh Bắc Hà Nội” làm chuyên đề tốt nghiệp Mục đích nghiên cứu Nghiên cứu lý luận hoạt động toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ (TDCT) hiệu hoạt động TDCT NHTM Phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động hiệu toán TDCT NHNO&PTNT Chi nhánh Bắc Hà Nội Đề xuất số giải pháp chủ yếu nhằm nâng cao hiệu hoạt động toán TDCT NHNO&PTNT Chi nhánh Bắc Hà Nội Võ Hoàng Phi Linh Lớp TTQTC – K11 Chuyên Đề Tốt Nghiệp Học Viện Ngân Hàng Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: Chuyên đề tập trung nghiên cứu số giải pháp chủ yếu nhằm nâng cao hiệu toán TDCT NHN O&PTNT Chi nhánh Bắc Hà Nội Phạm vi nghiên cứu: Đó hoạt động tốn TDCT Chi nhánh Bắc Hà Nội năm gần Phương pháp nghiên cứu Sử dụng phương pháp luận vật biện chứng vật lịch sử Chủ nghĩa Mác - Lênin để nghiên cứu vấn đề lý luận thực tiễn Ngồi cịn sử dụng phương pháp điều tra, khảo sát, phân tích tổng hợp, thống kê, so sánh để đánh giá tình hình thực tế, kết hợp bảng biểu để minh hoạ, chứng minh rút kết luận Kết cấu khóa luận Ngồi phần mở đầu phần kết thúc, khóa luận gồm có chương: Chương 1: Khái quát TTQT theo phương thức tín dụng chứng từ Chương 2: Hoạt động TTQT theo phương thức L/C NHNo&PTNT Bắc Hà nội Chương 3: Ý kiến đề xuất nhằm nâng cao hiệu TTQT theo phương thức L/C NHNo&PTNT Bắc Hà Nội Võ Hoàng Phi Linh Lớp TTQTC – K11 40 Chuyên Đề Tốt Nghiệp Học Viện Ngân Hàng Mất cân đối toán xuất nhập Nhìn qua biểu đồ sau, nhận thấy cân đối rõ nét toán hàng nhập xuất chi nhánh: Biểu đồ 2.8: Tổng doanh số nhập khẩu, xuất năm NHNo&PTNT Bắc Hà nôi 2011 2010 2009 - 10,000.00 20,000.00 Tổng doanh số xuất 30,000.00 40,000.00 50,000.00 doanh số ( ngàn USD ) Tổng doanh số nhập Các khách hàng chủ yếu ngân hàng doanh nghiệp nhập khẩu, xuất ít, không đáng kể, chí năm 2011 khơng có tốn xuất Điều gây khó khăn cho ngân hàng nguồn vốn ngoại tệ dành cho TTQT, cân đối nguồn ngoại tệ, việc cân đối ngoại tệ phục vụ nhu cầu tốn hàng nhập gặp nhiều khó khăn Nguồn ngoại tệ phục vụ khách hàng nhập chủ yếu dựa vào nguồn mua từ Sở Quản Lý Kinh doanh vốn ngoại tệ, hạn chế tính chủ động việc toán, đồng thời chi nhánh phải chịu thêm chi phí để trả phí mua bán nội 2.3.3 Một số nguyên nhân ảnh hưởng đến hoạt động TTQT NHNo&PTNT Bắc Hà Nội 2.3.3.1 Nguyên nhân khách quan - Biến động thị trưởng: Khoảng thời gian 2009 – 2011, thị trưởng hàng hố có nhiều biến động, ảnh hưởng đến hoạt động xuất nhập khách hàng, dẫn tới ảnh hưởng tới lượng giao dịch TTQT chi nhánh: Năm 2009: giỏ nguyên liệu chủ chủ chốt biến động mạnh dầu thô, sắt thép, giá vàng, ngoại tệ…Năm 2010: giá dầu diễn biến khó lường, với lãi suất tiền tệ tăng Võ Hoàng Phi Linh Lớp TTQTC – K11 Chuyên Đề Tốt Nghiệp 41 Học Viện Ngân Hàng mạnh: đồng USD vòng năm liên tiếp tăng lần từ 2,25% lên 4,25%, đồng EURO sau năm trì đến tháng 15 tăng thêm 0,25% lên 2,25% Năm 2011: Thị trường thép biến động, giỏ thộp nước giảm, cung vượt cầu, doanh nghiệp hạn chế nhập thép, dẫn tới giao dịch toán cho nhập thép doanh nghiệp công ty Minh Việt, Tân Hồng Ngọc v.v… giảm mạnh Thị trường ngoại hối biến động mạnh, tời điểm giá USD tăng, phi mua bán nội nguồn mua từ Sở Quản lý kinh doanh vốn ngoại tệ cao hạn chế giao dịch toán hàng nhập khách hàng chi nhánh - Chính sách thương mại chưa ổn định: gây khó khăn cho ngân hàng Có mặt hàng năm cho phép nhập năm sau lại không cho phép nhập khẩu, ví dụ gia cầm, thuế nhập thay đổi liên tục dẫn tới giá hàng hoá biến động, làm cho ngân hàng doanh nghiệp xuất nhập rơi vào tình trạng khó khăn khó chủ động việc hoạch định kế hoạch xuất nhập Định hướng kế hoạch nhập Chính Phủ vấn đề quan trọng, mang tính định với chiến lược kinh doanh doanh nghiệp sản xuất hoạt động lĩnh vực nhập Ngun nhân từ phía khách hàng: Việc thiếu thơng tin thiếu mối quan hệ với đối tác nước ngồi làm cho doanh nghiệp khơng lựa chọn đối tác tốt, có tín nhiệm quan hệ thương mại quốc tế Hiểu biết cán giao dịch doanh nghiệp quy tắc, thông lệ quốc tế tốn xuất nhập cịn hạn chế, việc kết hợp với ngân hàng giao dịch đơi lúc cịn khó khăn Năng lực tài số doanh nghiệp yếu, vốn tự có thấp, lực quản lý, kinh doanh doanh nghiệp hạn chế, trị giá tài sản dùng đảm bảo cho vay thấp Võ Hồng Phi Linh Lớp TTQTC – K11 Chuyên Đề Tốt Nghiệp 42 Học Viện Ngân Hàng 2.3.3.2 Nguyên nhân chủ quan: - Chưa xây dựng điều kiên cạnh tranh điều kiện doanh nghiệp xuất nhập hưởng: Với vị chi nhánh đóng trung tâm nơi tập trung nhiều ngân hàng lớn kể nước nước làm cho chi nhánh gặp nhiều khó khăn việc tiờp thị khách hàng khơng thể đưa điều kiện cạnh tranh điều kiện mà doanh nghiệp xuất nhập hưởng ngân hàng thương mại khác như: nay, NHNo&PTNT Bắc Hà Nội chưa có sách giảm phí khách hàng truyền thống ngân hàng ngân hàng khác, mà tất khách hàng NHNo&PTNT Bắc Hà Nội đểu áp dụng biểu phí theo quy định Đây nguyên nhân làm hạn chế phát triển phát triển nghiệp vụ TTQT chi nhánh - Chưa đa dạng hóa loại hình dịch vụ hỗ trợ cho hoạt động toán theo phương thức L/C: Hiện dịch vụ hỗ trợ cho hoạt động toán quốc tế theo phương thức L/C chi nhánh ít: áp dụng cho vay ký quỹ, bảo lãnh Cũn cỏc hình thức như: chiết khấu chứng từ, cho vay thực hàng xuất theo L/C mở…chi nhánh chưa thực áp dụng Đây nguyên nhân khiến cho doanh số L/C xuất chiếm tỷ lệ khơng đáng kể Đó việc nay, chi nhánh chưa có hình thức: chiết khấu chứng từ cho nhà nhập Trong đó, hình thức áp dụng ngân hàng ngoại thương lâu Còn hình thức tín dụng hỗ trợ xuất cho vay dựa hồ sơ L/C để giúp nhà xuất sản xuất hàng, áp dụng khơng phổ biến Mới đây, chi nhánh thực vụ cho khách hàng - Trình độ nghiệp vụ cán chưa cao: Việc đào tạo nghiệp vụ chi nhánh chủ yếu dựa sở tự đào tạo, chương trình đào tạo nghiệp vụ NHNo&PTNT Việt Nam chưa bao quát đầy đủ, so với Võ Hoàng Phi Linh Lớp TTQTC – K11 Chuyên Đề Tốt Nghiệp 43 Học Viện Ngân Hàng ngân hàng thương mại khác hoạt động chi nhánh non trẻ hầu hết cán làm nghiệp đề phải vừa học, vừa làm, vừa nghiên cứu để triển khai nghiệp vụ mới, kinh nghiệp để xử lý đề phức tạp tranh chấp hoạt động tốn tín dụng chứng từ chưa nhiều Kiến thức thương mại quốc tế, thơng lệ quốc tế ngoại thương cịn thiếu - Vấn đề trang bị kỹ thuật công nghệ ngân hàng: Mặc dù đến nay, chi nhánh đầu tư công nghệ ngân hàng đại, so với yêu cầu đại hoá ngân hàng ngày chưa đáp ứng Các cơng việc thống kê, quản lý hồ sơ khách hàng, lưu tài liệu, quản lý liệu tập trung khách hàng, mặt hàng cịn dựa vào thủ cơng, sổ sách phức tạp Ngồi việc soạn điện SWIFT cơng đoạn giao dịch hầu hết quản lý thủ công Điều gây khơng khó khăn cho chi nhánh việc quản lý, phục vụ khách hàng nhanh chóng, xác, chun nghiệp - Sự phối kết hợp phận toàn chi nhánh chưa tốt, dẫn đến chất lượng dịch vụ phục vụ khách hàng chưa cao Cỏc phũng ban chưa có ý thức tiếp thị cho khách hàng tổng thể loại hình dịch vụ ngân hàng cho khách hàng mà đơn lẻ cho phận Võ Hoàng Phi Linh Lớp TTQTC – K11 Chuyên Đề Tốt Nghiệp 44 Học Viện Ngân Hàng CHƯƠNG Ý KIẾN ĐỀ XUẤT NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TTQT THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ 3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TTQT VÀ KDNT TẠI CHI NHÁNH Với triết lý kinh doanh NHNo&PTNT “Agribank mang phồn vinh đến với khách hàng”, mục tiêu NHNo&PTNT tiếp tục giữ vững vị trí ngân hàng thương mại hàng đầu Việt Nam phấn đấu đến cuối năm 2010 trở thành tập đồn tài – ngân hàng tiên tiến khu vực có uy tín cao trường quốc tế Bám sát mục tiêu nhiệm vụ NHNo&PTNT Việt Nam, chi nhánh đề mục tiêu nhiệm vụ cho năm tiếp theo: Hoạt động kinh doanh đảm bảo tăng trưởng phát triển bền vững Trong đó, cần thực nhiệm vụ tâm: - Khẳng định vị chi nhánh cách chiếm lĩnh thị trường, tăng cường thị phần - Ồn định máy tổ chức - Hiện đại hố cơng nghệ ngân hàng đơi với việc đạo tạo đội ngũ cán có trình độ tương xứng với công nghệ - Tăng cường nguồn vố sử dụng vốn theo hướng ổn định bền vững tiết kiệm, cấu hợp lý Để góp phần vào mục tiêu chung chi nhánh hoạt động TTQT không ngừng nỗ lực nâng cao chất lượng hoạt động, mở rộng hình thức, nhằm ngày đạt yêu cầu thoả mãn khách hàng.Chi nhánh đặt mục tiêu định hướng phát triển cho giai đoạn tiếp theo: Cải tiến nâng cao lực điều hành hoạt động TTQT chi nhánh, đảm bảo thực tốt chiến lược đưa hoạt động TTQT thành hoạt động trọng tâm chi nhánh, tận dụng ưu địa điểm, đảm bảo hoạt Võ Hoàng Phi Linh Lớp TTQTC – K11 Chuyên Đề Tốt Nghiệp 45 Học Viện Ngân Hàng động TTQT KDNT chi nhánh thông suốt, hiệu Đảm bảo thực tốt, nhanh chóng, xác dịch vụ TTQT kinh doanh ngoại tệ phục vụ khách hàng để trì vàphỏt triển hoạt động TTQT khách hàng truyền thống chi nhánh, nâng cao vị chi nhánh đánh giá khách hàng Đa dạng hóa loại hình dịch vụ TTQT, hình thức kinh doanh ngoại tệ nghiệp vụ hốn đổi (SWAP), mua bán kỳ hạn … tìm kiếm nguồn cung ứng ngoại tệ từ tổ chức doanh nghiệp Triển khai công tác tiếp thị khách hàng, tìm kiếm khách hàng mới, đặc biệt doanh nghiệp có doanh số xuất nhập lớn, đặc biệt với doanh nghiệp xuất nhằm giảm bớt cân đối nghiệp vụ nhập xuất khẩu, thu hút nguồn ngoại tệ chi nhánh Kết hợp với phận khác để có sách marketing đồng thu hút khách hàng mới, có uy tín Xây dựng sách ưu đãi cho khách hàng có nguồn ngoại tệ lớn bán cho ngân hàng lãi suất, phí dịch vụ … Phát triển số lượng bàn đại lý thu đổi ngoại tệ, xây dựng sách ưu đãi đại lý có khả cung ứng ngoại tệ với số lượng lớn Nâng cao trình độ chun mơn, việc thường xuyên tổ chức đào tào chuyên đề TTQT Kinh doanh ngoại tệ cho cán TTQT nói riêng tồn thể cán chi nhánh nói chung để đảm bảo phối kết hợp việc phụ vụ khách hàng 3.2 Một số biệm pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động TTQT theo phương thức L/C 3.2.1 Kiến nghị cấp lãnh đạo nhà nước Hồn thiện sách kinh tế Nhà nước tạo môi trường pháp lý cho hoạt động tốn quốc tế Phải có quy chế bắt buộc đủ điều kiện tài chính, phương hướng hoạt động kinh doanh cấp giấy phép xuất trực tiếp, không tiến hành ạt để tránh rủi ro khơng đáng có Trước mắt, Nhà nước Võ Hoàng Phi Linh Lớp TTQTC – K11 Chuyên Đề Tốt Nghiệp 46 Học Viện Ngân Hàng cần rà sốt lại doanh nghiệp khơng đủ điều kiện tham gia xuất phải chuyển sang uỷ thác xuất Cải cách sách chế độ Xuất nhập nhằm khuyến khích mạnh mẽ xuất khẩu, kiểm soát chặt chẽ nhập khẩu, phục vụ cho nghiệp phát triển kinh tế đất nước Nghiên cứu ban hành luật ngoại hối Nghiên cứu ban hành luật hối phiếu, luật séc văn pháp luật liên quan đến hoạt động toán quốc tế Mở rộng quan hệ kinh tế đối ngoại cải thiện cán cân toán quốc tế Bên cạnh biện pháp đẩy mạnh xuất khẩu, cần có giải pháp nhằm quản lý nhập khẩu, có sách bảo hộ sản xuất nước thông qua việc cấp giấy phép nhập khẩu, quản lý hạn ngạch công cụ thuế nhằm hạn chế nhập mặt hàng nước sản xuất được, tăng cuờng công tác chống bn lậu Thực sách tỷ giá hối đối thích hợp, tỷ giá phải ln bảo đảm có lợi cho nhà xuất khẩu, đảm bảo kích thích xuất khẩu, giảm bớt thâm hụt cán cân vãng lai, giảm dần tỷ lệ nợ nước so với GDP Hoàn thiện phát triển thị trường ngoại tệ liên ngân hàng, tiến tới thành lập thị trường hối đoái Việt Nam Đầu tư hố cơng nghệ tốn hệ thống liên ngân hàng 3.2.2 Giải pháp ngân hàng Nhằm đạt tới hiệu cao việc hồn thiện phương thức tốn tín dụng chứng từ NHNo &PTNT Hà Nội, tác giả đưa số giải pháp sau: 3.2.2.1 Đa dạng hóa loại hình dịch vụ Hiện nay, chi nhánh áp dụng sử dụng giới hạn số hình thức L/C quen thuộc như: L/C trả ngay, L/C trả chậm, L/C xác nhận Trong xu giao thương quốc tế ngày mở rộng nhiều hình thái, địi Võ Hồng Phi Linh Lớp TTQTC – K11 Chuyên Đề Tốt Nghiệp 47 Học Viện Ngân Hàng hỏi cần áp dụng nhiều loại L/C khác để đáp ứng nhu cầu khách hàng như: L/C chuyển nhượng, L/C giáp lưng, L/C đối ứng … Do đó, đa dạng hoỏ cỏc loại hình L/C giúp chi nhánh mở rộng thị trường dịch vụ TTQT theo phương thức L/C, từ nâng cao hiệu Đối với doanh nghiệp trung gian mua bán hàng hố sử dụng L/C chuyển nhượng L/C giáp lưng Nó tạo điều kiện thuận lợi cho việc ký kết hợp đồng Đối với doanh nghiệp nhập hàng hố chia làm nhiều lần áp dụng L/C tuần hoàn, phương thức giúp khách hàng tránh tình trạng ứ đọng vốn giảm chi phí thủ tục khơng cho khách hàng mà ngân hàng Đối với doanh nghiệp nhập hàng hoá với khối lượng lớn mà đối tác yêu cầu có tiền đặt cọc, chi nhánh đưa loại hình L/C dự phịng, hình thức khơng đảm bảo cho nhà nhập nhận hàng hố mà đồng thời cịn bồi hoàn toàn số tiền đặt cọc chi phí liên quan nhà xuất khơng thực nghĩa vụ giao hàng Đối với doanh nghiệp nhập nguyên liệu gia công xuất sản phẩm gia cơng từ ngun liệu cho nhà cung cấp nguyên liệu ,thì hình thức L/C đối ứng, đảm bảo cho đơn vị gia công Trong trường hợp này, L/C đối ứng đem lại thuận lợi hẳn so với việc sử dung L/C không huỷ ngang, khơng quy trình mà cịn đảm bảo bên đối tác cung cấp nguyên liệu mà phải đồng ý nhập lại sản phẩm gia cơng 3.2.2.2 Mở rộng hoạt động tín dụng xuất nhập hình thức hỗ trợ Để thu hút khách hàng tốn xuất khẩu, nhập nhiều nữa, chi nhánh nên có nhiều biện pháp hỗ trợ hoạt động ngoại thương Hiên nay, ngân hàng cú hình thức tín dụng hỗ trợ xuất nhập khẩu, chưa phát triển áp dụng rộng rãi Một mặt nghiệp vụ cũn khỏ phức tạp, chi nhánh vào hoạt động Võ Hoàng Phi Linh Lớp TTQTC – K11 Chuyên Đề Tốt Nghiệp 48 Học Viện Ngân Hàng năm, đội ngũ nhân viên tốn quốc tế cịn yếu Các hình thức mà chi nhánh nên nhanh chóng áp dụng triển khai: Chiết khấu chứng từ: hình thức có lợi hỗ trợ cho nhà nhập nhiều, vỡ giỳp nhà nhập nhanh chóng vay vịng vốn So với hình thức cho vay để thực hàng xuất hình thức mang tớnh rủi ro thấp ngân hàng đảm bảo hàng giao đủ số lưọng, chất lượng đến người mua Nhưng để thực nghiệp vụ này, toán viên phải xác định đâu chứng từ có chất lượng đảm bảo an tồn Chi nhánh áp dụng hình thức chiết khấu truy đòi chiết khấu miễn truy đòi Cho vay thực hàng xuất theo L/C mở: hình thức hỗ trợ nhà xuất khấu Nhưng so với hình thức chiết khấu rủi ro với ngân hàng Hiện nay, chi nhánh áp dụng hình thức này, cũn khỏ dố dắt Vì để áp dụng hình thức này, chi nhánh phải tiến hành thẩm định khách hàng, xem khách hàng có đủ khả năng, uy tín khơng? Theo hình thức chi nhánh tài trờ vố lưu động giai đoạn sản xuất hàng hoá để chuần bị giao hàng dựa L/C mở Chi nhánh tài trợ tối đa 70% giá trị lô hang xuất Đây hình thức tín dụng quan trọng, hầu hết doanh nghiệp để thiếu nguồn vốn đẻ mở rộng sản xuất, thực hợp đồng nên khơng thể thực hợp đồng có giá trị lớn Để phát triển hoạt động chi nhánh cần đầy mạnh hoạt động kinh doanh ngoại tệ, huy động vốn, tín dụng thẩm định dự án Cho vay toán hàng nhập khẩu: Hiện nay, có nhiều doanh nghiệp sau nhập hàng về, chưa thể có ngày lượng vốn lớn để tốn cho ngân hàng; hàng nhập có khả tiêu thụ lớn nhanh chóng, hàng nhập nguyên liệu để sản xuất Vì vậy, đồi với doanh nghiệp này, chi nhánh tiếp tục cho khách hàng vay, hạn toán mà khách hàng lập phương thức sản xuất, tiêu thụ lơ hang nhập có tớnh khả thi khả toán đến thời điểm tốn Võ Hồng Phi Linh Lớp TTQTC – K11 Chuyên Đề Tốt Nghiệp 49 Học Viện Ngân Hàng 3.2.2.3 Phát triển dịch vụ tư vấn khách hàng Thực tế nay, nhà xuất nhập thiếu kinh nghiệm thương lượng ký hợp đồng ngoại thương, đặc biệt doanh nghiệp tư nhân, nhỏ, bước vào lĩnh vực thương mại quốc tế; thiếu trình độ chun mơn TTQT, trình độ ngoại ngữ kém, trình độ am hiểu điều kiện thương mại quốc tế, luật lệ quốc tế cịn yếu; mà thường dẫn tới kết phát sinh tranh chấp kiện tụng, kinh doanh hiệu Vì mà công tác tư ngân hàng quan trọng Ngân hàng tư vấn cho khách hàng điều khoản cần ràng buộc hợp đồng, lựa chọn điều kiện toán cho phù hợp với phương thức toán, điều kiện thương mại quốc tế, kiến thức pháp luật liên quan … Khi ngân hàng khơng tạo niềm tin với khách hàng, mà thu hút ngày nhiều khách hàng đến với ngân hàng, nâng cao hiệu kinh doanh ngân hàng Mặt khác, quy trình tốn L/C NHNo&PTNT chỉnh sửa cho phù hợp với điều kiện thực tế song cịn rưởm rà phức tạp Điều gây khó khăn cho khách hàng thực hiện, khách hàng mới, thiếu kinh nghiệm Trong hướng dẫn cho khách hàng toán viên thực cách vắn tắt Điều khiến cho sai sót dễ nảy sinh, tạo lãng phí lớn thời gian chi phí khách hàng ngân hàng Chính vậy, phận tư hình thành hoạt động chuyên biệt, giúp khách hàng thực thủ tục nhanh chóng, xác Để phát triển dịch vụ phục vụ khách hàng, NHNo&PTNT Bắc Hà Nội, cần tách riêng phận chuyên trách giải vướng mắc TTQT cho khách hàng, thực tư cho khách hàng Ngân hàng nối đường dây điện thoại “nóng” phận này, thời gian hành chớnh, khách hàng gọi điện tới Nhõn viên phận chuyên trách phải có kiến thức vững TTQT long nhiệt tình với nghề Võ Hoàng Phi Linh Lớp TTQTC – K11 Chuyên Đề Tốt Nghiệp 50 Học Viện Ngân Hàng 3.2.2.4 Mở rộng mối quan hệ với ngân hàng đại lý Trong trình xử lý nghiệp vụ TTQT ngân hàng, hệ thống ngân hàng đại lý có đóng góp tích cực việc phát triển nâng cao hiệu hoạt động TTQT nhiều Thông qua quan hệ đại lý chi nhánh thiết lập mối quan hệ tài khoản Nostro, hợp tác việc cung cấp thông tin tài khách hàng nước ngồi, hỗ trợ dịch vụ trình thực TTQT, … Chính vi vậy, để nâng cao hiệu hoạt động tốn, bên cạnh việc trì mối quan hệ tốt với ngân hàng có quan hệ truyền thống, lâu đời, NHNo&PTNT cần tích cực, chủ động việc phát triển mở rộng quan hệ đại lý với ngân hàng giới Cần có kết gắn công tác quan hệ đại lý với quan hệ khách hàng: Với nhà xuất nhập nước đối tác khách hàng ngân hàng, ngân hàng khơng có thơng tin nhà nhập đó, ngân hàng cần phải có liờn lạc, liên hệ với ngân hàng đại lý Ngân hàng đại lý có thơng tin nhà xuất nhập đó, cung cấp cho ngân hàng, chí phõn tích thực lực nhà xuất nhập khẩu, từ ngân hàng có sở vững chắc, đảm bảo tốn an tồn, tránh rủi ro xảy Thường xuyên phân tich, xem xét, kiểm tra đánh giá mối quan hệ NHNo&PTNT ngân hàng đại lý trờn cỏc mặt giao dịch, tốn để xếp hạng uy tín, lựa chọn ngân hàng tốn có có hiệu Chủ động tìm kiếm ngân hàng đại lý thị trường mới, thị trường Việt Nam có quan hệ thương mại Khi thực quan hệ đại lý cần ý xem xét chọn lọc nhân tố: quy mô, tầm vóc uy tín ngân hàng dự tín có quan hệ đại lý nào? Thị trường nơi có ngân hàng đại lý dự tín đặt quan hệ đại lý sao? Thông thường, ngân hàng đại lý phải ngân hàng có quy mơ, hoạt động mạnh, có uy tín lớn thị trường quốc tế thị trường nơi muốn đặt quan hệ đại lý phải có tiềm phát triển kinh tế tương lai phải có lượng khách hàng tham gia thường xuyên mua bán quốc tế Võ Hoàng Phi Linh Lớp TTQTC – K11 Chuyên Đề Tốt Nghiệp 51 Học Viện Ngân Hàng 3.2.2.5 Nâng cao trình độ chun mơn nghiệp vụ cho tốn viên Để phát triển dịch vụ tư khách hàng, đa dạng hoỏ cỏc loại hình L/C, mở rộng hình thức hỗ trợ tín dụng xuất nhập khẩu, tốn viên TTQT nhân viên ngân hàng phải có kiến thức trình độ chuyên môn cao, vững Đồng thời đảm bảo chất lượng tốn đảm bảo xác, nhanh chóng Vì vậy, nâng cao chất lượng đội ngũ toán viên cán chi nhánh TTQT quan trọng Để làm điều này, chi nhánh có thể: Thường xuyên tổ chức đào tạo chuyên đề TTQT kinh doanh ngoại tệ cho cán nhân viên Điều giúp toán viên trau dồi kiến thức, học hỏi chuyển biến, thay đổi hoạt động ngoại thương Việc theo dõi đánh giá kiểm tra trình độ nghiệp vụ thành viên phải tiến hành thường xuyên Đảm bảo cán bố trí cho phù hợp với lực chuyên môn 3.2.2.6 Tăng cường sở vật chất kỹ thuật Hoạt động tốn quốc tế địi hỏi sở vật chất, cơng nghệ đại Vì công nghệ, sở vật chất ảnh hưởng tời thời gian tốn, chi phí tốn Qua cũn gián tiếp làm tăng giảm uy tín, hình ảnh ngân hàng toán quốc tế Hiện ngồi việc soạn điện SWIFT, tất giao dịch khác phải làm thủ cơng Vì vậy, chi nhánh cần nhanh đẩy mạnh tăng cường sở vất chất ký thuật đại Như: việc lưu chứng từ, báo cáo, cơng văn… lưu giấy, lần cần đến, nhõn viên ngân hàng phải sốt, nhiều thời gian Chi nhánh thực việc lưu chứng từ theo file điện tử, vậy, lần cần, hay liên quan đến, tỡm kiếm cách dễ dàng, mà chuyên nghiệp Mặc khác, công nghệ ngân hàng cũn kém, việc quản lý hồ sơ khách Võ Hoàng Phi Linh Lớp TTQTC – K11 Chuyên Đề Tốt Nghiệp 52 Học Viện Ngân Hàng hàng, quản lý liệu tập trung khách hàng, mặt hang, thống kế… chi nhánh chưa quản lý Vì vậy, chi nhánh cần có phần mềm cơng nghệ quản lý liệu khách hàng, mặt hang, hô sơ khách hàng… Nếu việc quản lý thực hiện, giúp ngân hàng theo dừi, đánh giá đẵn thực lực tài chớnh khách hàng, hạn chế rủi ro xảy 3.2.2.7 Kết hợp chặt chẽ hoạt động kinh doanh ngoại tệ hoạt động toán Hoạt động kinh doanh có mối liênh hệ chặt chễ với hoạt động toán Hoạt động kinh doanh tiền đê cho hoạt động toán quốc tế phát triển hoạt động kinh doanh ngoại tệ Khi nguồn ngoại tệ đồi tạo điều kiện cho ngân hàng mở rộng hoạt động tài trợ xuất nhập ngược lại nguồn ngoại tệ không đủ lớn ngân hàng phải thu hệp hoạt động tín dụng xuất nhập ngân hàng Tuy nhiên, hoạt động chi nhánh Bắc Hà Nội khơng phép dự trữ nguồn ngoại tệ với số lượng lớn Nguồn ngoại tệ cân đối lượng cần thiét để đáp ứng nhu cầu toán chi nhánh Khi cần tài trợ cho khoản toán lớn, chi nhánh bắt buộc phải mua thêm ngoại tệ để toán Hoạt động làm hạn chế lớn đến hoạt động toán chi nhánh, làm tăng thêm chi phí Do vậy, chi nhánh nên đa dạng hoá hoạt động huy động ngoại tệ, việc mở rộng bàn thu đổi ngoại tệ, khuyến khích lượng kiều hối hàng năm, chi nhánh làm; chi nhánh phát triển hoạt động SWAP, Option, forward… để tránh tượng: lúc dư thưa ngoại hối, lúc thiếu Võ Hoàng Phi Linh Lớp TTQTC – K11 Chuyên Đề Tốt Nghiệp 53 Học Viện Ngân Hàng KẾT LUẬN Thanh tốn quốc tế theo phương thức L/C khơng phải nghiệp vụ ngân hàng thương mại Việt Nam, nghiệp vụ tương đối phức tạp Nhưng do, tớnh ưu việc phương thức nhu cầu toán hàng xuất nhập quốc gia ngày gia tăng, phương thức L/C sử dụng cách phổ biến chiếm ưu hẳn Tuy TTQT theo phương thức L/C mạnh bật NHNo&PTNT Bắc Hà Nội, ngân hàng thương mại khác NHNo&PTNT Bắc Hà Nội nỗ lực phát triển hoàn thiện nhằm đem lại hiệu cao cho ngân hàng; đảm bảo nhu cầu ngày tăng khách hàng Chuyên đề nêu lên được: lý thuyết L/C, vấn để liên quan đến TTQT theo phương thức L/C; có nhìn tổng quan TTQT theo phương thức L/C Chuyên đề nêu lên được: tiêu đánh giá hiệu hoạt động TTQT theo phương thức L/C ngân hàng thương mại Dựa sở lý thuyết, số liệu NHNo&PTNT Bắc Hà Nội, chuyên để đánh giá hiệu hoạt động TTQT theo phương thức L/C theo tiêu nêu Từ đánh giá kết quả, hạn chế , nguyên nhân ảnh hưởng tới hoạt động TTQT theo phương thức L/C chi nhánh Đông Hà Nội Và đưa biệm pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động TTQT theo phương thức L/C NHNo&PTNT Bắc Hà Nội Võ Hoàng Phi Linh Lớp TTQTC – K11 Chuyên Đề Tốt Nghiệp 54 Học Viện Ngân Hàng DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO GS - TS Lê Văn Tư, 2005, Nghiệp vụ ngân hàng quốc tế, nhà xuất thống kê TS Trâm Thị Xuân Hương (Chủ biên), 2006, Thanh toán quốc tế, nhà xuất thống kê PGS – TS Nguyễn Thị Thu Thảo (chủ biên), 2006, Nghiệp vụ Thanh toán quốc tế, nhà xuất Lao động – xã hội PGS – TS Nguyễn Văn Tiến, 2004, Thanh toán quốc tế tài trợ ngoại thương, nhà xuất bán thống kê Nguyễn Trọng Thuỳ, 2006, Toàn tập UCP – Quy tắc thực hành thống tín dụng chứng từ, nhà xuất thống kê “Nõng cao hiệu tốn quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ ngân hàng thương mại”, tạp chí Phát triển kinh tế - thành phố Hồ Chí Minh - Đại học Quốc Gia Thành phố Hồ Chí Minh, 2002, số 138, tr 35 – 36 Báo cáo tài thường niên 2004 – 2006 NHNo&PTNT Đông Hà Nội Một số luận văn khố trước Võ Hồng Phi Linh Lớp TTQTC – K11 ... rộng rãi thông dụng tính ưu việt Vì vậy, Em chọn đề tài ? ?Nâng cao hiệu hoạt động tốn quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh Bắc Hà Nội? ?? làm... Trong phương thức Thanh toán quốc tế sử dụng ngân hàng Việt Nam như: Phương thức Chuyển tiền, Phương thức tốn Nhờ thu, Phương thức Tín dụng chứng từ, … Có thể nói phương thức Tín dụng chứng từ áp dụng. .. TTQT theo phương thức tín dụng chứng từ Chương 2: Hoạt động TTQT theo phương thức L/C NHNo&PTNT Bắc Hà nội Chương 3: Ý kiến đề xuất nhằm nâng cao hiệu TTQT theo phương thức L/C NHNo&PTNT Bắc Hà Nội