Pháp luật kinh doanh casino

TRƯỜNG ĐẠI HỌC LUẬT TP HỒ CHÍ MINH KHOA LUẬT THƯƠNG MẠI NGUYỄN THỊ THANH NGÂN PHÁP LUẬT KINH DOANH CASINO CHUYÊN NGÀNH LUẬT THƯƠNG MẠI TP HỒ CHÍ MINH - NĂM 2020 TRƯỜNG ĐẠI HỌC LUẬT Phụ lục 2:TP HỒ CHÍ MINH LUẬT THƯƠNG MẠImm) MẫuKHOA trang phụ bìa (Khổ 210 x 297 KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP CỬ NHÂN LUẬT PHÁP LUẬT KINH DOANH CASINO SINH VIÊN THỰC HIỆN: NGUYỄN THỊ THANH NGÂN Khóa: 41 MSSV: 1653801011185 GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN: TS NGUYỄN THỊ THƯ TP HỒ CHÍ MINH - NĂM 2020 LỜI CAM ĐOAN Tơi cam đoan: Khóa luận tốt nghiệp kết nghiên cứu riêng tôi, thực hướng dẫn khoa học TS Nguyễn Thị Thư, đảm bảo tính trung thực tuân thủ quy định trích dẫn, thích tài liệu tham khảo Tơi xin chịu hồn tồn trách nhiệm lời cam đoan Người thực Nguyễn Thị Thanh Ngân DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT CHỮ VIẾT TẮT NỘI DUNG ĐƯỢC VIẾT TẮT Dự thảo Nghị định năm 2009 Dự thảo Nghị định quản lý hoạt động kinh doanh casino trò chơi điện tử có thưởng năm 2009 Dự thảo Nghị định năm 2012 Dự thảo Nghị định hoạt động kinh doanh casino năm 2012 LDN Luật Doanh nghiệp LĐT Luật Đầu tư UBND Ủy ban nhân dân VPHC Vi phạm hành BLHS Bộ luật Hình GCN Giấy chứng nhận Dự án có casino Dự án khu dịch vụ, du lịch vui chơi giải trí tổng hợp có casino MỤC LỤC PHẦN MỞ ĐẦU CHƯƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ KINH DOANH CASINO 1.1 Khái niệm, đặc điểm hoạt động kinh doanh casino 1.1.1 Khái niệm casino 1.1.2 1.1.3 Khái niệm kinh doanh casino Đặc điểm hoạt động kinh doanh casino 1.2 Lịch sử hình thành phát triển hoạt động kinh doanh casino 11 1.3 1.4 Các mơ hình quản lý hoạt động kinh doanh casino tiêu biểu giới 13 Hiệu kinh tế - xã hội tác động tiêu cực hoạt động kinh doanh casino 15 Kết luận chương 24 CHƯƠNG THỰC TRẠNG PHÁP LUẬT VỀ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CASINO VÀ MỘT SỐ KIẾN NGHỊ HOÀN THIỆN 25 2.1 Điều kiện kinh doanh casino Việt Nam 25 2.1.1 Điều kiện chủ thể tiến hành hoạt động kinh doanh casino 25 2.1.2 Điều kiện giấy phép để thực hoạt động kinh doanh casino 26 2.2 Tổ chức thực hoạt động kinh doanh casino 34 2.2.1 Thời hạn doanh nghiệp thực hoạt động kinh doanh casino 34 2.2.2 Bố trí Điểm kinh doanh casino 37 2.2.3 2.2.4 chơi 2.2.5 Thời gian hoạt động Điểm kinh doanh casino 38 Số lượng, chủng loại bàn trị chơi, máy trị chơi có thưởng thể lệ trò 39 Đối tượng phép ra, vào địa điểm kinh doanh casino 41 2.3 Xử lý vi phạm hoạt động kinh doanh casino 45 2.3.1 Xử lý vi phạm hành hoạt động kinh doanh casino 45 2.3.2 Xử lý hành vi vi phạm pháp luật hình hoạt động kinh doanh casino 47 Kết luận chương 48 KẾT LUẬN 50 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO PHẦN MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Kinh doanh casino ngành kinh doanh đặc biệt mang lại nguồn thu đáng kể cho ngân sách quốc gia gây nhiều hệ lụy xã hội Các quốc gia châu Á với văn hóa phương Đông xuất phát từ tư Phật giáo, Khổng giáo vốn không thiện cảm với ngành kinh doanh Đứng trước thành công quốc gia phương Tây lợi ích cực lớn từ casino, quốc gia hợp pháp hóa casino quốc gia lại có phương thức quản lý khác để hạn chế tác động tiêu cực hoạt động cho xã hội Ở Việt Nam, sau hai mươi năm thực thí điểm việc cho xây dựng casino Đồ Sơn năm 1992, kinh doanh casino gây tranh cãi gây gắt dư luận việc có nên hay khơng hợp pháp hóa loại hình kinh doanh Tính từ lần công bố Dự thảo nghị định casino lần thứ đến Nghị định thức ban hành gần năm Khoảng thời gian đó, lần sửa đổi mở thêm ít, điều dường để thăm dò dư luận phản ứng nhà đầu tư Đến năm 2017, Chính phủ ban hành Nghị định kinh doanh casino (Nghị định 03/2017/NĐCP) Như vậy, Việt Nam thức gia nhập nhóm nước cơng nhận kinh doanh casino ngành nghề hợp pháp có bước thí điểm cho cơng dân nước phép vào chơi sịng bạc nội địa Hiện nay, có nhiều casino phép hoạt động Việt Nam dạng khu phức hợp du lịch - nghỉ dưỡng - mua sắm - casino Tuy nhiên, hiệu kinh doanh lại không đạt mong đợi lãnh thổ gần Việt Nam MaCau (Trung Quốc) nhanh chóng trở thành trung tâm cờ bạc giới hay doanh thu từ kinh doanh casino mang lại cho kinh tế du lịch Singapore kiến cho quốc gia khác khơng khỏi ghen tỵ Điều chứng tỏ sách nhà nước ta áp dụng để phát triển ngành nghề chưa phù hợp, yếu tố quan trọng hàng đầu hành lang pháp lý cho hoạt động kinh doanh casino yếu, chưa bao quát quản lý hết lĩnh vực kinh doanh nhạy cảm Nhận thấy nhiều thiếu sót quy định pháp luật Việt Nam hoạt động kinh doanh casino yêu cầu tất yếu phải hoàn thiện quy định để đáp ứng nhu cầu thực tiễn, tạo đà phát triển thời gian tới, mặt khác, nhằm đưa đánh giá pháp lý mang tính học thuật hoạt động kinh doanh casino, tác giả chọn đề tài “Pháp luật kinh doanh casino” làm đề tài khóa luận tốt nghiệp Tình hình nghiên cứu đề tài Trước thực nghiên cứu đề tài, tác giả tiến hành tổng hợp cơng trình thực có liên quan đến đề tài từ nhiều nguồn khác nhau, bao gồm tài liệu nước 2.1 Tài liệu nước Việc nghiên cứu mặt học thuật liên quan đến hoạt động kinh doanh casino Việt Nam chưa nhà nghiên cứu quan tâm sâu sắc Do số lượng cơng trình nghiên cứu chun sâu vấn đề không nhiều Lê Thị Hồng Sáng (2013), Một số vấn đề pháp lý hoạt động kinh doanh casino Việt Nam, Luận văn thạc sĩ Luật học, Trường Đại học Luật Hà Nội Trịnh Thị Thơi (2013), Một số vấn đề pháp lý kinh doanh dịch vụ casino Việt Nam, Khóa luận tốt nghiệp, Trường Đại học Cần Thơ: tác giả nêu khái quát hoạt động kinh doanh casino phân tích, đánh giá quy định pháp luật đồng thời nêu số kiến nghị để hoàn chỉnh quy định pháp luật hoạt động kinh doanh casino Tuy nhiên, cơng trình nghiên cứu nêu chủ yếu dựa quy định Quyết định 32/2003/QĐ-TTg quy định quy chế hoạt động kinh doanh trị chơi có thưởng dành cho người nước ngoài, Dự thảo Nghị định quản lý hoạt động kinh doanh casino trò chơi điện tử có thưởng năm 2009 (“Dự thảo Nghị định năm 2009”) Dự thảo Nghị định hoạt động kinh doanh casino năm 2012 (“Dự thảo Nghị định năm 2012”) - văn khơng cịn chưa có hiệu lực pháp luật Phan Trung Hồi (2007), “Thêm cách nhìn khác mặt pháp lý trị chơi điện tử có thưởng”, Tạp chí Dân chủ Pháp luật, số 10: Hoạt động kinh doanh trò chơi có thưởng hợp pháp lâu Việt Nam Tuy nhiên, vấn đề chồng chéo pháp luật gây nhiều khó khăn cho tổ chức kinh doanh quan nhà nước có thẩm quyền Thông qua việc nêu vụ án thực tế, tác giả đưa nhận xét quy định pháp luật điều chỉnh hoạt động kinh doanh trò chơi điện tử có thưởng dành cho người nước ngồi Bên cạnh cơng trình có nghiên cứu trực tiếp hoạt động kinh doanh casino/kinh doanh trò chơi điện tử có thưởng, cịn nhiều cơng trình khơng nghiên cứu trực tiếp hoạt động kinh doanh có nghiên cứu, phân tích liên quan đến đặc điểm chung hoạt động Nhật Anh (2016), “Sắp có hành lang pháp lý cho hoạt động kinh doanh casino”, Tạp chí Doanh nhân Pháp luật, số 27; Nguyễn Hữu Kim (2010), Quản lý nhà nước ngành nghề kinh doanh có điều kiện an ninh trật tự, Luận văn thạc sĩ Luật học, Đại học Luật thành phố Hồ Chí Minh; Lưu Thị Hương Ly (2008), Một số vấn đề pháp lý ngành nghề kinh doanh có điều kiện, Luận văn thạc sĩ Luật học, Đại học Luật thành phố Hồ Chí Minh; Trường Đại học Luật thành phố Hồ Chí Minh (2016), Giáo trình pháp luật chủ thể kinh doanh, Nxb Hồng Đức - Hội Luật gia Việt Nam; … 2.2 Tài liệu nước Daniel Sahlin (2009), “The Swedish casino model: A comparative study of casino gaming models”, University of Nevada Las Vegas: Nghiên cứu so sánh đến quy định đánh bạc khác tồn khắp giới Nghiên cứu bao gồm bảy quốc gia khác nhau, với trung tâm ý mơ hình sịng bạc Thụy Điển Chính phủ Thụy Điển sở hữu vận hành Nghiên cứu mơ hình sịng bạc bắt nguồn từ luật pháp quốc gia ảnh hưởng toàn giới, cách thức lý mơ hình sịng bạc phát triển Cuối cùng, thảo luận trình bày cách mơ hình sịng bạc khác có ảnh hưởng lẫn cách mơ hình sòng bạc Thụy Điển ảnh hưởng đến quốc gia khác Janice K Hetfeld (2000), “An Analysis of the socio-economic impact of casino gaming in Mesquite, Nevada, and its implications for public policy”: đưa phân tích tác động hoạt động casino lên kinh tế Nevada nói chung kinh tế khu vực đặt casino nói riêng Ronald J Rychlak, “The introduction of casino gambling: public policy and the law”, Mississippi Law Journal, Vol 64: Tác phẩm giới thiệu sơ lược trình xuất casino Anh bang Mỹ, tác động xã hội hiệu kinh tế đạt năm 1994 I Nelson Rose, “The legalization and control of casino gambling”, Fordham Urban Law Journal, Vol VIII: Trong tác phẩm này, tác giả tập trung phân tích việc hợp pháp hóa cờ bạc nêu vấn đề mà nhà nước cần quan tâm để đảm bảo lợi ích kinh tế mang lại đủ để bù đắp cho thiệt hại mà gây Bên cạnh đó, tác phẩm nêu sơ lược quy định kinh doanh casino số nước Anh, bang Nevada, bang New Jersey Bên cạnh đề tài nghiên cứu trực tiếp đến hoạt động kinh doanh casino có số đề tài khác nhìn chung đề cập đến vấn đề nghiên cứu McCorkle (2011), “Gambling and Crime Among Arrestees: Exploring the Link”; Jorge Godinho (2012), “Casino Gaming in Macau: Evolution, Regulation and Challenges”; Jorge Godinho (2007), “Macau Business Law and Legal System”, … Nhìn chung nghiên cứu pháp luật nước liên quan đến hoạt động kinh doanh casino tập trung phân tích vài nội dung tiêu biểu, trội nhiên việc tổng hợp nhiều tài liệu nghiên cứu khác giúp tác giả có nhìn tổng quan hoạt động kinh doanh casino Do đó, tài liệu nước nghiên cứu pháp luật hoạt động kinh doanh casino tài liệu quý giá để tác giả hồn thành tốt khóa luận Như vậy, tài liệu nghiên cứu có đề cập, nghiên cứu hoạt động kinh doanh casino Việt Nam quốc gia khác để tác giả tham khảo, làm sở so sánh để từ đưa nhận xét chung đề xuất kiến nghị nhằm hoàn thiện quy định pháp luật, phát triển hoạt động kinh doanh Việt Nam Mục đích nghiên cứu đề tài Trên sở phân tích thực trạng quy định pháp luật hành thực tiễn áp dụng quy định pháp luật hoạt động kinh doanh casino, tác giả đưa nhận xét, kiến nghị nhằm hoàn thiện quy định pháp luật để tạo hành lang pháp lý ổn định, phù hợp góp phần thúc đẩy hoạt động kinh doanh casino mang lại hiệu kinh tế cao hạn chế tiêu cực xã hội xảy Đối tượng phạm vi nghiên cứu đề tài - Về nội dung: Đề tài nghiên cứu vấn đề lí luận, quy định pháp luật, thực tiễn áp dụng quy định hoạt động kinh doanh casino Việt Nam chủ yếu vấn đề mối quan hệ chủ thể kinh doanh casino với quan nhà nước vấn đề điều kiện để chủ thể phép tiến hành hoạt động kinh doanh vấn đề địa điểm kinh doanh, thời gian hoạt động, xử lý hành vi vi phạm hoạt động kinh doanh casino - Về không gian: Đề tài chủ yếu nghiên cứu, phân tích quy định điều chỉnh cho hoạt động kinh doanh casino Việt Nam Tuy nhiên, để đảm bảo tính khách quan việc đưa kiến nghị, đề tài đề cập đến số quy định pháp luật số nước giới - Về thời gian: Đề tài tập trung phân tích quy định pháp luật Việt Nam hoạt động kinh doanh casino kể từ thời điểm casino thành lập vào năm 1992 đến nay, đặc biệt trọng Nghị định 03/2017/NĐ-CP Phương pháp tiến hành nghiên cứu Đề tài sử dụng nhiều phương pháp nghiên cứu khác nhằm làm sáng tỏ vấn đề nghiên cứu phương pháp phân tích tổng hợp, phương pháp so sánh đối chiếu, Phương pháp phân tích tổng hợp sử dụng việc nghiên cứu vấn đề chung liên quan đến đề tài Chương 1, thực tiễn quy định pháp luật hoạt động kinh doanh casino Chương Phương pháp áp dụng cách linh hoạt, nhằm tránh tình trạng liệt kê cứng nhắc, khó thuyết phục Phương pháp so sánh đối chiếu sử dụng nhằm làm rõ tương quan pháp luật nước nước Toàn phương pháp sở vận dụng phương pháp vật biện chứng phương pháp vật lịch sử để đưa cách nhìn nhận khách quan, toàn diện vấn đề, tránh phiến diện, chủ quan nghiên cứu Bố cục tổng qt khóa luận Ngồi Lời nói đầu, Kết luận, Danh mục tài liệu tham khảo Phụ lục kết cấu khóa luận “Pháp luật kinh doanh casino” gồm có hai chương sau: Chương Những vấn đề chung kinh doanh casino: nêu lên vấn đề chung hoạt động kinh doanh casino bao gồm khái niệm, đặc điểm, lịch sử hình thành phát triển hoạt động kinh doanh casino, mơ hình quản lý hoạt động giới hiệu kinh tế - xã hội tác động tiêu cực mà lĩnh vực mang lại để làm tảng cho việc đưa kiến nghị Chương Chương Thực trạng pháp luật hoạt động kinh doanh casino số kiến nghị hồn thiện: Tổng hợp, phân tích, đánh giá quy định pháp luật hoạt động kinh doanh casino vấn đề bất cập phát sinh trình áp dụng quy định vào thực tế khía cạnh điều kiện để tiến hành hoạt động kinh doanh, tổ chức thực hoạt động xử lý vi phạm hoạt động kinh doanh casino để từ rút số nhận xét, kiến nghị nhằm hoàn thiện quy định pháp luật điều chỉnh hoạt động kinh doanh casino Trước Dự thảo Nghị định năm 2009 liệt kê hành vi vi phạm hoạt động kinh doanh casino mà không đưa biện pháp xử lý cụ thể Chính hoạt động kinh doanh casino xảy khơng sai phạm Điển hình khu kinh doanh du lịch giải trí Silvershores - Hồng Đạt Đà Nẵng Cơng ty liên doanh Du lịch giải trí quốc tế Silvershores - Hồng Đạt với hàng loạt sai phạm hoạt động kinh doanh casino chưa đáp ứng đủ điều kiện, sử dụng số lượng bàn trò chơi, máy trò chơi, sai phạm hoạt động quảng cáo casino Với sai phạm nêu ngày 24/6/2010, Thủ tướng Chính phủ yêu cầu Ủy ban nhân dân (“UBND”) Đà Nẵng nghiêm túc kiểm điểm, rút kinh nghiệm quản lý nhà nước sai phạm xảy hoạt động kinh doanh Công ty liên doanh Du lịch giải trí quốc tế Silvershores - Hồng Đạt, sở đó, UBND Đà Nẵng yêu cầu tạm ngừng hoạt động kinh doanh casino đến đáp ứng đủ điều kiện kinh doanh122 Nghị định 03/2017/NĐ-CP có chương quy định riêng xử phạt VPHC (Chương VII), theo hành vi VPHC lĩnh vực kinh doanh casino, tổ chức/cá nhân vi phạm phải chịu hình phạt cảnh cáo phạt tiền (mức phạt tiền cá nhân tối đa 100.000.000 đồng tổ chức tối đa 200.000.000 đồng) cịn bị áp dụng hình thức xử phạt bổ sung tước quyền sử dụng GCN đủ điều kiện kinh doanh casino có thời hạn tịch thu tang vật, phương tiện sử dụng để VPHC Bên cạnh đó, tùy theo tính chất, mức độ vi phạm, tổ chức, cá nhân vi phạm cịn bị áp dụng biện pháp khắc phục hậu như: buộc khơi phục lại tình trạng ban đầu; buộc tái xuất tiêu hủy máy trò chơi, bàn trò chơi, thiết bị trị chơi có thưởng, đồng tiền quy ước; buộc tiêu hủy tài liệu bị sửa chữa, tẩy xóa, gian dối giả mạo; buộc cải thông tin, số liệu báo cáo sai thật, không đầy đủ gây nhầm lẫn; buộc nộp lại số lợi bất hợp pháp có thực vi phạm hành mà có123 Nghị định 03/207/NĐ-CP đưa mức phạt cụ thể hành vi vi phạm124 mức phạt thấp 20.000.000 hành vi sửa chữa, tẩy xóa tài liệu hồ sơ đề nghị cấp GCN đủ điều kiện kinh doanh casino mức phạt cao 200.000.000 đồng hành vi kinh doanh casino chưa cấp GCN đủ điều kiện kinh doanh casino, kinh doanh không địa điểm cấp Kỳ Dun (2010), “Đóng cửa sịng bạc lớn Việt Nam”, http://vietinfo.eu/tin-viet-nam/dóng-của-sịng-bạclón-nhát-viẹt-nam.html (truy cập ngày 10/4/2020) 123 Khoản Điều 44 Nghị định 03/2017/NĐ-CP 124 Xem từ Điều 45 đến Điều 57 Nghị định 03/2017/NĐ-CP 122 46 phép, kinh doanh số lượng máy/bàn trò chơi, cho phép đối tượng vào casino khơng quy định125 Nhìn chung mức phạt hành vi vi phạm hoạt động kinh doanh casino tương đối cao Tuy nhiên, theo ông Nguyễn Mại - Chủ tịch Hiệp hội Doanh nghiệp đầu tư nước Việt Nam (VAFIE), việc xử lý VPHC lĩnh vực kinh doanh casino không hẳn quan quản lý nhà nước xử phạt nặng hiệu Quản lý nhà nước phải hướng dẫn giúp người tuân thủ Xử phạt cần thiết chưa phải giải pháp tối ưu126 2.3.2 Xử lý hành vi vi phạm pháp luật hình hoạt động kinh doanh casino Khoản Điều BLHS 2015 quy định khái niệm tội phạm (hành vi vi phạm pháp luật hình sự) sau: “Tội phạm hành vi nguy hiểm cho xã hội quy định Bộ luật Hình sự, người có lực trách nhiệm hình pháp nhân thương mại thực cách cố ý vô ý, xâm phạm độc lập, chủ quyền, thống nhất, toàn vẹn lãnh thổ Tổ quốc, xâm phạm chế độ trị, chế độ kinh tế, văn hóa, quốc phịng, an ninh, trật tự, an tồn xã hội, quyền, lợi ích hợp pháp tổ chức, xâm phạm quyền người, quyền, lợi ích hợp pháp công dân, xâm phạm lĩnh vực khác trật tự pháp luật xã hội chủ nghĩa mà theo quy định Bộ luật phải bị xử lý hình sự” Từ khái niệm thấy hành vi vi phạm pháp luật hình có đặc điểm: (i) hành vi nguy hiểm quy định Bộ luật Hình sự; (ii) chủ thể thực hành vi có lực trách nhiệm hình sự; (iii) hành vi thực dạng hành động khơng hành động (iv) hành vi hành vi có lỗi BLHS 2015 có điều khoản điều chỉnh cho hoạt động kinh doanh casino Theo chủ thể kinh doanh casino mà khơng có GCN đủ điều kiện kinh doanh casino tức rơi vào trường hợp tổ chức đánh bạc gá bạc Tội tổ chức đánh bạc gá bạc quy định Điều 322 BLHS 2015 với mức cao khung hình phạt lên đến 10 năm tù; Đối với người chơi tham gia vào casino chưa đủ điều kiện phải chịu trách nhiệm hình với tội đánh bạc với mức cao khung hình phạt năm tù Nhìn chung, quy định xử lý vi phạm hoạt động kinh doanh casino tương đối hoàn thiện, phù hợp mức phạt cao đủ sức đe Mức phạt mức phạt tổ chức, mức phạt cá nhân 1/2 lần mức xử phạt tổ chức hành vi vi phạm (Xem khoản Điều 44 Nghị định 03/2017/NĐ-CP) 126 Lê Hường (2012), “Cần quản lý thật chặt casino”, VnEconomy, http://vneconomy.vn/thoi-su/can-quan-ly-thatchat-casino-2012100612442925.htm (truy cập ngày 11/4/2020) 125 47 Kết luận chương Phân tích quy định pháp luật Việt Nam hoạt động kinh doanh casino thực tiễn áp dụng quy định cho thấy quy định điều chỉnh hoạt động kinh doanh casino từ Dự thảo Nghị định năm 2009 đến Nghị định 03/2017/NĐ-CP có nhiều bước phát triển, hồn thiện hơn, khắc phục số hạn chế quy định trước, tạo sở pháp lý đảm bảo thu hút doanh nghiệp kinh doanh hoạt động ổn định, có hiệu quả, góp phần tạo dựng nguồn thu cho ngân sách thu hút đầu tư nước Văn pháp luật điều chỉnh hoạt động kinh doanh casino quy định tương đối cụ thể khía cạnh loại hình từ việc xây dựng nguyên tắc kinh doanh, chủ thể kinh doanh đến việc quản lý nhà nước xử lý vi phạm cá nhân, tổ chức Các quy định pháp luật nước ngồi có nhiều kinh nghiệm hoạt động kinh doanh casino nguồn để Việt Nam tham khảo, học hỏi, tiếp thu ban hành, điều chỉnh để phù hợp chế định pháp luật điều chỉnh hoạt động kinh doanh quốc gia giới bối cảnh nước ta Thực tiễn áp dụng pháp luật cho thấy số quy định điều chỉnh hoạt động kinh doanh casino bộc lộ nhiều hạn chế quy định vốn để doanh nghiệp đăng ký thực dự án; quy định điều kiện khơng rõ ràng, mức độ kiểm sốt vấn đề cịn chưa phù hợp Chính tạo nên bất công chủ thể tham gia thị trường, gây khó khăn cho hoạt động quản lý nhà nước hiệu trình thực thí điểm Việt Nam Qua việc phân tích, đánh giá quy định pháp luật thực tiễn áp dụng quy định pháp luật tác giả đưa kiến nghị sau: (i) Không phân chia doanh nghiệp kinh doanh casino thành doanh nghiệp kinh doanh casino với quy mô lớn doanh nghiệp kinh doanh casino với quy mô nhỏ, theo đó, nên xem xét cho doanh nghiệp có tổng vốn dự án tích hợp casino tỷ đô la Mỹ trở lên phép thực hoạt động kinh doanh casino; (ii) Xây dựng tiêu chí phương án thực dự án cách cụ thể, tránh quy định cách chung chung, ảnh hưởng đến lợi ích cơng cộng; (iii) Cần phải có quy định vấn đề quy hoạch phát triển hoạt động kinh doanh casino với điều kiện chặt chẽ, giới hạn số lượng doanh nghiệp cấp phép cách nâng cao điều kiện cấp GCN đủ điều kiện kinh doanh casino; (iv) Bổ sung quy định thực thủ tục cấp GCN đủ điều kiện kinh doanh casino doanh nghiệp phép thực hoạt động kinh doanh casino trước Nghị định 03/2017/NĐ-CP có hiệu lực thi hành; (v) Xem xét đưa quy định điều chỉnh 48 thời gian đóng, mở cửa Điểm kinh doanh casino; (vi) Bổ sung quy định giới hạn diện tích xây dựng Điểm kinh doanh casino; (vii) Cơ quan nhà nước có thẩm quyền cần xem xét lại tính khả thi, hiệu sớm đưa hướng dẫn cụ thể điều kiện để người Việt vào chơi casino Các kiến nghị đưa dựa kiến thức khả nghiên cứu tác giả nhằm góp phần xây dựng khung pháp lý vững cho hoạt động kinh doanh casino Việt Nam 49 KẾT LUẬN Kinh doanh casino xuất sớm giới xuất Việt Nam từ năm 1992 Trong q trình phát triển, kinh doanh casino có đóng góp định cho kinh tế như: thu hút khách du lịch, tạo công ăn việc làm cho người lao động, tạo nguồn thu cho ngân sách nhà nước… Có nhiều yếu tố ảnh hưởng tới phát triển ngành kinh doanh casino pháp luật kinh doanh casino Việt Nam yếu tố văn hóa, yếu tố trị kinh tế có ảnh hưởng lớn Q trình hội nhập quốc tế đòi hỏi khách quan thực tiễn phát triển có tác động khơng nhỏ đến phát triển kinh doanh casino nước ta Pháp luật kinh doanh casino nước ta bước đầu tạo môi trường pháp lý ổn định cho hoạt động kinh doanh casino Tuy nhiên, suốt trình thực cho thấy quy định kinh doanh casino cịn số thiếu sót, hạn chế dẫn đến tình trạng số lượng doanh nghiệp kinh doanh casino nhiều hiệu kinh tế không lớn Để đáp ứng yêu cầu cho phát triển casino nước ta đòi hỏi quy định pháp luật lĩnh vực ngày bổ sung hoàn thiện Tuy nhiên, việc hoàn thiện quy định pháp luật hoạt động kinh doanh casino Việt Nam cần phải tiến hành nhiều khía cạnh pháp lý Trong phạm vi khóa luận tốt nghiệp mình, tác giả đưa số đề xuất sửa đổi, bổ sung quy định pháp luật liên quan đến hoạt động kinh doanh casino Việt Nam Những đề xuất nhằm tạo chế pháp luật hoàn thiện cho hoạt động kinh doanh casino tương lai để công cụ pháp lý điều chỉnh hoạt động kinh doanh casino không đáp ứng yêu cầu quản lý chặt chẽ Nhà nước hoạt động kinh doanh casino, bảo đảm an ninh, trật tự, an toàn xã hội, mà tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp kinh doanh, bảo đảm quyền lợi ích hợp pháp người tham gia Đồng thời, tạo điều kiện để hoạt động kinh doanh casino trở thành nguồn thúc đẩy phát triển dịch vụ du lịch; tạo nguồn thu ổn định, bền vững cho ngân sách nhà nước Đây đề tài Việt Nam, khn khổ khóa luận tốt nghiệp cử nhân luật chưa thể bao quát hết tất vấn đề cách thấu đáo Vì vậy, pháp luật hoạt động kinh doanh casino lĩnh vực cần nghiên cứu mức độ cao 50 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO A Văn pháp luật Văn pháp luật Việt Nam Quốc triều Hình luật Bộ luật Hình (Luật số 17-LCT/HĐNN7) ngày 27 tháng năm 1985 Bộ luật Hình (Luật số 15/1999/QH10) ngày 21 tháng 12 năm 1999 Bộ luật Hình (Luật số 100/2015/QH13) ngày 27 tháng 11 năm 2015 Luật Đầu tư (Luật số 67/2014/QH13) ngày 26/11/2014 Luật Doanh nghiệp 2014 (Luật số 68/2014/QH13) ngày 26 tháng 11 năm 2014 Luật Quốc tịch Việt Nam (Luật số 24/2008/QH12) ngày 13 tháng 11 năm 2008 Luật Hợp tác xã (Luật số 23/2012/QH13) ngày 20 tháng 11 năm 2012 Luật Nhập cảnh, xuất cảnh, cảnh, cư trú người nước Việt Nam (Luật số 47/2014/QH13) ngày 16 tháng 06 năm 2014 10 Luật xử lý vi phạm hành (Luật số 15/2012/QH13) ngày 20 tháng năm 2012 11 Nghị định 06/2017/NĐ-CP Chính phủ ngày 24 tháng 01 năm 2017 quy định kinh doanh đặt cược đua ngựa, đua chó cá độ bóng đá quốc tế 12 Nghị định 54/2019/NĐ-CP Chính phủ ngày 19 tháng năm 2019 quy định kinh doanh dịch vụ karaoke, dịch vụ vũ trường 13 Nghị định 102/2010/NĐ-CP Chính phủ 01 tháng 10 năm 2010 hướng dẫn chi tiết thi hành số điều Luật Doanh nghiệp 14 Nghị định số 03/2017/NĐ-CP Chính phủ ngày 16/01/2017 kinh doanh casino 15 Nghị định số 86/2013/NĐ-CP Chính phủ ngày 29/07/2013 kinh doanh trị chơi điện tử có thưởng dành cho người nước ngồi 16 Nghị định số 96/2016/NĐ-CP Chính phủ ngày 01/7/2016 quy định điều kiện an ninh, trật tự số ngành, nghề đầu tư kinh doanh có điều kiện 17 Nghị định 139/2007/NĐ-CP Chính phủ ngày 05/9/2007 hướng dẫn chi tiết thi hành số điều Luật doanh nghiệp 18 Nghị định 59/2006/NĐ-CP Chính phủ ngày 12/06/2006 quy định chi tiết Luật thương mại hàng hóa, dịch vụ cấm kinh doanh, hạn chế kinh doanh kinh doanh có điều kiện 19 Thơng tư số 102/2017/TT-BTC Bộ Tài ngày 05 tháng 10 năm 2017 hướng dẫn số điều quy định Nghị định số 03/2017/NĐ-CP ngày 16/01/2017 Chính phủ kinh doanh casino 20 Quyết định số 32/2003/QĐ-TTg Thủ tướng Chính phủ ngày 27/02/2003 ban hành quy chế hoạt động kinh doanh trò chơi điện tử có thưởng dành cho người nước ngồi Văn pháp luật nước 21 Australia Casino Contral Act 2006 22 Singapore Casino Control Act 2006 B Tài liệu tham khảo Bùi Ngọc Cường (2004), Một số vấn đề quyền tự kinh doanh pháp luật kinh tế hành Việt Nam, Nxb Chính trị quốc gia Dự thảo Nghị định hoạt động kinh doanh casino năm 2012 Dự thảo Nghị định quản lý hoạt động kinh doanh casino trị chơi điện tử có thưởng năm 2009 Lê Thị Hồng Sáng (2013), Một số vấn đề pháp lý hoạt động kinh doanh casino Việt Nam, Luận văn thạc sĩ Luật học, Trường Đại học Luật Hà Nội Lưu Thị Hương Ly (2008), Một số vấn đề pháp lý ngành nghề kinh doanh có điều kiện, Luận văn thạc sĩ Luật học, Trường Đại học Luật thành phố Hồ Chí Minh Nguyễn Hữu Kim (2010), Quản lý nhà nước ngành nghề kinh doanh có điều kiện an ninh trật tự, Luận văn thạc sĩ Luật học, Trường Đại học Luật thành phố Hồ Chí Minh Nguyễn Thị Thảo (2018), Thực trạng pháp luật kinh doanh trò chơi thưởng cho người nước Việt Nam, Luận văn thạc sĩ Luật học, Trường Đại học Luật Hà Nội Phan Trung Hồi (2007), “Thêm cách nhìn khác mặt pháp lý trị chơi điện tử có thưởng”, Tạp chí Dân chủ Pháp luật, số 10, tr 48-50 Trần Văn Duy (2012), “Một số giải pháp hoàn thiện pháp luật đầu tư trực tiếp nước ngồi Việt Nam”, Tạp chí Nghề Luật, số 4, tr 27-30 10 Trịnh Thị Thơi (2013), Một số vấn đề pháp lý kinh doanh dịch vụ casino Việt Nam, Khóa luận tốt nghiệp cử nhân luật, Trường Đại học Cần Thơ 11 Trường Đại học Luật thành phố Hồ Chí Minh (2016), Giáo trình pháp luật chủ thể kinh doanh, Nxb Hồng Đức – Hội luật gia Việt Nam 12 Từ Thanh Thảo, Bùi Thị Thanh Thảo (2016), “Tổng thuật hội thảo khoa học Luật Doanh nghiệp Luật Đầu tư năm 2014 – Những đổi nhằm thực hóa quyền tự kinh doanh”, Tạp chí Khoa học pháp lý, số 1, tr 3-8 13 Alan Salomon (1994), Gambling is winner for mississippi, Advertising Age 14 American Gaming Association (2019), State of the States 2019: the AGA survey of the commercial casino industry 15 Cabot, A N., Thompson, W N., Tottenham, A., & Braunlich, C G (1999), International casino law, Reno, NV: College of Business Administration University of Institute for the study of gambling and commercial gaming 16 Daniel Sahlin (2009), The Swedish casino model: A comparative study of casino gaming models, University of Nevada, Las Vegas 17 Durand F Jacobs, Illegal and Undocumented: A Review of Teenage Gambling and the Plight of Children of Problem Gamblers in America, Compulsive Gambling 18 Financial Intelligence Office (2012), Annual Report 2011 19 Goodman, R (1995), The luck business, New York, NY: The free press, tái lần thứ 20 Henry R Lesieur, Current Research into Pathological Gambling and Gaps in the Literature, Compulsive Gambling 21 Nelson Rose, The legalization and control of casino gambling, Fordham Urban Law Journal, Vol VIII 22 Janice K Hetfeld (2000), An Analysis of the socio-economic impact of casino gaming in Mesquite, Nevada, and its implications for public policy 23 Jerome H Skolnick (1978), House of cards: The legalization and control of casino gambling 24 Joanna Franklin & Donald R Thomas, Clinical Observations of Family Members of Compulsive Gamblers, Compulsive Gambling 25 John L Mikesell & C Kurt Zorn (1986), State Lotteries as Fiscal Savior or Fiscal Fraud: A Look at the Evidence, Pub Admin Rev 26 Jorge Godinho (2007), Macau Business Law and Legal System 27 Jorge Godinho (2012), Casino Gaming in Macau: Evolution, Regulation and Challenges 28 Laurel S Walters (1994), Casino Invasion Stirs Up Mississippi's Gulf Coast, Christian Sci Monitor 29 McCorkle (2011), Gambling and Crime Among Arrestees: Exploring the Link 30 National Council On Problem Gambling (2018), Report of survey on participation in gambling activities among Singapore residents, 2017 31 Robert Custer & Harry Milt (1985), When Luck Runs Out: Help For Compulsive Gamblers And Their Families 32 Ronald J Rychlak, The introduction of casino gambling: public policy and the law, Mississippi Law Journal, Vol 64 33 Shep Montgomery (1994), Federal Regulators Consider Casino's Impact on Coast, Miss Bus J 34 St Petersburg Times (1994), New Port Should be a Blend of Both Old and New 35 Thomas A Archer & Charles L Kingsford (1919), The crusades: The story of the latin kingdom of jerusalem 284-90, tái lần thứ Tài liệu Internet 36 “Casino lịch sử phát triển ngành công nghiệp cờ bạc”, Báo điện tử Công Nghệ, 2012, https://genk.vn/kham-pha/casino-va-lich-su-phat-trien-nganh-cong-nghiepco-bac-2012062511172136.chn 37 “Casino Phú Quốc "5 năm tạo việc làm cho 2000 lao động"”, Báo Nhà đầu tư, https://dandautu.vn/tin-khac/casino-phu-quoc-tao-viec-lam-2000-lao-dong 38 “Có tiền, vào casino?”, Báo Zing News, https://zingnews.vn/co-tien-duoc-vaocasino-post720078.html 39 “Cơ hội đầu tư casino Việt Nam lớn”, https://nld.com.vn/kinh-te/co-hoi-dautu-casino-o-viet-nam-rat-lon-20121028040232520.htm 40 “Đến "thiên đường" để tán gia bại sản”, VTC News, https://vtc.vn/thoi-su/denthien-duong-de-tan-gia-bai-san-ar2626.html 41 “Những thay đổi tới sách pháp luật ngành kinh doanh casino giới”, M88, https://cachvaom88.net/nhung-thay-doi-chinh-sach-phap-luatcua-nganh-kinh-doanh-casino-the-gioi/ 42 “Positive And Negative Economic Impacts Of Casino Gaming Tourism Essay”, UKessays, https://www.ukessays.com/essays/tourism/positive-and-negativeeconomic-impacts-of-casino-gaming-tourism-essay.php#citethis 43 American Gaming Association (2019), “Commercial Casino Gaming Revenue Reaches $41.7 Billion in 2018, an All-Time High”, https://www.americangaming.org/new/commercial-casino-gaming-revenuereaches-41-7-billion-in-2018-an-all-time-high/ 44 Bảo Ngọc (2018), “Dự báo Casino Phú Quốc đóng thuế 19.950 tỷ đồng năm”, Tuổi trẻ Online, https://tuoitre.vn/du-bao-casino-phu-quoc-se-dong-thue-19950-ti-dong-trong-5-nam-20181018105802229.htm 45 Lam Phong (2016), “Casino, bí tạo bùng nổ du khách Trung Quốc Singapore”, Báo Đầu tư Chứng khoán, https://tinnhanhchungkhoan.vn/quocte/casino-bi-quyet-tao-bung-no-du-khach-trung-quoc-cua-singapore-151376.html 46 http://www.casinocity.com/casinos/ 47 http://www.tudientv.com/?t=%C4%91%C3%A1nh%20b%E1%BA%A1c 48 https://dictionary.cambridge.org/dictionary/english/casino 49 https://en.wikipedia.org/wiki/Casino 50 KU Casino (2019), “Casino gì? Lịch sử hình thành casino”, https://kucasino99.net/casino-la-gi-lich-su-hinh-thanh-casino/ 51 Kỳ Dun (2010), “Đóng cửa sịng bạc lớn Việt Nam”, Vietinfo, http://vietinfo.eu/tin-viet-nam/dóng-của-sịng-bạc-lón-nhát-viẹt-nam.html 52 Lê Hường (2012), “Cần quản lý thật chặt casino”, VnEconomy, http://vneconomy.vn/thoi-su/can-quan-ly-that-chat-casino2012100612442925.htm 53 Nam Anh (2017), “Cuộc đua mở casino nóng dần”, Báo điện tử Văn hóa Doanh nhân, http://vanhoadoanhnhan.net.vn/van-de-su-kien/cuoc-dua-mo-casino-nongdan.html 54 Nguyễn Hồng Dương (2018), “Định hướng phát triển ngành vui chơi có thưởng Việt Nam”, Cổng thơng tin điện tử Bộ tài chính, https://www.mof.gov.vn/webcenter/portal/vclvcstc/r/m/ncvtd/ncvtd 55 Nguyễn Thành (2014), “Casino: “Máy đẻ tiền” hay mầm mống tội phạm?”, http://cafef.vn/tai-chinh-ngan-hang/casino-may-de-tien-hay-mam-mong-toi-pham201409022301464735.chn 56 Paul Brooks (2018), “Canada’s Gambling Industry Generated CA$17.3 Billion in 2017”, Industry Reports, https://www.casinoreports.ca/2018/03/28/canadasgambling-industry-generated-ca17-3-billion-in-2017/ 57 Thanh Xuân (2017), “Người Việt vào chơi casino nước”, báo Người Lao động, https://nld.com.vn/kinh-te/nguoi-viet-duoc-vao-choi-casino-trong-nuoc20171103104339407.htm 58 Trần Dũng (2019), “Casino cho người Việt thu 604 tỷ đồng sau nửa năm”, The Leader – Diễn đàn nhà quản trị, https://theleader.vn/casino-dautien-cho-nguoi-viet-thu-ve-604-ty-dong-sau-nua-nam-1569991339202.htm 59 Trần Trí Dũng (2018), “‘Chiếc hộp bí ẩn’ mang tên Casino”, tạp chí Bút Danh, https://tapchibutdanh.com/chiec-hop-bi-an-mang-ten-casino.html 60 VEF (2012), “Casino: Sinh lợi hay 'làm thịt' kinh tế?”, SaiGon News, http://saigonnews.vn/kinh-doanh/20507-casino-sinh-loi-hay-lam-thit-nen-kinhte.html PHỤ LỤC Tên mơ hình The Governmental Casino Model Governmental Monopoly Charity Model The Governmental Monopoly Laissez Fare Model The Limited Free License Model The Private Restricted Model The private corporate model/free enterprise The Competitive High Tax Model Tên quốc gia Sweden Canada Austria Sự cạnh tranh Khơng Khơng Khơng Mức thuế Tóm tắt Khơng thuế Kiểm sốt sở hữu thuộc phủ Bảng tóm tắt mơ hình trị chơi casino (Bảng 1) đồ thị vị trí mơ hình casino quyền sở hữu/kiểm sốt (Đồ thị 1) Government Ownership Trung bình đến cao thuế từ thiện Cao, 40 80% Chính phủ kiểm sốt More sở hữu phần Mơ hình sịng bạc dựa từ thiện Chính phủ kiểm sốt khơng có quyền sở hữu Singa -pore Có Trung bình 17.3% Cạnh tranh hai giấy phép Great Britain Có Thuế phí trung bình Bất kỳ người có số hỗ trợ tài xin giấy phép đầu vào từ sòng bạc Tiếp cận thị trường miễn phí với số quy định kiểm soát chơi game nghiêm ngặt Bên đưa nhân nhượng cao để giành lấy quyền kinh doanh casino Nevada Có Thuế phí thấp Macau Có Cao, 40% Bảng Sweden Canada Macau Great Britain Singapore Nevada Less Austria Government Control Đồ thị More PHỤ LỤC Đơn vị: Tỷ đồng 7000 6375.315 6000 5000 4599.617 4000 3232.995 4508.771 3610.532 3000 2000 1295 2318 1923 1819 Năm 2014 Năm 2015 1526 1000 Năm 2012 Năm 2013 Doanh thu casino, trị chơi điện tử có thưởng Năm 2016 Số thu NSNN từ casino trò chơi điện tử có thưởng Đồ thị 2: Doanh thu số thu NSNN từ casino trò chơi điện tử có thưởng năm 2012 - 2016 (Nguồn: Tổng hợp từ số liệu Vụ Tài ngân hàng Tổ chức tài chính, Bộ Tài chính) PHỤ LỤC Trong tất người đánh bạc (%) Trong số người có khả nghiện cờ bạc (%) 2014 2017 2014 2017 Người đánh bạc không thường xuyên 63 69 17 Người đánh bạc thường xuyên 37 31 83 100 Tổng cộng 100 100 100 100 Bảng Tần suất tham gia đánh bạc (%) số người có khả nghiện cờ bạc (Nguồn: National Council on Problem (2018), Report of survey on participation in gambling activities among singapore residents, 2017 Trong “Người đánh bạc khơng thường xuyên” người đánh bạc lần tuần 12 tháng qua; “Người đánh bạc thường xuyên” người đánh bạc lần tuần 12 tháng qua.) PHỤ LỤC 2007 2008 2009 2010 2011 2012 Ngân hàng bảo hiểm 343 386 382 338 477 510 Lĩnh vực chơi game 374 443 767 814 1082 1328 68 725 838 1156 1220 1536 1840 Các lĩnh vực khác Tổng cộng Bảng 3: Số lượng giao dịch đáng ngờ công bố GIF từ năm 2007-2012 Macau (Nguồn: Financial Intelligence Office (2012), Annual Report 2011) ... kiện kinh doanh casino doanh nghiệp kinh doanh casino quy mô lớn Trong đó, GCN đủ điều kiện kinh doanh casino doanh nghiệp kinh doanh casino với quy mô nhỏ hết hiệu lực khơng có chế để doanh. .. chức thực hoạt động kinh doanh casino 2.2.1 Thời hạn doanh nghiệp thực hoạt động kinh doanh casino Doanh nghiệp thực hoạt động kinh doanh casino theo GCN đủ điều kiện kinh doanh casino Do thời hạn... động kinh doanh casino thông qua việc giải thích khái niệm casino, kinh doanh casino đặc điểm để từ nhận biết đời sống xã hội, hoạt động kinh doanh hoạt động kinh doanh casino Quá trình kinh doanh