Quy chế thành lập và quản lý quỹ đầu tư chứng khoán

Quy chế này quy định việc huy động vốn, thành lập và quản lý Quỹ đầu tư chứng khoán dạng đóng, Quỹ thành viên (sau đây gọi tắt là Quỹ) và các hoạt động liên quan tới hoạt động quản lý Quỹ của Công ty quản lý quỹ, Ngân hàng lưu ký, Ngân hàng giám sát trên lãnh thổ nước Cộng hòa Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam.

BỘ TÀI CHÍNH CỘNG HỊA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc QUY CHẾ THÀNH LẬP VÀ QUẢN LÝ QUỸ ĐẦU TƯ CHỨNG KHOÁN (Ban hành kèm theo Quyết định số 45/2007/QĐ-BTC ngày tháng năm 2007 Bộ trưởng Bộ Tài chính) Chương I QUY ĐỊNH CHUNG Điều Phạm vi điều chỉnh Quy chế quy định việc huy động vốn, thành lập quản lý Quỹ đầu tư chứng khốn dạng đóng, Quỹ thành viên (sau gọi tắt Quỹ) hoạt động liên quan tới hoạt động quản lý Quỹ Công ty quản lý quỹ, Ngân hàng lưu ký, Ngân hàng giám sát lãnh thổ nước Cộng hòa Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam Quy định việc thành lập quản lý Quỹ đầu tư chứng khốn dạng mở, Cơng ty đầu tư chứng khoán thực theo quy chế riêng Bộ Tài ban hành Điều Giải thích từ ngữ Trong Quy chế này, từ ngữ hiểu sau: Bản hợp lệ quan có thẩm quyền Việt Nam công chứng, chứng thực Hồ sơ hợp lệ hồ sơ có đủ giấy tờ theo quy định Quy chế này, có nội dung kê khai đầy đủ theo quy định pháp luật Vốn điều lệ quỹ số vốn tiền tất người đầu tư thực góp ghi Điều lệ Quỹ Đơn vị quỹ vốn điều lệ quỹ chia thành nhiều phần Chứng quỹ đầu tư chứng khoán (sau gọi tắt chứng quỹ) loại chứng khốn hình thức chứng bút tốn ghi sổ Công ty quản lý quỹ thay mặt Quỹ đại chúng phát hành, xác nhận quyền sở hữu hợp pháp người đầu tư đơn vị quỹ Quỹ đại chúng Ngày định giá ngày Công ty quản lý quỹ xác định để định giá giá trị tài sản ròng Quỹ Giá trị lý cổ phiếu tổ chức phát hành trình chia, tách, sáp nhập, hợp nhất, giải thể, phá sản xác định giá trị vốn chủ sở hữu trừ giá trị quỹ khen thưởng, phúc lợi quỹ khác trích lập quyền lợi người lao động chia cho tổng số cổ phiếu lưu hành tổ chức phát hành bảng cân đối kế toán gần Chương II QUỸ ĐẦU TƯ CHỨNG KHOÁN Mục QUỸ ĐẠI CHÚNG Điều Các quy định chung chào bán chứng Việc chào bán chứng quỹ đại chúng dạng đóng bao gồm chào bán chứng quỹ lần đầu công chúng, phát hành chứng quỹ để tăng vốn Việc chào bán, phát hành chứng quỹ phải Công ty quản lý quỹ đăng ký với Uỷ ban Chứng khoán Nhà nước Tổng mức vốn huy động dự kiến cho Quỹ phải quy định rõ Điều lệ Quỹ (theo mẫu Phụ lục kèm theo Quy chế này) Bản Cáo bạch Việc phát hành chứng quỹ để tăng vốn cho lần thực cho nhà đầu tư hữu quỹ thông qua phát hành quyền mua chứng quỹ Quyền mua chứng quỹ phép chuyển nhượng Trường hợp nhà đầu tư hữu không thực quyền mua chứng quỹ, phần chứng quỹ cịn dư chào bán cho nhà đầu tư khác Điều kiện phát hành chứng quỹ lần đầu công chúng: a) Giá trị chứng quỹ đăng ký chào bán 50 (năm mươi) tỷ đồng Việt Nam; b) Có phương án phát hành phương án đầu tư số vốn thu từ đợt chào bán chứng quỹ; c) Có quy trình nghiệp vụ quản lý quỹ, quy trình kiểm sốt nội bộ, quy trình quản lý rủi ro phù hợp Điều kiện phát hành chứng quỹ cho lần tiếp theo: a) Điều lệ Quỹ có quy định việc tăng vốn Quỹ; b) Lợi nhuận Quỹ năm liền trước năm đề nghị tăng vốn phải số dương; c) Công ty quản lý quỹ không bị xử phạt vi phạm hành hoạt động chứng khốn thị trường chứng khốn thời hạn hai (02) năm, tính đến thời điểm tăng vốn; d) Phương án phát hành thêm chứng quỹ phương án đầu tư số vốn thu phải Đại hội nhà đầu tư thông qua Tổ chức quy định điểm a khoản Điều 13 Luật Doanh nghiệp không tham gia mua chứng quỹ Các doanh nghiệp nhà nước không sử dụng vốn Nhà nước để mua chứng quỹ Căn vào mục tiêu, cấu danh mục tài sản đầu tư, Công ty quản lý quỹ phải xác lập cụ thể loại hình Quỹ theo tính chất, mục tiêu cấu đầu tư Tên Quỹ phải viết tiếng Việt, kèm theo chữ số ký hiệu, phải phát âm được, phải thể rõ chất loại hình quỹ có hai thành tố sau đây: a) Loại hình Quỹ; b) Tên riêng Các nội dung khoản Điều phải thể Hồ sơ đăng ký lập Quỹ, Điều lệ Quỹ Bản Cáo bạch Điều Hồ sơ đăng ký chào bán chứng quỹ Hồ sơ đăng ký chào bán chứng quỹ lần đầu công chúng hồ sơ đăng ký chào bán chứng quỹ cho lần phát hành gồm tài liệu theo quy định Bộ Tài Hồ sơ đăng ký chào bán chứng khốn cơng chúng Trường hợp phần toàn hồ sơ đăng ký chào bán chứng quỹ tổ chức tư vấn phát hành, tổ chức bảo lãnh phát hành (nếu có), tổ chức tư vấn luật, tổ chức kiểm toán chấp thuận, người ký báo cáo kiểm toán tổ chức, cá nhân xác nhận Cơng ty quản lý quỹ phải gửi văn xác nhận cá nhân, tổ chức cho Uỷ ban Chứng khốn Nhà nước Cơng ty quản lý quỹ phải chịu trách nhiệm tính xác, trung thực đầy đủ hồ sơ Các tổ chức cá nhân có liên quan xác nhận hồ sơ đăng ký chào bán nêu khoản Điều phải chịu trách nhiệm phạm vi liên quan đến hồ sơ đăng ký chào bán Trong thời gian hồ sơ đăng ký chào bán xem xét, Cơng ty quản lý quỹ có nghĩa vụ sửa đổi, bổ sung hồ sơ phát thông tin khơng xác bỏ sót nội dung quan trọng theo quy định phải có hồ sơ thấy cần thiết phải giải trình vấn đề gây hiểu nhầm theo yêu cầu Uỷ ban Chứng khốn Nhà nước, để đảm bảo thơng tin cơng bố xác, trung thực, đầy đủ, bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp nhà đầu tư Văn sửa đổi, bổ sung gửi cho Uỷ ban Chứng khốn Nhà nước phải có chữ ký người ký hồ sơ đăng ký chào bán người có chức danh với người Sau Ủy ban Chứng khốn Nhà nước cấp Giấy chứng nhận chào bán chứng quỹ, thời gian chào bán chứng quỹ mà phát sinh thông tin quan trọng liên quan đến hồ sơ đăng ký chào bán Cơng ty quản lý quỹ phải công bố thông tin phát sinh tờ báo điện tử báo viết ba số liên tiếp đồng thời thực sửa đổi bổ sung hồ sơ Trong trường hợp này, nhà đầu tư có u cầu, Cơng ty quản lý quỹ phải hoàn trả cho nhà đầu tư khoản tiền mà nhà đầu tư đóng góp Cơng ty quản lý quỹ phải chịu chi phí phát sinh theo quy định khoản Điều Quy chế Điều Thông tin trước chào bán chứng quỹ Trong thời gian Uỷ ban Chứng khoán Nhà nước xem xét hồ sơ đăng ký chào bán chứng quỹ, Công ty quản lý quỹ, tổ chức bảo lãnh phát hành (nếu có) người có liên quan sử dụng cách trung thực xác thông tin Bản Cáo bạch gửi Uỷ ban Chứng khốn Nhà nước để thăm dị thị trường, phải nêu rõ thơng tin, bao gồm thông tin ngày phát hành giá bán chứng quỹ thông tin dự kiến Việc cung cấp thơng tin nhằm mục đích thăm dị thị trường không thực thông qua phương tiện thông tin đại chúng Điều Giấy chứng nhận chào bán chứng quỹ công chúng Trong thời hạn ba mươi (30) ngày, kể từ ngày nhận đầy đủ hồ sơ hợp lệ, Uỷ ban Chứng khoán Nhà nước cấp Giấy chứng nhận chào bán chứng quỹ công chúng Giấy chứng nhận chào bán thêm chứng quỹ để tăng vốn Trường hợp từ chối cấp Giấy chứng nhận chào bán chứng quỹ, Uỷ ban Chứng khoán Nhà nước phải trả lời văn nêu rõ lý Giấy chứng nhận chào bán chứng quỹ Uỷ ban Chứng khoán Nhà nước cấp cho Công ty quản lý quỹ văn xác nhận hồ sơ đăng ký chào bán chứng quỹ đáp ứng đủ điều kiện, hoàn tất thủ tục theo quy định pháp luật Điều Đại lý chào bán chứng quỹ Đại lý chào bán chứng quỹ Công ty chứng khốn, Cơng ty quản lý quỹ, tổ chức bảo lãnh phát hành (nếu có) nhận bán chứng quỹ theo Hợp đồng phân phối ký kết Công ty quản lý quỹ thực đợt chào bán chứng quỹ cơng chúng Cơng ty chứng khốn, Công ty quản lý quỹ, tổ chức bảo lãnh phát hành (nếu có) Điều Phân phối chứng quỹ Trình tự thực đợt chào bán thực theo quy định Bộ Tài Hồ sơ đăng ký chào bán chứng khốn cơng chúng Việc phân phối chứng quỹ thực sau Công ty quản lý quỹ bảo đảm người mua tiếp cận Bản Cáo bạch Hồ sơ đăng ký chào bán chứng quỹ công bố địa điểm ghi Bản thông báo phát hành trước thực đợt chào bán Công ty quản lý quỹ, Cơng ty chứng khốn, tổ chức bảo lãnh phát hành (nếu có) phải phân phối chứng quỹ công bằng, công khai bảo đảm thời hạn đăng ký mua chứng quỹ cho nhà đầu tư tối thiểu hai mươi (20) ngày Thời hạn đăng ký mua chứng cho nhà đầu tư phải ghi Bản thông báo phát hành Tiền mua chứng quỹ phải chuyển vào tài khoản phong toả mở Ngân hàng giám sát ngày Uỷ ban Chứng khoán Nhà nước cấp Giấy chứng nhận đăng ký lập quỹ Công ty quản lý quỹ phải hoàn thành việc phân phối chứng quỹ thời hạn chín mươi (90) ngày, kể từ ngày bắt đầu thực đợt chào bán Trường hợp Cơng ty quản lý quỹ khơng thể hồn thành việc phân phối chứng quỹ thời hạn này, Công ty quản lý quỹ đề nghị Uỷ ban Chứng khoán Nhà nước xem xét gia hạn việc phân phối chứng quỹ Trong thời hạn bảy (07) ngày kể từ ngày nhận đề nghị gia hạn Cơng ty quản lý quỹ, Uỷ ban Chứng khốn Nhà nước xem xét phải trả lời văn Thời gian gia hạn phân phối chứng quỹ tối đa không ba mươi (30) ngày Trường hợp việc phân phối chứng quỹ khơng hồn thành thời gian quy định việc huy động vốn không đáp ứng điều kiện theo quy định điểm a, b khoản Điều Quy chế này, thời hạn hai (02) ngày làm việc sau kết thúc đợt chào bán, Công ty quản lý quỹ phải báo cáo Ủy ban Chứng khốn Nhà nước có nghĩa vụ công bố thông tin việc huy động vốn cho Quỹ không thành công theo phương thức quy định khoản Điều Quy chế Trong thời hạn mười lăm (15) ngày, kể từ ngày kết thúc việc huy động vốn, Công ty quản lý quỹ phải có trách nhiệm hồn trả cho nhà đầu tư khoản tiền mà nhà đầu tư đóng góp phải chịu phí tổn nghĩa vụ tài phát sinh từ việc huy động vốn Quá thời hạn nêu trên, Công ty quản lý quỹ phải bồi thường thiệt hại cho nhà đầu tư theo điều khoản cam kết với nhà đầu tư Điều Báo cáo kết đợt chào bán đăng ký lập quỹ Trường hợp phát hành lần đầu công chúng, thời hạn mười (10) ngày sau kết thúc đợt chào bán chứng quỹ, Công ty quản lý quỹ phải gửi Uỷ ban Chứng khoán Nhà nước Hồ sơ báo cáo kết chào bán thực việc đăng ký lập quỹ đáp ứng điều kiện sau: a) Có trăm (100) nhà đầu tư, không kể nhà đầu tư chứng khốn chun nghiệp, tham gia góp vốn; b) Tổng giá trị chứng quỹ bán đạt năm mươi (50) tỷ đồng Việt Nam Giá trị chứng quỹ bán so với mức vốn dự kiến huy động Quỹ phải vượt tỷ lệ tối thiểu quy định rõ Điều lệ Quỹ Bản Cáo bạch Tỷ lệ tối thiểu phải không thấp 80% mức vốn dự kiến huy động Quỹ đợt chào bán Hồ sơ báo cáo kết chào bán chứng đăng ký lập quỹ đại chúng gồm: a) Giấy đăng ký lập Quỹ (theo mẫu quy định Phụ lục ban hành kèm theo Quy chế này); b) Báo cáo tóm tắt kết đợt chào bán kèm theo xác nhận Ngân hàng giám sát số tiền thu đợt chào bán; c) Danh sách nhà đầu tư ghi rõ họ tên nhà đầu tư, số Chứng minh nhân dân số hộ chiếu hiệu lực cá nhân; Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh tổ chức, số tài khoản ngân hàng (nếu có), địa liên lạc nhà đầu tư cá nhân trụ sở tổ chức, số lượng đơn vị quỹ tỷ lệ sở hữu, ngày đăng ký mua chứng quỹ Trường hợp phát hành chứng quỹ để tăng vốn cho lần tiếp theo, thời hạn năm (05) ngày làm việc sau kết thúc đợt chào bán chứng quỹ, Công ty quản lý quỹ phải gửi Uỷ ban Chứng khoán Nhà nước hồ sơ báo cáo kết chào bán chứng quỹ gồm tài liệu quy định điểm b, c khoản Điều Trong thời hạn mười (10) ngày, kể từ ngày nhận đủ hồ sơ hợp lệ quy định khoản 2, Điều này, Uỷ ban Chứng khoán Nhà nước cấp Giấy chứng nhận đăng ký lập quỹ (trong trường hợp phát hành lần đầu) xác nhận đợt chào bán thêm chứng quỹ hoàn tất (trong trường hợp phát hành thêm) Trường hợp từ chối, Uỷ ban Chứng khoán Nhà nước phải trả lời văn nêu rõ lý Điều 10 Xác nhận quyền sở hữu chứng quỹ giải ngân Công ty quản lý quỹ phải xác nhận quyền sở hữu chứng quỹ cho nhà đầu tư, lập lưu trữ Sổ đăng ký nhà đầu tư nắm giữ chứng quỹ đại chúng vòng năm (05) ngày làm việc sau Giấy chứng nhận đăng ký lập quỹ có hiệu lực (trong trường hợp phát hành lần đầu) sau Ủy ban Chứng khoán Nhà nước xác nhận đợt chào bán thêm chứng quỹ hoàn tất (trong trường hợp phát hành thêm) Sổ đăng ký nhà đầu tư bao gồm nội dung chủ yếu sau: a) Tên Quỹ; b) Số Giấy chứng nhận chào bán chứng quỹ, tổng giá trị vốn huy động, thời hạn hoạt động Quỹ; c) Tên, số giấy phép, địa trụ sở Cơng ty quản lý quỹ; d) Tên, số giấy phép, địa trụ sở Ngân hàng giám sát; e) Tổng số đơn vị quỹ quyền chào bán; f) Tổng số đơn vị quỹ phát hành giá trị vốn góp; g) Danh sách nhà đầu tư theo quy đinh điểm c khoản Điều Quy chế này; số lượng đơn vị quỹ sở hữu, tỷ lệ sở hữu ngày đăng ký mua chứng quỹ nhà đầu tư; h) Ngày lập Sổ đăng ký Công ty quản lý quỹ giải toả vốn huy động Ngân hàng giám sát để thực đầu tư sau Giấy chứng nhận đăng ký lập quỹ có hiệu lực (trong trường hợp phát hành lần đầu) sau Ủy ban Chứng khoán Nhà nước xác nhận đợt chào bán thêm chứng quỹ hoàn tất (trong trường hợp phát hành thêm) Trong vòng bốn mươi lăm (45) ngày kể từ Uỷ ban Chứng khoán Nhà nước cấp Giấy chứng nhận đăng ký lập Quỹ (trong trường hợp phát hành lần đầu) sau Ủy ban Chứng khoán Nhà nước xác nhận đợt chào bán thêm chứng quỹ hoàn tất (trong trường hợp phát hành thêm), Công ty quản lý quỹ phải gửi Uỷ ban Chứng khoán Nhà nước danh sách Sơ yếu lý lịch thành viên Ban đại diện Quỹ thành viên Ban đại diện Quỹ (nếu có) (theo mẫu quy định Phụ lục ban hành kèm theo Quy chế này) có xác nhận quan có thẩm quyền; Cam kết văn thành viên độc lập Ban đại diện Quỹ độc lập với Cơng ty quản lý quỹ; Biên tài liệu khác liên quan đến họp Đại hội nhà đầu tư Điều 11 Đình chào bán chứng quỹ Uỷ ban Chứng khoán Nhà nước định đình đợt chào bán chứng quỹ thời gian tối đa sáu mươi (60) ngày trường hợp sau đây: a) Khi phát Hồ sơ đăng ký chào bán chứng quỹ có thơng tin sai lệch, bỏ sót nội dung ảnh hưởng tới việc định đầu tư gây thiệt hại cho nhà đầu tư; b) Việc phân phối chứng quỹ không thực quy định Điều Quy chế Trong thời hạn hai (02) ngày làm việc, kể từ ngày định đình đợt chào bán chứng quỹ có hiệu lực, Công ty quản lý quỹ phải công bố việc bị đình chào bán chứng quỹ theo quy định khoản Điều Quy chế Nếu nhà đầu tư có u cầu, Cơng ty quản lý quỹ phải hoàn trả cho nhà đầu tư khoản tiền đóng góp chịu chi phí phát sinh theo quy định khoản Điều Quy chế Khi thiếu sót dẫn đến việc đình đợt chào bán chứng quỹ khắc phục, Uỷ ban Chứng khoán Nhà nước văn thơng báo huỷ đình việc chào bán chứng quỹ tiếp tục thực Trong thời hạn hai (02) ngày làm việc, kể từ ngày có thơng báo hủy đình chỉ, Cơng ty quản lý quỹ phải cơng bố việc hủy đình theo quy định khoản Điều Quy chế Điều 12 Huỷ bỏ chào bán chứng quỹ Quá thời hạn đình theo quy định khoản Điều 11 Quy chế này, thiếu sót dẫn đến việc đình đợt chào bán chứng quỹ khơng khắc phục, Uỷ ban Chứng khoán Nhà nước định huỷ bỏ đợt chào bán cấm Công ty quản lý quỹ chào bán chứng quỹ Trong thời hạn hai (02) ngày làm việc, kể từ ngày đợt chào bán chứng quỹ bị huỷ bỏ, Công ty quản lý quỹ phải công bố Quyết định huỷ bỏ đợt chào bán chứng quỹ theo phương thức quy định khoản Điều Quy chế Công ty quản lý quỹ phải tiến hành hồn trả cho nhà đầu tư khoản tiền đóng góp chịu chi phí phát sinh theo quy định khoản Điều Quy chế sau công bố Quyết định hủy bỏ đợt chào bán chứng quỹ Điều 13 Niêm yết chứng quỹ Trong thời hạn bốn mươi lăm (45) ngày kể từ ngày diễn Đại hội nhà đầu tư đầu tiên, Cơng ty quản lý quỹ phải hồn tất hồ sơ đề nghị niêm yết chứng quỹ đến Trung tâm Giao dịch Chứng khoán, Sở Giao dịch Chứng khoán Điều kiện, hồ sơ đăng ký, thủ tục đăng ký, thay đổi đăng ký, hủy bỏ niêm yết chứng quỹ thực theo quy định Nghị định số 14/2007/NĐ-CP ngày 19 tháng 01 năm 2007 quy định chi tiết thi hành số điều Luật Chứng khoán văn hướng dẫn có liên quan Điều 14 Giải thể Quỹ Việc giải thể Quỹ tiến hành trường hợp sau đây: a) Quỹ kết thúc thời hạn hoạt động ghi Điều lệ Quỹ Giấy Chứng nhận đăng ký lập quỹ mà không gia hạn; b) Đại hội nhà đầu tư tự nguyện giải thể Quỹ định giải thể Quỹ trước kết thúc thời hạn hoạt động ghi Điều lệ Quỹ theo quy định khoản Điều Các trường hợp Đại hội nhà đầu tư định giải thể Quỹ trước kết thúc thời hạn: a) Công ty quản lý quỹ đề nghị chấm dứt quyền nghĩa vụ Quỹ Công ty quản lý quỹ giải thể, bị phá sản Giấy phép thành lập hoạt động Cơng ty quản lý quỹ bị Ủy ban Chứng khốn Nhà nước thu hồi mà không xác lập Công ty quản lý quỹ thay theo thời hạn quy định Điều lệ Quỹ; b) Ngân hàng giám sát đề nghị chấm dứt Hợp đồng giám sát, Ngân hàng giám sát giải thể, bị phá sản Giấy chứng nhận đăng ký hoạt động lưu ký chứng khoán Ngân hàng giám sát bị thu hồi mà không xác lập Ngân hàng giám sát thay theo thời hạn quy định Điều lệ Quỹ; c) Đại hội nhà đầu tư định chuyển toàn tài sản Quỹ vào Quỹ khác; d) Các trường hợp khác theo quy định Điều lệ Quỹ Trường hợp quy định điểm a khoản 1, điểm c khoản Điều này, tối thiểu ba (03) tháng trước ngày giải thể Quỹ, Công ty quản lý quỹ Ngân hàng giám sát phải triệu tập Đại hội nhà đầu tư trình phương án giải thể Quỹ lấy ý kiến văn phương án giải thể để Đại hội nhà đầu tư định Trường hợp Quỹ buộc phải giải thể theo quy định điểm a khoản Điều này, Ngân hàng giám sát Ban đại diện Quỹ phải triệu tập Đại hội nhà đầu tư lấy ý kiến văn việc giải thể Trường hợp Quỹ phải giải thể theo quy định điểm b, d khoản Điều này, Công ty quản lý quỹ Ban đại diện quỹ phải triệu tập Đại hội nhà đầu tư lấy ý kiến văn việc giải thể Phương án giải thể Quỹ phải bên có liên quan thống thời điểm sớm phải Uỷ ban Chứng khoán Nhà nước chấp thuận Trong trường hợp quy định điểm c khoản Điều này, Công ty quản lý quỹ phải gửi Uỷ ban Chứng khoán Nhà nước tài liệu sau: a) Thông báo việc chuyển tài sản Quỹ sang Quỹ khác nêu rõ thời gian dự kiến thực việc này; b) Biên Nghị Đại hội nhà đầu tư Quỹ có liên quan nêu rõ: 10 CAM KẾT CHUNG CỦA CÔNG TY QUẢN LÝ QUỸ VÀ NGÂN HÀNG GIÁM SÁT Công ty quản lý quỹ: Số Giấy phép thành lập hoạt động: .do Uỷ ban Chứng khoán Nhà nước cấp ngày Ngân hàng giám sát: Số Giấy phép hoạt động: .do .cấp ngày Số Giấy chứng nhận đăng ký hoạt động lưu ký chứng khoán :……do UBCKNN cấp ngày… Cùng cam kết thực nghĩa vụ bảo vệ lợi ích cho nhà đầu tư; Cùng cam kết tuân thủ quy định pháp luật Điều lệ quỹ suốt thời gian hoạt động Quỹ; Cùng cam kết thực quyền bỏ phiếu phát sinh liên quan đến việc sở hữu cổ phiếu/vốn góp mà Quỹ đầu tư theo tinh thần lợi ích người đầu tư Đại hội đồng cổ đông tổ chức phát hành Hội đồng thành viên doanh nghiệp Quỹ góp vốn; Cùng cam kết khơng nhận khoản thù lao, lợi nhuận hay lợi ích từ việc thực giao dịch tài sản Quỹ giao dịch tài sản khác không quy định rõ Điều lệ Quỹ Bản cáo bạch (Tổng) Giám đốc Công ty quản lý quỹ (Ký, ghi rõ họ tên đóng dấu) (Tổng) Giám đốc Ngân hàng giám sát (Ký, ghi rõ họ tên đóng dấu) 50 PHƯƠNG PHÁP XÁC ĐỊNH THƯỞNG HOẠT ĐỘNG QUY ĐỊNH VỀ CHẾ ĐỘ THƯỞNG CHO HOẠT ĐỘNG QUẢN LÝ QUỸ Đối với quỹ đóng, Điều lệ quỹ phải quy định chi tiết phí thưởng sau: Thưởng hoạt động trả cho công ty quản lý quỹ tỷ lệ tăng trưởng giá trị tài sản ròng Quỹ công ty quản lý quỹ quản lý cao số (sẽ diễn giải đây) Khoản thưởng hoạt động mà công ty quản lý quỹ nhận x% phần vượt trội Li (sẽ diễn giải đây) giá trị tài sản ròng đơn vị chứng quỹ …và số năm tài chính, giá trị tài sản ròng đơn vị chứng Quỹ…tăng y% so với số (Chỉ số sử dụng để đánh giá hiệu hoạt động quản lý quỹ phụ thuộc vào loại quỹ Đối với quỹ cổ phiếu, số số thị trường chứng khoán/cổ phiếu Đối với quỹ trái phiếu, số số thị trường trái phiếu lợi nhuận loại trái phiếu có thời gian đáo hạn tương đương phù hợp Phí thưởng nằm danh mục khoản phải trả sau xác định dựa báo cáo tài năm kiểm tốn Việc xác định tốn phí thưởng thực sau xem xét cân đối tất khoản tốn khác Ví dụ: phí thưởng trả cho công ty quản lý quỹ giá trị tài sản ròng đơn vị chứng quỹ tăng 1.5% so với số thị trường chứng khoán Việt Nam VNI… 20% phần tăng trưởng vượt trội (x=20%, y=1.5%) 51 Phụ lục MẪY GIẤY ĐĂNG KÝ LẬP QUỸ (Ban hành kèm theo Quyết định số 45/2007/QĐ-BTC ngày 5/6/2007 Bộ trưởng Bộ Tài chính) CỘNG HỊA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc ******** ,ngày tháng năm GIẤY ĐĂNG KÝ LẬP QUỸ Kính gửi: Ủy ban Chứng khốn Nhà nước Chúng tơi là: - Công ty quản lý quỹ (tên đầy đủ thức cơng ty ghi chữ in hoa) Giấy phép thành lập hoạt động số: Ủy ban Chứng khoán Nhà nước cấp ngày tháng năm - Vốn điều lệ: - Địa trụ sở chính: - Điện thoại: Fax: Đề nghị Uỷ ban Chứng khoán Nhà nước cấp đăng ký lập quỹ với nội dung chủ yếu sau sau: Tên Quỹ: Tên tiếng Anh (nếu có): Tên viết tắt: Ngân hàng Giám sát: Giấy chứng nhận chào bán chứng quỹ công chúng số ngày Ủy ban Chứng khoán Nhà nước cấp Thời hạn hoạt động quỹ (nếu có): Vốn điều lệ Quỹ: Mệnh giá chứng quỹ: 10.000 đồng Số lượng chứng quỹ: Chúng tơi xin cam kết hồn tồn chịu trách nhiệm trước pháp luật tính xác, trung thực nội dung giấy đề nghị hồ sơ xin đăng ký lập Quỹ đại chúng kèm theo Hố sơ kèm theo (Liệt kê đầy đủ) (Tổng) Giám đốc Công ty quản lý quỹ (Ký, ghi rõ họ tên đóng dấu) 52 Phụ lục NGUYÊN TẮC THẨM ĐỊNH GIÁ (Ban hành kèm theo Quyết định số 45/2007/QĐ-BTC ngày 5/6/2007 Bộ trưởng Bộ Tài chính) Cơng ty quản lý quỹ Công ty quản lý quỹ phải đảm bảo: a) b) c) d) e) f) g) h) i) j) Giá trị tài sản định giá cách xác, phù hợp với quy định pháp luật Điều lệ Quỹ Việc định giá phải phản ánh xác, kịp thời đầy đủ giao dịch đầu tư; Các khoản mục định giá (bao gồm cổ phiếu, tiền mặt chứng phát hành) phải thường xuyên đối chiếu với chứng từ gốc Các khoản không thống phải xử lý kịp thời Việc trích dự phịng rủi ro cần thực theo quy định pháp luật Giá chứng khoán chưa niêm yết phải lưu giữ thường xuyên cập nhật Cổ tức cổ phiếu phải hạch toán vào tài sản quỹ sau giá cổ phiếu điều chỉnh không hưởng cổ tức (trừ trường hợp phải hạch toán theo nguyên tắc thận trọng); Những khoản chi phí, lãi cổ tức phải hạch toán lũy thời điểm định giá theo tỷ lệ lãi suất cố định, Các khoản mục thuế, phí, lệ phí cần xem xét điều chỉnh kịp thời theo quy định pháp luật; Xác lập mức dao động cho phép hợp lý biến động yếu tố quan trọng định giá; Thường xuyên rà soát, kiểm tra quy trình định giá danh mục đầu tư Kết kiểm tra phải lưu giữ Việc đối chiếu chứng từ tài sản quỹ với Ngân hàng giám sát cần thực định kỳ tối thiểu tháng lần Ngân hàng giám sát a) b) c) d) Ngân hàng giám sát phải thường xuyên kiểm tra, giám sát để đảm bảo Công ty quản lý quỹ có ngun tắc, quy trình, phương pháp xác định hệ thống giám sát việc xác định giá chứng khốn giá trị tài sản rịng quỹ thực theo quy định Quy chế Việc kiểm tra, giám sát thường xuyên phải trì Cơng ty quản lý quỹ uỷ quyền chức cho bên thứ ba Việc rà sốt ngun tắc, quy trình, phương pháp xác định giá hệ thống giám sát việc xác định giá phải thực sau Hợp đồng giám sát ký với Cơng ty quản lý quỹ có hiệu lực Việc rà soát phải thực thường xuyên Ngân hàng giám sát biết nghi ngờ nguyên tắc, quy trình, phương pháp xác định giá hệ thống giám sát việc xác định giá Công ty quản lý quỹ không đáp ứng yêu cầu Ngân hàng giám sát phải đảm bảo vấn đề phát từ lần kiểm tra, giám sát theo dõi có biện pháp giải thích hợp 53 Trường hợp tài sản định giá đánh giá khơng xác a) b) c) d) e) Công ty quản lý quỹ phải thông báo cho Ngân hàng giám sát phát trường hợp định giá khơng xác Ngân hàng giám sát phải nộp báo cáo tháng, quý, năm gửi Uỷ ban Chứng khoán Nhà nước tổng kết trường hợp định giá và/ đánh giá khơng xác kỳ Công ty quản lý quỹ quỹ mở phải bồi hoàn cho nhà đầu tư bị ảnh hưởng, kể người nắm giữ chứng quỹ lần định giá sai, trừ trường hợp sai lệch nhỏ 0.75% giá trị tài sản ròng đơn vị chứng quỹ Ngân hàng giám sát phải thực thủ tục toán khoản bồi hoàn cách kịp thời đầy đủ Trường hợp hậu sai sót cơng ty quản lý quỹ gây thu hồi từ người sở hữu chứng quỹ mở, thiệt hại ghi nhận thực bút toán khấu trừ vào tài sản Quỹ Trường hợp Ngân hàng giám sát cho việc bồi hồn liên quan tới sai sót khơng đáng kể dẫn đến chi phí cao việc bồi hoàn thực hiện, Ngân hàng giám sát phải báo cáo Uỷ ban Chứng khoán Nhà nước 54 Phụ lục CÁC NỘI DUNG CHÍNH TRONG HỒ SƠ LƯU TẠI NGÂN HÀNG GIÁM SÁT VÀ CÔNG TY QUẢN LÝ QUỸ (Ban hành kèm theo Quyết định số 45/2007/QĐ-BTC ngày 5/6/2007 Bộ trưởng Bộ Tài chính) Ngân hàng giám sát, công ty quản lý quỹ phải lưu trữ tài liệu chứng từ liên quan tới hoạt động giám sát, quản lý quỹ cụ thể sau: Quỹ đại chúng Công ty quản lý quỹ ngân hàng giám sát 1) Chứng từ tất đợt phát hành chứng quỹ, với nội dung sau: Ngày đặt mua Tên địa người đặt mua chứng Số lượng chứng (công ty quản lý quỹ ngân hàng giám sát) Giá giá trị tài sản ròng đơn vị quỹ (công ty quản lý quỹ ngân hàng giám sát) Phí Tên đại lý phân phối (nếu có) Hoa hồng Các vấn đề khác có liên quan; Ngày ký hợp đồng 2) Chứng từ toán hợp đồng Ngày thực giao dịch Ngày nhận toán, người thực toán Ngày chuyển tiền vào tài khoản quỹ (ngân hàng giám sát) Ngày toán (ngân hàng giám sát) Người nhận toán (ngân hàng giám sát) Ngày khấu trừ khỏi tài khoản quỹ (ngân hàng giám sát) Giao dịch cho Ngân hàng giám sát danh mục đầu tư Hoạt động lưu chuyển tiền tệ quỹ kèm theo hợp đồng hồ sơ, chứng từ tốn có liên quan tới: quỹ Các khoản thu từ đợt phát hành thêm chứng quỹ Các khoản toán cho việc mua lại chứng quỹ Các khoản toán cho tổ chức mơi giới chứng khốn cho giao dịch mua chứng khoán cho quỹ; Các khoản thu từ tổ chức mơi giới chứng khốn cho giao dịch bán chứng khốn cho quỹ; Thơng tin chi tiết lệnh giao dịch mua, bán cho tài sản quỹ phải lưu trữ sổ lệnh Sổ lệnh phải bao gồm nội dung sau: Tên danh mục đầu tư quỹ tên nhà đầu tư ủy thác Khối lượng lệnh đặt; Thời gian đặt lệnh; Khi lệnh khớp, sổ lệnh cần phải cập nhật thêm thông tin sau: Tên danh mục đầu tư quỹ tên nhà đầu tư ủy thác; Khối lượng giao dịch thực hiện; 55 Các khoản đầu tư – Tài khoản vốn Các khoản đầu tư – tài khoản thu nhập Tiền vay Thời gian thực lệnh; Thời điểm nhận giấy chứng nhận quyền sở hữu thời điểm giấy chứng nhận ngân hàng lưu ký phát hành; Những điều chỉnh/thay đổi liên quan tới giao dịch lỗi giao dịch Công ty quản lý quỹ ngân hàng giám sát Thông tin khoản đầu tư phải lưu trữ bao gồm: Khối lượng giá tài sản giao dịch; Tổng chi phí giao dịch bao gồm hoa hồng phí giao dịch Các giao dịch liên quan tới tài sản này; Giá giao dịch liên quan tới tài sản này; Các hoạt động vốn Thông tin hoạt động tổ chức phát hành làm thay đổi chất, số lượng giá trị tài sản (phát hành quyền mua, chia tách cổ phiếu, điều chỉnh giảm vốn, thay đổi giá trị danh nghĩa, thay đổi tên, thâu tóm sáp nhập, phá sản lý) phải lưu trữ, bao gồm: Loại hoạt động Ngày có hiệu lực Kết thay đổi (theo giá trị khối lượng) Ngân hàng giám sát Thông tin thu nhập lợi nhuận phải bao gồm nội dung: Loại hình thu nhập Người trả Nguồn thu nhập; Ngày nhận Tỷ lệ (trái khoán cổ tức) Giá trị Khấu trừ thuế, tỷ lệ khấu trừ Công ty quản lý quỹ ngân hàng giám sát Tiền vay Lượng tiền vay Mục đích Chứng khốn vay – chi tiết cụ thể Người cho vay Ngày trả Tỷ lệ lãi suất Các điều kiện cho vay đặc biệt Tính giá trị tài sản rịng (NAV) Cơng ty quản lý quỹ ngân hàng giám sát Thơng tin quy trình phương pháp tính giá trị tài sản rịng cần phải lưu trữ bao gồm: Số lượng chứng khoán (cổ phiếu trái phiếu) loại hình tài sản khác Trong trường hợp tài sản bất động sản cần có thêm thơng tin vị trí, loại hình bất động sản Giá tài sản Phương pháp tính NAV - Hồ sơ định giá cơng ty quản lý quỹ thành lập - Đánh giá người thẩm định quan, tổ chức thẩm định giá; - Các lỗi phuơng pháp tính NAV quan, tổ chức thẩm định giá thẩm tra phát 56 Tính giá đơn vị Cơng ty quản lý quỹ chứng quỹ Giá trị tài sản ròng quỹ thời điểm xác định giá trị (ngày, tháng, giờ) Số lượng chứng đợt phát hành sử dụng để định giá; Phí – phát hành mua lại – phí cộng vào giá trừ từ giá chứng Hồ sơ định giá trình cho Uỷ ban Chứng khốn Nhà nước để báo cáo Chứng từ, sổ sách Chi tiết lỗi định giá chứng cách xử lý lỗi Ngân hàng giám sát Xác nhận việc tính giá trị tài sản ròng - Bằng chứng cho việc kiểm tra xác nhận thông báo gửi đến công ty quản lý quỹ xác nhận lỗi việc sửa lỗi Sổ đăng ký nhà đầu tư Công ty quản lý quỹ Sổ đăng ký nhà đầu tư quỹ cần phải cập nhật Sổ đăng ký phải lập theo mẫu, dạng văn dạng thông tin điện tử, gồm nội dung sau: Tên địa (nếu có) nhà đầu tư, mã số khách hàng, Số CMTND hộ chiếu hiệu lực; Số lượng chứng nắm giữ Thời điểm mua chứng Tên đại lý phân phối chứng (nếu có) Các yêu cầu đặc biệt nhà đầu tư (cầm cố chứng chỉ, quy định thủ tục phá sản, hoạt động điều tra hình sự, di chúc…) Thơng tin giao dịch cá nhân với nội dung: Bản chất giao dịch (mua, bán, hình thức chuyển nhượng khác) Tên đối tác giao dịch Ngày thực giao dịch Khối lượng giao dịch Tên đại lý phân phối (nếu có) Thơng tin chi tiết tài sản lưu ký Ngân hàng giám sát Thông tin tài sản lưu ký bao gồm: Ký danh (tên) tài khoản lưu ký; Danh mục đầu tư quỹ nhà đầu tư ủy thác; Thông tin chi tiết Hợp đồng lưu ký phụ cho tài sản (nếu có) Khối lượng tài sản Ngày thực giao dịch Giá giao dịch Hình thức sở hữu nơi lưu ký tài sản (ghi danh, chứng bút toán ghi sổ) Các yêu cầu đặc biệt nhà đầu tư (cầm cố chứng chỉ, quy định thủ tục phá sản, hoạt động điều tra hình sự, di chúc…) Các thông tin phải xây dựng theo hình thức để phân tích Theo loại hình tài sản lưu ký; Theo loại hình quỹ ; Thông tin giao dịch thực bao gồm: Loại, tên tài sản 57 Lưu trữ bảo quản Số tiền Bản chất giao dịch Ngày thực giao dịch Thông báo xác nhận kết giao dịch (hóa đơn, chứng từ, xác nhận ngân hàng) Hoạt động điều chỉnh tài khoản danh mục, nhà đầu tư ủy thác Gía trị tài sản rịng phương pháp tính giá Các chứng từ kiểm tra xác minh, thông báo xác nhận kết giao dịch, thông báo báo lỗi Ngân hàng giám sát Địa điểm nơi tài sản phải lưu trữ, bảo quản Thẩm quyền di chuyển chuyển nhượng tài sản Các biên kiểm tra định kỳ tình hình tài sản ngân hàng lưu ký tổ chức kiểm toán hợp pháp thực 58 Phụ lục MẪU DANH SÁCH THÀNH VIÊN BAN ĐẠI DIỆN QUỸ (Ban hành kèm theo Quyết định số 45/2007/QĐ-BTC ngày 5/6/2007 Bộ trưởng Bộ Tài chính) STT Họ tên Số CMND/Hộ chiếu, ngày cấp, nơi cấp Tên công ty thành viên Ban Số Giấy CNĐKKD công đại diện quỹ đại ty, ngày cấp, nơi cấp diện sở hữu chứng Số lượng chứng quỹ/tỷ lệ sở hữu Chúng cam kết chịu trách nhiệm hồn tồn tính xác, trung thực nội dung Hồ sơ gửi kèm: (Liệt kê đầy đủ) (Tổng) Giám đốc công ty quản lý quỹ (Ký, đóng dấu ghi rõ họ tên) 59 Phụ lục MẪU SƠ YẾU LÝ LỊCH TÓM TẮT (Ban hành kèm theo Quyết định số 45/2007/QĐ-BTC ngày 5/6/2007 Bộ trưởng Bộ Tài chính) CỘNG HỊA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc , ngày tháng năm SƠ YẾU LÝ LỊCH Họ tên : Nam/ Nữ: Bí danh ( có ): Ngày tháng năm sinh : Nơi sinh : Số chứng minh thư nhân dân (hoặc hộ chiếu, tài liệu chứng thực khác): Quốc tịch : Nơi đăng ký hộ thường trú : Chỗ tại: Địa liên lạc (thường xuyên): Điện thoại, fax, email: 10 Trình độ văn hố: 11 Trình độ chuyên môn: 12 Nghề nghiệp:  Công chức Nhà nước  Viên chức Nhà nước  Khác 13 Thái độ trị:  Đảng viên  Chưa Đảng viên 14 Q trình học tập, đào tạo chun mơn Thời gian Nơi đào tạo Chuyên ngành đào tạo Khen thưởng Kỷ luật 15 Q trình cơng tác (chi tiết nghề nghiệp, chức vụ, vị trí cơng tác qua, kết cơng tác vị trí): Thời gian Nơi làm việc Chức vụ/Vị trí cơng tác/Trách nhiệm Khen thưởng Kỷ luật 16 Chức vụ Ban đại diện quỹ : 17 Chức vụ tổ chức khác: 60 18 Nhân thân người khai (Quan hệ vợ, chồng, bố, bố nuôi, mẹ, mẹ nuôi, con, nuôi, anh chị em ruột ) Họ tên Năm sinh Số chứng nhân dân/Hộ chiếu Địa thường trú Nghề nghiệp Chức vụ Vơ/chồng: Bố: Mẹ Con Anh/chị/em ruột: Tơi xin cam đoan tính xác, trung thực hoàn toàn chịu trách nhiệm nội dung Xác nhận quan có thẩm quyền (Chính quyền địa phương, quan, tổ chức nơi cá nhân làm việc, quan đại diện ngoại giao nước cá nhân người nước ngoài) Người khai ( Ký, ghi rõ họ tên ) 61 Phụ lục BÁO CÁO CỦA NGÂN HÀNG GIÁM SÁT (Ban hành kèm theoQuyết định số 45/2007/QĐ-BTC ngày 5/6/2007 Bộ trưởng Bộ Tài chính) (Báo cáo định kỳ tháng, quý, năm) CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc ******** ,ngày tháng năm BÁO CÁO GIÁM SÁT HOẠT ĐỘNG QUẢN LÝ QUỸ ĐẦU TƯ ĐẠI CHÚNG Kính gửi: Ủy ban Chứng khoán Nhà nước Ngân hàng giám sát: Địa chỉ: Giấy phép hoạt động số: do… cấp ngày…… Giấy chứng nhận đăng ký hoạt động lưu ký chứng khoán số: I UBCKNN cấp ngày… Những vi phạm quy định pháp luật công ty quản lý quỹ Công ty quản lý quỹ vi phạm quy định Điều 72 Luật Chứng khốn: Cơng ty quản lý quỹ Giấy phép hoạt động số Hình thức vi phạm Số lượng quỹ bị ảnh hưởng Công ty quản lý quỹ vi phạm quy định điều 73 Luật Chứng Khốn Cơng ty quản lý quỹ Giấy phép hoạt động số Hình thức vi phạm Số lượng quỹ bị ảnh hưởng Công ty quản lý quỹ định giá sai chứng quỹ mở Công ty quản lý quỹ Định giá sai 0.75% giá trị tài sản ròng quỹ Định giá sai 0.75% giá trị tài sản ròng quỹ Số lượng quỹ mở quản lý Tên quỹ mở bị ảnh hưởng Công ty quản lý quỹ định giá sai tài sản ròng quỹ đóng Cơng ty quản lý quỹ Định giá sai Định giá sai 0.75% giá trị tài 0.75% giá Số lượng quỹ đóng quản Tên quỹ đóng bị ảnh hưởng 62 sản ròng quỹ trị tài sản rịng quỹ lý Cơng ty quản lý quỹ vi phạm quy định hạn chế đầu tư Điều 92 Luật chứng khoán Điều 15 Quy chế Thành lập Quản lý Quỹ đầu tư chứng khốn) Tên cơng ty: Số lần vi phạm: Số quỹ bị ảnh hưởng: Số quỹ quản lý: STT Loại hình vi phạm Tên quỹ bị ảnh hưởng Biện pháp xử lý Công ty quản lý quỹ vi phạm điều khoản quản lý bán mua lại chứng quỹ mở Tên công ty: Số lần vi phạm: Số quỹ bị ảnh hưởng: Số quỹ quản lý: STT Loại hình vi phạm Tên quỹ bị ảnh hưởng Biện pháp xử lý Công ty quản lý quỹ vi phạm quy định khác mà ngân hàng giám sát phát Công ty quản lý quỹ Loại vi phạm Số quỹ bị tác động vi phạm Biện pháp xử lý II Vi phạm Ngân hàng giám sát Vi phạm quy định Luật chứng khốn Vi phạm Loại hình vi phạm Biện pháp xử lý Điều 98 Điều 99 … … 63 Vi phạm quy định Quy chế thành lập quản lý quỹ đầu tư chứng khoán ban hành kèm theo Quyết định số 45/2007/QĐ-BTC ngày 5/6/2007 Bộ trưởng Bộ Tài Vi phạm Loại hình vi phạm Biện pháp xử lý Điều 27 Điều 28 … … Vi phạm quy định Hợp đồng giám sát Hợp đồng Giám sát số Số vi phạm Loại vi phạm Số quỹ bị tác động vi phạm Báo cáo lỗi phát đối sốt chứng từ, tài sản cơng ty quản lý quỹ Ngân hang Giám sát Ngày phát lỗi Loại lỗi Những vi phạm giám sát khác Tổng số vi phạm III Tên quỹ Loại vi phạm Số quỹ bị tác động vi phạm Đánh giá cụ thể hoạt động quản lý quỹ cơng ty quản lý quỹ - Đánh giá tồn hoạt động quản lý quỹ; - Đánh giá hoạt động xác định giá trị tài sản ròng Quỹ; - Việc phát hành chứng quỹ, huy động vốn cho Quỹ; - Các hoạt động khác IV Kiến nghị (nếu có) Chúng tơi cam đoan thơng tin đầy đủ, trung thực xác (Tổng) Giám đốc Ngân hàng giám sát (Ký, ghi rõ họ tên đóng dấu) 64 ... ích Quỹ Quỹ khác, khách hàng đầu tư uỷ thác Công ty quản lý quỹ Quỹ công ty quản lý quỹ Công ty Quản lý Quỹ phải: - Tách biệt chiến lược đầu tư, mục tiêu đầu tư Quỹ Công ty Quản lý Quỹ quản lý; ... ty quản lý quỹ Điều 32 Quy? ??n nghĩa vụ Công ty quản lý quỹ Cơng ty quản lý quỹ có nghĩa vụ Cơng ty quản lý quỹ có quy? ??n Điều 33 Chấm dứt quy? ??n nghĩa vụ Quỹ Công ty quản lý quỹ Công ty quản lý quỹ. .. sau: ? ?Quỹ đầu tư chứng khoán ….” Là quỹ đầu tư chứng khoán thực chào bán chứng quỹ công chúng “Công ty quản lý quỹ )” (Sau gọi tắt Công ty quản lý quỹ ), thành lập theo giấy phép thành lập hoạt