Quản Lý Rủi Ro Trong Cho Vay Khách Hàng Doanh Nghiệp

ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH NGUYỄN THỊ MINH HẰNG QUẢN LÝ RỦI RO TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DN TẠI CHI NHÁNH NH TMCP CÔNG THƢƠNG THÁI NGUYÊN LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ CHUYÊN NGÀNH: QUẢN TRỊ KINH DOANH THÁI NGUYÊN - 2015 Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH NGUYỄN THỊ MINH HẰNG QUẢN LÝ RỦI RO TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DN TẠI CHI NHÁNH NH TMCP CÔNG THƢƠNG THÁI NGUYÊN Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh Mã số: 60.34.01.02 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS PHẠM BẢO DƢƠNG THÁI NGUYÊN - 2015 Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan rằng, số liệu kết nghiên cứu luận văn hoàn toàn trung thực chưa sử dụng để bảo vệ học vị Mọi giúp đỡ cho việc hoàn thành luận văn ghi lời cảm ơn Các thơng tin tài liệu trình bày luận văn ghi rõ nguồn gốc Ngày 16 tháng 12 năm 2015 Tác giả luận văn Nguyễn Thị Minh Hằng Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn ii LỜI CẢM ƠN Trong trình học tập thực đề tài “Quản lý rủi ro cho vay khách hàng Doanh nghiệp NH TMCP Công thương Việt Nam-Chi nhánh Thái Nguyên”,tôi nhận hướng dẫn, giúp đỡ, động viên tận tình nhiều cá nhân tập thể Tôi xin bày tỏ cảm ơn sâu sắc tới tất cá nhân tập thể tạo điều kiện giúp đỡ tơi q trình học tập nghiên cứu Tôi xin trân trọng cảm ơn tới Ban Giám hiệu Nhà trường, Phòng Đào tạo, Khoa, Phòng Trường Đại học inh tế Quản trị Kinh doanh - Đại học Thái Nguyên tạo điều kiện giúp đỡ tơi mặt q trình học tập hồn thành luận văn Tơi xin trân trọng cảm ơn giúp đỡ tận tình Giáo viên hướng dẫn PGS.TS Phạm Bảo Dương Trong q trình thực đề tài, tơi nhận giúp đỡ cộng tác đồng chí địa điểm nghiên cứu Tôi xin chân thành cảm ơn Ban lãnh đạo cán nhân viên Chi nhánh ngân hàng Vietinbank Thái Nguyên Tôi xin cảm ơn động viên, giúp đỡ bạn bè gia đình giúp tơi thực luận văn Tôi xin bày tỏ cảm ơn sâu sắc giúp đỡ quý báu đó! Ngày 16 tháng 12 năm 2015 Tác giả luận văn Nguyễn Thị Minh Hằng Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC VIẾT TẮT vii DANH MỤC BẢNG viii DANH MỤC SƠ ĐỒ ix MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu phạm vi nghiên cứu Ý nghĩa khoa học luận văn Kết cấu luận văn Chƣơng CƠ SỞ LÝ LUẬN, THỰC TIỄN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO 1.1 Những vấn đề rủi ro cho vay khách hàng doanh nghiệp 1.1.1 Cho vay khách hàng doanh nghiệp 1.1.2 Rủi ro cho vay ngân hàng thương mại 1.2 Những vấn đề quản lý rủi ro cho vay khách hàng DN 12 1.2.1 Khái niệm quản lý rủi ro cho vay khách hàng DN 12 1.2.2 Nội dung quản lý rủi ro cho vay khách hàng DN 13 1.3 Vai trò quản lý rủi ro cho vay khách hàng DN 19 1.4 Các nhân tố ảnh hưởng tới quản lý rủi ro cho vay khách hàng DN 19 1.4.1 Nhân tố chủ quan 19 1.4.2 Nhân tố khách quan 21 1.5 Cơ sở thực tiễn quản lý rủi ro cho vay khách hàng DN 22 1.5.1 Bài học kinh nghiệm quản lý rủi ro cho vay khách hàng DN số ngân hàng 22 Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn iv 1.5.2 Bài học kinh nghiệm quản lý rủi ro cho vay khách hàng DN Vietinbank chi nhánh Thái Nguyên 24 Chƣơng PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 27 2.1 Câu hỏi nghiên cứu 27 2.2 Phương pháp nghiên cứu 27 2.2.1 Phương pháp thu thập thông tin 27 2.2.2 Phương pháp xử lý số liệu 29 2.2.3 Phương pháp phân tích thơng tin 29 2.3 Hệ thống tiêu nghiên cứu 29 Chƣơng THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH THÁI NGUYÊN 31 3.1 Giới thiệu khái quát tỉnh Thái Nguyên ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam chi nhánh Thái Nguyên 31 3.1.1 Giới thiệu khái quát tỉnh Thái Nguyên 31 3.1.2 Giới thiệu ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam chi nhánh Thái Nguyên 33 3.1.3 Cơ cấu tổ chức ngân hàng 34 3.1.4 Kết cho vay doanh nghiệp ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam chi nhánh Thái Nguyên 37 3.2 Thực trạng rủi ro tín dụng cho vay DN ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam chi nhánh Thái Nguyên 42 3.2.1 Nợ hạn DN ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam chi nhánh Thái Nguyên 42 3.2.2 Nợ xấu DN ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam chi nhánh Thái Nguyên 45 3.2.3 Tỷ lệ nợ vốn DN ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam chi nhánh Thái Nguyên 47 3.2.4 Các khoản trích lập dự phịng rủi ro DN ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam chi nhánh Thái Nguyên 49 Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn v 3.3 Quản lý rủi ro tín dụngđối với cho vay DN Vietinbank chi nhánh Thái Nguyên 54 3.3.1 Quy trình cho vay DN ngân hàng Vietinbank chi nhánh Thái Nguyên 54 3.3.2 Nội dung quản lý rủi ro tín dụng doanh nghiệp Vietinbank Thái Nguyên 56 3.4 Đánh giá tác động nhân tố ảnh hưởng đến quản lý rủi ro cho vay khách hàng doanh nghiệp ngân hàng Vietinbank chi nhánh Thái Nguyên 78 3.4.1 Đánh giá nhân viên ngân hàng lực tài ngân hàng 78 3.4.2 Đánh giá đội ngũ nhân viên ngân hàng chất lượng công tác thẩm định 78 3.4.3 Đánh giá nhân viên ngân hàng khả liên kết phòng ban tổ chức kiểm soát nội 79 3.4.4 Đánh giá nhân viên ngân hàng trình độ đạo đức nghề nghiệp cán ngân hàng 80 3.5 Kết khảo sát khách hàng Doanh nghiệp hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp Vietinbank chi nhánh Thái Nguyên 81 3.5 Tổng hợp điểm mạnh, điểm yếu công tác quản lý rủi ro cho vay khách hàng DN chi nhánh Vietinbank Thái Nguyên 84 3.5.1 Điểm mạnh, điểm yếu 84 3.5.2 Nguyên nhân điểm yếu 85 Chƣơng GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ ĐỂ QUẢN LÝ RỦI RO TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI CHI NHÁNH NHTMCP CÔNG THƢƠNG THÁI NGUYÊN 88 4.1 Định hướng hoạt động tín dụng Ngân hàng Cơng thương - Chi nhánh Thái Nguyên 88 4.1.1 Định hướng tín dụng chung Ngân hàng Cơng thương - Chi nhánh Thái Nguyên 88 4.1.2 Định hướng quản lý rủi ro cho vay khách hàng DN Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam- Chi nhánh Thái Nguyên 88 4.2 Giải pháp quản lý rủi ro cho vay khách hàng DN Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam- Chi nhánh Thái Nguyên 89 4.2.1 Hồn thiện máy quản lý tín dụng 89 4.2.2 Hoàn thiện công tác lập thực kế hoạch quản lý 91 Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn vi 4.2.3 Hoàn thiện nghiệp vụ nhận diện, đo lường rủi ro 91 4.2.4 Hồn thiện cơng tác kiểm tra, giám sát điều chỉnh sau giám sát 94 4.2.5 Một số giải pháp khác 95 4.3 Một số kiến nghị 97 4.3.1 Đối với Chính phủ 97 4.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước 98 4.3.3 Đối với Hội sở 98 KẾT LUẬN 99 TÀI LIỆU THAM KHẢO 100 PHỤ LỤC 102 Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn vii DANH MỤC VIẾT TẮT CNTT Công nghệ thông tin KH Khách hàng NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại QTRR Quản trị rủi ro TCTD Tổ chức tín dụng TCKT Tổ chức kinh tế TMCP Thương mại cổ phần Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn viii DANH MỤC BẢNG Bảng 3.1: Dư nợ cho vay DN theo thời hạn vay vốn 38 Bảng 3.2: Cơ cấu dư nợ cho vay theo tài sản đảm bảo 40 Bảng 3.3: Nợ hạn cho vay DN ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam chi nhánh Thái Nguyên 42 Bảng 3.4: Nợ xấu DN ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam chi nhánh Thái Nguyên 45 Bảng 3.5: Tỷ lệ nợ có khả vốn DN ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam Thái Nguyên 47 Bảng 3.6: Một số quy định áp dụng trích lập dự phịng rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam chi nhánh Thái Nguyên 50 Bảng 3.7: Số tiền cần phải trích lập dự phịng rủi ro theo nhóm nợ 51 Bảng 3.8: Tổng số trích lập dự phịng rủi ro tín dụng Vietibank Thái Nguyên 53 Bảng 3.9: Công tác hoạch định chiến lược quản lý rủi ro ngân hàng Vietinbank Thái Nguyên 56 Bảng 3.10: Nội dung hoạch định chiến lược quản lý rủi ro ngân hàng Vietinbank Thái nguyên 57 Bảng 3.11: Bảng trung bình nhân tố Công tác hoạch định 58 Bảng 3.12: Nội dung sách quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng ngân Thái Nguyên xây dựng 59 Bảng 3.13: Bảng trung bình nhân tố Công tác xây dựng kế hoạch quản lý 60 Bảng 3.14: Số lần điều chính sách tín dụng ngân hàng 62 Bảng 3.16: Một số dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng Vietinbank chi nhánh Thái Nguyên 66 Bảng 3.18: Bảng trung bình nhân tố Cơng tác nhận diện rủi ro 68 Bảng 3.19: Bảng đo lường rủi ro tín dụng doanh nghiệp phương pháp Z-Score Vietinbank Thái Nguyên 70 Bảng 3.20: Bảng trung bình nhân tố Cơng tác đo lường rủi ro 71 Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn 94 án/dự án vay, đến nguồn cung cấp, thị trường khả tiêu thụ… Đồng thời cần đưa rủi ro dự kiến, khả kiểm soát ngân hàng kịch xử lý tình xấu xảy 4.2.4 Hồn thiện cơng tác kiểm tra, giám sát điều chỉnh sau giám sát Kiểm tra phát dấu hiệu rủi ro công việc không phận mà tất cán tham gia vào quy trình cấp tín dụng Để việc phân loại nợ xác, kịp thời địi hỏi phận có liên quan đến cơng tác tín dụng mà phải có phối hợp chặt chẽ việc trao đổi thơng tin khách hàng Phịng Khách hàng phải phịng chủ động việc tìm hiểu tình hình “sức khỏe” khách hàng, nắm bắt thơng tin liên quan đến khách hàng kịp thời thông báo cho Phòng Quản lý nợ để xác định lại nhóm nợ khách hàng cách xác Để đạt điều này, cán Khách hàng phải tích cực, chủ động cơng việc; phải thường xuyên tiến hành kiểm tra kiểm Hoạt động kiểm tra, kiểm sốt hình thức quản lý tín dụng theo chiều sâu, hồn thiện cơng tác cán tín dụng góp phần ngăn ngừa, phát chấn chỉnh, xử lý kịp thời sai sót trình thực nghiệp vụ - Bộ phận kiểm tra, kiểm toán chuyên trách thực chức kiểm tra, kiểm tốn định kỳ theo chương trình kế hoạch tháng, quí, năm Đảm bảo năm ngân hàng sở phải kiểm tra lần cơng tác tín dụng, ngồi đợt kiểm tra đột xuất hay kiểm tra vụ việc - Bộ phận kiểm tra chun đề phịng tín dụng, hàng tháng phải kiểm tra lại việc làm cán cách thường xuyên, liên tục Kết kiểm tra hàng tháng, quý gửi cho phận kiểm tra, kiểm toán chuyên trách tổng hợp - Tăng cường cán có trình độ, qua nghiệp vụ tín dụng để bổ sung cho phịng kiểm tra kiểm sốt nội - Trong trình kiểm tra hoạt động tín dụng tăng cường cán làm trực tiếp từ phận tín dụng phối hợp kiểm tra - Thường xuyên đào tạo, nâng cao trình độ nghiệp vụ, luật pháp cho cán phịng kiểm sốt Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn 95 - Cần có quy định trách nhiệm cán kiểm sốt, có chế độ khuyến khích, thưởng phạt để nâng cao tinh thần trách nhiệm hoạt động kiểm sốt - Khơng ngừng hồn thiện đổi phương pháp kiểm tra, áp dụng linh hoạt biện pháp kiểm tra tùy thời điểm, đối tượng mục đích kiểm tra Trong cơng tác kiểm tra nội bộ, thực kiểm tra theo định kỳ, cần tập trung tăng tần suất kiểm tra khách hàng có nợ xấu, đánh giá việc thực thi biện pháp quản lý nợ có vấn đề khả thu hồi nợ Công tác kiểm tra nội cần thực có trọng điểm, theo ngành nghề, lĩnh vực tiềm ẩn nguy rủi ro để kịp thời chấn chỉnh đề xuất giải pháp để tăng cường khả phòng ngừa rủi ro tín dụng 4.2.5 Một số giải pháp khác 4.2.5.1 Giải pháp nâng cao chất lượng nhân Nhân xác định yếu tố định, có vai trị quan trọng bảo đảm thành cơng chiến lược kinh doanh Chi nhánh đến năm 2020 Do đó, ngân hàng cần xây dựng đề án phát triển nguồn nhân lực nhằm tạo đội ngũ cán nghiệp vụ lãnh đạo tinh thơng, có trình độ cao, đủ lực tiếp nhận kiểm soát cơng nghệ ngân hàng tiên tiến Tiếp tục hồn thiện quy trình, quy chế quản lý lao động, phát triển kỹ chuyên nghiệp quản lý phát triển nguồn nhân lực Tiếp tục hoàn thiện phương pháp đánh giá cán thông qua hệ thống thẻ điểm cân (KPI), xây dựng mơ hình quản lý lao động theo mục tiêu thông qua hệ thống đánh giá lực kết công việc để từ có chết xếp lao động, xác định thu nhập, thưởng phạt công minh bạch Xây dựng quy định nội chức trách, nhiệm vụ định mức khốn cơng việc, lao động, sản phẩm phù hợp với loại nhiệm vụ để làm sở giao kết hợp đồng lao động Quy trình, thủ tục, bổ nhiệm gắn với quyền hạn, trách nhiệm người ký định Bảo đảm quy trình bổ nhiệm “một cửa, cấp” ngân hàng, thực chế độ luân chuyển cán Tiếp tục hoàn thiện sách cơng tác cán bộ, bao gồm tiêu chuẩn, điều kiện chức danh, loại công việc phân loại chất lượng cán Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn 96 Xây dựng chế thu nhập (cơ chế trả lương kinh doanh nội bộ, chế độ đãi ngộ) theo nguyên tắc trả lương theo lao động thu hút nhân tài Tổ chức đánh giá, phân loại cán để có phương án tuyển chọn, xếp, bố trì phù hợp sở khơng tăng tiến tới giảm định biên tồn hệ thống (số lượng cán tuyển phải số cán làm việc) Tiến tới ký hợp đồng lao động sở định biên định mức lao động Thay đổi cấu nâng cao chất lượng cán theo hướng trẻ hóa đội ngũ cán bộ, cán quản lý, đồng thời giảm tỷ trọng lao động thủ cơng, hành chính, hậu cần Tuyển cán có kinh nghiệm, lực trình độ đại học trở lên đơi với xếp lại lao động sở kế hoạch đào tạo bồi dưỡng theo yêu cầu nhiệm vụ kinh doanh Tăng cường cán có lực cho khâu trọng yếu (tín dụng, tốn quốc tế, đầu tư, quản lý rủi ro, công nghệ thông tin, phát triển sản phẩm, marketing) Các tiêu chuẩn tuyển chọn cán đơn vị sở đưa phải phù hợp với chi nhánh tiêu chuẩn chung ngân hàng Xây dựng triển khai phương án giải số lao động dôi dư (đào tạo lại để bố trí cơng việc mới, nghỉ hưu trước tuổi, nghỉ theo chế độ sách lao động dôi dư, chấm dứt hợp đồng lao động trước thời hạn) Đối với cán không đáp ứng yêu cầu nhiệm vụ mới, Chi nhánh cần có biện pháp chuyển sang làm nhiệm vụ khác có kế hoạch đưa bồi dưỡng, đào tạo Những cán cao tuổi, khơng có khả phát triển, khơng đủ lực đảm đương nhiệm vụ Chi nhánh cần có sách động viên nghỉ việc hưu trước tuổi Khẩn trương phát triển đội ngũ tác nghiệp cán lãnh đạo có trình độ chuyên môn tốt kinh nghiện hoạt động ngân hàng đại, động sáng tạo có khả sử dụng tốt ngoại ngữ phương tiện làm việc đại Nguồn tạo cán bao gồm: Phát triển từ nội bộ; tuyển dụng sách chế thu nhập hấp dẫn, có tính cạnh tranh với ngân hàng khác để thu hút cán giỏi Trong đó, đặc biệt ý đến nguồn tạo cán thứ để tranh thủ bí cơng nghệ ngân hàng ngân hàng khác 4.2.5.2 Hồn thiện cơng tác phân tán rủi ro Trong cơng tác quản lý rủi ro tín dụng nay, rõ ràng công tác phân tán rủi ro nhiều ngân hàng, tổ chức tín dụng lựa chọn biện pháp giảm thiểu Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn 97 rủi ro cho ngân hàng tổ chức, với nhiều ưu việt công nhận phương pháp Các điểm hạn chế công tác QLRR Chi nhánh có nguyên nhân xuất phát từ việc Chi nhánh chưa thực tốt công tác phân tán rủi ro, chưa sử dụng công cụ phái sinh cách hiệu Trong thời gian tới, Chi nhánh thực số biện pháp sau để tăng cường khả phân tán rủi ro - Đa dạng hố danh mục cho vay nhằm tránh tình trạng tập trung cho vay vào lĩnh vực có lợi nhuận trước mắt, cho vay nhiều vào khách hàng, từ phân tán rủi ro đảm bảo phát triển đồng sản phẩm tín dụng chi nhánh - Cho vay hợp vốn, đồng tài trợ nhằm nâng cao hiệu cho vay giúp chia rủi ro, đảm bảo quyền lợi nghĩa vụ ngân hàng Tìm kiếm hợp tác với ngân hàng địa bàn tỉnh, hình thành nhóm ngân hàng liên kết cho vay hợp vốn dự án lớn - Mở rộng nhiều hình thức bảo hiểm áp dụng DN vay (bảo hiểm hoạt động cho vay, bảo hiểm tài sản, bảo hiểm tiền vay) Đây cách ngân hàng chuyển nhượng phần RRTD sang cho công ty bảo hiểm - Chuyển nợ thành vốn góp gắn với tái cấu trúc DN Ngân hàng chuyển số tiền từ hình thức cho vay sang hình thức góp vốn tham gia vào công tác điều hành, quản lý DN vừa có lợi cho nợ vừa có lợi cho chủ nợ ngân hàng Điều quan trọng hiệu kinh tế phải đặt lên hàng đầu, phương án kinh doanh mua - bán nợ tái cấu trúc DN phải nghiên cứu kỹ, đảm bảo hiệu - Chứng khốn hóa khoản nợ Chứng khốn hóa khoản nợ cơng cụ chuyển giao rủi ro tốt rủi ro khoản vay sau bán chứng khoán thuộc người mua khơng phải ngân hàng, qua giúp ngân hàng cấu lại danh mục cho vay mình,đẩy nhanh trình chu chuyển vốn 4.3 Một số kiến nghị 4.3.1 Đối với Chính phủ - Hồn thiện môi trường pháp lý, văn quy phạm pháp luật cần có đồng bộ, thống nhất, tránh chồng chéo Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn 98 - Chính phủ cần có quy định phối hợp quan thuế, quan kiểm tốn, cơng ty tư vấn ngân hàng việc làm rõ, minh bạch báo cáo tài khách hàng, tránh tình trạng DN lập nhiều báo cáo để vay vốn ngân hàng - Tòa án, quan thực thi pháp luật cần hỗ trợ tích cực cho ngân hàng công tác xử lý vụ kiện thi hành án nhanh chóng Giúp ngân hàng tận thu nợ gốc, lãi vay hạn - Hiện thị trường mua bán nợ Việt Nam chưa phát triển dẫn đến giá mua bán chưa thật cạnh tranh số lượng giao dịch hạn chế Chính phủ cần có quy định, hỗ trợ để mở rộng, tạo điều kiện thuận lợi cho phát triển thị trường mua bán nợ nhằm giúp ngân hàng xử lý nợ xấu làm bảng cân đối tài 4.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước - Nhằm giúp trì sựổn định tài ngân hàng, NHNN cần áp đặt hạn chế pháp lý định chế tài như: giới hạn dư nợ tín dụng, quy định tỷ lệ sử dụng vốn huy động ngắn hạn cho vay dài hạn Xử phạt không tuân thủ báo cáo nợ hạn… - NHNN cần quy định trách nhiệm bảo mật ngoại trừ: NHNN chưa quy định cụ thể trách nhiệm bảo mật thông tin cán ngân hàng, tình trạng phát tán tin đồn khơng thật gây hoang mang dư luận ảnh hưởng uy tín khách hàng, lũng đoạn kinh tế… Ngăn cấm tình trạng nhận quà biếu: không quy định cụ thể tình trạng quà biếu khách hàng cán tín dụng - Tăng cường cơng tác kiểm tra chỗ tổ chức tín dụng nhằm giám sát, ngăn ngừa cảnh báo kịp thời rủi ro tín dụng 4.3.3 Đối với Hội sở Hội sở Vietinbank cần phải có vai trị định hướng cách hiệu quả, bên cạnh đó, có phân quyền phù hợp cho Chi nhánh việc đưa sách tín dụng, quản lý rủi ro cho phù hợp với địa bàn - Hoàn thiện hệ thống sách tín dụng thống nhất, chặt chẽ khoa học, hỗ trợ chi nhánh việc đào tạo nhân sự, công nghệ để thực tốt sách tín dụng Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn 99 - Hồn thiện mơ hình quản lý RRTD, thiết kế mơ hình quản lý RRTD có tính linh hoạt cao, áp dụng nhiều điều kiện nhân sự, địa lý cho chi nhánh - Chuyển phương pháp phân loại nợ từ định tính sang phương pháp định lượng, cụ thể hóa tiêu định hướng cơng tác phân loại nợ, giúp cho chi nhánh dễ dàng áp dụng - Có chế độ đào tạo, khen thưởng kỹ luật rõ ràng hành vi sai phạm nhân viên toàn hệ thống liên quan đên hoạt động tín dụng, đặc biệt sau gần có nhiều sai phạm lớn gây ảnh hưởng đến uy tín ngân hàng KẾT LUẬN Rủi ro tín dụng xảy người vay khơng hoàn trả đầy đủ gốc lẫn lãi cho Ngân hàng ký kết hợp đồng tín dụng Dù ngun nhân có ảnh hưởng tiêu cực đến hoạt động Ngân hàng kinh tế Do đó, rủi ro tín dụng vấn đề cần phải quan tâm nghiên cứu, đưa biện pháp xử lý phù hợp Trên sở đó, luận văn hệ thống hóa vấn đề liên quan đến rủi ro mà ngân hàng phải đối mặt trình hoạt động, tập trung phân tích kỹ RRTD quy trình quản lý RRTD Đồng thời, phân tích thực trạng hoạt động kinh doanh quản lý RRTD chi nhánh Vietinbank Thái Nguyên dựa lý thuyết tổng hợp Việc phân tích công tác quản lý rủi ro Chi nhánh có chịu ảnh hưởng từ yếu tố trình độ, đạo đức nhân viên, lực tài chính, lực quản trị, điều hành, chất lượng công tác thẩm định quy trình cho vay Nghiên cứu điểm mạnh, điểm yếu hoạt động QLRR Chi nhánh, qua đưa giải pháp, kiến nghị nhằm cải thiện điểm yếu, qua giúp nâng cao hiệu QLRR Chi nhánh tương lai Một số giải pháp đưa hồn thiện máy quản lý tín dụng với phận, phịng ban chun biệt, hồn thiện công tác lập thực kế hoạch quản lý rủi ro, hồn thiện cơng tác nhận diện, đo lường rủi ro, thực biện pháp phân tán rủi ro, hồn thiện cơng tác kiểm tra, kiểm sốt điều chỉnh sau kiểm sốt Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn 100 TÀI LIỆU THAM KHẢO Bộ Tài Chính (2009), Luật ngân hàng nhà nước Việt Nam, Luật tổ chức tín dụng, hướng dẫn quản lý sách tiền tệ đảm bảo hoạt động ngân hàng an tồn, hiệu quả, Nxb Tài chính, TP Hồ Chí Minh Công văn số 46/NHNN-CLCP: v/v khảo sát tổng hợp nợ xấu NHTM Nhà nước, Hà Nội, ngày 03 tháng 03 năm 2004 Dương Thị Bích Điệp (2012), Chất lượng dịch vụ cho vay doanh nghiệp Ngân hàng Maritime Bank chi nhánh Cầu Giấy Hà Nội, Luận văn thạc sỹ trường Đại học Kinh doanh công nghệ Hà Nội Hồ Diệu (2002), Quản trị ngân hàng, Nxb Thống kê, TP Hồ Chí Minh Hồ Diệu (2003), Ngân hàng thương mại, Nxb Thống kê, TP Hồ Chí Minh Lê Đình Hạc (2004), "Giải pháp nâng cao chất lượng phân tích tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam", Tạp chí ngân hàng, (số 12), tr 28 - 30 Lê Văn Tề (2010), Tín dụng ngân hàng, Nxb Giao thơng vận tải, TP Hồ Chí Minh Lê Thẩm Dương (2004), Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, Nxb Thống Kê Luật tổ chức tín dụng - 2010 Quốc hội khóa 12 thơng qua vào ngày 16/06/2010 Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn 101 10 Mai Siêu, Đào Minh Phúc Nguyễn Quang Tuấn (1998), Cẩm nang quản lý tín dụng ngân hàng, Nxb Thống Kê Ngô Hướng - Tô Kim Ngọc (2001), Giáo trình Lý thuyết Tiền tệ Ngân hàng, Nxb Thống kê, Hà Nội 12 Nguyễn Đình Thọ (2008), Nghiên cứu cho luận văn tốt nghiệp ngành 11 Quản trị kinh doanh thực trạng giải pháp, Nxb Văn hóa thơng tin 13 Nguyễn Đình Thọ, Nguyễn Thị Mai Trang, (2007), Nghiên cứu thị trường, Nxb Đại học Quốc gia TP.HCM 14 Nguyễn Vân Khánh(2009), Tăng cường quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam 15 Nguyễn Văn Tiến (2005), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống Kê 16 Nguyễn Văn Tiến (2003), Đánh giá phòng ngừa rủi ro, Nxb Thống kê, Hà Nội 17 Nguyễn Thanh Hùng(2009), Nghiên cứu chất lượng dịch vụ cung cấp cho khách hàng doanh nghiệp chi nhánh ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam địa bàn thành phố Hồ Chí Minh, Trường Đại học Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh 18 Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam (2014), Kỷ yếu cơng trình nghiên cứu khoa học ngân hàng 19 Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam: Quy trình cho vay quản lý tín dụng 20 Ngân hàng TMCP TMCP Kỹ thương Việt Nam Chi nhánh Gang Thép (2012, 2013, 2014), Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh 21 Phan Thị Cúc (2009), Quản trị ngân hàng thương mại, Nxb Giao thông vận tải, TP Hồ Chí Minh 22 Phan Thị Cúc (2008), Giáo trình nghiệp vụ ngân hàng thương mại, Nxb Thống kê, TP Hồ Chí Minh 23 Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001,v/v ban hành qui chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng, Hà Nội Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn 102 Quyết định số 28/2002/QĐ-NHNN ngày 11/01/2002, v/v sửa đổi số điều qui chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng kèm theo Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001, Hà Nội 25 Quyết định số 127/2005/QĐ-NHNN ngày 03/02/2005, v/v sửa đổi số 24 điều qui chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng kèm theo Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001, Hà Nội 26 Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005,v/v ban hành qui định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng, Hà Nội 27 Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007,v/v sửa đổi, bổ sung số điều quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng ban hành theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005, Hà Nội 28 Tạp chí Ngân Hàng, tạp chí Khoa Học Đào Tạo Ngân Hàng, tạp chí Chứng Khốn Việt Nam, tạp chí Ngân Hàng Ngoại Thương Việt Nam, Tạp chí phát triển kinh tế (trường Đại học kinh tế) qua năm 29 Thông tư số 13/2010/TT-NHNN ngày 20/05/2010 quy định tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động Tổ chức tín dụng WEBSITE: 30 www.mof.gov.vn, Bộ Tài Chính 32.www.sbv.gov.vn, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam PHỤ LỤC Phụ lục 01: Câu hỏi khảo sát nhân viên ngân hàng Bộ Giáo dục Đào tạo Số phiếu: ………………… Đại học inh tế Quản trị kinh Ngày… tháng … năm 2015 doanhThái Nguyên PHIẾU KHẢO SÁT Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn 103 ĐỀ TÀI: QUẢN LÝ RỦI RO TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DN TẠI CHI NHÁNH VIETINBANK THÁI NGUYÊN Xin chào Anh/chị! Tôi học viên cao học Khoa Quản trị kinh doanh- Trường Đại học Kinh tế Quản trị kinh doanh Thái Nguyên.Hiện thực nghiên cứu Giải pháp quản lý rủi ro cho vay khách hàng DN chi nhánh Vietinbank Thái Nguyên.Kính mong Anh/chị dành chút thời gian để trả lời số câu hỏi sau đây.Mỗi ý kiến trả lời Anh/chị thật có giá trị ý nghĩa cho nghiên cứu tôi.Rất mong nhận cộng tác Anh/chị Phần 1: Thông tin cá nhân Anh/chị: 1-Giới tính: Nam Nữ 2-Độ tuổi: Dưới 30 Từ 30-40 Từ 40-50 Trên 50 3-Thu nhập: Trên triệu Từ 7-9 Dưới 4-Học vấn: Trên Đại học Đại học Cao đẳng Từ 2-4 Từ 4-6 Trung cấp 5-Kinh nghiệm: Dưới năm Trên năm 6-Vị trí: Nhân viên cho vay Nhân viên quản trị Lãnh đạo Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn 104 Phần 2: Nội dung khảo sát: Anh/chị vui lòng đánh dấu  vào thích hợp cho mức độ đồng ý với phát biểu sau: Hồn tồn khơng đồng ý Hồn tồn đồng ý Biến Câu hỏi HoachDinh1 Sự quan tâm lãnh đạo chi nhánh với công tác quản trị rủi ro lớn Công tác lên kế hoạch cho hoạt động quản trị rủi ro thực cách nghiêm túc Các kế hoạch hoạt động phận quy HoachDinh3 định cụ thể, rõ ràng ết hoạch định chiến lược phù hợp với diễn HoachDinh4 biến thực tế Chi nhánh qua năm HoachDinh2 XayDung1 XayDung2 XayDung3 XayDung4 XayDung5 ToChuc1 ToChuc2 ToChuc3 ToChuc4 ToChuc5 NhanDien1 NhanDien2 NhanDien3 NhanDien4 NhanDien5 Chính sách khách hàng Chi nhánh xây dựng Chính sách quy mơ giới hạn tín dụng xây dựng cách chi tiết, cụ thể Lãi suất quy định linh hoạt, với nhiều gói lãi suất phù hợp với nhu cầu DN Thời hạn tín dụng kỳ hạn nợ quy định chặt chẽ, linh hoạt để phù hợp với khách hàng Tài sản đảm bảo phân loại định giá cách xác Cơ cấu máy ngân hàng khoa học, hợp lý Nguồn nhân lực ngân hàng có trình độ chun mơn, nghiệp vụ tốt Các vị trí bố trí phù hợp với lực nhân viên Tính chuyên mơn hóa đề cao việc bố trí nhân Bộ máy quản trị rủi ro tổ chức cách khoa học, chuyên nghiệp Nhận dạng rủi ro từ báo cáo tài DN thực tốt Nhận dạng rủi ro từ hoạt động kinh doanh DN thực tốt Nhận dạng rủi ro từ dấu hiệu liên quan đến công ty thực tốt Thông tin thu thập phục vụ công tác nhận diện rủi ro đầy đủ đáng tin cậy Nhân viên thực công việc nhận diện rủi ro thể khả phân tích dự đốn xác Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn 105 Biến DoLuong1 DoLuong2 DoLuong3 DoLuong4 GiamSat1 GiamSat2 GiamSat3 GiamSat4 GiamSat5 DieuChinh1 DieuChinh2 DieuChinh3 DieuChinh4 QuanLy1 QuanLy2 QuanLy3 QuanLy4 Câu hỏi Phương pháp đo lường rủi ro sử dụng Chi nhánh phù hợp Mô hình đo lường rủi ro sử dụng Chi nhánh hợp lý Chỉ tiêu đo lường rủi ro sử dụng Chi nhánh phù hợp với thực tế Chi nhánh Hoạt động đo lường rủi ro tính tốn cách xác Bộ máy kiểm tra, giám sát xây dựng cách hoàn thiện Quy trình kiểm tra giám sát rủi ro xây dựng đầy đủ tuân thủ cách nghiêm ngặt Nội dung kiểm tra, giám sát quy định rõ ràng, dễ sử dụng để đánh giá Cán kiểm tra, giám sát thực công việc cách công bằng, trung thực ết kiểm tra, giám sát phản ánh thực trạng rủi ro Chi nhánh NLTC2 Chi nhánh có cấu nguồn vốn hợp lý NLTC3 Chi nhánh có mức độ an tồn tài cao NLTC4 Chi nhánh có tăng trưởng lợi nhuận tốt bền vững CLTD1 Quy trình cho vay chặt chẽ, hơp lý CLTD4 DBLK1 Chi nhánh trọng công cụ phái sinh việc giảm thiểu rủi ro Công tác lập quỹ dự phòng rủi ro Chi nhánh trọng thực tốt Chi nhánh áp dụng biện pháp chuyển giao rủi ro cách phù hợp Công tác quản lý rủi ro tín dụng DN nhìn chung tốt hiệu Cơng tác quản lý rủi ro tín dụng DN thể vai trị việc giảm thiểu rủi ro Việc thực công việc quản lý rủi ro đạt yêu cầu Tin tưởng hoạt động quản lý rủi ro tín dụng DN tiếp tục thực tốt tương lai Chi nhánh sử dụng nguồn vốn cách hiệu CLTD3 Các biện pháp xử lý rủi ro ngân hàng tốt NLTC1 CLTD2 Các phận Chi nhánh tuân thủ quy trình hoạt động cho vay Cơng tác đánh giá, thẩm định tài sản thực tốt ết thẩm định, đánh giá tài sản xác Các đơn vị, phịng ban Chi nhánh thể gắn kết công việc chung Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn 106 Biến DBLK2 DBLK3 DBLK4 TDDĐ1 Câu hỏi Sự trao đổi thông tin công việc thực tốt phịng ban Hoạt động kiểm tra, kiểm sốt nội chi nhánh thực tốt ết kiểm tra, kiểm soát nội phản ánh cách trung thực, cụ thể công việc cá nhân, phận chi nhánh Nhân viên chi nhánh thể hiểu biết nắm vững quy trình, nghiệp vụ TDDĐ2 Nhân viên chi nhánh có trình độ chun mơn tốt TDDĐ3 Nhân viên chi nhánh có đạo đức nghề nghiệp tốt TDDĐ4 Nhân viên chi nhánh có tinh thần trách nhiệm cao công việc Xin chân thành cảm ơn quý Anh/chị! Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn 107 Phụ lục 02: Câu hỏi khảo sát khách hàng DN Bộ Giáo dục Đào tạo Số phiếu: ………………… Đại học inh tế Quản trị kinh Ngày… tháng … năm 2015 doanhThái Nguyên PHIẾU KHẢO SÁT ĐỀ TÀI: QUẢN LÝ RỦI RO TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DN TẠI CHI NHÁNH VIETINBANK THÁI NGUYÊN Xin chào Anh/chị! Tôi học viên cao học Khoa Quản trị kinh doanh- Trường Đại học Kinh tế Quản trị kinh doanh Thái Nguyên.Hiện thực nghiên cứu Giải pháp quản lý rủi ro cho vay khách hàng DN chi nhánh Vietinbank Thái Nguyên.Kính mong Anh/chị dành chút thời gian để trả lời số câu hỏi sau đây.Mỗi ý kiến trả lời Anh/chị thật có giá trị ý nghĩa cho nghiên cứu tôi.Rất mong nhận cộng tác Anh/chị Phần 1: Thơng tin DN Anh/chị: 1-Loại hình DN: 2-Số năm hoạt động: Cổ phần TNHH Liên doanh Nhà nước Khác Dưới năm Từ 2-5 Từ 5-10 Trên 10 3-Quy mô: Siêu nhỏ Nhỏ&Vừa 3.Khác 4-Dịch vụ: Vay ngắn hạn Vay trung hạn 3.Vay dài hạn Từ 2-4 lần 3.Trên lần Khác 5-Số lần : Dưới lần Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn 108 Phần 2: Nội dung khảo sát: Anh/chị vui lịng đánh dấu  vào thích hợp cho mức độ đồng ý với phát biểu sau: Hoàn toàn không đồng ý Biến NV1 NV2 NV3 NV4 SP1 SP2 SP3 SP4 SP5 QT1 QT2 QT3 QT4 QT5 Hoàn toàn đồng ý Câu hỏi khảo sát Nhân viên ngân hàng thể kiến thức chuyên môn nghề nghiệp tốt Nhân viên ngân hàng có thái độ ứng xử nhẹ nhàng, lịch Nhân viên ngân hàng có đầy đủ kiến thức dịch vụ để tư vấn cho khách hàng cách xác Nhân viên thực dịch vụ cách xác từ lần đầu Số lượng gói dịch vụ cho vay DN đa dạng, đầy đủ Các hạn mức cho vay áp dụng cho DN bạn hợp lý Mức lãi suất cho vay gói dịch vụ phù hợp với mong muốn DN hi có vấn đề phát sinh, ngân hàng thể thiện chí giải Ngân hàng theo dõi sát xao việc sử dụng nguồn vốn vay DN Thủ tục cho vay DN đơn giản, dễ hồn thiện Quy trình cho vay với DN đơn giản, gọn nhẹ DN chờ đợi lâu để giải ngân nguồn vốn vay Các quy định hợp đồng vay vốn chặt chẽ, phù hợp với mong muốn DN NH Các thông tin mà DN cung cấp cho ngân hàng để đánh giá dự án, lực đáng tin cậy Xin chân thành cảm ơn quý Anh/chị! Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn ... trò quản lý rủi ro cho vay khách hàng DN - Quản lý rủi ro cho vay khách hàng DN coi nội dung quản lý quan trọng cho vay khách hàng DN NHTM - Quản lý rủi ro cho vay khách hàng DN giúp ngân hàng. .. TIỄN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP 1.1.Những vấn đề rủi ro cho vay khách hàng doanh nghiệp 1.1.1 Cho vay khách hàng doanh nghiệp 1.1.1.1 Khái niệm cho vay ngân hàng thương... đề quản lý rủi ro cho vay khách hàng DN 12 1.2.1 Khái niệm quản lý rủi ro cho vay khách hàng DN 12 1.2.2 Nội dung quản lý rủi ro cho vay khách hàng DN 13 1.3 Vai trò quản lý rủi ro cho