Tài liệu Báo cáo tài chính cho năm tài chính từ 01/01/2008 của Công ty cổ phần xây dựng và đầu tư 492 pdf

CÔNG TY CỔ PHẦN XÂY DỰNG VÀ ĐẦU TƯ 492 Báo cáo Tài cho năm tài từ 01/01/2008 đến 31/12/2008 (đã kiểm tốn ) Cơng ty Cổ phần Xây dựng Đầu tư 492 198 Đường Trường Chinh, TP Vinh, Tỉnh Nghệ An MỤC LỤC Trang NỘI DUNG BÁO CÁO CỦA BAN GIÁM ĐỐC 2-3 BÁO CÁO KIỂM TỐN BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG Đà ĐƯỢC KIỂM TỐN Bảng cân đối kế tốn 5-22 5-8 Báo cáo kết hoạt động kinh doanh Báo cáo lưu chuyển tiền tệ 10 Bản thuyết minh Báo cáo tài 11-22 Cơng ty Cổ phần Xây dựng Đầu tư 492 198 Đường Trường Chinh, TP Vinh, Tỉnh Nghệ An BÁO CÁO CỦA BAN GIÁM ĐỐC Ban Giám đốc Công ty Cổ phần Xây dựng Đầu tư 492, tên giao dịch quốc tế Construction and Investment Joint Stock Company N0 492 (sau gọi tắt ‘Cơng ty’) trình bày Báo cáo Báo cáo tài Cơng ty cho kỳ kế tốn từ ngày 01 tháng 01 năm 2008 đến ngày 31 tháng 12 năm 2008 CƠNG TY Cơng ty Cổ phần Xây dựng Đầu tư 492 thành lập theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh Công ty cổ phần số 2703000504 ngày 23/02/2005 Sở Kế hoạch Đầu tư tỉnh Nghệ An cấp, thay đổi đăng ký kinh doanh lần thứ 02 ngày 08/5/2008, lĩnh vực hoạt động kinh doanh Công ty : - Đầu tư xây dựng cơng trình giao thơng (bao gồm cơng trình theo hình thức BOT, BT), cơng trình cơng nghiệp, dân dụng, thủy lợi, bến cảng ngồi nước, cơng trình điện (đường dây trạm biến áp đến 35 KV); - Sản xuất vật liệu xây dựng, cấu kiện bê tông đúc sẵn; - Mua bán thiết bị giao thơng vận tải; - Thí nghiệm vật liệu xây dựng; - Kinh doanh bất động sản Vốn đầu tư CSH Công ty 12.000.000.000 đồng, chia thành 1.200.000 cổ phần Trong : TT Cổ đông Số cổ phiếu Tỷ lệ I Nhà nước nắm giữ 612.000 51% II Cổ đông khác nắm giữ 588.000 49% 1.200.000 100% Cộng (I + II) KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG Lợi nhuận sau thuế cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2008 1.039.680.692 VND Lợi nhuân chưa phân phối thời điểm 31 tháng 12 năm 2008 1.039.680.692 VND CÁC SỰ KIỆN SAU NGÀY KHOÁ SỔ KẾ TOÁN LẬP BÁO CÁO TÀI CHÍNH Chúng tơi thấy khơng phát sinh kiện ảnh hưởng đến thơng tin trình bày Báo cáo tài có tác động đáng kể đến hoạt động Công ty HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VÀ BAN GIÁM ĐỐC Các thành viên Hội đồng quản trị bao gồm : Ơng : Ngơ Trọng Nghĩa Chủ tịch Ơng : Đồn Quang Thước Phó Chủ tịch Ông : Phạm Đình Huệ Uỷ viên Ông : Nguyễn Tăng Bảo Uỷ viên Bà : Nguyễn Thị Vân Uỷ viên Công ty Cổ phần Xây dựng Đầu tư 492 198 Đường Trường Chinh, TP Vinh, Tỉnh Nghệ An Các thành viên Ban Giám đốc bao gồm : Ơng : Đồn Quang Thước Giám đốc Ơng : Phạm Đình Huệ Phó Giám đốc Ơng : Nguyễn Tăng Bảo Phó Giám đốc Ơng : Nguyễn Anh Hưng Phó Giám đốc KIỂM TỐN VIÊN Cơng ty TNHH Dịch vụ Tư vấn Tài Kế tốn Kiểm tốn (AASC) thực kiểm tốn Báo cáo tài cho kỳ kế tốn từ ngày 01/01/2008 đến 31/12/2008 Cơng ty Cổ phần Xây dựng Đầu tư 492 TRÁCH NHIỆM CỦA BAN GIÁM ĐỐC ĐỐI VỚI BÁO CÁO TÀI CHÍNH Ban Giám đốc Cơng ty chịu trách nhiệm việc lập Báo cáo tài phản ánh trung thực, hợp lý tình hình hoạt động, kết hoạt động kinh doanh tình hình lưu chuyển tiền tệ Cơng ty năm Trong q trình lập Báo cáo tài chính, Ban Giám đốc Cơng ty cam kết tuân thủ yêu cầu sau: ƒ Lựa chọn sách kế tốn thích hợp áp dụng sách cách quán; ƒ Đưa đánh giá dự đoán hợp lý thận trọng; ƒ Lập trình bày báo cáo tài sở tuân thủ chuẩn mực kế tốn, chế độ kế tốn quy định có liên quan hành; ƒ Lập báo cáo tài dựa sở hoạt động kinh doanh liên tục, trừ trường hợp cho Công ty tiếp tục hoạt động kinh doanh Ban Giám đốc Cơng ty đảm bảo sổ kế tốn lưu giữ để phản ánh tình hình tài Công ty, với mức độ trung thực, hợp lý thời điểm đảm bảo Báo cáo tài tuân thủ quy định hành Nhà nước Đồng thời có trách nhiệm việc bảo đảm an tồn tài sản Cơng ty thực biện pháp thích hợp để ngăn chặn, phát hành vi gian lận vi phạm khác Ban Giám Đốc Công ty cam kết Báo cáo tài riêng phản ánh trung thực hợp lý tình hình tài Cơng ty thời điểm ngày 31 tháng 12 năm 2008, kết hoạt động kinh doanh tình hình lưu chuyển tiền tệ cho kỳ kế toán từ 01/01/2008 đến 31/12/2008, phù hợp với chuẩn mực, chế độ kế toán Việt Nam tuân thủ quy định hành có liên quan Nghệ An, ngày 30 tháng năm 2009 TM BAN GIÁM ĐỐC GIÁM ĐỐC ĐOÀN QUANG THƯỚC Số: /2009/BC.TC-AASC.KT3 BÁO CÁO KIỂM TOÁN Về Báo cáo tài năm 2008 Cơng ty Cổ phần Xây dựng Đầu tư 492 Kính gửi: Hội đồng quản trị Ban Giám đốc Công ty Cổ phần Xây dựng Đầu tư 492 Chúng tơi kiểm tốn báo cáo tài riêng Cơng ty Cổ phần Xây dựng Đầu tư 492 lập ngày 30 tháng năm 2009 gồm: Bảng cân đối kế toán ngày 31 tháng 12 năm 2008, Báo cáo kết hoạt động kinh doanh, Báo cáo lưu chuyển tiền tệ Bản thuyết minh báo cáo tài cho năm tài kết thúc ngày trình bày từ trang đến trang 22 kèm theo Việc lập trình bày Báo cáo tài thuộc trách nhiệm Giám đốc Công ty Cổ phần Xây dựng Đầu tư 492 Trách nhiệm đưa ý kiến báo cáo kết kiểm tốn chúng tơi Cơ sở ý kiến: Chúng tơi thực cơng việc kiểm tốn theo chuẩn mực kiểm toán Việt Nam Các chuẩn mực u cầu cơng việc kiểm tốn lập kế hoạch thực để có đảm bảo hợp lý báo cáo tài khơng cịn chứa đựng sai sót trọng yếu Chúng tơi thực việc kiểm tra theo phương pháp chọn mẫu áp dụng thử nghiệm cần thiết, chứng xác minh thơng tin báo cáo tài chính; đánh giá việc tuân thủ chuẩn mực chế độ kế toán hành, nguyên tắc phương pháp kế tốn áp dụng, ước tính xét đoán quan trọng Giám đốc cách trình bày tổng qt báo cáo tài Chúng tơi cho cơng việc kiểm tốn chúng tơi đưa sở hợp lý để làm cho ý kiến Ý kiến kiểm tốn viên: Theo ý kiến chúng tơi, xét khía cạnh trọng yếu, Báo cáo tài phản ánh trung thực hợp lý tình hình tài Cơng ty Cổ phần Xây dựng Đầu tư 492 ngày 31/12/2008, kết hoạt động kinh doanh luồng lưu chuyển tiền tệ năm tài kết thúc ngày, phù hợp với chuẩn mực chế độ kế toán Việt Nam hành quy định pháp lý có liên quan Hà Nội, ngày 30 tháng năm 2009 CƠNG TY TNHH DỊCH VỤ TƯ VẤN TÀI CHÍNH KẾ TỐN VÀ KIỂM TỐN (AASC) PHĨ TỔNG GIÁM ĐỐC KIỂM TOÁN VIÊN NGUYỄN QUỐC DŨNG Chứng KTV số : 0285/KTV CÁT THỊ HÀ Chứng KTV số : 0725/KTV Công ty Cổ phần Xây dựng Đầu tư 492 198 Đường Trường Chinh, TP Vinh, Tỉnh Nghệ An Báo cáo tài cho kỳ kế tốn từ 01/01/2008 đến 31/12/2008 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 31 tháng 12 năm 2008 Đơn vị tính: VND TÀI SẢN Thuyết Mã số minh A TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 I Tiền khoản tương đương tiền Tiền Các khoản tương đương tiền 110 111 112 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn Đầu tư ngắn hạn Dự phịng giảm giá chứng khốn đầu tư ngắn hạn (*) 120 121 129 III Các khoản phải thu Phải thu khách hàng Trả trước cho người bán Phải thu nội Phải thu theo tiến độ HĐXD Các khoản phải thu khác Dự phòng khoản phải thu khó địi (*) 130 131 132 133 134 135 139 IV Hàng tồn kho Hàng tồn kho Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*) 140 141 149 V Tài sản ngắn hạn khác Chi phí trả trước ngắn hạn Thuế GTGT khấu trừ Thuế khoản khác phải thu Nhà nước Tài sản ngắn hạn khác 150 151 152 154 31/12/2008 01/01/2008 99.205.246.976 65.549.734.191 4.587.482.205 4.587.482.205 3.539.653.808 3.539.653.808 29.670.297.448 27.439.245.080 1.682.531.063 21.238.926.966 18.328.345.162 1.375.299.749 V.2 548.521.305 1.535.282.055 V.3 63.773.049.757 63.773.049.757 38.934.838.759 38.934.838.759 1.174.417.566 1.836.314.658 1.174.417.566 1.836.314.658 V.1 158 V.4 Công ty Cổ phần Xây dựng Đầu tư 492 198 Đường Trường Chinh, TP Vinh, Tỉnh Nghệ An TÀI SẢN Thuyết minh Mã số B TÀI SẢN DÀI HẠN 200 I Các khoản phải thu dài hạn Phải thu dài hạn khách hàng Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc Phải thu dài hạn nội Phải thu dài hạn khác Dự phòng phải thu dài hạn khó địi (*) 210 211 212 213 218 219 II Tài sản cố định Tài sản cố định hữu hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn lũy kế Tài sản cố định thuê tài - Nguyên giá - Giá trị hao mịn lũy kế Tài sản cố định vơ hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn lũy kế Chi phí xây dựng dở dang 220 221 222 223 224 225 226 227 228 229 230 III Bất động sản đầu tư - Nguyên giá - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 240 241 242 IV Các khoản đầu tư tài dài hạn Đầu tư vào công ty Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh Đầu tư dài hạn khác Dự phịng giảm giá chứng khốn đầu tư dài hạn (*) 250 251 252 258 259 V Tài sản dài hạn khác Chi phí trả trước dài hạn Tài sản thuế thu nhập hoãn lại Tài sản dài hạn khác 260 261 262 268 TỔNG CỘNG TÀI SẢN 270 Báo cáo tài cho kỳ kế toán từ 01/01/2008 đến 31/12/2008 V.5 31/12/2008 01/01/2008 22.800.182.464 25.081.617.095 19.044.690.418 19.012.872.236 68.845.424.005 (49.832.551.769) 22.002.496.660 22.002.496.660 67.488.400.483 (45.485.903.823) 31.818.182 V.6 3.755.492.046 3.755.492.046 3.079.120.435 3.079.120.435 122.005.429.440 90.631.351.286 Công ty Cổ phần Xây dựng Đầu tư 492 198 Đường Trường Chinh, TP Vinh, Tỉnh Nghệ An Báo cáo tài cho kỳ kế tốn từ 01/01/2008 đến 31/12/2008 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 31 tháng 12 năm 2008 NGUỒN VỐN Thuyết minh Mã số 31/12/2008 01/01/2008 107.657.884.315 75.805.716.853 106.786.364.470 23.339.535.016 11.292.080.270 48.973.083.981 5.294.267.554 540.796.738 72.283.271.528 26.381.398.530 15.510.151.348 17.824.014.287 4.966.390.274 726.853.217 142.539.477 17.346.600.911 6.731.924.395 871.519.845 3.522.445.325 763.347.936 3.462.145.580 108.171.909 60.299.745 14.347.545.125 14.825.634.433 14.060.589.046 12.000.000.000 14.799.447.982 12.000.000.000 630.187.959 285.888.229 104.832.166 1.039.680.692 630.187.959 78.707.096 18.741.600 2.071.811.327 430 431 432 433 286.956.079 286.956.079 26.186.451 26.186.451 440 122.005.429.440 90.631.351.286 A NỢ PHẢI TRẢ 300 I Nợ ngắn hạn Vay nợ ngắn hạn Phải trả người bán Người mua trả tiền trước Thuế khoản phải nộp Nhà nước Phải trả công nhân viên Chi phí phải trả Phải trả nội Phải trả theo kế hoạch tiến độ HĐXD Các khoản phải trả, phải nộp khác 10 Dự phòng phải trả ngắn hạn 310 311 312 313 314 315 316 317 318 319 320 II Nợ dài hạn Phải trả dài hạn người bán Phải trả dài hạn nội Phải trả dài hạn khác Vay nợ dài hạn Thuế thu nhập hoãn lại phải trả Dự phòng trợ cấp việc làm Dự phòng phải trả dài hạn 330 331 332 333 334 335 336 337 B VỐN CHỦ SỞ HỮU 400 I Vốn chủ sở hữu Vốn đầu tư chủ sở hữu Thặng dư vốn cổ phần Vốn khác chủ sở hữu Cổ phiếu ngân quỹ (*) Chênh lệch đánh giá lại tài sản Chênh lệch tỷ giá hối đoái Quỹ đầu tư phát triển Quỹ dự phịng tài Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 10 Lợi nhuận chưa phân phối 11 Nguồn vốn đầu tư xây dựng 410 411 412 413 414 415 416 417 418 419 420 421 II Nguồn kinh phí quỹ khác Quỹ khen thưởng, phúc lợi Nguồn kinh phí Nguồn kinh phí hình thành TSCĐ TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN V.7 V.8 V.9 V.10 V.11 V.12 Công ty Cổ phần Xây dựng Đầu tư 492 198 Đường Trường Chinh, TP Vinh, Tỉnh Nghệ An Báo cáo tài cho kỳ kế tốn từ 01/01/2008 đến 31/12/2008 CHỈ TIÊU NGOÀI BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 31 tháng 12 năm 2008 CHỈ TIÊU Tài sản thuê Vật tư, HH nhận giữ hộ, nhận gia công HH nhận bán hộ, nhận ký gửi, ký cược Nợ khó địi xử lý Ngoại tệ loại Dự toán chi nghiệp, dự án Thuyết minh Mã số 31/12/2008 01/01/2008 001 002 003 004 005 006 Ghi chú: Các tiêu có số liệu âm ghi ngoặc đơn ( ) Người lập biểu Kế toán trưởng Nghệ An, ngày 30 tháng năm 2009 Giám đốc Nguyễn Thị Tân Nguyễn Thị Vân Đồn Quang Thước Cơng ty Cổ phần Xây dựng Đầu tư 492 198 Đường Trường Chinh, TP Vinh, Tỉnh Nghệ An Báo cáo tài cho kỳ kế tốn từ 01/01/2008 đến 31/12/2008 BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH Năm 2008 Đơn vị tính: VND Mã số Thuyết minh Doanh thu bán hàng cung cấp DV 01 VI.1 63.463.741.567 101.939.811.832 Các khoản giảm trừ doanh thu 02 Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ 10 VI.2 63.463.741.567 101.939.811.832 Giá vốn hàng bán 11 VI.3 54.545.893.873 91.619.815.639 Lợi nhuận gộp bán hàng cung cấp dịch vụ 20 8.917.847.694 10.319.996.193 Doanh thu hoạt động tài Chi phí tài - Trong đó: Chi phí lãi vay Chi phí bán hàng Chi phí quản lý doanh nghiệp 21 22 23 24 25 52.552.605 4.106.771.784 4.106.771.784 88.532.167 4.493.653.259 4.466.175.259 3.388.581.811 3.166.402.177 10 Lợi nhuận từ hoạt động KD 30 1.475.046.704 2.748.472.924 11 Thu nhập khác 12 Chi phí khác 31 32 210.026.111 476.141.777 790.387.843 661.345.036 13 Lợi nhuận khác 40 (266.115.666) 129.042.807 14 Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế 50 15 Chi phí thuế TNDN hành 16 Chi phí thuế TNDN hỗn lại 51 52 17 Lợi nhuận sau thuế TNDN 60 18 Lãi cổ phiếu 70 CHỈ TIÊU VI.4 VI.5 VI.6 VI.7 Năm 2008 Năm 2007 1.208.931.038 2.877.515.731 169.250.346 402.852.202 1.039.680.692 2.474.663.529 866 2.651 Người lập biểu Kế toán trưởng Nghệ An, ngày 30 tháng năm 2009 Giám đốc Nguyễn Thị Tân Nguyễn Thị Vân Đồn Quang Thước Cơng ty Cổ phần Xây dựng Đầu tư 492 198 Đường Trường Chinh, TP Vinh, Tỉnh Nghệ An V Thơng tin bổ sung cho khoản mục trình bày Bảng cân đối kế toán TIỀN VÀ CÁC KHOẢN TƯƠNG ĐƯƠNG TIỀN 31/12/2008 VND Tiền mặt quỹ 205.863.881 Tiền gửi ngân hàng 4.381.618.324 Cộng 4.587.482.205 31/12/2008 VND 44.762.000 130.000.000 82.500.000 291.259.305 548.521.305 01/01/2008 VND 100.000.000 44.762.000 247.277.129 241.081.748 82.500.000 701.960.000 117.701.178 1.535.282.055 31/12/2008 VND 129.093.306 24.265.500 63.619.690.951 0 63.773.049.757 01/01/2008 VND 1.939.077.345 36.995.761.414 0 38.934.838.759 31/12/2008 VND 1.174.417.566 1.174.417.566 01/01/2008 VND 1.836.314.658 1.836.314.658 TĂNG, GIẢM TÀI SẢN CỐ ĐỊNH HỮU HÌNH (Chi tiết phụ lục 1) CHI PHÍ TRẢ TRƯỚC DÀI HẠN 31/12/2008 VND Chi phí mua bảo hiểm Chi phí cải tạo nhà tầng CCDC giá trị lớn chờ phân bổ 3.755.492.046 Cộng 3.755.492.046 01/01/2008 VND 0 3.079.120.435 3.079.120.435 HÀNG TỒN KHO Hàng mua đường Nguyên liệu, vật liệu Cơng cụ, dụng cụ Chi phí sản xuất kinh doanh dở dang Thành phẩm Hàng hóa Hàng gửi bán Cộng giá gốc hàng tồn kho TÀI SẢN NGẮN HẠN KHÁC Tạm ứng Cầm cố, ký quỹ, ký cược ngắn hạn Cộng 01/01/2008 VND 1.284.545.222 2.255.108.586 3.539.653.808 CÁC KHOẢN PHẢI THU NGẮN HẠN KHÁC Cơng ty CP Chứng khốn Thăng Long Công ty CP Giao thông 246 Công ty CP Giao thông 419 Công ty CP Giao thông 482 Công ty XDCT 585 Khánh Hòa Ban đền bù giải tỏa cầu Kỳ Trung Phải thu khác Cộng Thuyết minh Báo cáo tài cho kỳ kế tốn từ 01/01/2008 đến 31/12/2008 16 Công ty Cổ phần Xây dựng Đầu tư 492 198 Đường Trường Chinh, TP Vinh, Tỉnh Nghệ An Thuyết minh Báo cáo tài cho kỳ kế toán từ 01/01/2008 đến 31/12/2008 VAY VÀ NỢ NGẮN HẠN Vay ngắn hạn Vay ngân hàng - Ngân hàng Đầu tư Phát triển Nghệ An (*) Vay đối tượng khác - Vay cá nhân Vay dài hạn đến hạn trả - Ngân hàng Đầu tư Phát triển Nghệ An Nợ thuê tài đến hạn trả Cộng 31/12/2008 VND 23.339.535.016 18.349.003.998 18.349.003.998 3.159.911.142 3.159.911.142 1.830.619.876 1.830.619.876 23.339.535.016 (*) Chi tiết số dư nợ vay cuối kỳ Vay Ngân hàng Đầu tư Phát triển Nghệ An Số khế ước Bên cho vay Thời hạn Lãi suất 51082000069829 NH ĐTPT NA tháng 1,31%/tháng 51082000098454 NH ĐTPT NA tháng 1,50%/tháng 51082000099776 NH ĐTPT NA tháng 1,75%/tháng 51082000101024 NH ĐTPT NA tháng 1,73%/tháng 51082000102373 NH ĐTPT NA tháng 1,73%/tháng 51082000104625 NH ĐTPT NA tháng 1,67%/tháng 51082000105798 NH ĐTPT NA tháng 1,67%/tháng 51082000107208 NH ĐTPT NA tháng 1,52%/tháng 51082000107536 NH ĐTPT NA tháng 1,52%/tháng 51082000108247 NH ĐTPT NA tháng 1,43%/tháng 51082000109125 NH ĐTPT NA tháng 1,33%/tháng 51082000111917 NH ĐTPT NA tháng 1,08%/tháng 51082000113490 NH ĐTPT NA tháng 0,96%/tháng 51082000114174 NH ĐTPT NA tháng 0,96%/tháng Tổng 01/01/2008 VND 26.381.398.530 18.465.715.349 18.465.715.349 7.915.683.181 7.915.683.181 0 26.381.398.530 Số dư tiền VND 63.000.000 884.273.000 900.823.917 860.951.983 1.056.904.000 2.170.815.000 686.847.679 1.978.560.542 858.707.000 2.274.300.000 1.123.696.606 700.000.000 1.500.000.000 3.290.124.271 18.349.003.998 THUẾ VÀ CÁC KHOẢN PHẢI NỘP NHÀ NƯỚC 31/12/2008 VND 5.193.083.570 91.101.996 10.081.988 5.294.267.554 - Thuế GTGT - Thuế TNDN - Thuế TNCN Cộng 01/01/2008 VND 4.763.177.276 203.212.998 4.966.390.274 Quyết toán thuế Đơn vị chịu kiểm tra quan thuế Do việc áp dụng luật quy định thuế nhiều giao dịch khác giải thích theo nhiều cách khác Số thu trình bày Báo cáo tài bị thay đổi theo định quan thuế 17 Công ty Cổ phần Xây dựng Đầu tư 492 198 Đường Trường Chinh, TP Vinh, Tỉnh Nghệ An Thuyết minh Báo cáo tài cho kỳ kế tốn từ 01/01/2008 đến 31/12/2008 CÁC KHOẢN PHẢI TRẢ PHẢI NỘP NGẮN HẠN KHÁC 31/12/2008 VND 177.994.740 321.883.583 16.081.159 118.517.066 10.053.274.934 247.500.000 159.000.000 2.000.000.000 6.335.668.144 120.000.000 1.191.106.790 6.658.849.429 17.346.600.911 01/01/2008 VND 122.379.394 9.228.781 16.081.159 101.285.334 1.992.023.622 228.000.000 614.308.572 1.149.715.050 4.490.926.105 6.731.924.395 31/12/2008 VND 763.347.936 Vay dài hạn 763.347.936 Vay ngân hàng 763.347.936 - Ngân hàng Đầu tư Phát triển Nghệ An (*) 763.347.936 Cộng (*) Chi tiết số dư nợ vay cuối kỳ Vay Ngân hàng Đầu tư Phát triển Nghệ An 01/01/2008 VND 3.462.145.580 3.462.145.580 3.462.145.580 3.462.145.580 Số khế ước 51082000013031 51082000068998 51082000003704 51082000035044 Tổng Số dư tiền VND 199.894.736 563.453.200 0 763.347.936 Tài sản thừa chờ xử lý Kinh phí cơng đồn Bảo hiểm xã hội Bảo hiểm Y tế Phải trả cổ phần hóa Phải trả phải nộp khác Phải thu khác (dư có 1388) - Tiền đặt cọc mua đất - Công ty CTGT 473 - Bộ Giao thông vận tải - Tổng Công ty XDCTGT - Công ty CP XDCT 510 - Các khoản khác Tạm ứng (dư có 141) Cộng 10 VAY DÀI HẠN VÀ NỢ DÀI HẠN Lãi suất 1,42%/tháng 1,42%/tháng 1,42%/tháng 1,42%/tháng Thời hạn 57 tháng 48 tháng 86 tháng 36 tháng Số dư gốc vay 837.789.472 908.283.600 131.883.200 716.011.540 2.593.967.812 Đến hạn trả 2009 637.894.736 344.830.400 131.883.200 716.011.540 1.830.619.876 11 VỐN CHỦ SỞ HỮU Bảng đối chiếu biến động Vốn chủ sở hữu Chỉ tiêu Vốn đầu tư Quỹ đầu tư phát chủ sở hữu triển Số dư đầu năm Tăng vốn năm Lãi năm Tăng phân phối lợi nhuận Tăng khác Giảm vốn năm trước Lỗ năm Phân phối LN năm Giảm khác Số dư cuối năm 12.000.000.000 0 0 0 0 12.000.000.000 18 630.187.959 0 0 0 0 630.187.959 Quỹ dự phịng tài 78.707.096 0 207.181.133 0 0 285.888.229 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 2.071.811.327 1.039.680.692 0 0 2.071.811.327 1.039.680.692 Công ty Cổ phần Xây dựng Đầu tư 492 198 Đường Trường Chinh, TP Vinh, Tỉnh Nghệ An Thuyết minh Báo cáo tài cho kỳ kế tốn từ 01/01/2008 đến 31/12/2008 b Chi tiết vốn đầu tư chủ sở hữu Vốn đầu tư Nhà nước Vốn góp (cổ đơng) Cộng 31/12/2008 VND 01/01/2008 VND 6.120.000.000 5.880.000.000 6.120.000.000 5.880.000.000 12.000.000.000 12.000.000.000 c Các giao dịch vốn với chủ sở hữu phân phối cổ tức, chia lợi nhuận Năm 2008 Vốn đầu tư chủ sở hữu Vốn góp đầu năm Vốn góp tăng năm Vốn góp giảm năm Vốn góp cuối năm Cổ tức, lợi nhuận chia 12.000.000.000 12.000.000.000 1.440.000.000 Năm 2007 8.000.000.000 4.000.000.000 12.000.000.000 - d Cổ phiếu 31/12/2008 01/01/2008 Số lượng cổ phiếu đăng ký phát hành Số lượng cổ phiếu bán công chúng - Cổ phiếu phổ thông - Cổ phiếu ưu đãi Số lượng cổ phiếu mua lại - Cổ phiếu phổ thông - Cổ phiếu ưu đãi Số lượng cổ phiếu lưu hành - Cổ phiếu phổ thông - Cổ phiếu ưu đãi Mệnh giá cổ phiếu lưu hành (đồng/cổ phần) 1.200.000 1.200.000 1.200.000 1.200.000 1.200.000 10.000 1.200.000 1.200.000 1.200.000 1.200.000 1.200.000 10.000 12 LỢI NHUẬN CHƯA PHÂN PHỐI Lợi nhuận chưa phân phối năm trước Lợi nhuận sau thuế TNDN năm Thuế TNDN miễn giảm bổ sung quỹ ĐTPT Trích Quỹ đầu tư phát triển Trích Quỹ dự phịng tài Trích Quỹ ban điều hành cơng ty Trích Quỹ khen thưởng, phúc lợi Trả cổ tức Lợi nhuận lại chưa phân phối Năm 2008 2.071.811.327 1.039.680.692 0 207.181.133 103.590.566 321.039.628 1.440.000.000 1.039.680.692 Năm 2007 2.474.663.529 402.852.202 0 0 2.071.811.327 VI Thông tin bổ sung cho khoản mục trình bày Báo cáo kết hoạt động kinh doanh TỔNG DOANH THU BÁN HÀNG VÀ CUNG CẤP DỊCH VỤ Năm 2008 Năm 2007 VND VND 63.463.741.567 101.939.811.832 Doanh thu bán hàng 63.463.741.567 101.939.811.832 Cộng 19 ... đốc Công ty Cổ phần Xây dựng Đầu tư 492 Chúng kiểm tốn báo cáo tài riêng Cơng ty Cổ phần Xây dựng Đầu tư 492 lập ngày 30 tháng năm 2009 gồm: Bảng cân đối kế toán ngày 31 tháng 12 năm 2008, Báo cáo. .. tổ chức hoạt động Công ty Cổ phần Xây dựng Đầu tư 492, lợi nhuận sau thuế Cơng ty Hội đồng quản trị trình Đại hội đồng cổ đông định cho năm 15 Công ty Cổ phần Xây dựng Đầu tư 492 198 Đường Trường... VIÊN Cơng ty TNHH Dịch vụ Tư vấn Tài Kế tốn Kiểm toán (AASC) thực kiểm toán Báo cáo tài cho kỳ kế tốn từ ngày 01/01/2008 đến 31/12/2008 Công ty Cổ phần Xây dựng Đầu tư 492 TRÁCH NHIỆM CỦA BAN GIÁM