BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG CÔNG TY CỔ PHẦN VĂN HÓA TÂN BÌNHCho năm tài chính kết thúc ngày 31/12/2019(đã được kiểm toán)

BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG CƠNG TY CỔ PHẦN VĂN HĨA TÂN BÌNH Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2019 (đã kiểm toán) Signature Not Verified Ký bởi: CƠNG TY CỔ PHẦN VĂN HĨA TÂN BÌNH Ký ngày: 28/3/2020 11:24:59 CƠNG TY CỔ PHẦN VĂN HĨA TÂN BÌNH Lơ II-3, Nhóm CN 2, Đường số 11, KCN Tân Bình, P Tây Thạnh, Q Tân Phú, TP Hồ Chí Minh NỘI DUNG Trang Báo cáo Ban Điều hành 02-03 Báo cáo kiểm toán độc lập 04-05 Báo cáo tài riêng kiểm tốn 06-38 Bảng cân đối kế toán riêng 06-08 Báo cáo kết hoạt động kinh doanh riêng 09 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ riêng 10-11 Thuyết minh Báo cáo tài riêng 12-38 CƠNG TY CỔ PHẦN VĂN HĨA TÂN BÌNH Lơ II-3, Nhóm CN 2, Đường số 11, KCN Tân Bình, P Tây Thạnh, Q Tân Phú, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO CỦA BAN ĐIỀU HÀNH Ban Điều hành Cơng ty Cổ phần Văn hóa Tân Bình (sau gọi tắt “Cơng ty”) trình bày Báo cáo Báo cáo tài riêng Cơng ty cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2019 CƠNG TY Cơng ty Cổ phần Văn hóa Tân Bình cơng ty cổ phần chuyển đổi từ doanh nghiệp Nhà nước theo Nghị định số 28/CP ngày 07 tháng 05 năm 1996 Chính phủ chuyển đổi doanh nghiệp Nhà nước thành công ty cổ phần Quyết định số 3336/QĐ-UB-KT ngày 26 tháng 06 năm 1998 Ủy ban Nhân dân Thành phố Hồ Chí Minh việc cơng bố giá trị doanh nghiệp Cơng ty Văn hóa Dịch vụ Tổng hợp Tân Bình chuyển thành Cơng ty Cổ phần Văn hóa Tân Bình Cơng ty hoạt động theo Giấy Chứng nhận đăng ký kinh doanh đăng ký thuế công ty cổ phần số 0301420079 Sở Kế hoạch Đầu tư Thành phố Hồ Chí Minh cấp ngày 31 tháng 08 năm 1998, đăng ký thay đổi lần thứ 36 ngày 18 tháng 06 năm 2018 Trụ sở Cơng ty đặt tại: Lơ II-3, Nhóm CN 2, Đường số 11, KCN Tân Bình, P Tây Thạnh, Q Tân Phú, TP Hồ Chí Minh HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ, BAN ĐIỀU HÀNH VÀ BAN KIỂM SOÁT Các thành viên Hội đồng Quản trị năm ngày lập báo cáo bao gồm: Ơng Hồng Văn Điều Bà Lại Thị Hồng Điệp Chủ tịch Phó Chủ tịch Ông La Thế Nhân Ủy viên Ông Nguyễn Minh Tuấn Ủy viên Ơng Hồng Minh Anh Tú Ủy viên Các thành viên Ban Điều hành điều hành Công ty năm ngày lập báo cáo bao gồm: Ơng Hồng Minh Anh Tú Tổng Giám đốc điều hành Ơng Hồng Minh Anh Tài Phó Tổng Giám đốc Bà Lại Thị Hồng Điệp Phó Tổng Giám đốc Bà Trần Thị Huệ Giám đốc Chất lượng Các thành viên Ban Kiểm soát bao gồm: Bà Thái Thị Phượng Trưởng ban Bà Quách Thị Mai Trang Thành viên Ơng Lê Quốc Thắng Thành viên KIỂM TỐN VIÊN Cơng ty TNHH Hãng Kiểm toán AASC thực kiểm tốn Báo cáo tài riêng cho Cơng ty CƠNG TY CỔ PHẦN VĂN HĨA TÂN BÌNH Lơ II-3, Nhóm CN 2, Đường số 11, KCN Tân Bình, P Tây Thạnh, Q Tân Phú, TP Hồ Chí Minh CÔNG BỐ TRÁCH NHIỆM CỦA BAN ĐIỀU HÀNH ĐỐI VỚI BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG Ban Điều hành Cơng ty chịu trách nhiệm việc lập Báo cáo tài riêng phản ánh trung thực, hợp lý tình hình tài chính, kết hoạt động kinh doanh tình hình lưu chuyển tiền tệ Công ty năm Trong q trình lập Báo cáo tài riêng, Ban Điều hành Công ty cam kết tuân thủ yêu cầu sau: - Xây dựng trì kiểm sốt nội mà Ban Điều hành Ban quản trị Công ty xác định cần thiết để đảm bảo cho việc lập trình bày Báo cáo tài riêng khơng cịn sai sót trọng yếu gian lận nhầm lẫn; - Lựa chọn sách kế tốn thích hợp áp dụng sách cách quán; - Đưa đánh giá dự đoán hợp lý thận trọng; - Nêu rõ chuẩn mực kế toán áp dụng có tn thủ hay khơng, có áp dụng sai lệch trọng yếu đến mức cần phải công bố giải thích Báo cáo tài riêng hay khơng; - Lập trình bày Báo cáo tài riêng sở tuân thủ Chuẩn mực kế toán, Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam quy định pháp lý có liên quan đến việc lập trình bày báo cáo tài chính; - Lập Báo cáo tài riêng dựa sở hoạt động kinh doanh liên tục, trừ trường hợp cho Công ty tiếp tục hoạt động kinh doanh Ban Điều hành Công ty đảm bảo sổ kế toán lưu giữ để phản ánh tình hình tài Cơng ty, với mức độ trung thực, hợp lý thời điểm đảm bảo Báo cáo tài riêng tuân thủ quy định hành Nhà nước Đồng thời có trách nhiệm việc bảo đảm an tồn tài sản Cơng ty thực biện pháp thích hợp để ngăn chặn, phát hành vi gian lận vi phạm khác Ban Điều hành Công ty cam kết Báo cáo tài riêng phản ánh trung thực hợp lý tình hình tài Cơng ty thời điểm ngày 31 tháng 12 năm 2019, kết hoạt động kinh doanh tình hình lưu chuyển tiền tệ cho năm tài kết thúc ngày, phù hợp với Chuẩn mực kế toán, Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam tuân thủ quy định pháp lý có liên quan đến việc lập trình bày báo cáo tài Cam kết khác Ban Điều hành cam kết Công ty tuân thủ Nghị định 71/2017/NĐ-CP ngày 06/06/2017 Chính Phủ hướng dẫn quản trị cơng ty áp dụng công ty đại chúng Công ty không vi phạm nghĩa vụ công bố thông tin theo quy định Thông tư số 155/2015/TT-BTC ngày 06 tháng 10 năm 2015 Bộ Tài hướng dẫn việc công bố thông tin thị trường chứng khốn Thay mặt Ban Điều hành Hồng Minh Anh Tú Tổng Giám đốc Thành phố Hồ Chí Minh, ngày 10 tháng 03 năm 2020 Số: 260320.020/BCTC.KT2 BÁO CÁO KIỂM TỐN ĐỘC LẬP Kính gửi: Q Cổ đơng, Hội đồng Quản trị Ban Điều hành Công ty Cổ phần Văn hóa Tân Bình Chúng tơi kiểm tốn Báo cáo tài riêng kèm theo Cơng ty Cổ phần Văn hóa Tân Bình lập ngày 10 tháng 03 năm 2020, từ trang 06 đến trang 38, bao gồm: Bảng cân đối kế toán riêng ngày 31 tháng 12 năm 2019, Báo cáo kết hoạt động kinh doanh riêng, Báo cáo lưu chuyển tiền tệ riêng cho năm tài kết thúc ngày Thuyết minh Báo cáo tài riêng Trách nhiệm Ban Điều hành Ban Điều hành Công ty chịu trách nhiệm việc lập trình bày trung thực hợp lý Báo cáo tài riêng Cơng ty theo Chuẩn mực kế toán, Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam quy định pháp lý có liên quan đến việc lập trình bày báo cáo tài chịu trách nhiệm kiểm sốt nội mà Ban Điều hành xác định cần thiết để đảm bảo cho việc lập trình bày Báo cáo tài riêng khơng có sai sót trọng yếu gian lận nhầm lẫn Trách nhiệm Kiểm tốn viên Trách nhiệm chúng tơi đưa ý kiến Báo cáo tài riêng dựa kết kiểm tốn Chúng tơi tiến hành kiểm toán theo Chuẩn mực kiểm toán Việt Nam Các chuẩn mực yêu cầu tuân thủ chuẩn mực quy định đạo đức nghề nghiệp, lập kế hoạch thực kiểm toán để đạt đảm bảo hợp lý việc liệu Báo cáo tài riêng Cơng ty có cịn sai sót trọng yếu hay khơng Cơng việc kiểm toán bao gồm thực thủ tục nhằm thu thập chứng kiểm toán số liệu thuyết minh Báo cáo tài riêng Các thủ tục kiểm toán lựa chọn dựa xét đoán kiểm toán viên, bao gồm đánh giá rủi ro có sai sót trọng yếu Báo cáo tài riêng gian lận nhầm lẫn Khi thực đánh giá rủi ro này, kiểm toán viên xem xét kiểm sốt nội Cơng ty liên quan đến việc lập trình bày Báo cáo tài riêng trung thực, hợp lý nhằm thiết kế thủ tục kiểm tốn phù hợp với tình hình thực tế, nhiên khơng nhằm mục đích đưa ý kiến hiệu kiểm soát nội Cơng ty Cơng việc kiểm tốn bao gồm đánh giá tính thích hợp sách kế tốn áp dụng tính hợp lý ước tính kế tốn Ban Điều hành đánh giá việc trình bày tổng thể Báo cáo tài riêng Chúng tơi tin tưởng chứng kiểm tốn mà chúng tơi thu thập đầy đủ thích hợp làm sở cho ý kiến kiểm tốn chúng tơi Ý kiến Kiểm tốn viên Theo ý kiến chúng tơi, Báo cáo tài riêng phản ánh trung thực hợp lý khía cạnh trọng yếu tình hình tài Cơng ty Cổ phần Văn hóa Tân Bình ngày 31 tháng 12 năm 2019, kết hoạt động kinh doanh tình hình lưu chuyển tiền tệ cho năm tài kết thúc ngày, phù hợp với Chuẩn mực kế toán, Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam quy định pháp lý có liên quan đến việc lập trình bày báo cáo tài Cơng ty TNHH Hãng Kiểm tốn AASC Vũ Xn Biển Phó Tổng Giám đốc Giấy chứng nhận đăng ký hành nghề kiểm toán Số: 0743-2018-002-1 Hà Nội, ngày 26 tháng 03 năm 2020 Ngơ Hồng Hà Kiểm tốn viên Giấy chứng nhận đăng ký hành nghề kiểm tốn Số: 3999-2018-002-1 CƠNG TY CỔ PHẦN VĂN HĨA TÂN BÌNH Lơ II-3, Nhóm CN 2, Đường số 11, KCN Tân Bình, P Tây Thạnh, Q Tân Phú, TP Hồ Chí Minh Báo cáo tài riêng Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2019 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN RIÊNG Tại ngày 31 tháng 12 năm 2019 Mã số TÀI SẢN 100 A TÀI SẢN NGẮN HẠN 110 111 112 I Tiền khoản tương đương tiền Tiền Các khoản tương đương tiền 120 123 II Đầu tư tài ngắn hạn Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn 130 131 132 135 136 137 III Các khoản phải thu ngắn hạn Phải thu ngắn hạn khách hàng Trả trước cho người bán ngắn hạn Phải thu cho vay ngắn hạn Phải thu ngắn hạn khác Dự phịng phải thu ngắn hạn khó đòi 140 141 IV Hàng tồn kho Hàng tồn kho 150 151 V Tài sản ngắn hạn khác Chi phí trả trước ngắn hạn 200 B TÀI SẢN DÀI HẠN 210 215 216 I Các khoản phải thu dài hạn Phải thu cho vay dài hạn Phải thu dài hạn khác 220 221 222 223 227 228 229 II - 230 231 232 III Bất động sản đầu tư - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế 240 242 IV Tài sản dở dang dài hạn Chi phí xây dựng dở dang Thuyết minh 84.880.896.566 12.549.493.804 8.049.493.804 4.500.000.000 14.986.186.795 10.986.186.795 4.000.000.000 29.046.902.137 29.046.902.137 20.800.000.000 20.800.000.000 46.705.909.793 36.669.551.087 6.415.142.656 1.500.000.000 2.192.127.593 (70.911.543) 36.854.952.377 33.711.252.659 1.983.681.546 1.230.929.715 (70.911.543) 3.834.434.597 3.834.434.597 12.237.589.462 12.237.589.462 458.153.070 458.153.070 2.167.932 2.167.932 114.655.592.462 121.646.180.821 19.806.000.000 19.800.000.000 6.000.000 23.456.000.000 23.450.000.000 6.000.000 16.638.882.399 12.521.762.441 45.168.146.425 (32.646.383.984) 4.117.119.958 6.691.637.997 (2.574.518.039) 18.700.485.295 14.413.954.917 51.038.693.110 (36.624.738.193) 4.286.530.378 6.817.087.997 (2.530.557.619) 14 28.297.951.815 52.456.972.189 (24.159.020.374) 29.255.644.380 52.456.972.189 (23.201.327.809) 11 4.906.443.971 4.906.443.971 5.717.385.523 5.717.385.523 10 15 12 13 01/01/2019 VND 92.594.893.401 Tài sản cố định Tài sản cố định hữu hình Nguyên giá Giá trị hao mịn luỹ kế Tài sản cố định vơ hình Nguyên giá Giá trị hao mòn luỹ kế 31/12/2019 VND CƠNG TY CỔ PHẦN VĂN HĨA TÂN BÌNH Lơ II-3, Nhóm CN 2, Đường số 11, KCN Tân Bình, P Tây Thạnh, Q Tân Phú, TP Hồ Chí Minh Báo cáo tài riêng Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2019 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN RIÊNG Tại ngày 31 tháng 12 năm 2019 (tiếp theo) Mã số TÀI SẢN 250 251 252 253 254 V 260 261 VI Tài sản dài hạn khác Chi phí trả trước dài hạn 270 TỔNG CỘNG TÀI SẢN Thuyết minh Đầu tư tài dài hạn Đầu tư vào công ty Đầu tư vào công ty liên doanh, liên kết Đầu tư góp vốn vào đơn vị khác Dự phịng giảm giá đầu tư tài dài hạn 15 31/12/2019 VND 01/01/2019 VND 45.006.314.277 40.200.000.000 4.700.000.000 159.699.200 (53.384.923) 44.237.601.700 40.200.000.000 4.700.000.000 122.329.200 (784.727.500) 207.250.485.863 279.063.923 279.063.923 206.527.077.387 CƠNG TY CỔ PHẦN VĂN HĨA TÂN BÌNH Lơ II-3, Nhóm CN 2, Đường số 11, KCN Tân Bình, P Tây Thạnh, Q Tân Phú, TP Hồ Chí Minh Báo cáo tài riêng Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2019 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN RIÊNG Tại ngày 31 tháng 12 năm 2019 (tiếp theo) Mã số NGUỒN VỐN 300 C NỢ PHẢI TRẢ 310 311 312 313 314 315 319 322 I 400 D VỐN CHỦ SỞ HỮU 410 411 411a 412 414 415 418 421 Thuyết minh Nợ ngắn hạn Phải trả người bán ngắn hạn Người mua trả tiền trước ngắn hạn Thuế khoản phải nộp Nhà nước Phải trả người lao động Chi phí phải trả ngắn hạn Phải trả ngắn hạn khác Quỹ khen thưởng phúc lợi 16 17 18 I Vốn chủ sở hữu Vốn góp chủ sở hữu Cổ phiếu phổ thơng có quyền biểu Thặng dư vốn cổ phần Vốn khác chủ sở hữu Cổ phiếu quỹ Quỹ đầu tư phát triển Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 19 421a LNST chưa phân phối lũy cuối năm trước 421b LNST chưa phân phối năm 432 Nguồn kinh phí hình thành TSCĐ 440 TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN Nguyễn Thị Xuân Người lập Nguyễn Thị Xn Kế tốn trưởng Thành phố Hồ Chí Minh, ngày 10 tháng 03 năm 2020 31/12/2019 VND 01/01/2019 VND 8.946.119.622 9.634.133.720 8.946.119.622 397.148.195 30.220.000 721.313.396 885.910.000 409.904.727 5.589.287.166 912.336.138 9.634.133.720 2.650.733.914 35.440.000 669.762.504 690.674.000 4.675.187.164 912.336.138 198.304.366.241 196.892.943.667 198.304.366.241 61.725.230.000 61.725.230.000 137.662.054.443 2.140.945.047 (11.666.581.607) 2.243.857.861 6.198.860.497 196.892.943.667 61.725.230.000 61.725.230.000 137.662.054.443 2.140.945.047 (11.666.581.607) 2.243.857.861 4.787.437.923 198.070.723 6.000.789.774 - 287.241.856 4.500.196.067 - 207.250.485.863 206.527.077.387 Hoàng Minh Anh Tú Tổng Giám đốc CƠNG TY CỔ PHẦN VĂN HĨA TÂN BÌNH Lơ II-3, Nhóm CN 2, Đường số 11, KCN Tân Bình, P Tây Thạnh, Q Tân Phú, TP Hồ Chí Minh Báo cáo tài riêng Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2019 BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH RIÊNG Năm 2019 Thuyết minh Mã CHỈ TIÊU số Năm 2019 Năm 2018 VND VND 01 Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ 21 69.751.197.282 61.326.857.131 02 Các khoản giảm trừ doanh thu 22 515.213.251 93.227.134 69.235.984.031 61.233.629.997 58.512.091.430 53.514.931.115 10.723.892.601 7.718.698.882 10 Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ 11 Giá vốn hàng bán 23 20 Lợi nhuận gộp bán hàng cung cấp dịch vụ 21 Doanh thu hoạt động tài 22 Chi phí tài 23 Trong đó: Chi phí lãi vay 24 25 4.613.280.611 (622.681.179) 57.444.666 3.612.109.559 (1.442.284.971) 36.200.097 25 Chi phí bán hàng 26 Chi phí quản lý doanh nghiệp 26 27 1.595.239.539 7.251.358.345 1.376.791.313 6.080.454.960 7.113.256.507 5.315.847.139 9.876.210 88.470.301 1.315.010 180.528.147 (78.594.091) (179.213.137) 30 10 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh 31 11 Thu nhập khác 32 12 Chi phí khác 40 13 Lợi nhuận khác 50 14 Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế 51 15 Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành 52 16 Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hỗn lại 60 17 Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp Nguyễn Thị Xuân Người lập Nguyễn Thị Xuân Kế tốn trưởng Thành phố Hồ Chí Minh, ngày 10 tháng 03 năm 2020 28 7.034.662.416 5.136.634.002 1.033.872.642 - 636.437.935 - 6.000.789.774 4.500.196.067 Hoàng Minh Anh Tú Tổng Giám đốc CƠNG TY CỔ PHẦN VĂN HĨA TÂN BÌNH Lơ II-3, Nhóm CN 2, Đường số 11, KCN Tân Bình, P Tây Thạnh, Q Tân Phú, TP Hồ Chí Minh Báo cáo tài riêng Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2019 Thông tin chi tiết liên quan đến khoản cho vay ngắn hạn: (1) Bao gồm hợp đồng vay vốn ký kết Công ty Trường THCS THPT Nhân Văn với điều khoản chi tiết sau: + Tổng số tiền cho vay: 1.000.000.000 đồng; + Mục đích vay: Sử dụng cho hoạt động thường xuyên; + Thời hạn hợp đồng: 12 tháng; + Lãi suất cho vay: 8%/năm; + Số dư nợ gốc thời điểm cuối năm: 400.000.000 đồng; + Các hình thức bảo đảm tiền vay: Tín chấp (2) Các khoản cho vay cá nhân bao gồm hợp đồng vay vốn có thời hạn từ tháng đến 12 tháng lãi suất từ 6%/năm đến 8%/năm, số dư nợ gốc thời điểm cuối năm 1.100.000.000 đồng Thông tin chi tiết liên quan đến khoản vay dài hạn: (3) Bao gồm hợp đồng vay vốn ký kết Công ty Công ty TNHH MTV Ứng dụng Công nghệ Dịch vụ Truyền thông Âu Lạc với điều khoản chi tiết sau: + Tổng số tiền cho vay: 15.000.000.000 đồng; + Mục đích vay: Đầu tư kinh doanh; + Thời hạn hợp đồng: năm kể từ ngày nhận tiền; + Lãi suất cho vay: 5,5%/năm; + Số dư nợ gốc thời điểm cuối năm: 15.000.000.000 đồng; + Các hình thức bảo đảm tiền vay: Tín chấp (4) Bao gồm hợp đồng vay vốn ký kết Công ty Công ty Cổ phần In Thương mại Quảng cáo Âu Lạc với điều khoản chi tiết sau: + Tổng số tiền cho vay: 6.300.000.000 đồng; + Mục đích vay: Đầu tư kinh doanh; + Thời hạn hợp đồng: năm kể từ ngày nhận tiền; + Lãi suất cho vay: 8,5%/năm; + Số dư nợ gốc thời điểm cuối năm: 4.800.000.000 đồng; + Các hình thức bảo đảm tiền vay: Tín chấp PHẢI THU KHÁC 31/12/2019 Giá trị VND a) Ngắn hạn Phải thu cổ tức lợi nhuận chia Phải thu lãi tiền gửi, tiền cho vay Phải thu khác b) Dài hạn Ký cược, ký quỹ Dự phòng VND 2.128.000.000 - 01/01/2019 Giá trị VND Dự phòng VND - 752.000.000 - - 418.053.425 - 64.127.593 (44.911.543) 60.876.290 (44.911.543) 2.192.127.593 (44.911.543) 1.230.929.715 (44.911.543) 6.000.000 - 6.000.000 - 6.000.000 - 6.000.000 - 24 CƠNG TY CỔ PHẦN VĂN HĨA TÂN BÌNH Lơ II-3, Nhóm CN 2, Đường số 11, KCN Tân Bình, P Tây Thạnh, Q Tân Phú, TP Hồ Chí Minh Báo cáo tài riêng Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2019 NỢ XẤU 31/12/2019 Giá trị Giá gốc thu hồi VND VND Tổng giá trị khoản phải thu, cho vay hạn tốn chưa q hạn khó có khả thu hồi - Công ty TNHH Sản xuất Thương mại Xuất nhập Tân Đỉnh - Công Ty Cổ Phần Mỹ Thuật Sen Việt 10 26.000.000 - 26.000.000 - 44.911.543 - 44.911.543 - 70.911.543 - 70.911.543 - HÀNG TỒN KHO Nguyên liệu, vật liệu Công cụ, dụng cụ Thành phẩm Hàng hố 11 01/01/2019 Giá trị Giá gốc thu hồi VND VND 31/12/2019 Giá gốc VND 3.608.444.948 Dự phòng VND - 01/01/2019 Giá gốc VND 11.270.824.700 Dự phòng VND - 220.000 - 164.329.159 - 63.792.633 161.977.016 - 66.554.273 735.881.330 - 3.834.434.597 - 12.237.589.462 - CHI PHÍ XÂY DỰNG CƠ BẢN DỞ DANG Mua sắm tài sản cố định - Mua sắm hộ GM2-20.03(*) - Mua sắm hộ GM3-04.12A - Mua sắm hộ SR.E1A-04.10(**) Sửa chữa lớn tài sản cố định - Chi phí sửa chữa Nhà máy Alta 31/12/2019 VND 4.906.443.971 2.360.928.026 2.545.515.945 - 01/01/2019 VND 5.117.385.523 1.747.271.639 1.258.102.589 2.112.011.295 600.000.000 600.000.000 4.906.443.971 5.717.385.523 (*) Cơng ty đóng tiền theo tiến độ để mua hộ cao cấp dự án Golden Mansion số 119 Phổ Quang, Phường 9, Quận Phú Nhuận, Thành phố Hồ Chí Minh với mục đích cho chun gia nước ngồi th Tính tới thời điểm 31/12/2019, cơng trình giai đoạn hồn tất thủ tục bàn giao đưa vào sử dụng (**) Các khoản chi phí liên quan đến việc mua hộ dự án Sunrise Riverside Nhà Bè với mục đích cho chun gia nước ngồi th Tính tới thời điểm 31/12/2019, cơng trình giai đoạn hồn thiện nội thất đưa vào sử dụng 25 CÔNG TY CỔ PHẦN VĂN HĨA TÂN BÌNH Lơ II-3, Nhóm CN 2, Đường số 11, KCN Tân Bình, P Tây Thạnh, Q Tân Phú, TP Hồ Chí Minh Báo cáo tài riêng Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2019 12 TÀI SẢN CỐ ĐỊNH HỮU HÌNH Nhà cửa, vật kiến trúc Máy móc, thiết bị Phương tiện vận tải, truyền dẫn Thiết bị, dụng cụ quản lý Cộng VND VND VND VND VND Nguyên giá Số dư đầu năm - Đầu tư xây dựng hoàn thành - Thanh lý, nhượng bán Số dư cuối năm Giá trị hao mòn lũy kế 21.480.664.824 1.402.640.909 22.883.305.733 24.458.697.401 (7.273.187.594) 17.185.509.807 4.448.587.610 4.448.587.610 650.743.275 650.743.275 51.038.693.110 1.402.640.909 (7.273.187.594) 45.168.146.425 Số dư đầu năm - Khấu hao năm - Thanh lý, nhượng bán Số dư cuối năm 13.920.005.553 1.305.923.130 15.225.928.683 19.973.234.325 1.368.060.718 (7.178.686.999) 14.162.608.044 2.274.316.423 442.609.248 2.716.925.671 457.181.892 83.739.694 540.921.586 36.624.738.193 3.200.332.790 (7.178.686.999) 32.646.383.984 7.560.659.271 7.657.377.050 4.485.463.076 3.022.901.763 2.174.271.187 1.731.661.939 193.561.383 109.821.689 14.413.954.917 12.521.762.441 Giá trị lại Tại ngày đầu năm Tại ngày cuối năm Trong đó: Nguyên giá tài sản cố định hữu hình cuối năm khấu hao hết cịn sử dụng: 11.035.007.115 đồng 26 CƠNG TY CỔ PHẦN VĂN HĨA TÂN BÌNH Lơ II-3, Nhóm CN 2, Đường số 11, KCN Tân Bình, P Tây Thạnh, Q Tân Phú, TP Hồ Chí Minh 13 14 Báo cáo tài riêng Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2019 TÀI SẢN CỐ ĐỊNH VƠ HÌNH Giá trị quyền sử dụng đất VND Phần mềm máy tính VND Cộng VND Nguyên giá Số dư đầu năm - Thanh lý, nhượng bán Số dư cuối năm 6.237.885.093 6.237.885.093 579.202.904 (125.450.000) 453.752.904 6.817.087.997 (125.450.000) 6.691.637.997 Giá trị hao mòn lũy kế Số dư đầu năm - Khấu hao năm - Thanh lý, nhượng bán Số dư cuối năm 1.979.688.046 149.410.416 2.129.098.462 550.869.573 20.000.004 (125.450.000) 445.419.577 2.530.557.619 169.410.420 (125.450.000) 2.574.518.039 Giá trị lại Tại ngày đầu năm Tại ngày cuối năm 4.258.197.047 4.108.786.631 28.333.331 8.333.327 4.286.530.378 4.117.119.958 BẤT ĐỘNG SẢN ĐẦU TƯ Bất động sản đầu tư Công ty Nhà cửa vật kiến trúc tịa nhà Alta Plaza có địa đường Phạm Văn Hai, Phường 3, Quận Tân Bình, Thành phố Hồ Chí Minh, sử dụng với mục đích cho thuê với nguyên giá 52.456.972.189 đồng, giá trị hao mòn lũy kế ngày 31/12/2019 24.159.020.374 đồng, khấu hao năm 957.692.565 đồng 15 CHI PHÍ TRẢ TRƯỚC 31/12/2019 VND a) b) Ngắn hạn Cơng cụ dụng cụ xuất dùng Chi phí trả trước ngắn hạn khác Dài hạn Chi phí cơng cụ dụng cụ chờ phân bổ Chi phí trả trước dài hạn khác 27 01/01/2019 VND 280.777.882 177.375.188 2.167.932 - 458.153.070 2.167.932 - 238.773.864 40.290.059 - 279.063.923 CÔNG TY CỔ PHẦN VĂN HĨA TÂN BÌNH Lơ II-3, Nhóm CN 2, Đường số 11, KCN Tân Bình, P Tây Thạnh, Q Tân Phú, TP Hồ Chí Minh Báo cáo tài riêng Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2019 16 PHẢI TRẢ NGƯỜI BÁN NGẮN HẠN 31/12/2019 Giá trị Số có khả trả nợ VND VND 01/01/2019 Giá trị Số có khả trả nợ VND VND Phải trả người bán chi tiết theo nhà cung cấp có số dư lớn - Marubeni Asean Pte Ltd - - 1.461.296.925 1.461.296.925 - Symphony Environmental Limited - - 441.655.000 441.655.000 - Công ty TNHH Bất động sản Nova Riverside 110.630.262 110.630.262 - - - Công ty TNHH MTV Ứng dụng Công nghệ Dịch vụ Truyền thông Âu Lạc 237.692.771 237.692.771 77.200.871 77.200.871 48.825.162 48.825.162 670.581.118 670.581.118 397.148.195 397.148.195 2.650.733.914 2.650.733.914 - Phải trả đối tượng khác 28 CÔNG TY CỔ PHẦN VĂN HĨA TÂN BÌNH Lơ II-3, Nhóm CN 2, Đường số 11, KCN Tân Bình, P Tây Thạnh, Q Tân Phú, TP Hồ Chí Minh Báo cáo tài riêng Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2019 17 THUẾ VÀ CÁC KHOẢN PHẢI NỘP NHÀ NƯỚC Số phải thu đầu năm Số phải nộp đầu năm Số phải nộp năm Số thực nộp năm Số phải thu cuối năm Số phải nộp cuối năm VND VND VND VND VND VND - 23.000.769 636.437.935 10.323.800 - 3.691.309.001 42.790.849 1.033.872.642 227.489.888 163.145.604 8.000.000 35.552.989 3.444.514.386 42.790.849 1.236.437.935 220.168.318 163.145.604 8.000.000 35.552.989 - 269.795.384 433.872.642 17.645.370 - - 669.762.504 5.202.160.973 5.150.610.081 - 721.313.396 Thuế Giá trị gia tăng Thuế Xuất khẩu, Nhập Thuế Thu nhập doanh nghiệp Thuế Thu nhập cá nhân Thuế Nhà đất, Tiền thuê đất Các loại thuế khác Phí, lệ phí khoản phải nộp khác Quyết tốn thuế Cơng ty chịu kiểm tra quan thuế Do việc áp dụng luật quy định thuế nhiều loại giao dịch khác giải thích theo nhiều cách khác nhau, số thuế trình bày Báo cáo tài riêng bị thay đổi theo định quan thuế 18 PHẢI TRẢ NGẮN HẠN KHÁC Nhận ký quỹ, ký cược ngắn hạn Cổ tức, lợi nhuận phải trả Quỹ phải trả người lao động Bà Trần Thị Huệ Công ty TNHH MTV Ứng dụng Công nghệ Kỹ thuật Nhựa Âu Lạc - Các khoản phải trả, phải nộp khác - 31/12/2019 VND 2.623.982.312 70.563.240 1.073.555.442 700.000.000 1.100.000.000 01/01/2019 VND 1.821.880.872 56.015.320 1.073.555.442 1.700.000.000 - 21.186.172 23.735.530 5.589.287.166 4.675.187.164 29 CƠNG TY CỔ PHẦN VĂN HĨA TÂN BÌNH Lơ II-3, Nhóm CN 2, Đường số 11, KCN Tân Bình, P Tây Thạnh, Q Tân Phú, TP Hồ Chí Minh Báo cáo tài riêng Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2019 19 VỐN CHỦ SỞ HỮU a) Bảng đối chiếu biến động vốn chủ sở hữu Vốn đầu tư chủ sở hữu Thặng dư vốn cổ phần Vốn khác chủ sở hữu Cổ phiếu quỹ Quỹ đầu tư phát triển Lợi nhuận chưa phân phối Cộng VND VND VND VND VND VND VND Số dư đầu năm trước Lãi năm trước Phân phối lợi nhuận Thù lao thành viên HĐQT không điều hành chi thưởng Ban Điều hành 61.725.230.000 - 137.662.054.443 - 2.140.945.047 - (11.666.581.607) - 2.243.857.861 - 5.016.609.056 4.500.196.067 (4.589.367.200) (140.000.000) 197.122.114.800 4.500.196.067 (4.589.367.200) (140.000.000) Số dư cuối năm trước 61.725.230.000 137.662.054.443 2.140.945.047 (11.666.581.607) 2.243.857.861 4.787.437.923 196.892.943.667 Số dư đầu năm Lãi năm Phân phối lợi nhuận 61.725.230.000 - 137.662.054.443 - 2.140.945.047 - (11.666.581.607) - 2.243.857.861 - 4.787.437.923 6.000.789.774 (4.589.367.200) 196.892.943.667 6.000.789.774 (4.589.367.200) Số dư cuối năm 61.725.230.000 137.662.054.443 2.140.945.047 (11.666.581.607) 2.243.857.861 6.198.860.497 198.304.366.241 Theo Nghị Đại Hội đồng cổ đông số 01/NQĐHCĐ/2019 ngày 24/04/2019, Công ty công bố việc phân phối lợi nhuận năm 2018 sau: Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối Chi trả cổ tức Lợi nhuận chưa phân phối Tỷ lệ % 100,00% 95,86% 4,14% Số tiền VND 4.787.437.923 4.589.367.200 198.070.723 30 CƠNG TY CỔ PHẦN VĂN HĨA TÂN BÌNH Lơ II-3, Nhóm CN 2, Đường số 11, KCN Tân Bình, P Tây Thạnh, Q Tân Phú, TP Hồ Chí Minh b) Chi tiết vốn đầu tư chủ sở hữu Công ty Cổ phần Địa ốc A.C.B Tổng Cơng ty Cơng nghiệp In Bao bì Liksin - TNHH MTV Ơng Hồng Văn Điều Bà Lại Thị Hồng Điệp Ơng La Thế Nhân Các cổ đơng khác Cổ phiếu quỹ c) d) Báo cáo tài riêng Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2019 Tỷ lệ (%) 17,03% 12,32% Cuối năm VND 10.512.440.000 7.602.110.000 Tỷ lệ (%) 17,03% 12,32% Đầu năm VND 10.512.440.000 7.602.110.000 9,38% 5,77% 4,79% 43,65% 7,06% 5.788.600.000 3.558.630.000 2.955.500.000 26.949.810.000 4.358.140.000 9,38% 5,77% 4,79% 43,65% 7,06% 5.788.600.000 3.558.630.000 2.955.500.000 26.949.810.000 4.358.140.000 100% 61.725.230.000 100% 61.725.230.000 Các giao dịch vốn với chủ sở hữu phân phối cổ tức, chia lợi nhuận Vốn đầu tư chủ sở hữu - Vốn góp đầu năm - Vốn góp cuối năm Năm 2019 VND 61.725.230.000 61.725.230.000 61.725.230.000 Năm 2018 VND 61.725.230.000 61.725.230.000 61.725.230.000 Cổ tức, lợi nhuận: - Cổ tức, lợi nhuận phải trả đầu năm - Cổ tức, lợi nhuận phải trả năm + Cổ tức, lợi nhuận chia lợi nhuận năm trước - Cổ tức, lợi nhuận chi trả tiền + Cổ tức, lợi nhuận chia lợi nhuận năm trước - Cổ tức, lợi nhuận phải trả cuối năm 56.015.320 4.589.367.200 4.589.367.200 (4.574.819.280) (4.574.819.280) 70.563.240 29.394.040 4.589.367.200 4.589.367.200 (4.562.745.920) (4.562.745.920) 56.015.320 31/12/2019 01/01/2019 6.172.523 6.172.523 6.172.523 6.172.523 6.172.523 6.172.523 435.814 435.814 435.814 435.814 5.736.709 5.736.709 5.736.709 5.736.709 10.000 10.000 Cổ phiếu Số lượng cổ phiếu đăng ký phát hành Số lượng cổ phiếu phát hành góp vốn đầy đủ - Cổ phiếu phổ thơng Số lượng cổ phiếu mua lại (cổ phiếu quỹ) - Cổ phiếu phổ thông Số lượng cổ phiếu lưu hành - Cổ phiếu phổ thông Mệnh giá cổ phiếu lưu hành (VND) e) Các quỹ công ty Quỹ đầu tư phát triển 31 31/12/2019 VND 2.243.857.861 01/01/2019 VND 2.243.857.861 2.243.857.861 2.243.857.861 CƠNG TY CỔ PHẦN VĂN HĨA TÂN BÌNH Lơ II-3, Nhóm CN 2, Đường số 11, KCN Tân Bình, P Tây Thạnh, Q Tân Phú, TP Hồ Chí Minh 20 a) Báo cáo tài riêng Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2019 CÁC KHOẢN MỤC NGỒI BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN VÀ CAM KẾT TH HOẠT ĐỘNG Tài sản th ngồi Cơng ty Nhà nước giao số lô đất địa bàn Thành phố Hồ Chí Minh phục vụ hoạt động sản xuất kinh doanh theo hình thức trả tiền thuê đất hàng năm theo quy định hành Nhà nước b) Ngoại tệ loại 31/12/2019 - 21 Đồng đô la Mỹ (USD) 734 Năm 2018 VND 47.471.796.199 13.855.060.932 69.751.197.282 61.326.857.131 Năm 2019 VND 515.213.251 Năm 2018 VND 93.227.134 515.213.251 93.227.134 GIÁ VỐN HÀNG BÁN Giá vốn thành phẩm, hàng hóa bán Giá vốn dịch vụ cung cấp 24 Năm 2019 VND 53.365.485.191 16.385.712.091 CÁC KHOẢN GIẢM TRỪ DOANH THU Hàng bán bị trả lại 23 323 TỔNG DOANH THU BÁN HÀNG VÀ CUNG CẤP DỊCH VỤ Doanh thu bán thành phẩm, hàng hóa Doanh thu cung cấp dịch vụ 22 01/01/2019 Năm 2019 VND 52.739.839.307 5.772.252.123 Năm 2018 VND 46.913.987.944 6.600.943.171 58.512.091.430 53.514.931.115 DOANH THU HOẠT ĐỘNG TÀI CHÍNH Lãi tiền gửi, lãi cho vay Cổ tức, lợi nhuận chia Lãi chênh lệch tỷ giá phát sinh năm 32 Năm 2019 VND 2.688.247.882 1.919.985.400 5.047.329 Năm 2018 VND 3.230.416.404 376.000.000 5.693.155 4.613.280.611 3.612.109.559 CƠNG TY CỔ PHẦN VĂN HĨA TÂN BÌNH Lơ II-3, Nhóm CN 2, Đường số 11, KCN Tân Bình, P Tây Thạnh, Q Tân Phú, TP Hồ Chí Minh 25 Báo cáo tài riêng Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2019 CHI PHÍ TÀI CHÍNH Lãi tiền vay Lỗ chênh lệch tỷ giá phát sinh năm Lỗ chênh lệch tỷ giá đánh giá lại số dư cuối năm Hoàn nhập dự phòng tổn thất đầu tư 26 Năm 2018 VND 36.200.097 193.463.369 4.666.056 (1.676.614.493) (622.681.179) (1.442.284.971) Năm 2019 VND 113.542.645 705.618.174 776.078.720 Năm 2018 VND 145.025.240 554.655.050 677.111.023 CHI PHÍ BÁN HÀNG Chi phí nhân cơng Chi phí dịch vụ mua ngồi Chi phí khác tiền 27 Năm 2019 VND 57.444.666 51.152.609 64.123 (731.342.577) 1.595.239.539 1.376.791.313 Năm 2019 VND 37.465.340 3.759.200.983 1.024.802.370 124.487.561 1.641.680.326 663.721.765 Năm 2018 VND 61.727.364 3.146.396.586 976.166.637 72.894.623 965.424.748 857.845.002 7.251.358.345 6.080.454.960 CHI PHÍ QUẢN LÝ DOANH NGHIỆP Chi phí nguyên liệu, vật liệu Chi phí nhân cơng Chi phí khấu hao tài sản cố định Thuế, phí, lệ phí Chi phí dịch vụ mua ngồi Chi phí khác tiền 33 CƠNG TY CỔ PHẦN VĂN HĨA TÂN BÌNH Lơ II-3, Nhóm CN 2, Đường số 11, KCN Tân Bình, P Tây Thạnh, Q Tân Phú, TP Hồ Chí Minh 28 Báo cáo tài riêng Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2019 CHI PHÍ THUẾ THU NHẬP DOANH NGHIỆP HIỆN HÀNH Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế Các khoản điều chỉnh tăng - Chi phí khơng hợp lệ - Hồn nhập cổ tức chia trích thừa năm trước - Lỗ đánh giá lại ngoại tệ cuối năm Các khoản điều chỉnh giảm - Cổ tức, lợi nhuận chia - Lãi đánh giá lại ngoại tệ cuối năm - Chuyển lỗ năm trước Thu nhập chịu thuế TNDN Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành (thuế suất 20%) Thuế thu nhập doanh nghiệp phải nộp đầu năm Thuế thu nhập doanh nghiệp nộp năm 1.033.872.642 636.437.935 (1.236.437.935) Thuế TNDN phải nộp cuối năm 29 Năm 2019 VND 7.034.662.416 54.686.192 54.622.069 64.123 (1.919.985.400) (1.919.985.400) 5.169.363.208 433.872.642 Năm 2018 VND 5.136.634.002 457.044.498 28.086.603 428.957.895 (2.411.488.825) (376.000.000) (160.803) (2.035.328.022) 3.182.189.675 636.437.935 636.437.935 CHI PHÍ SẢN XUẤT KINH DOANH THEO YẾU TỐ Chi phí nguyên liệu, vật liệu Chi phí nhân cơng Chi phí khấu hao tài sản cố định Chi phí dịch vụ mua ngồi Chi phí khác tiền 34 Năm 2019 VND 24.250.831.243 6.219.039.948 4.327.435.775 9.032.513.800 1.719.931.397 Năm 2018 VND 40.974.859.204 5.308.754.781 4.834.377.887 6.961.087.051 1.463.144.684 45.549.752.163 59.542.223.607 CƠNG TY CỔ PHẦN VĂN HĨA TÂN BÌNH Lơ II-3, Nhóm CN 2, Đường số 11, KCN Tân Bình, P Tây Thạnh, Q Tân Phú, TP Hồ Chí Minh 30 Báo cáo tài riêng Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2019 CƠNG CỤ TÀI CHÍNH Các loại cơng cụ tài Cơng ty bao gồm: Giá trị sổ kế toán 31/12/2019 Giá gốc VND Tài sản tài Tiền khoản tương đương tiền Dự phòng VND 12.549.493.804 - 01/01/2019 Giá gốc VND 14.986.186.795 Dự phòng VND - Phải thu khách hàng, phải thu khác 38.867.678.680 Các khoản cho vay Đầu tư dài hạn 50.346.902.137 - 44.250.000.000 - 100.199.200 - 62.829.200 - 101.864.273.821 (70.911.543) (70.911.543) 34.948.182.374 94.247.198.369 (70.911.543) (70.911.543) Giá trị sổ kế toán 31/12/2019 01/01/2019 VND VND Nợ phải trả tài Phải trả người bán, phải trả khác Chi phí phải trả 5.986.435.361 409.904.727 7.325.921.078 - 6.396.340.088 7.325.921.078 Tài sản tài nợ phải trả tài chưa đánh giá lại theo giá trị hợp lý ngày kết thúc năm tài Thơng tư 210/2009/TT-BTC quy định hành yêu cầu trình bày Báo cáo tài thuyết minh thơng tin cơng cụ tài khơng đưa hướng dẫn tương đương cho việc đánh giá ghi nhận giá trị hợp lý tài sản tài nợ phải trả tài chính, ngoại trừ khoản trích lập dự phịng nợ phải thu khó địi dự phòng giảm giá khoản đầu tư chứng khoán nêu chi tiết Thuyết minh liên quan Quản lý rủi ro tài Rủi ro tài Cơng ty bao gồm rủi ro thị trường, rủi ro tín dụng rủi ro khoản Cơng ty xây dựng hệ thống kiểm sốt nhằm đảm bảo cân mức hợp lý chi phí rủi ro phát sinh chi phí quản lý rủi ro Ban Điều hành Cơng ty có trách nhiệm theo dõi quy trình quản lý rủi ro để đảm bảo cân hợp lý rủi ro kiểm soát rủi ro Rủi ro thị trường Hoạt động kinh doanh Công ty chủ yếu chịu rủi ro có thay đổi giá, tỷ giá hối đối lãi suất 35 CƠNG TY CỔ PHẦN VĂN HĨA TÂN BÌNH Lơ II-3, Nhóm CN 2, Đường số 11, KCN Tân Bình, P Tây Thạnh, Q Tân Phú, TP Hồ Chí Minh Báo cáo tài riêng Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2019 Rủi ro giá: Công ty chịu rủi ro giá công cụ vốn phát sinh từ khoản đầu tư cổ phiếu ngắn hạn dài hạn tính khơng chắn giá tương lai cổ phiếu đầu tư Các khoản đầu tư cổ phiếu dài hạn nắm giữ với mục đích chiến lược lâu dài, thời điểm kết thúc năm tài Cơng ty chưa có kế hoạch bán khoản đầu tư Từ năm trở xuống VND Tại ngày 31/12/2019 Đầu tư dài hạn Tại ngày 01/01/2019 Đầu tư dài hạn Trên năm đến năm VND Trên năm VND Cộng VND - 100.199.200 - 100.199.200 - 100.199.200 - 100.199.200 - 62.829.200 - 62.829.200 - 62.829.200 - 62.829.200 Rủi ro tỷ giá hối đối: Cơng ty chịu rủi ro tỷ giá giá trị hợp lý luồng tiền tương lai công cụ tài biến động theo thay đổi tỷ giá ngoại tệ khoản vay, doanh thu chi phí Cơng ty thực đơn vị tiền tệ khác với đồng Việt Nam Rủi ro lãi suất: Công ty chịu rủi ro lãi suất giá trị hợp lý luồng tiền tương lai công cụ tài biến động theo thay đổi lãi suất thị trường Cơng ty có phát sinh khoản tiền gửi có khơng có kỳ hạn, khoản vay nợ chịu lãi suất thả Công ty quản lý rủi ro lãi suất cách phân tích tình hình cạnh tranh thị trường để có lãi suất có lợi cho mục đích Cơng ty Rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng rủi ro mà bên tham gia cơng cụ tài hợp đồng khơng có khả thực nghĩa vụ dẫn đến tổn thất tài cho Cơng ty Cơng ty có rủi ro tín dụng từ hoạt động sản xuất kinh doanh (chủ yếu khoản phải thu khách hàng) hoạt động tài (bao gồm tiền gửi ngân hàng, cho vay công cụ tài khác) 36 CƠNG TY CỔ PHẦN VĂN HĨA TÂN BÌNH Lơ II-3, Nhóm CN 2, Đường số 11, KCN Tân Bình, P Tây Thạnh, Q Tân Phú, TP Hồ Chí Minh Báo cáo tài riêng Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2019 Từ năm trở xuống VND Trên năm đến năm VND Tại ngày 31/12/2019 Tiền 12.549.493.804 khoản tương đương tiền - Trên năm VND Cộng VND - 12.549.493.804 Phải thu khách hàng, phải thu khác 38.790.767.137 6.000.000 - 38.796.767.137 Các khoản cho vay 30.546.902.137 19.800.000.000 - 50.346.902.137 81.887.163.078 19.806.000.000 - 101.693.163.078 - 14.986.186.795 Tại ngày 01/01/2019 Tiền 14.986.186.795 khoản tương đương tiền - Phải thu khách hàng, phải thu khác 34.871.270.831 6.000.000 - 34.877.270.831 Các khoản cho vay 20.800.000.000 23.450.000.000 - 44.250.000.000 70.657.457.626 23.456.000.000 - 94.113.457.626 Rủi ro khoản Rủi ro khoản rủi ro Cơng ty gặp khó khăn thực nghĩa vụ tài thiếu vốn Rủi ro khoản Công ty chủ yếu phát sinh từ việc tài sản tài nợ phải trả tài có thời điểm đáo hạn khác Thời hạn tốn khoản nợ phải trả tài dựa khoản toán dự kiến theo hợp đồng (trên sở dòng tiền khoản gốc) sau: Từ năm trở xuống VND Trên năm đến năm VND Trên năm VND Cộng VND Tại ngày 31/12/2019 Phải trả người 5.986.435.361 bán, phải trả khác - - 5.986.435.361 Chi phí phải trả 409.904.727 - - 409.904.727 6.396.340.088 - - 6.396.340.088 Tại ngày 01/01/2019 Phải trả người 7.325.921.078 bán, phải trả khác - - 7.325.921.078 7.325.921.078 - - 7.325.921.078 37 CÔNG TY CỔ PHẦN VĂN HĨA TÂN BÌNH Lơ II-3, Nhóm CN 2, Đường số 11, KCN Tân Bình, P Tây Thạnh, Q Tân Phú, TP Hồ Chí Minh Báo cáo tài riêng Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2019 Cơng ty cho mức độ tập trung rủi ro việc trả nợ thấp Cơng ty có khả tốn khoản nợ đến hạn từ dịng tiền từ hoạt động kinh doanh tiền thu từ tài sản tài đáo hạn 31 NHỮNG SỰ KIỆN PHÁT SINH SAU NGÀY KẾT THÚC NĂM TÀI CHÍNH Khơng có kiện trọng yếu xảy sau ngày kết thúc năm tài địi hỏi điều chỉnh hay cơng bố Báo cáo tài riêng 32 BÁO CÁO BỘ PHẬN Theo lĩnh vực kinh doanh Doanh thu từ bán hàng bên ngồi Chi phí phận trực tiếp Hoạt động sản xuất thương mại VND 52.850.271.940 Hoạt động dịch vụ VND 16.385.712.091 Tổng cộng toàn doanh nghiệp VND 69.235.984.031 52.739.839.307 5.772.252.123 58.512.091.430 110.432.633 10.613.459.968 10.723.892.601 Tổng chi phí mua TSCĐ Tài sản phận trực tiếp Tài sản không phân bổ 123.846.706.435 - 1.402.640.909 38.397.465.151 - 1.402.640.909 162.244.171.586 45.006.314.277 Tổng tài sản 123.846.706.435 38.397.465.151 207.250.485.863 Nợ phải trả phận trực tiếp Nợ phải trả không phân bổ 6.132.470.677 - 1.901.312.807 - 8.033.783.484 912.336.138 Tổng nợ phải trả 6.132.470.677 1.901.312.807 8.946.119.622 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh Theo khu vực địa lý Do toàn hoạt động sản xuất kinh doanh Công ty diễn lãnh thổ Việt Nam Vì vậy, Cơng ty khơng thực lập trình bày Báo cáo phận theo khu vực địa lý 33 SỐ LIỆU SO SÁNH Số liệu so sánh số liệu Báo cáo tài riêng cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2018 Công ty TNHH Hãng Kiểm toán AASC kiểm toán Nguyễn Thị Xuân Người lập Nguyễn Thị Xn Kế tốn trưởng Hồng Minh Anh Tú Tổng Giám đốc Thành phố Hồ Chí Minh, ngày 10 tháng 03 năm 2020 38