Quản trị rủi ro tín dụng đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam

1.Tính cấp thiết của đề tài. Ngân hàng là ngành kinh tế trọng điểm, là mạch máu của toàn bộ nền kinh tế. Trong các ngân hàng thương mại Việt Nam hiện nay thì tín dụng là mảng kinh doanh mang lại doanh thu lớn nhất cho ngân hàng và tín dụng ngân hàng vẫn là kênh dẫn vốn quan trọng nhất cho các doanh nghiệp khi mà thị trường tài chính chưa phát triển. Vì thế rủi ro tín dụng chiếm tỷ trọng lớn nhất và mang lại hậu quả nghiêm trọng nhất cho các ngân hàng Việt Nam . Trước những thay đổi của các yếu tố vĩ mô cùng với sự cạnh tranh và hội nhập sẽ làm cho nguy cơ xảy ra rủi ro tín dụng càng cao hơn. Do đó việc quản trị rủi ro tín dụng phải được các ngân hàng đặc biệt quan tâm nhiều hơn nữa Đối với Ngân hàng Quốc tế cũng không phải là ngoại lệ , tín dụng vẫn là một hoạt động chiếm một tỷ trọng rất lớn lên đến trên 70% thu nhập của ngân hàng . Song cũng chính hoạt động này, ngân hàng phải chập nhận nhiều rủi ro nhất. Việc tập trung quá nhiều vào tín dụng trong khi khả năng quản trị rủi ro tín dụng chưa cao, chưa có chính sách tín dụng khoa học, chất lượng nguồn nhân lực còn yếu kém so với đòi hỏi của thời kỳ mới, hoạt động tín dụng hiện nay còn phải chịu nhiều sự điều chỉnh chi phối của nhiều luật, văn bản dưới luật chồng chéo, không rõ ràng …. Vì thế nguy cơ phát sinh nợ xấu rất lớn, chỉ cần một món vay chuyển thành nợ xấu hoặc có khả năng mất vốn sẽ ảnh hưởng trực tiếp đến lợi nhuận ngân hàng cũng như khả năng thanh khoản. Ngân hàng sẽ khó có thể đảm bảo được an toàn và hiệu quả trong hoạt động tín dụng nếu không thường xuyên quan tâm đến công tác quản trị rủi ro tín dụng. Trong những năm gần đây, đặc biệt là thời kỳ phát triển nóng tín dụng năm 2007, sau đó là khủng hoảng kinh tế thế giới năm 2008 và những khó khăn liên tiếp từ nền kinh tế làm cho việc thanh lọc các doanh nghiệp là rất nhiều, rất nhiều doanh nghiệp vừa và nhỏ (khách hàng SMEs) làm ăn yếu kém, thiếu tầm nhìn đã rơi vào phá sản. Điều này đã ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động tín dụng đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ của ngân hàng. Nợ quá hạn , nợ xấu tăng lên, hậu quả của thời kỳ phát triển tín dụng bằng mọi giá và thiếu kiểm soát rủi ro tín dụng. Lúc này cần thiết phải nhìn lại cách quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng để ngân hàng có thể phát triển một cách bền vững Chính từ những suy nghĩ đó, việc tổng hợp đánh giá các biện pháp quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Quốc tế đang là vấn đề bức xúc cả trên phương diện lý luận và thực tiễn. Qua đó định dạng được những mặt mạnh, những mặt còn hạn chế để tìm kiếm những giải pháp, những công cụ mới nhằm tăng cường và hoàn thiện quy trình quản trị rủi ro tín dung tại Ngân hàng Quốc Tế. Thực trạng đó của ngành ngân hàng nói chung và tại Ngân hàng Quốc tế nói riêng trong thời gian qua là tiền đề cho quyết định lựa chọn đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam” cho luận văn thạc sỹ của mình. Bằng đề tài này tác giả mong muốn đánh giá được thực trạng quản trị rủi ro tín dụng của Ngân hàng Quốc tế đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ, qua đó đánh giá nguyên nhân, hạn chế để từ đó có thể đưa ra được những giải pháp để quản trị tốt hơn rủi ro tín dụng của các doanh nghiệp vừa và nhỏ. 2. Mục đích nghiên cứu của đề tài -Nghiên cứu được các vấn đề lý luận về rủi ro tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng của Ngân hàng thương mại. -Đánh giá được chính xác thực trang quản trị rủi ro tín dụng đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng Quốc tế -Đưa ra các giải pháp, kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng Quốc tế. 3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Luận văn nghiên cứu rủi ro tín dụng trong hoạt động tín dụng cho vay đối với SMEs của NHTM. - Phạm vi nghiên cứu: Trong khuôn khổ luận văn này, tôi xin được chỉ đi vào phân tích việc quản trị rủi ro tín dụng của mảng cho vay khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ tại VIB. Quản trị rủi ro bằng cách phòng ngừa hoặc các biện pháp xử lý khi xảy ra rủi ro, tuy nhiên luận văn đi sâu vào phân tích các biện pháp phòng ngừa rủi ro. Rủi ro Tín dụng đối với cSMEs tại VIB trong giai đoạn từ năm 2008 đến năm 2010. 4. Phương pháp nghiên cứu Luận văn được thực hiện dựa trên cơ sở các phương pháp nghiên cứu khoa học phổ biến như: Phương pháp duy vật biện chứng, phương pháp tiếp cận hệ thống để nêu vấn đề phân tích – diễn giải và kết luận, phương pháp thống kê, phân tích tổng hợp và so sánh. 5. Ý nghĩa khoa học và thực tiễn Những lợi ích mà luận văn hướng tới là hệ thống hóa cơ sở lý luận về rủi ro tín dụng, nghiên cứu hoàn thiện, phát hiện những rủi ro tín dụng, từ đó đề xuất hệ thống các giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tại VIB. 6.Bố cục của luận văn. Ngoài phần mở đầu, kết luận, mục lục, danh mục tài liệu tham khảo và các danh mục khác, luận văn gồm 3 chương: Chương 1: Một số vấn đề cơ bản về quản trị rủi ro tín dụng các doanh nghiệp vừa và nhỏ của NHTM. Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa và nhỏ tại VIB. Chương 3: Giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa và nhỏ tại VIB.

MỤC LỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 106 DANH MỤC BẢNG, BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ BẢNG Bảng 2.1: Một số tiêu hoạt động kinh doanh qua năm Error: Reference source not found Bảng 2.2: Cơ cấu nguồn vốn huy động qua năm Error: Reference source not found Bảng 2.3: Cơ cấu dư nợ khách hàng SMEs VIB qua năm .Error: Reference source not found Bảng 2.4: Phân chia dư nợ Khách hàng SMEs theo kỳ hạn Error: Reference source not found Bảng 2.5: Dư nợ khách hàng SMEs VIB phân theo nhóm nợ qua năm Error: Reference source not found Bảng 2.6: Tình hình nợ xấu khách hàng SMEs VIB qua năm .Error: Reference source not found Bảng 2.7: Bảng xếp loại doanh nghiệp Error: Reference source not found Bảng 2.8 : Một số tiêu kinh doanh năm 2011 Error: Reference source not found BIỂU ĐỒ 1.4.4.3 Tổ chức thực kế hoạch quản trị rủi ro tín dụng 28 Lựa chọn khách hàng 28 1.4.4.4 Xử lý nợ có vấn đề 29 Đánh giá hoạt động quản trị rủi ro 30 Tổ chức Bộ máy kiểm tra giám sát tín dụng độc lập VIB 63 TÀI LIỆU THAM KHẢO 106 LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Ngân hàng ngành kinh tế trọng điểm, mạch máu toàn kinh tế Trong ngân hàng thương mại Việt Nam tín dụng mảng kinh doanh mang lại doanh thu lớn cho ngân hàng tín dụng ngân hàng kênh dẫn vốn quan trọng cho doanh nghiệp mà thị trường tài chưa phát triển Vì rủi ro tín dụng chiếm tỷ trọng lớn mang lại hậu nghiêm trọng cho ngân hàng Việt Nam Trước thay đổi yếu tố vĩ mô với cạnh tranh hội nhập làm cho nguy xảy rủi ro tín dụng cao Do việc quản trị rủi ro tín dụng phải ngân hàng đặc biệt quan tâm nhiều Đối với Ngân hàng Quốc tế ngoại lệ , tín dụng hoạt động chiếm tỷ trọng lớn lên đến 70% thu nhập ngân hàng Song hoạt động này, ngân hàng phải chập nhận nhiều rủi ro Việc tập trung nhiều vào tín dụng khả quản trị rủi ro tín dụng chưa cao, chưa có sách tín dụng khoa học, chất lượng nguồn nhân lực yếu so với địi hỏi thời kỳ mới, hoạt động tín dụng phải chịu nhiều điều chỉnh chi phối nhiều luật, văn luật chồng chéo, khơng rõ ràng … Vì nguy phát sinh nợ xấu lớn, cần vay chuyển thành nợ xấu có khả vốn ảnh hưởng trực tiếp đến lợi nhuận ngân hàng khả khoản Ngân hàng khó đảm bảo an tồn hiệu hoạt động tín dụng khơng thường xun quan tâm đến cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Trong năm gần đây, đặc biệt thời kỳ phát triển nóng tín dụng năm 2007, sau khủng hoảng kinh tế giới năm 2008 khó khăn liên tiếp từ kinh tế làm cho việc lọc doanh nghiệp nhiều, nhiều doanh nghiệp vừa nhỏ (khách hàng SMEs) làm ăn yếu kém, thiếu tầm nhìn rơi vào phá sản Điều ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng Nợ hạn , nợ xấu tăng lên, hậu thời kỳ phát triển tín dụng giá thiếu kiểm sốt rủi ro tín dụng Lúc cần thiết phải nhìn lại cách quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng để ngân hàng phát triển cách bền vững Chính từ suy nghĩ đó, việc tổng hợp đánh giá biện pháp quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Quốc tế vấn đề xúc phương diện lý luận thực tiễn Qua định dạng mặt mạnh, mặt cịn hạn chế để tìm kiếm giải pháp, cơng cụ nhằm tăng cường hồn thiện quy trình quản trị rủi ro tín dung Ngân hàng Quốc Tế Thực trạng ngành ngân hàng nói chung Ngân hàng Quốc tế nói riêng thời gian qua tiền đề cho định lựa chọn đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam” cho luận văn thạc sỹ Bằng đề tài tác giả mong muốn đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Quốc tế doanh nghiệp vừa nhỏ, qua đánh giá nguyên nhân, hạn chế để từ đưa giải pháp để quản trị tốt rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Mục đích nghiên cứu đề tài - Nghiên cứu vấn đề lý luận rủi ro tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại - Đánh giá xác thực trang quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng Quốc tế - Đưa giải pháp, kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng Quốc tế Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Luận văn nghiên cứu rủi ro tín dụng hoạt động tín dụng cho vay SMEs NHTM - Phạm vi nghiên cứu:  Trong khuôn khổ luận văn này, xin vào phân tích việc quản trị rủi ro tín dụng mảng cho vay khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ VIB  Quản trị rủi ro cách phòng ngừa biện pháp xử lý xảy rủi ro, nhiên luận văn sâu vào phân tích biện pháp phịng ngừa rủi ro  Rủi ro Tín dụng cSMEs VIB giai đoạn từ năm 2008 đến năm 2010 Phương pháp nghiên cứu Luận văn thực dựa sở phương pháp nghiên cứu khoa học phổ biến như: Phương pháp vật biện chứng, phương pháp tiếp cận hệ thống để nêu vấn đề phân tích – diễn giải kết luận, phương pháp thống kê, phân tích tổng hợp so sánh Ý nghĩa khoa học thực tiễn Những lợi ích mà luận văn hướng tới hệ thống hóa sở lý luận rủi ro tín dụng, nghiên cứu hồn thiện, phát rủi ro tín dụng, từ đề xuất hệ thống giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng VIB Bố cục luận văn Ngoài phần mở đầu, kết luận, mục lục, danh mục tài liệu tham khảo danh mục khác, luận văn gồm chương: Chương 1: Một số vấn đề quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ NHTM Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ VIB Chương 3: Giải pháp hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ VIB CHƯƠNG CÁC VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ 1.1 Các vấn đề Doanh nghiệp vừa nhỏ (SMEs) 1.1.1.Khái niệm SMEs Ngày nay, hầu hết quốc gia giới, kể nước phát triển thấy rõ vai trị vị trí SMEs tiến trình phát triển kinh tế - xã hội Tuy nhiên, chưa có khái niệm thống cho nước để xác định SMEs Một doanh nghiệp xem vừa nhỏ quốc gia lại xem doanh nghiệp lớn nhỏ quốc gia khác Thậm chí, thân quốc gia, tùy vào mục đích mà người ta sử dụng tiêu chí khác để phân loại doanh nghiệp Điều gây khó khăn hoạch định triển khai chiến lược phát triển kinh tế - xã hội, chiến lược khuyến khích hỗ trợ SMEs Tuy nhiên, SMEs phạm trù không phản ánh quy mô doanh nghiệp mà bao hàm nội dung tổng thể kinh tế, tổ chức sản xuất, tổ chức quản lý, tiến khoa học công nghệ, lĩnh vực, ngành nghề hoạt động Theo số liệu thống kê viện nghiên cứu Mỹ, giới có 40 định nghĩa khác SMEs Sau số định nghĩa đặc trưng: Nhật Bản - đại diện cho nước phát triển định nghĩa: doanh nghiệp vừa doanh nghiệp có từ 300 công nhân trở xuống vốn 10 triệu Yên ngành chế biến khống sản, cơng nghiệp xây dựng, giao thơng, chế tạo; có từ 100 cơng nhân trở xuống vốn 30 triệu Yên ngành kinh doanh bn bán; có từ 50 công nhân trở xuống vốn 10 triệu Yên ngành kinh doanh dịch vụ bán lẻ Doanh nghiệp nhỏ doanh nghiệp có từ 20 cơng nhân trở xuống ngành chế biến từ công nhân trở xuống ngành dịch vụ thương mại Thái Lan - đại diện cho nhóm nước NICs Châu Á, định nghĩa: doanh nghiệp nhỏ doanh nghiệp có từ 50 cơng nhân trở xuống, doanh nghiệp vừa doanh nghiệp có từ 50 đến 200 công nhân Việt Nam – theo nghị định 90/2001/NĐ-CP Chính phủ ngày 23/11/2001 “Trợ giúp doanh nghiệp vừa nhỏ” SMEs hiểu là: “SMEs sở sản xuất kinh doanh độc lập, đăng ký kinh doanh theo pháp luật hành, có vốn đăng ký kinh doanh khơng q 10 tỷ số lao động trung bình hàng năm khơng 300 người” 1.1.2 Đặc điểm hoạt động doanh nghiệp vừa nhỏ (SMEs) Là doanh nghiệp với quy mô nhỏ vừa nên bên cạnh đặc điểm doanh nghiệp thông thường, SMEs số đặc điểm sau:  Đây loại hình doanh nghiệp tạo lập dễ dàng Để thành lập loại hình doanh nghiệp cần số vốn đầu tư ban đầu tương đối ít, với mặt sản xuất hàng hóa nhỏ, quy mơ nhà xưởng khơng lớn nên doanh nghiệp giảm chi phí cố định, tận dụng lao động thay cho vốn với giá công lao động thấp, khả thu hồi vốn loại hình doanh nghiệp nhanh, tăng tốc độ vịng quay vốn để đầu tư vào công nghệ tiên tiến hơn, đại hơn, bước đầu mang lại hiệu kinh tế cho doanh nghiệp lẫn ngân hàng  Mơ hình quản lý gọn nhẹ, có mối quan hệ nội dễ điều chỉnh Các SMEs có tính linh hoạt cao, có khả quan tâm trực tiếp tới thị trường người tiêu thụ nên dễ dàng tìm kiếm đáp ứng nhu cầu, thị hiếu thị trường chun mơn hóa Đồng thời, mơ hình quản lý gọn nhẹ, trung gian đầu mối giúp doanh nghiệp tiết kiệm thời gian, chi phí, tận dụng hội kinh doanh Mặt khác, gặp biến cố môi trường kinh doanh, loại hình doanh nghiệp dễ xoay chuyển cách chuyển đổi thu hẹp quy mô sản xuất mà tổn thất giảm nhiều  SMEs hoạt động đa dạng, phong phú lĩnh vực, thành phần kinh tế Không thuận lợi việc tạo lập dễ thích nghi mà SMEs cịn phát triển rộng khắp vùng đất nước, tham gia vào nhiều ngành, nhiều nghề, nhiều lĩnh vực tồn phận thiếu kinh tế, tạo sản phẩm phù hợp với nhu cầu vùng mang tính chất nội bộ, cần số lượng sản phẩm  Năng lực tài SMEs hạn chế Trước hết nguồn vốn tự có thấp dẫn đến khả vay vốn ngân hàng huy động vốn thị trường bị hạn chế, khoản tiền dự định vay SMEs thường gặp khó khăn thiếu tài sản chấp Bên cạnh đó, khả tích lũy vốn SMEs thấp nên nguồn vốn bổ sung cho sản xuất kinh doanh bị giới hạn, khiến cho khả thu lợi nhuận không đạt tối đa có hội để kinh doanh  Khả cạnh tranh tiếp cận thị trường yếu Bên cạnh khó khăn máy móc, trang thiết bị, doanh nghiệp bị bất lợi việc tiêu thụ sản phẩm khả thu hút nhà quản lý tài Do nguồn tài hạn hẹp, SMEs khó có khả thực chiến lược Marketing đầy đủ nên khả tiếp cận thị trường SMEs hạn chế, yếu tố tiềm ẩn gây nhiều rủi ro cho ngân hàng cho vay  Tính ổn định sản xuất kinh doanh khơng cao SMEs không thuộc diện kinh doanh mặt hàng mang tính chất độc quyền nên tính ổn định sản xuất kinh doanh không cao Hầu hết SMEs khơng có định hướng lâu dài kinh doanh mà thường xuyên thay đổi ngành nghề, cấu mặt hàng, đa dạng chủng loại hàng hóa dịch vụ không lớn số lượng Nội dung phương pháp hạch tốn kế tốn SMEs thường khơng đầy đủ, khơng xác thiếu minh bạch Khả lập phương án sản xuất kinh doanh cịn yếu, tính thuyết phục chưa cao Doanh nghiệp chưa cho ngân hàng thấy lợi cạnh tranh doanh nghiệp so với doanh nghiệp khác, khơng dự trù đầy đủ chi phí khoản thu để từ ước tính lợi nhuận mà phương án đem lại 1.2 Những vấn đề tín dụng ngân hàng doanh nghiệp vừa nhỏ 1.2.1 Khái niệm chung tín dụng ngân hàng Tín dụng nói chung hiểu quan hệ vay mượn, quan hệ sử dụng vốn lẫn người vay người cho vay theo nguyên tắc hoàn trả Quan hệ xác lập sở lịng tin tín nhiệm lẫn giữ chủ thể quan hệ Đối với ngân hàng nói riêng tổ chức trung gian tài nói chung, tín dụng hoạt động quan trọng nhất, chiếm tỷ trọng cao tổng tài sản, tạo thu nhập từ lãi lớn hoạt động mang lại rủi ro cao Tín dụng hiểu theo nghĩa rộng quan hệ vay mượn, bao gồm vay cho vay Tuy nhiên, gắn tín dụng với chủ thể định ngân hàng (hoặc trung gian tài khác) tín dụng bao hàm nghĩa ngân hàng cho vay Việc xác định quan trọng để định lượng tín dụng cơng tác nghiên cứu hoạt động kinh tế Theo Luật tổ chức tín dụng nước cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam, điều 49 ghi: “Tổ chức tín dụng cấp tín dụng cho tổ chức, cá nhân hình thức cho vay, chiết khấu thương phiếu giấy tờ có giá khác, bảo lãnh, cho th tài hình thức khác theo quy định Ngân hàng Nhà nước” 1.2.2 Các hình thức tín dụng ngân hàng SMEs Trải qua thời gian, ngân hàng không ngừng đổi hoạt động cho phù hợp với điều kiện khác kinh tế Cùng với phát triển doanh nghiệp kinh tế thị trường, hình thức tín dụng ngân hàng ngày trở nên phong phú đa dạng, đáp ứng nhu cầu khác vốn Tín dụng ngân hàng trở thành người bạn đồng hành thân thiết, động lực thúc đẩy quan trọng doanh nghiệp Đối với SMEs, ngân hàng có hình thức tín dụng chia theo hình thức sau: 1.2.2.1 Phân loại theo hình thức tài trợ tín dụng a.Cho vay : Cho vay hình thức cấp tín dụng, theo tổ chức tín dụng giao cho doanh nghiệp sử dụng khoản tiền để sử dụng vào mục đích thời gian định theo thoả thuận với nguyên tắc có hoàn trả gốc lãi Cho vay phương thức mang lại nhiều lợi nhuận so với nghiệp vụ khác, đồng thời hình thức phổ biến truyền thống nghiệp vụ tín dụng Hiện nay, Việt nam NHTM áp dụng phương thức cho vay SMEs gồm có: Cho vay lần , Cho vay theo hạn mức tín dụng, Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phịng, Cho vay theo dự án đầu tư , Cho vay hợp vốn, Cho vay trả góp b.Chiết khấu thương phiếu : Chiết khấu thương phiếu hình thức tín dụng ngân hàng ứng trước tiền cho doanh nghiệp tương ứng với giá trị thương phiếu trừ phần thu nhập ngân hàng để sở hữu thương phiếu chưa đến hạn Đến hạn ngân hàng có quyền địi tiền từ người mua hàng doanh nghiệp (người phải trả), người phải trả không trả, ngân hàng có quyền truy địi bên có ký tên thương phiếu c.Bảo lãnh : Bảo lãnh ngân hàng việc ngân hàng cam kết văn (dưới hình thức thư bảo lãnh, hợp đồng bảo lãnh) với bên có quyền (bên nhận bảo lãnh) việc thực nghĩa vụ tài thay cho doanh nghiệp (bên bảo lãnh) Khi doanh nghiệp không thực thực không nghĩa vụ cam kết với bên nhận bảo lãnh, doanh nghiệp phải nhận nợ hoàn trả cho ngân hàng số tiền trả thay Bảo lãnh có loại: Bảo lãnh vay vốn, Bảo lãnh toán, Bảo lãnh dự thầu., Bảo lãnh thực hợp đồng, Bảo lãnh đảm bảo chất lượng sản phẩm (bảo lãnh bảo hành), Bảo lãnh hoàn trả tiền ứng trước d Cho thuê tài : Cho thuê tài việc ngân hàng bỏ tiền mua tài sản theo yêu cầu doanh nghiệp doanh nghiệp thuê theo thoả thuận định, sau thời gian định doanh nghiệp phải trả gốc lãi cho ngân hàng Tài sản cho thuê thường tài sản cố định có giá trị lớn 1.2.2.2.Phân loại theo đảm bảo tín dụng a Tín dụng khơng có TSĐB (tín chấp) Về ngun tắc khoản tín dụng ngân hàng có đảm bảo Tuy nhiên số trường hợp, ngân hàng cấp tín dụng cho doanh nghiệp khơng cần có tài sản chấp, cầm cố, bảo lãnh mà dựa uy tín doanh nghiệp với ngân hàng, gọi tín dụng khơng có đảm bảo Hình thức tín dụng thường cấp cho doanh nghiệp có uy tín, làm ăn thường xun có lãi, tình hình tài lành mạnh, vững b Tín dụng có tài sản đảm bảo Đối với loại tín dụng doanh nghiệp vay vốn phải có tài sản chấp, cầm cố có bảo lãnh bên thứ ba Ngân hàng kiểm tra, đánh giá tài sản đảm bảo nội dung quyền sở hữu, giá trị thị trường, khả bán tài sản, khả tài bên bảo lãnh… để giám sát, bảo quản tài sản đảm bảo lý tài sản doanh nghiệp không trả nợ vay 1.2.2.3.Phân loại theo thời hạn tín dụng bao gồm loại a Tín dụng ngắn hạn Tín dụng ngắn hạn loại tín dụng có thời hạn 12 tháng Hình thức tín dụng thường ngân hàng sử dụng để tài trợ cho nhu cầu vốn ngắn ngày doanh nghiệp như: bổ sung VLĐ, bổ sung VKD b Tín dụng trung hạn Tín dụng trung hạn loại hình tín dụng có thời hạn từ năm đến năm Đối với loại hình tín dụng khách hàng doanh nghiệp có nhu cầu tín dụng trung hạn để phục vụ việc mua sắm trang thiết bị tài sản cố định, cải tiến đổi kỹ thuật, công nghiệp, mở rộng sản xuất kinh doanh, đầu tư cho dự án, cơng trình có qui mơ vừa nhỏ c Tín dụng dài hạn Tín dụng dài hạn loại hình tín dụng có thời hạn năm Ngân hàng cung cấp tín dụng dài hạn nhằm hỗ trợ doanh nghiệp việc mua sắm thiết bị máy móc có giá trị lớn, thời gian sử dụng lâu dài thường đầu tư cho chương trình dự án mang tính chiến lược doanh nghiệp 1.3 Các vấn đề rủi ro tín dụng SMEs 1.3.1 Quan niệm rủi ro tín dụng Có nhiều học giả nghiên cứu rủi ro đưa khái niệm rủi ro “Rủi ro bất trắc gây mát, thiệt hại” ; “Rủi ro bất trắc cụ thể liên 92 hàng vay Vì nguồn thơng tin khách hàng cung cấp tính xác khơng cao, đặc biệt trường hợp khách hàng cố ý làm sai nên để tránh gặp phải rủi ro thơng tin, ngân hàng cần có kết hợp với số quan ban ngành có đủ chức để đối chiếu thông tin khách hàng cung cấp (ví dụ: quan thuế,…) áp dụng phương pháp vấn trực tiếp chủ doanh nghiệp, khách hàng vay số đối tượng có liên quan, đồng thời sử dụng triệt để nguồn thông tin từ trung tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước (CIC) để nắm bắt tính xác thực thơng tin Một rủi ro khác xảy giai đoạn chủ quan cố ý đưa nhận định chủ quan cán tín dụng việc nhận xét lực tài khách hàng Do đó, VIB áp dụng phần mềm chấm điểm để xếp loại doanh nghiệp cá nhân vay vốn để có sở cho vay định lãi suất Tuy nhiên, phần mềm chưa thực đạt hiệu mong muốn biểu chấm điểm xử lý thơng tin cịn hẹp, cho kết xếp loại chưa thực thuyết phục Hệ thống chấm điểm tín dụng, xếp loại doanh nghiệp, cá nhân vay vốn cần cải tiến mở rộng thang điểm, tăng tiêu thông tin để đạt hiệu sử dụng cao  Giai đoạn thẩm định phương án vay vốn khả trả nợ Khi thẩm định phương án vay vốn, nhân viên tín dụng cần xem xét tính xác thực phần vốn tự có khách hàng tham gia vào phương án, dự án xin vay Yêu cầu khách hàng chứng minh nguồn cụ thể vốn tự có vấn đề quan trọng ảnh hưởng đến việc thực phương án, dự án Vì vốn tự có tham gia vào lớn doanh nghiệp sử dụng vốn hiệu hơn, họ thận trọng việc đầu tư vào kế hoạch kinh doanh tới Để dự án mang lại hiệu có nguồn trả nợ cho ngân hàng thì: + Tỷ lệ vốn tự có / tổng nhu cầu vốn > 30% + Lãi ròng sau thuế khấu hao > Tổng nợ đến hạn phải trả 93 Ngoài ra, thẩm định phương án vay vốn, nhân viên tín dụng cần phải đánh giá lực tài chính, khả sản suất kinh doanh khách hàng vay để xem xét hiệu vốn tín dụng Quá trình phải kết hợp với nguyên nhân khách hàng vay, đánh giá phương diện: rủi ro ngành, rủi ro kinh doanh,…và nên thực dựa tiêu như: khả sinh lời, khả khai thác sử dụng tài sản, tình hình sử dụng nguồn vốn khả tốn Khi đánh giá khả trả nợ khách hàng vay vốn, nhân viên tín dụng cần phải nắm rõ nguồn trả nợ chính, tức khả sinh lời phương án xin vay nguồn thu khác mà khách hàng cam kết trả nợ cho ngân hàng nguồn trả nợ có cố, đồng thời xem xét kèm theo rủi ro tiềm tàng mà bước đầu tín dụng chưa thẩm định nhằm điều chỉnh thời hạn cho vay thu hồi nợ hợp lý Có thể nói trường hợp nguồn vốn tự có phải coi nguồn lý tưởng để trả nợ Nhân viên tín dụng phải cố gắng tránh quan điểm cho vay hoàn toàn dựa vào tài sản đảm bảo trực tiếp bên thứ ba bảo lãnh xử lý tài sản chấp để thu hồi nợ vay trình diễn lâu dài, nhiều thời gian thiệt thịi ln nghiêng phía người cho vay Đồng thời, ngân hàng nên yêu cầu doanh nghiệp vay phải có số liệu báo cáo hàng tháng, hàng quý tình hình hoạt động kinh doanh với nguồn vốn vay ngân hàng thời hạn vay vốn nhằm phát thay đổi có chiều hướng xấu doanh nghiệp để có biện pháp xử lý kịp thời Ngồi ra, ngân hàng tăng cường thuê đội ngũ thẩm định chuyên nghiệp phương án xin vay lớn, mang tính kỹ thuật sâu để phân tích xác tính khả thi trước định cho vay  Giai đoạn định cho vay Trước cán tín dụng đề xuất cho vay lãnh đạo ngân hàng định cho vay cần phải tập hợp số thơng tin thị trường, sách kinh tế,… để có nhìn hệ thống rủi ro xảy bối cảnh cụ thể trước định Việc định cho vay cần phải có kiểm tra kỹ lưỡng thay kiểm tra sơ sài định theo đề nghị cán tín dụng hiệu phịng ngừa rủi ro 94 cao Đối với khoản vay phải thơng qua Hội đồng tín dụng/Uỷ ban tín dụng để xét duyệt ẩn chứa rủi ro cao, hoạt động Hội đồng tín dụng/Uỷ ban tín dụng mang tính hình thức, thành viên khơng có đủ thời gian cần thiết để nghiên cứu hồ sơ đa phần định theo đề nghị cán tín dụng trực tiếp xử lý hồ sơ Chính vậy, hoạt động Hội đồng tín dụng/Uỷ ban tín dụng cần quy định thời gian nghiên cứu hồ sơ cụ thể phải có ý kiến văn tất thành viên hội đồng trước họp để định  Giai đoạn kiểm tra sử dụng vốn sau cho vay Một khoản vay có hiệu phụ thuộc khơng vào việc kiểm tra tín dụng Ngay khoản vay tốt cần có số kiểm tra định, định kỳ để đảm bảo hoạt động theo dự kiến, tình trạng khoản vay khơng xấu Vì vậy, giai đoạn mang ý nghĩa quan trọng việc phòng ngừa rủi ro giảm thiểu rủi ro trước xảy ra, gây hậu nặng nề với phần vốn vay Tuy nhiên, cơng tác cịn thực cách đối phó cho đủ thủ tục quy định nên hiệu kiểm tra không cao Các vấn đề cần phải xem xét sau cho vay: + Nắm vững theo dõi sát tình hình sử dụng vốn vay khách hàng xem việc sử dụng vốn vay có mục đích hay khơng? Nêu rõ nguyên nhân gây sai lệch + Mô tả thực tế sử dụng vốn vay so với chứng từ xuất trình dự kiến ban đầu + Ngân hàng phải quản lý nguồn doanh thu khách hàng Trong hợp đồng tín dụng phải thỏa thuận với khách hàng việc chuyển doanh thu sử dụng dịch vụ VIB, qua vừa kiểm sốt nguồn trả nợ, vừa tăng thêm phí dịch vụ thu + So sánh thực tế dự án so với dự kiến ban đầu: tình hình yếu tố đầu vào, thị trường tiêu thụ, tình hình sở vật chất, hữu tình trạng tài 95 sản chấp/cầm cố thời điểm kiểm tra + Những thay đổi hoạt động kinh doanh, máy quản lý, tình hình tài khách hàng (khách hàng doanh nghiệp) thay đổi tình trạng gia đình nguồn thu nhập (khách hàng cá nhân) Đánh giá ảnh hưởng thay đổi đến khả trả nợ Việc kiểm tra tình hình sử dụng vốn sau cho vay cần phải thực cách nghiệm ngặt cán tín dụng cần phải thực tốt giai đoạn quy trình để cảm nhận mơi trường, hiệu cơng việc doanh nghiệp Nếu có dấu hiệu bất thường khách hàng ảnh hưởng đến khả tốn khoản vay cán tín dụng phải có trách nhiệm báo cáo kịp thời cho lãnh đạo để có hướng giải kịp thời thích hợp Ngồi việc trực tiếp kiểm tra tình hình sử dụng vốn vay, nên có chế kiểm tra chéo giai đoạn để bảo đảm tính khách quan kiểm tra, có điều kiện, thành lập phận kiểm tra sử dụng vốn chuyên biệt cho vay lớn, có tầm quan trọng đặc biệt để nhận diện rủi ro từ phát sinh Ngồi ra, có thay đổi nhân việc chuyển giao hồ sơ từ cán tín dụng sang cán tín dụng khác cần phải quy định cụ thể trách nhiệm bàn giao, nội dung bàn giao Có thể quy định việc lập sổ nhật ký tín dụng lần phát vay, thu nợ, biến động tài sản đảm bảo, tình hình kinh doanh tài để đảm bảo liên tục, thuận tiện việc theo dõi chuyển giao hồ sơ cán tín dụng 3.2.3 Nâng cao chất lượng xếp hạng khách hàng Hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng biện pháp quản lý nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng Hiện tại, VIB xây dựng thành công hệ thống chấm điểm phân loại khách hàng sở tư vấn Cơng ty kiểm tốn quốc tế Ernst&Young Hoạt động vi tính hóa, cán chấm điểm cần thu thập liệu từ hồ sơ vay khách hàng nhập vào hệ thống, hệ thống tự động chạy chương trình chấm điểm cho 96 kết xếp hạng khách hàng Trên sở định hướng tín dụng VIB dựa vào kết chấm điểm,Đơn vị kinh doanh định việc chấp nhận từ chối cho vay.Đây hệ thống giúp VIB phân loại khách hàng thành 10 cấp độ khác nhau, cụ thể: AAA, AA, A, BBB, BB, B, CCC, CC, C, D Trong khách hàng AAA khác hàng tốt nhất, cịn khách hàng xếp hạng D khách hàng xấu Việc xếp hạng khách hàng giúp VIB đánh giá mức độ rủi ro mà VIB gặp phải cấp tín dụng cho khách hàng, hỗ trợ đắc lực cho việc quản lý rủi ro tín dụng, đồng nghĩa với vấn đề việc nâng cao chất lượng tín dụng toàn hệ thống Tuy vậy, việc chấm điểm cán tín dụng thao tác cung cấp thông tin vào phần mềm, để phần mềm xử lý thơng tin cho kết Điều đỏi hỏi cán tín dụng phải nghiên cứu kỹ quy trình nghiệp vụ, cung cấp thơng tin lên phần mềm đầy đủ, xác theo quy đinh Bên cạnh đó, việc chấm điểm, phân loại khách hàng khơng thực lần trước cấp tín dụng, công việc cần phải thực cách định kỳ (03 tháng/lần) trường hợp đặc biệt để đánh giá lại khách hàng cách thường xuyên Đây biện pháp giúp cho việc quản lý khoản vay tốt hơn, sớm phát khoản vay có vấn đề để đưa biện pháp quản lý rủi ro phù hợp, hạn chế chấp tồn hại xẩy ngân hàng 3.2.4 Nâng cao hiệu công tác kiểm tra kiểm tốn nội Cơng tác kiểm sốt nội hoạt động tín dụng cơng cụ vơ quan trọng, thơng qua hoạt động kiểm sốt phát hiện, ngăn ngừa chấn chỉnh sai sót q trình thực nghiệp vụ tín dụng Bên cạnh đó, hoạt động kiểm sốt phát hiện, ngăn chặn rủi ro đạo đức cán tín dụng gây Để nâng cao vai trị cơng tác kiểm sốt nhằm hạn chế rủi ro tín dụng, VIB cần thực số biện pháp sau: 97 Tăng cường cán có trình độ, qua nghiệp vụ tín dụng để bổ sung cho phịng kiểm sốt Và tiêu chuẩn người làm cơng tác kiểm tốn nội cần phải có là: có phẩm chất trung thực, ý thức chấp hành pháp luật nhìn nhận khách quan; có kiến thức, hiểu biết chung pháp luật, quản trị kinh doanh nghiệp vụ ngân hàng; có khả thu thập, phân tích, đánh giá tổng hợp thơng tin; có kiến thức, kỹ kiểm tốn nội bộ; có kinh nghiệm làm việc lĩnh vực ngân hàng tối thiểu 02 năm - Trong trình kiểm tra hoạt động tín dụng, tăng cường cán làm trực tiếp từ phận tín dụng thẩm định quản lý tín dụng phối hợp kiểm tra - Thường xuyên đào tạo, nâng cao trình độ nghiệp vụ, luật pháp cho cán phịng kiểm sốt Vì nay, có cán thực kiểm tra mà chưa đào tạo chưa có kinh nghiệm làm tín dụng Trong đó, phải đào tạo đạo đức nghề nghiệp để cán kiểm tốn nội q trình tác nghiệp phải thực vơ tư, tránh tình trạng nể chưa thực góp ý thẳng - Cần quy định trách nhiệm cán kiểm sốt, có chế độ khuyến khích thưởng phạt để nâng cao tinh thần trách nhiệm hoạt động kiểm sốt - Khơng ngừng hoàn thiện đổi phương pháp kiểm tra, áp dụng linh hoạt biện pháp kiểm tra tùy thuộc vào thời điểm, đối tượng mục đích kiểm tra - Bên cạnh đó, hệ thống kiểm soát nội cần thường xuyên tự đánh giá việc có tác dụng phịng ngừa rủi ro hỗ trợ đắc lực cho công tác quản lý rủi ro ngân hàng 3.2.5 Chính sách phát triển khách hàng theo hướng Chủ động tìm đến khách hàng tốt Đây vấn đề cốt lỗi tác động lớn đến chất lượng tín dụng VIB ngân hàng Trong điều kiện, ngân hàng có phát triển mạnh mẽ mạng lưới chi nhánh, ngân hàng khơng ngừng nâng cao thị phần miếng bánh kinh tế, điều làm cho cạnh tranh 98 ngành ngân hàng khắc nhiệt Việc phát triển khách hàng gặp nhiều khó khăn, sức ép kế hoạch kinh doanh lớn, điều rễ dẫn đến việc cho vay khách hàng có chất lượng khơng tốt Để đảm bảo chất lượng tín dụng, VIB phải thực việc chủ động lựa chọn tìm kiếm khách hàng dựa mối quan hệ đội ngũ lãnh đạo cán Một điều dễ nhận thấy điều kiện mạng lưới ngân hàng dầy đặc thị trường Hà Nội, việc khách hàng có nhu cầu tự tìm đến với ngân hàng thường khách hàng xấu, khó cho vay, cho vay phát sinh nợ hạn, làm giảm chất lượng tín dụng chi nhánh Điều cho thấy, khách hàng tốt ngân hàng tìm kiếm, chủ động tiếp cận cho vay Việc chủ động tìm kiếm khách hàng tốt vay cần thực theo hướng: - Lựa chọn ngành hàng có tốc độ phát triển tốt thời kỳ kinh tế - Phát triển khách hàng dựa mối quan hệ sẵn có, điều giúp cho việc có đủ thơng tin khách hàng tiếp cận, tạo điều kiện định lựa chọn khách hàng tốt nhất: Tư cách đạo đức tốt, lực tài tốt, tài sản bảo đảm tốt, có mối quan hệ ràng buộc việc quan hệ với VIB - Hướng tới phận khách hàng cá nhân, doanh nhân thành đạt, có lực tài vững chắc, có uy tín 3.2.6.Khơng ngừng giám sát khoản nợ hạn tìm biện pháp xử lý nợ tồn đọng Một yêu cầu quan trọng đặt quản lý rủi ro tín dụng việc Ngân hàng thiết lập máy xử lý khoản tín dụng có vấn đề để đảm bảo nhận diện, xử lý sớm hạn chế tới mức thấp khả phát sinh tổn thất tín dụng Hiện tại, VIB cần hồn thiện mơ hình quản lý khép kín để xử lý triệt để khoản tín dụng có vấn đề Quy trình quản lý VIB phải xây dựng sở phân tách trách nhiệm phận chuyên trách, kiểm soát xuyên suốt từ thời điểm khởi phát khoản vay, phát dấu hiệu bất thường đến khâu quản lý, xử lý khoản nợ hạn, nợ xấu phận riêng 99 biệt thực Nợ tồn đọng nằm dự án không hiệu quả, doanh nghiệp giải thể hoạt động ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng ngân hàng Việc giải nợ tồn đọng góp phần giải phóng nguồn vốn bị đóng băng, giúp ngân hàng thu hồi vốn để mở rộng hoạt động tín dụng phát triển Khi có nợ hạn, cán tín dụng phải tìm hiểu rõ ngun nhân gây từ có biện pháp khắc phục làm giảm thiểu thiệt hại cho Ngân hàng Nếu xảy nợ hạn khách hàng có thiện chí trả, NH nên hỗ trợ khách hàng khắc phục khó khăn để giảm thiệt hại cho hai bên Nếu nhận thấy khách hàng sử dụng vốn sai mục đích có ý lừa đảo NH phải ngừng giải ngân tìm cách thu hồi vốn cho vay - Đối với khoản nợ tồn đọng ngân hàng cần phải tìm biện pháp giải như: + Thu nợ trực tiếp từ khách hàng, từ hoạt động bán khai thác tài sản đảm bảo, thực giãn nợ + Xử lý dự phịng rủi ro cơng ty Quản lý nợ Khai thác tài sản (VIB- AMC) cần hoạt động hiệu Công ty giúp ngân hàng xử lý tài sản đảm bảo thu hồi vốn vay cách hợp lý Hiện VIB có hoạt động chưa hiệu 3.2.7 Nâng cao lực đội ngũ cán Để khoản tín dụng có chất lượng tốt yếu tố thuộc cán tín dụng Xây dựng đội ngũ cán có trình độ chun mơn nghiệp vụ cao, trực giác nhạy bén sắc xảo, có đạo đức nghề nghiệp yếu tố quan trọng góp phần đáng kể việc hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng Vì ngân hàng VIB phải xây dựng chiến lược quản lý đào tạo nhân lực cách hiệu hợp lý + Khuyến khích tạo điều kiện thuận lợi cho cán học tập nâng cao trình độ chun mơn + Dành phần vốn để hình thành phát triển quỹ tài trợ cho cán tu dưỡng, học tập nước với cam kết sau học xong phải phục vụ 100 cho ngân hàng tránh tình trạng chảy máu chất xám + Mở lớp học tập huấn thường kỳ cho cán nhân viên học để cập nhật kiến thức kinh nghiệm cho vay đúc rút từ thực tế + Sống kinh tế hội nhập này, trình độ ngoại ngữ điều kiện khơng thể thiếu cán ngân hàng Vì cần có sách đào tạo để nâng cao chất lượng ngoại ngữ cho cán + Khâu tuyển chọn yếu tố quan trọng định đến chất lượng cán tín dụng Ngân hàng cần phải có chế độ thi tuyển hợp lý, công tránh tượng tiêu cực + Xây dựng sách khen thưởng, kỷ luật hợp lý Đối với cán tích cực: chủ động tìm kiếm dự án khả thi để mở rộng đầu tư tín dụng, thực khoản vay có chất lượng đảm bảm, làm việc nhiệt tình hồn thành tốt nhiệm vụ giao Ngân hàng cần phải có sách khen thưởng kịp thời Đối với cán có phẩm chất đạo đức kém, có hành vi khơng trung thực tiến hành thẩm định cho vay ngân hàng cần kỷ luật nghiêm khắc, nhẹ mức nhắc nhở phê bình để họ sửa chữa, nặng đưa hội đồng kỷ luật Chính sách khen thưởng lúc, công nhận thực lực cố gắng nỗ lực cán yếu tố thu hút giữ chặt nhân tài đồng thời động lực thúc đẩy sáng tạo, học hỏi không ngừng cán nhân 3.2.8.Củng cố hoàn thiện hệ thống thơng tin tín dụng Thơng tin tín dụng có ảnh lớn đến hiệu tín dụng Thơng tin tín dụng tốt giúp ngân hàng đưa định đắn hợp lý, tiết kiệm thời gian chi phí cho ngân hàng khách hàng, tránh sai sót xảy trước, sau thực cấp tín dụng Quan trọng thơng tin góp phần đảm bảo hoạt động tín dụng an tồn việc kiểm tra giám sát cách đầy đủ thường xuyên Do vậy, VIB cần phải trọng xây dựng cho hệ thống thơng tin tín dụng đa dạng đầy đủ, cụ thể: - Đối với thơng tin tín dụng trực tiếp Nó bao gồm thơng tin thu thập trực tiếp từ khách hàng nội ngân hàng, ví dụ như: từ hồ sơ 101 khách hàng, doanh nghiệp cung cấp; từ sổ sách lưu trữ ngân hàng (đối với khách hàng có quan hệ tín dụng với ngân hàng), từ báo cáo thẩm định trực tiếp khách hàng Đây thơng tin có ý nghĩa quan trọng việc định cấp tín dụng ngân hàng Do vậy, thơng tin này, ngồi việc u cầu thơng tin phải có xác nhận nguồn cung cấp, số liệu có kiểm tốn, có chứng thực quan liên quan, VIB cần phải xây dựng quy trình, phương pháp lưu trữ thông tin khoa học, đảm bảo thuận tiện cho việc tra sốt tìm kiếm thơng tin VIB nên tin học hoá giấy tờ cần lưu trữ tổ chức thành kho thông tin chung cho tồn hệ thống - Đối với thơng tin tín dụng gián tiếp: Nó bao gồm thơng tin thu thập thông qua quan quản lý nhà nước, qua trung tâm thơng tin tín dụng NHNN, hiệp hội doanh nghiệp vừa nhỏ, qua ngân hàng bạn qua đối tác doanh nghiệp…VIB cần chủ động xây dựng mối quan hệ tốt với quan ban ngành quản lý nhà nước Phịng thương mại cơng nghiệp Việt Nam (VCCI), Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC), Cục thống kê… tích cực liên kết, chia sẻ thơng tin doanh nghiệp với hiệp hội doanh nghiệp vừa nhỏ, báo, tạp chí chuyên ngành 3.3 Kiến nghị với quan hữu quan Hoạt động tín dụng ngành tài ngân hàng, VIB nói chung VIB nói riêng có liên quan đến nhiều khối ban ngành, quan hữu quan Do vậy, để nâng cao chất lượng tín dụng VIB cần có hỗ trợ lớn từ quan hữu quan 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước Ngân hàng nhà nước coi ngân hàng ngân hàng, đơn vị có chức quản lý nhà nước lĩnh vực ngân hàng Quản lý hoạt động tất ngân hàng thương mại lãnh thổ Việt Nam Do vậy, Ngân hàng nhà nước phải thường xuyên giám sát, ban hành văn thi hành pháp luật lĩnh vực ngân hàng Thường xuyên kiểm tra giám sát tình hình hoạt động ngân hàng Đặc biệt, để nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng thương 102 mại, ngân hàng nhà nước cần thực + Cần tiếp tục hoàn thiện nâng cao lực hoạt động Trung tâm thông tin tín dụng (CIC) Đảm bảo việc cung cấp thơng tin cho tổ chức tín dụng nhánh chóng, kịp thời đầy đủ, đánh giá đúng, xác lịch sử quan hệ tín dụng khách hàng + Ban hành văn quy phạm điều chỉnh hoạt động ngành ngân hàng cách đầy đủ, kịp thời phù hợp với quy dịnh chung pháp luật Tổ chức việc thống kê, phân tích thơng tin chung hoạt động ngành để khuyến cáo ngân hàng thương mại, hỗ trợ ngân hàng thương mại việc phòng ngừa rủi ro xẩy tác động yếu tố vĩ mơ suy thối kinh tế hay ngành, lĩnh vực 3.3.2 Kiến nghị với quan hữu quan khác Hoàn thiện ổn định sách phát triển kinh tế - xã hội tạo môi trường kinh tế pháp lý thuận lợi cho ngân hàng hoạt động kinh doanh đạt hiệu cao Khơng cịn tạo điều kiện cho thành phần kinh tế yên tâm mạnh dạn đầu tư chiều sâu, mở rộng sản xuất kinh doanh Từ thu hút lượng vốn lớn cho phát triển kinh tế xã hội đất nước Cụ thể: - Các quan có thẩm quyền phê duyệt dự án đầu tư cần tăng cường trách nhiệm phát triển kinh tế nói chung ngành Ngân hàng nói riêng, tránh tình trạng dự án phê duyệt thiếu khoa học tính thực tiễn khơng cao, khơng phát huy hiệu gây khó khăn cho hoạt động Ngân hàng - Chính phủ cần quy định chế độ kiểm toán bắt buộc loại hình doanh nghiệp, qua đảm bảo độ tin cậy báo cáo tài - Bộ tài cần hướng dẫn thực tốt việc hạch toán kế toán doanh nghiệp theo pháp lệnh hạch tốn thống kê nhằm đảm bảo tính xác, khoa học kip thời báo cáo tài chính, tạo điều kiện thuận lợi cho cơng tác thẩm định Ngân hàng - Các quan thống kê cần đẩy mạnh công tác thống kê DN, đảm bảo tính xác, kịp thời cung cấp thơng tin cho Ngân hàng 103 - Việc xây dựng hệ thống luật pháp thống hiệu lực cao, hệ thống quản lý hành gọn nhẹ khơng rườm rà, quan liêu bao cấp giúp cho hoạt động doanh nghiệp diễn thơng suốt liên tục, hoạt động NHTM có an tồn hiệu - Nhà nước cần ban hành sách vĩ mơ tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Ngân hàng để doanh nghiệp yên tâm đầu tư vào sản xuất kinh doanh, tạo môi trường hoạt động tín dụng lành mạnh, giúp Ngân hàng yên tâm đầu tư vốn hỗ trợ doanh nghiệp phát triển Thực tế cho thấy, thời gian vừa qua chế sách thay đổi thường xuyên làm cho môi trường kinh tế không ổn định, ảnh hưởng lớn đến chiến lược kinh doanh doanh nghiệp, làm đảo lộn sách tín dụng Ngân hàng, nguyên nhân tác động mạnh mẽ đến bất ổn mà Ngân hàng phải khắc phục Bên cạnh Nhà nước cần có sách hỗ trợ tài chính, kỹ thuật, tư vấn cấu ngành nghề cho doanh nghiệp hoạt động kinh doanh lĩnh vực sinh lời giải cơng ăn việc làm cho người lao động 104 KẾT LUẬN Hoạt động tín dụng hoạt động có vai trị vơ quan trọng kinh tế Nó góp phần tích cực vào việc thúc đẩy ln chuyển nguồn vốn nhanh hơn, tạo hiệu thúc đẩy kinh tế phát triển Đối với ngân hàng, đặc biệt ngân hàng Việt Nam, hoạt động tín dụng cịn hoạt động chủ yếu vơ quan trong, mang lại tới 70% lợi nhận cho ngân hàng Tuy nhiên, bên cạnh rủi ro tiềm ẩn hoạt động tín dụng mang lại lớn Khi mà quy mô hoạt động tín dụng mở rộng kèm vói chế quản trị rủi ro phải đáp ứng phù hợp Nếu không, tỷ lệ nợ hạn tăng theo tương ứng với mức tăng quy mơ Điều vơ nguy hiểm cho thân Ngân hàng kinh tế Trên sở vận dụng phương pháp nghiên cứu, bám sát mục tiêu phạm vi nghiên cứu, luận văn hồn thành nhiệm vụ sau: - Tìm hiểu sở lý luận chất hoạt động tín dụng, chất lượng tín dụng nhân tố ảnh hưởng công tác quản trị rủi ro tín dụng - Luận văn vào nghiên cứu cấu tổ chức hoạt động VIB sâu vào phân tích kết hoạt động cho vay, phân tích th ực trạng rủi ro tín dụng theo tiêu chí cụ thể để từ đưa đánh giá thành tựu quản trị rủi ro tín dụng nhân tố ảnh hưởng đến vi ệc quản trị rủi ro tín dụng VIB - Trên sở đánh giá thực trạng nguyên nhân ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng VIB luận văn đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao cơng tác quản trị rủi ro tín dụng VIB Góp phần hỗ trợ VIB hồn thành kế hoạch kinh doanh, có kế hoạch phát triển, mở rộng hoạt động cho vay - Luận văn đưa kiến nghị với Ngân hàng Quốc Tế (VIB), kiến nghị với Ngân hàng nhà nước, kiến nghị với quan hữu quan để hỗ trợ tạo điều kiện cho VIB nâng cao hiệu quản lý rủi ro tín dụng 105 Để hoàn thiện luận văn này, tác giả xin chân thành cảm ơn hướng dẫn nhiệt tình chu đáo Thầy giáo PGS TS Trần Thọ Đạt, bảo góp ý Thầy, Cơ dày dặn kinh nghiệm vững chuyên môn, cơng tác Khoa Ngân hàng Tái – Trường Đại học Kinh tế Quốc dân, ủng hộ giúp đỡ đồng nghiệp, cán công nhân viên VIB, bạn bè gia đình Mặc dù có nhiều cố gắng để có kết nghiên cứu mong muốn, song thời gian có hạn nên luận văn khơng thể tránh khỏi thiếu sót, tác giả kính mong nhận góp ý thêm Thầy, Cơ, bạn bè đồng nghiệp để ngày hoàn thiện 106 TÀI LIỆU THAM KHẢO David Cox (1997), Nghiệp vụ ngân hàng đại, Nhà xuất trị quốc gia TS Hồ Diệu (2001), Giáo trình tín dụng ngân hàng, Nhà xuất thống kê Edward W.Reed & Edward K.Gill (1993), Ngân hàng thương mại, Nhà xuất thành phố Hồ Chí Minh Fredric S.Mishkin (2001), Tiền tệ ngân hàng thị trường tài chính, Nhà xuất khoa học kỹ thuật Peter S.Rose (2001), Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất tài 2001 Ngân hàng VIB (2007), Quy trình cho vay quản lý tín dụng, Hà Nội TS Tơ Kim Ngọc (2004), Giáo trình lý thuyết tiền tệ - ngân hàng, Nhà xuất thống kê Phan Thị Thu Hà, Nguyễn Thị Thu Thảo, (2002), Ngân hàng thương mại Quản trị nghiệp vụ, Nxb Thống kê, Hà Nội Ngân hàng Nhà nước (22/04/2005), Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN - Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng 10 Ngân hàng Nhà nước (25/04/2007), Quyết định số: 18/2007/QĐ-NHNN - Về việc sửa đổi, bổ sung số điều Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng ban hành theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22 tháng năm 2005 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước 11 Một số websites: www.vib.com.vn; www.sbv.gov.vn; www.vnexpress.net; www.vir.com.vn; www.vneconomy.com.vn ... trang quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng Quốc tế - Đưa giải pháp, kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng Quốc tế Đối tượng... đề quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ NHTM Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ VIB Chương 3: Giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp. .. 1.4 Các nội dung quản trị rủi ro tín dụng khách hàng SMEs 1.4.1 Quan niệm quản trị rủi ro tín dụng Quản trị rủi ro tín dụng trình nhận dạng, phân tích nhân tố rủi ro, đo lường mức độ rủi ro,