Luận án với mục tiêu đánh giá mức độ ảnh hưởng của những nhân tố trong quy trình quản lý đầu tư công đến hiệu quả quản lý đầu tư công tại tỉnh Tiền Giang, và đánh giá mối quan hệ giữa hiệu quả quản lý đầu tư công với tăng trưởng kinh tế của tỉnh Tiền Giang, qua đó đề xuất các giải pháp và khuyến nghị nhằm cải thiện hoạt động quản lý đầu tư công tại tỉnh Tiền Giang.
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH LÂM THÁI BẢO NGỌC QUẢN LÝ ĐẦU TƯ CÔNG TẠI TỈNH TIỀN GIANG LUẬN ÁN TIẾN SĨ Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 9.34.02.01 Người hướng dẫn khoa học: PGS.TSKH NGUYỄN NGỌC THẠCH TP HỒ CHÍ MINH - NĂM 2021 TĨM TẮT Nghiên cứu thực nhằm mục tiêu xem xét vấn đề quản lý đầu tư công (ĐTC) tỉnh Tiền Giang, cụ thể xem xét nhân tố quy trình quản lý ĐTC có tác động đến kết quản lý ĐTC cách tiếp cận quy trình quản lý ĐTC Petrie, Murray (2010) Vũ Thành Tự Anh (2012) thông qua phương pháp nghiên cứu định tính nghiên cứu định lượng, sử dụng mơ hình hồi quy bình phương bé (OLS) (SPSS 20) Ngoài ra, Tiền Giang, nguồn vốn ĐTC phân bổ nhiều cho ngành Nơng nghiệp, Giao thơng CNTT&TT, luận án xem xét mối quan hệ vốn ĐTC ngành đến tăng trưởng kinh tế Tiền Giang, cách kiểm định mối quan hệ nhân Granger (Eview 8.1) Kết nghiên cứu sau: Thứ nhất, luận án xác định có nhân tố tác động có ý nghĩa thống kê đến hiệu quản lý ĐTC gồm: nhân tố Triển khai dự án (TK); Vận hành dự án (VH); Đánh giá độc lập thẩm định dự án (DL); Điều chỉnh dự án (DC); Đánh giá kiểm toán sau hồn thành dự án (DG) Trong có hai nhân tố có tác động tiêu cực đến hiệu quản lý ĐTC Điều chỉnh dự án (DC) nhân tố Đánh giá kiểm tốn sau hồn thành dự án (DG) Với mẫu nghiên cứu trong luận án khơng tìm thấy ảnh hưởng có ý nghĩa thống kê đến hiệu quản lý ĐTC nhân tố Định hướng đầu tư, xây dựng dự án sàng lọc bước đầu (DH); Thẩm định dự án thức (TD); Lựa chọn lập ngân sách dự án (LC) Thứ hai, có mối quan hệ tương tác qua lại vốn ĐTC Nông nghiệp, Giao thông với tăng trưởng kinh tế Tiền Giang Kết nghiên cứu cho thấy thay đổi vốn ĐTC ngành Giao thơng chịu tác động chiều có ý nghĩa thống kê vốn ĐTC lĩnh vực CNTT&TT Tăng trưởng kinh tế Tiền Giang có đóng góp vốn ĐTC Nơng nghiệp Giao thơng, mức đóng góp khơng đáng kể Nghiên cứu đưa khuyến nghị nhằm nâng cao việc quản lý Triển khai dự án, Vận hành, Đánh giá độc lập với thẩm định dự án ĐTC, công tác Điều chỉnh dự án ĐTC, Đánh giá kiểm tốn sau hồn thành dự án giải pháp phân phối sử dụng vốn NSNN lĩnh vực Nông nghiệp, lĩnh vực Giao thông, CNTT&TT Tiền Giang ý ng mại nhà nước ngày tố CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU NGHIÊN CỨU LÝ DO LỰA CHỌN ĐỀ TÀI Đầu tư công vào tài sản vật chất sở hạ tầng kinh tế sở y tế, giáo dục góp phần cải thiện vốn, nhân lực, góp phần vào phát triển kinh tế quốc gia Các nghiên cứu nước giới (Hàn Quốc, Trung Quốc, Malaysia) cho thấy, năm qua, ĐTC biến số góp phần vào tăng trưởng kinh tế quốc gia (Ali, G 2015) Do đó, quản lý ĐTC hiệu vấn đề quan trọng tầm quốc gia nói chung tỉnh Tiền Giang nói riêng Trong năm qua, công tác quản lý ĐTC Tỉnh có nhiều đổi theo hướng tích cực Tuy nhiên, bên cạnh việc quản lý ĐTC cịn tồn hạn chế như: Thứ nhất, việc xác định danh mục dự án ĐTC Tiền Giang theo thứ tự ưu tiên kế hoạch ĐTC nhiều vướng mắc Thứ hai, việc hoàn thiện thủ tục đầu tư, giao kế hoạch vốn trung hạn chậm, chưa bảo đảm tính ổn định, giao vốn nhiều lần, kéo dài thời gian giao vốn (chỉ đạt khoảng 84%), ảnh hưởng tiến độ thực hiện, việc giải ngân hiệu nguồn vốn đầu tư Thứ ba, việc chấp hành quy định pháp luật ĐTC Tiền Giang số trường hợp chưa nghiêm, chưa thực đầy đủ quy định thẩm định nguồn vốn khả cân đối vốn, bố trí vốn Chất lượng cán số đơn vị hạn chế nên việc chuẩn bị dự án chưa tốt Bối cảnh nghiên cứu Tiền Giang cho thấy yêu cầu cần thiết phải có giải pháp đồng kịp thời, để nâng cao quản lý ĐTC Tiền Giang, tình hình thực tiễn kinh tế ngày hội nhập sâu vào kinh tế giới Mặt khác, để phấn đấu đạt mục tiêu đề phát triển KTXH tỉnh Tiền Giang giai đoạn việc nâng cao hiệu quản lý ĐTC yêu cầu khách quan, vừa có tính cấp bách, vừa có tính lâu dài TĨM TẮT TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU CỦA ĐỀ TÀI TRONG VÀ NGOÀI NƯỚC VÀ XÁC ĐỊNH KHOẢNG TRỐNG NGHIÊN CỨU 2.1 Tóm tắt tổng quan tình hình nghiên cứu đề tài nước Phần lớn nghiên cứu hiệu kinh tế ĐTC tập trung vào đóng góp dài hạn vào mức độ tốc độ tăng trưởng tổng thu nhập suất Một số nghiên cứu cho thấy mối quan hệ tích cực, đặc biệt trường hợp đầu tư sở hạ tầng (Keefer Knack (2007); Flyvbjerg (2003); Collier Venables (2008); Henisz Zelner (2006)) Guasch ctg (2007) cho thấy máy quản lý yếu làm tăng khả can thiệp trị, gây thiệt hại cho việc thực lợi nhuận trung hạn Vấn đề xảy nghiêm trọng nước có thu nhập thấp (Guasch ctg, 2007) Tuy nhiên, số nghiên cứu lại cho thấy kết ngược lại với lập luận chất tạo tài sản từ đầu tư đánh đổi bên liên quan, điều gây tác động tiêu cực tăng trưởng (Collier, 2010) Tuy nhiên, nghiên cứu lưu ý khoản ĐTC có khả thể suất biên cao phủ chọn dự án lợi nhuận cao, nhờ cắt giảm dự án lãng phí sử dụng hiệu nguồn lực quy mô cho chi tiêu đầu tư Tại Việt Nam có số nghiên cứu định tính ĐTC hiệu ĐTC Tuy nhiên, nghiên cứu định lượng tác động ĐTC tăng trưởng kinh tế hạn chế, kể đến nghiên cứu Tô Trung Thành (2011), Trần Nguyễn Ngọc Anh Thư Lê Hoàng Phong (2014) Gần có nghiên cứu Nguyễn Kim Phước (2017) nghiên cứu yếu tố tác động đến GDP FDI Việt Nam vùng ĐBSCL mối quan hệ hai yếu tố ánh giá chất lượng tăng trưởng kinh tế tỉnh/thành ĐBSCL qua phân tích suất tổng hợp (TFP) theo hàm sản xuất (Solow, 1956), công cụ phân tích định lượng Stata 13.0 SPSS 22.0 Kết nghiên cứu cho thấy: (i) Vốn lao động hai yếu tố ln có tác động tích cực đến GDP FDI; (ii) Đặc điểm kinh tế vùng có tác động đến GDP FDI; (iii) Mối quan hệ GDP FDI vùng ĐBSCL quan hệ chiều; (iv) GDP FDI năm trước có tác động tích cực đến GDP FDI năm sau; (v) Chất lượng tăng trưởng kinh tế tỉnh/thành vùng ĐBSCL chưa cao, đóng góp chủ yếu vào tăng trưởng lao động vốn đầu tư nước, vốn FDI đóng góp nhỏ vào tăng trưởng kinh tế vùng ĐBSCL Tuy nhiên nghiên cứu chưa nghiên cứu phạm vi cấp tỉnh Có thể nói hầu hết nghiên cứu Việt Nam sử dụng số liệu quốc gia để nghiên cứu, nhóm tỉnh thành chưa nghiên cứu chuyên sâu góc độ vi mô ĐTC Tỉnh thành cụ thể, chưa nghiên cứu quy trình quản lý dự án ĐTC Việt Nam, chưa nghiên cứu mối quan hệ tác động nhân vốn ĐTC Nông nghiệp, Giao thông, CNTT&TT đến tăng trưởng kinh tế Tiền Giang dài hạn ngắn hạn 2.2 Khoảng trống lĩnh vực nghiên cứu (1) Chưa có nghiên cứu Việt Nam nghiên cứu quản lý ĐTC Tiền Giang, cụ thể quy trình quản lý ĐTC Tiền Giang giai đoạn 1998 – 2018 (2) Chưa có nghiên cứu phạm vi cấp Tỉnh nghiên cứu mối quan hệ tăng trưởng kinh tế với ĐTC lĩnh vực Nông nghiệp, Giao thông, CNTT&TT ngắn hạn dài hạn MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU Mục tiêu nghiên cứu tổng quát: Đánh giá mức độ ảnh hưởng nhân tố quy trình quản lý ĐTC đến hiệu quản lý ĐTC tỉnh Tiền Giang, đánh giá mối quan hệ hiệu quản lý ĐTC với tăng trưởng kinh tế tỉnh Tiền Giang, qua đề xuất giải pháp khuyến nghị nhằm cải thiện hoạt động quản lý ĐTC tỉnh Tiền Giang Mục tiêu nghiên cứu cụ thể: (i) Xác định đánh giá mức độ ảnh hưởng nhân tố quy trình quản lý ĐTC đến hiệu quản lý ĐTC tỉnh Tiền Giang (ii) Đánh giá mối quan hệ hiệu quản lý ĐTC với tăng trưởng kinh tế tỉnh Tiền Giang, cụ thể nghiên cứu mối quan hệ nhân vốn ĐTC ngành Nông nghiệp, Giao thông, CNTT&TT đến tăng trưởng kinh tế Tiền Giang (iii) Đề xuất giải pháp khuyến nghị nhằm cải thiện công tác quản lý ĐTC tỉnh Tiền Giang, đặc biệt công tác phân bổ vốn NSNN ngành Nông nghiệp, Giao thông CNTT&TT CÂU HỎI NGHIÊN CỨU (i) Một là, nhân tố ảnh hưởng đến quy trình quản lý ĐTC có tác động đến hiệu quản lý ĐTC tỉnh Tiền Giang? Mức độ ảnh hưởng nhân tố sao? (ii) Hai là, mối quan hệ nhân vốn ĐTC ngành Nông nghiệp, Giao thông, CNTT&TT đến tăng trưởng kinh tế Tiền Giang sao? (iii) Ba là, giải pháp khuyến nghị nhằm cải thiện công tác quản lý ĐTC tỉnh Tiền Giang, đặc biệt công tác phân bổ vốn NSNN ngành Nông nghiệp, Giao thông CNTT&TT? ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU - Đối tượng nghiên cứu: + Đối với mục tiêu nghiên cứu 1: Các nhân tố quy trình quản lý ĐTC Tiền Giang tác giả tiếp cận theo nghiên cứu Petrie, Murray (2010) Vũ Thành Tự Anh (2012) để hình thành bước đánh giá hiệu quản lý ĐTC quy trình quản lý ĐTC gồm: Định hướng đầu tư, xây dựng dự án, sàng lọc bước đầu; Thẩm định dự án thức; Đánh giá độc lập thẩm định dự án; Lựa chọn lập ngân sách dự án; Triển khai dự án; Điều chỉnh dự án; Vận hành dự án; Đánh giá kiểm toán sau hoàn thành dự án + Đối với mục tiêu nghiên cứu 2: Tăng trưởng kinh tế (GDRP) vốn ĐTC ngành Nông nghiệp, Giao thông, CNTT&TT - Phạm vi nghiên cứu: Tại tỉnh Tiền Giang; Đối tượng khảo sát: Các nhà quản lý, chuyên viên công tác quản lý dự án ĐTC tỉnh Tiền Giang Thời gian khảo sát: Từ tháng 9/2019 đến tháng 02/2020 Số liệu: thu thập từ Cục Thống kê Tiền Giang, Sở Kế hoạch - Đầu tư Tiền Giang, Tổng Cục thống kê Việt Nam Thời gian thu thập số liệu: theo nửa năm từ 1998-2018 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU - Đối với mục tiêu nghiên cứu 1: Tác giả sử dụng phương pháp nghiên cứu định tính định lượng Sử dụng Bảng câu hỏi yếu tố liên quan đến công tác quản lý ĐTC Tiền Giang với phần mềm xử lý số liệu SPSS 20.0 để tiến hành kiểm định mơ hình, phân tích nhân tố, xem xét mức độ ảnh hưởng nhân tố ảnh hưởng công tác quản lý ĐTC Tiền Giang - Đối với mục tiêu nghiên cứu 2: Luận án tiến hành kiểm định mối quan hệ nhân Granger ĐTC lĩnh vực Nông nghiệp, Giao thông, CNTT&TT đến tăng trưởng kinh tế Tiền Giang ngắn hạn dài hạn thông qua phần mềm xử lý số liệu Eview 8.1 ĐÓNG GÓP CỦA ĐỀ TÀI - Về học thuật: hệ thống hóa lại lý thuyết ĐTC, quan điểm khoa học ĐTC, lý thuyết tăng trưởng kinh tế Nghiên cứu tiến hành đánh giá chi tiết mối quan hệ nhân ĐTC ngành Nông nghiệp, Giao thông CNTT&TT đến tăng trưởng kinh tế Tiền Giang Đây khác biệt nghiên cứu với nghiên cứu trước - Về thực tiễn: Theo lược khảo nghiên cứu trước đây, chưa có nghiên cứu tỉnh Tiền Giang nghiên cứu quản lý ĐTC theo hướng tiếp cận quy trình quản lý ĐTC Việc nghiên cứu cấp tỉnh yếu tố quy trình quản lý ĐTC Tiền Giang định lượng tác động yếu tố này, góp phần giúp UBND cấp, quan quản lý vốn ĐTC Tiền Giang có sách hợp lý việc hoạch định, quản lý quy trình ĐTC tỉnh nhà mang lại hiệu hơn, góp phần giúp kinh tế Tiền Giang phát triển nhanh bền vững ngắn hạn dài hạn KẾT CẤU NGHIÊN CỨU Nội dung luận án gồm chương: Chương 1: Tổng quan Chương 2: Cơ sở lý thuyết nghiên cứu liên quan Chương 3: Phương pháp nghiên cứu mô hình nghiên cứu Chương 4: Kết nghiên cứu thảo luận Chương 5: Kết luận khuyến nghị CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ THUYẾT VÀ CÁC NGHIÊN CỨU LIÊN QUAN 2.1 Quản lý đầu tư công 2.1.1 Đầu tư đầu tư công Khái niệm đầu tư: Đầu tư lưu lượng hay dòng chi tiêu nhằm bổ sung cho dung lượng vốn thực tế Đầu tư lưu lượng chi tiêu để sản xuất hàng hóa ngồi mục đích tiêu dùng trực tiếp gồm đầu tư vào vốn vật chất, đầu tư vào vốn người đầu tư vào tồn kho Chỉ lưu lượng chi tiêu làm tăng lực sản xuất hàng hóa tính đầu tư (Theo Fullbright1) Khái niệm đầu tư công: Kinh tế học khu vực công – Bài giảng Đầu tư công Việt Nam- Trường Chính sách cơng quản lý Fullbright Theo Giáo trình “Kinh tế đầu tư” Trường Đại học Kinh tế Quốc dân (2013) ĐTC việc sử dụng vốn nhà nước, bao gồm vốn ngân sách nhà nước, vốn tín dụng nhà nước cho đầu tư vốn đầu tư doanh nghiệp nhà nước để đầu tư vào chương trình dự án khơng mục tiêu lợi nhuận (hoặc) khơng có khả hồn vốn trực tiếp Theo OECD (2013), ĐTC định hình lựa chọn nơi người dân sống làm việc, ảnh hưởng đến chất vị trí đầu tư tư nhân tác động đến chất lượng sống; ĐTC thúc đẩy trăng trưởng cung cấp sở hạ tầng phù hợp để thúc đẩy đầu tư tư nhân; lựa chọn đầu tư nghèo nàn làm lãng phí nguồn lực, làm giảm lịng tin cơng chúng hạn chế hội phát triển Theo IMF (2015), ĐTC hỗ trợ việc cung cấp dịch vụ công thông qua xây dựng trường học, bệnh viện, nhà công cộng, sở hạ tầng xã hội khác ĐTC kết nối công dân doanh nghiệp với hội kinh tế thông qua việc cung cấp sở hạ tầng kinh tế sân bay, cảng biển, mạng lưới hỗ trợ sản xuất thông tin liên lạc, viễn thông, vận tải điện nước, thông qua việc cung cấp sở hạ tầng xã hội sở hạ tầng kinh tế kỹ thuật, ĐTC đóng vai trị chất xúc tác quan trọng cho tăng trường kinh tế Tóm lại, từ định nghĩa ĐTC tổ chức quốc tế theo Luật ĐTC Việt Nam, có điểm chung định nghĩa sau: “Đầu tư công đầu tư nhà nước để tạo sở hạ tầng (cơ sở hạ tầng kỹ thuật hạ tầng xã hội) phục vụ phát triển kinh tế - xã hội” ĐTC phục vụ cho hoạt động quan nhà nước, đơn vị nghiệp, tổ chức trị, tổ chức trị - xã hội phụ thuộc vào đặc thù quốc gia 2.1.2 Quan điểm quản lý đầu tư cơng Hoạt động ĐTC bao gồm tồn q trình từ lập phê duyệt kế hoạch, chương trình dự án ĐTC đến triển khai thực đầu tư, quản lý khai thác sử dụng dự án ĐTC, đánh giá sau ĐTC Như vậy, Quản lý ĐTC tác động liên tục, có tổ chức, có định hướng nhà nước vào trình đầu tư hệ thống đồng biện pháp KTXH tổ chức kỹ thuật biện pháp khác nhằm đạt hiệu KTXH cao điều kiện cụ thể ĐTC nhằm mục tiêu tạo mới, nâng cấp, củng cố lực hoạt động kinh tế thông qua giá trị gia tăng tài sản công (Kinh tế đầu tư Trường Đại học Kinh tế Quốc dân (2013)) 2.1.3 Nguyên tắc quản lý đầu tư công Theo “Kinh tế đầu tư” Trường Đại học Kinh tế Quốc dân (2013) quản lý ĐTC gồm nguyên tắc sau: Thứ nhất, Thực theo chương trình, dự án đầu tư phải phù hợp với chiến lược, quy hoạch phát triển, phù hợp với kế hoạch đầu tư duyệt Thứ hai, ĐTC phải mục tiêu, tiến độ, đảm bảo chất lượng, tiết kiệm có hiệu Thứ ba, Hoạt động ĐTC phải đảm bảo tính cơng khai minh bạch Thứ tư, Hoạt động ĐTC phải thực sở thống quản lý nhà nước với phân cấp quản lý phù hợp Thứ năm, Phân định rõ quyền nghĩa vụ tổ chức, cá nhân có liên quan đến hoạt động ĐTC Thứ sáu, Đa dạng hóa hình thức ĐTC 2.1.4 Quy trình quản lý đầu tư cơng Theo “Kinh tế đầu tư” Trường Đại học Kinh tế Quốc dân (2013) nội dung quản lý ĐTC thực theo chương trình mục tiêu dự án ĐTC Cụ thể gồm: Quản lý đầu tư theo chương trình mục tiêu; Quản lý đầu tư theo dự án đầu tư công; Quản lý đầu tư theo cấp quản lý; Quản lý đầu tư theo chu trình dự án Theo Petrie, Murray (2010) Vũ Thành Tự Anh (2012), “Kinh tế đầu tư” Trường Đại học Kinh tế Quốc dân (2013) có bước quy trình quản lý ĐTC gồm: Bước 1: Định hướng đầu tư, xây dựng dự án, sàng lọc bước đầu; Bước 2: Thẩm định dự án thức; Bước 3: Đánh giá độc lập thẩm định dự án; Bước 4: Lựa chọn lập ngân sách dự án; Bước 5: Triển khai dự án; Bước 6: Điều chỉnh dự án; Bước 7: Vận hành dự án; Bước 8: Đánh giá kiểm toán sau hoàn thành dự án 2.2 Hiệu quản lý đầu tư công tăng trưởng kinh tế 2.2.1 Khái niệm ĐTC chi tiêu phủ vào sở hạ tầng kinh tế sân bay, đường bộ, đường sắt, hệ thống cấp nước, điện gas cơng cộng, viễn thông sở hạ tầng xã hội trường học, bệnh viện nhà tù (IMF, 2015) Tuy nhiên, tài liệu học thuật quản lý ĐTC thường tập trung vào chi tiêu liên quan đến tài sản vật chất Hiệu quản lý ĐTC thường liên quan đến cách phủ quản lý khoản chi đầu tư này, tức cách phủ lựa chọn, xây dựng trì tài sản hình thành từ khoản chi đem lại lợi ích kinh tế lợi ích xã hội (Cục sách cơng phát triển cơng nghiệp Nhật Bản - Japan International Cooperation Agency and Industrial Development ctg, 2018) Như vậy, thấy hiệu quản lý ĐTC cách thức phủ quản lý phân bổ nguồn lực kinh tế vào khoản chi vào sở hạ tầng kinh tế sở hạ tầng xã hội thể qua cách lựa chọn dự án, xây dựng trì tài sản hình thành từ khoản chi đem lại lợi ích kinh tế xã hội 2.2.2 Quan điểm hiệu đầu tư cơng Có quan điểm hiệu quản lý đầu tư công: Theo quan điểm trường phái tân cổ điển: Wolff, R D., Resnick, S A (2012), quan điểm trường phái tân cổ điển hiệu quản lý ĐTC cho nhà nước không nên can thiệp vào kinh tế trình phân bổ nguồn lực vốn lao động, … mà vận động thị trường thực tốt vai trò Quan điểm ủng hộ can thiệp nhà nước: Wolff, R D., Resnick, S A (2012) cho khơng hồn hảo thị trường, nước phát triển, nên vận động thị trường không mang lại kết tối ưu Thơng tin khơng hồn hảo dẫn đến sản xuất đầu tư mức Trong trường hợp này, nhà nước phải người tổ chức cung cấp thông tin tốt để thị trường hoạt động tốt Trong điều kiện kinh tế Việt Nam kinh tế chuyển đổi, nhiều định chế chế thị trường chưa hình thành hồn chỉnh nên điều kiện thị trường cạnh tranh hoàn hảo chưa thể đáp ứng Mặt khác, kinh tế nước ta trình độ thấp, chủ yếu kinh tế nơng nghiệp, trình độ cư dân thấp, … địi hỏi phải có vai trị chủ động nhà nước việc định hướng phát triển ngành kinh tế, nhà nước phải tạo tiền đề định hạ tầng kỹ thuật, nguồn nhân lực, … để thúc đẩy phát triển kinh tế 2.2.3 Phương pháp đánh giá hiệu đầu tư công Phương pháp kinh tế; Phương pháp hành chính; Phương pháp giáo dục; Phương pháp toán thống kê; Vận dụng tổng hợp phương pháp quản lý quản lý ĐTC Các công cụ quản lý đầu tư công: Theo “Kinh tế đầu tư” Trường Đại học 11 2.3.1 Các nhân tố chủ quan Thứ nhất, chế, sách quản lý ĐTC; Thứ hai, công tác quy hoạch, kế hoạch hóa ĐTC; Thứ ba, bố trí, phân bổ vốn đầu tư; Thứ tư, quản lý giám sát ĐTC; Thứ năm, công khai, minh bạch hoạt động dự án đầu tư 2.3.2 Các nhân tố khách quan Thứ Môi trường tự nhiên: Đặc điểm địa hình, Điều kiện thổ nhưỡng Thứ hai, trình độ phát triển kinh tế, khoa học - kỹ thuật, cơng nghệ quốc gia Thứ ba, trình độ tay nghề người lao động: trình độ tay nghề người lao động nhân tố ảnh hưởng lớn đến hiệu tất dự án ĐTC liên quan (Nguyễn Đức Thành, 2008) 2.3 Sự khác biệt nghiên cứu với nghiên cứu trước Nghiên cứu thừa kế kết nghiên cứu trước, đặc biệt trọng đến nghiên cứu định lượng Khác với nghiên cứu trước đây, tác giả sử dụng phương pháp định lượng chủ yếu để thực nghiên cứu khám phá quy trình quản lý ĐTC Tiền Giang thơng qua mơ hình hồi qui bội (OLS) sử dụng phần mềm xử lý SPSS 20 Bên cạnh đó, tác giả sử dụng phần mềm xử lý số liệu Eview để nghiên cứu mối quan hệ nhân tăng trưởng kinh tế với ĐTC lĩnh vực Nông nghiệp, Giao thông, CNTT&TT Đây điểm khác biệt nghiên cứu với nghiên cứu trước CHƯƠNG 3: PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU VÀ MƠ HÌNH NGHIÊN CỨU 3.1 Lựa chọn mơ hình nghiên cứu giả thuyết nghiên cứu (MH1) 3.1.1 Mơ hình nghiên cứu Kế thừa nghiên cứu Petrie, Murray (2010), Rajaram ctg (2010) Ngân hàng Thế giới Vũ Thành Tự Anh (2012), nghiên cứu tiếp cận theo quy trình bước quản lý ĐTC để đánh giá hiệu quản lý ĐTC gồm: Bước 1: Định hướng đầu tư, xây dựng dự án, sàng lọc bước đầu; Bước 2: Thẩm định dự án thức; Bước 3: Đánh giá độc lập thẩm định dự án; Bước 4: Lựa chọn lập ngân 12 sách dự án; Bước 5: Triển khai dự án; Bước 6: Điều chỉnh dự án; Bước 7: Vận hành dự án; Bước 8: Đánh giá kiểm tốn sau hồn thành dự án 3.1.2 Quy trình nghiên cứu Theo Nguyễn Đình Thọ (2013, tr.34), thực quy trình nghiên cứu kết hợp định tính định lượng sau: (1) NC định tính (qualittative study) để điều chỉnh thang đo; (2) NC định lượng sơ (quantitative pilot study) để đánh giá sơ thang đo Các thang đo kế thừa từ ngiên cứu trước quan trọng (Hair, 2010); (3) NC định lượng thức (main study) để kiểm định lại thang đo mô hình lý thuyết Trong nghiên cứu này, tác giả thực bước nghiên cứu: từ nghiên định tính đến nghiên cứu định lượng sơ nghiên cứu định lượng thức Nguyễn Đình Thọ (2013, tr.34) Bảng 0.1 Bảng hiệu chỉnh thang đo sau nghiên cứu định tính Mã hóa DH1 DH2 DH3 TD1 TD2 TD3 TD4 DL1 DL2 DL3 DL4 LC1 Biến đo Bước 1: Định hướng ĐT, XD dự án, sàng lọc bước đầu (DH) Nguồn Dự án có hướng dẫn mang tính chiến cơng bố rộng rãi Petrie, Murray cho định đầu tư công Tiền Giang (2010) Vũ Có quy trình để đảm bảo đề xuất đầu tư tương thích với sách Thành Tự Anh (2012) Chính phủ định hướng chiến lược Tỉnh Các quy trình có hiệu lực (effective) thi hành Bước 2: Thẩm định dự án thức (TD) Các dự án ĐTC có quy trình thẩm định dự án thức với mức độ đánh giá chi tiết Các dự án ĐTC bắt buộc thẩm định cho tất mức giá trị dự Petrie, Murray (2010) Vũ án Thành Tự Các dự án ĐTC đa phần thẩm định dự án mức giá Anh (2012) trị đầu tư định Các dự án ĐTC thức ln thẩm định chi phí lợi ích Bước 3: Đánh giá độc lập thẩm định dự án (DL) Việc thẩm định dự án thức thực quan chi trả Petrie, Murray cho dự án (2010) Vũ Việc thẩm định dự án thức thực tổ chức bên Thành Tự Anh (2012) dự án Các thẩm định dự án chi tiết cụ thể Việc điều chỉnh dự án sau có đánh giá độc lập tiến hành Nghiên cứu quy định định tính Bước 4: Lựa chọn lập ngân sách dự án (LC) Phần lớn dự án ĐTC (Public Investment Program) Tiền Giang tài trợ nhà tài trợ quốc tế Petrie, Murray 13 LC2 LC3 LC4 LC5 LC6 LC7 LC8 LC9 LC10 TK1 TK2 TK3 TK4 TK5 TK6 Các dự án NSNN tài trợ trải qua trình thẩm định đưa vào dự toán ngân sách UBND tỉnh Tiền Giang kiểm tra thẩm định từ nhà tài trợ (2010) Vũ Thành Tự Anh (2012) Chất lượng tính khách quan thẩm định kiểm tra quan bên hay quan thuộc UBND tỉnh Tiền Giang Việc lựa chọn dự án cuối tiến hành phần quy trình ngân sách UBND tỉnh Tiền Giang lưu giữ dự án thẩm định để cân nhắc ngân sách dự án Các dự án ĐTC ln có quy trình hiệu lực để kiểm sốt dự án đưa vào diện cấp ngân sách chương trình đầu tư cơng (ví dụ tập hợp dự án thức phê chuẩn phân bổ ngân sách triển khai) Ln có quan giám sát dự án ĐTC mà không bị giới hạn, vai trò giám sát họ được quy định cụ thể Có tồn nấc ủy quyền trung gian để đưa dự án đến với cấp quản lý thấp Ln có quy trình lập trước (nhưng giới hạn) để bổ sung dự án có tính cấp bách kinh tế hay trị Bước Triển khai dự án (TK) Tỷ lệ dự án ĐTC hoàn thành thời gian 100% (giai đoạn 1990 - 2000) Tỷ lệ dự án ĐTC hoàn thành thời gian 100% (giai đoạn 2001 - 2010) Tỷ lệ dự án ĐTC hoàn thành thời gian 100% (giai đoạn 2010 - 2018) Việc tiến hành kế hoạch đấu thầu mua sắm phù hợp với thông lệ tiên tiến Việc thực kế hoạch mua sắm cho công tác triển khai ĐTC hiệu Việc tiến hành kế hoạch đấu thầu hiệu quả, tiết kiệm Petrie, Murray (2010) Vũ Thành Tự Anh (2012) Bước Điều chỉnh dự án (DC) DC1 DC2 DC3 DC4 DC5 DC6 VH1 UBND tỉnh Tiền Giang có phân bổ hợp lý (rationalization) chương trình đầu tư cơng Petrie, Murray Quá trình phân bổ dự án ĐTC giúp cải thiện tính ưu tiên (2010) Vũ chương trình ĐTC Thành Tự Cơ quan thực dự án yêu cầu chuẩn bị báo cáo tiến Anh (2012) độ định kỳ Các báo cáo ln ln cập nhật phân tích chi phí lợi ích Các quan tài trợ chịu trách nhiệm cho thay đổi chi phí lợi ích Những báo cáo quản lý sử dụng thảo luận ngân sách với Sở Tài Chính Sở Kế hoạch Đầu tư Bước Vận hành dự án (VH) Việc thắng thầu dự án dựa sở đấu thầu cạnh tranh 14 VH2 Các dự án sử dụng tiêu chí Đánh giá Hệ thống đấu thầu mua sắm – (Country Procurement Assessment Reviews - CPARs) Chất lượng cơng trình ln giám sát chặt chẽ q trình thi cơng dự án Cơng tác tra, kiểm tra quan quản lý chặt chẽ lịch trình thi cơng Cơng tác bàn giao giải phóng mặt cho việc vận hành dự án tiến độ Bước Đánh giá kiểm tốn sau hồn thành dự án (DG) VH3 VH4 VH5 DG1 Petrie, Murray (2010) Vũ Thành Tự Anh (2012) Nghiên cứu định tính Các dự án ĐTC ln có quy trình chuyển giao trách nhiệm quản lý cho quan cung cấp dịch vụ hoạt động vận hành bảo dưỡng tài sản Petrie, Murray (2010) Vũ Cơ quan cung cấp dịch vụ cung cấp đủ ngân sách để vận Thành Tự hành bảo dưỡng tài sản hình thành từ dự án ĐTC Anh (2012) Việc cung ứng dịch vụ quan vận hành giám sát thường xuyên Tài sản có từ dự án ĐTC định giá theo nguyên tắc kế tốn (theo định nghĩa kế tốn tài sản tuân thủ, khấu hao trừ vào giá trị tài sản, chừng mực có thể, cập nhật giá trị tài sản để thể thay đổi giá cả) Dự án đánh giá kiểm tốn sau hồn thành Nghiên cứu định tính Giá trị rịng thực tế dự án ĐTC hồn thành ln cập nhật giá trị tài sản để thể thay đổi giá Đánh giá hiệu quản lý đầu tư công Tiền Giang (HQ) DG2 DG3 DG4 DG5 DG6 HQ1 Việc quản lý ĐTC Tiền Giang tốt HQ2 Việc quy hoạch, quản lý dự án ĐTC với sách Tiền Giang mang tính kết nối hiệu HQ3 Các chế khuyến khích, ưu đãi đầu tư quản lý ĐTC Tiền Giang hợp lý Vũ Thành Tự Anh (2012) (Nguồn: Nghiên cứu tổng hợp tác giả) 3.1.3 Mơ hình giả thuyết nghiên cứu Trên sở lý thuyết trình bày chương kết thảo luận với chuyên gia kết nghiên cứu định tích, tác giả xác định mơ hình hồi quy tổng thể xây dựng có dạng sau: HQ= β0 + β1DH+ β2TD + β3DL + β4LC + β5TK + β6DC+ β7VH + β8DG + ei - Biến phụ thuộc: HQ biến đánh giá việc hiệu quản lý (HQQL) ĐTC - Biến độc lập: DH, TD, DL, LC, TK, DC, VH DG (là biến tương ứng với bước quy trình đánh giá hiệu quản lý ĐTC tiếp cận theo nghiên cứu Petrie, Murray (2010) Vũ Thành Tự Anh (2012)) tương ứng với thang đo hiệu chỉnh, bổ sung bảng 3.1 15 Giả thuyết nghiên cứu H1: Định hướng đầu tư có tương quan dương đến hiệu quản lý ĐTC tỉnh Tiền Giang; H2: Thẩm định dự án thức có tương quan dương đến hiệu quản lý ĐTC Tiền Giang; H3: Đánh giá độc lập thẩm định dự án có tương quan dương đến hiệu quản lý ĐTC Tỉnh Tiền Giang; H4: Lựa chọn lập ngân sách dự án có tương quan dương đến hiệu quản lý ĐTC Tiền Giang; H5: Triển khai dự án có tương quan dương đến hiệu quản lý ĐTC tỉnh Tiền Giang; H6: Điều chỉnh dự án có tương quan dương đến hiệu quản lý ĐTC tỉnh Tiền Giang; H7: Vận hành dự án có tương quan dương đến hiệu quản lý ĐTC tỉnh Tiền Giang; H8: Đánh giá kiểm tốn sau hồn thành dự án có tương quan dương đến hiệu quản lý ĐTC tỉnh Tiền Giang 3.1.4 Nghiên cứu định lượng 3.1.4.1 Xác định kích thước mẫu Theo nghiên cứu Bollen (1989) Hair cộng (2010) cho để đảm bảo tính đại diện xác nghiên cứu mẫu tối thiểu mẫu cho tham số ước lượng Như vậy, có nghĩa với 47 mục hỏi bảng hỏi tương ứng với mẫu mức tối thiểu 235 quan sát Do đó, nghiên cứu này, để đảm bảo cho tỷ lệ hồi đáp, 250 phiếu khảo sát phát nhằm đảo bảo thông tin thu thập phiếu khảo sát đầy đủ 3.1.4.2 Xác định đối tượng khảo sát Đối tượng thu thập liệu nghiên cứu nhà quản lý, chuyên viên công tác quản lý dự án ĐTC Tỉnh Tiền Giang giai đoạn 1990-1995, 1996-2000, 2001-2005, 2006-2010, 2011-2015 2016-2018 Tác giả tiến hành khảo sát nhà quản lý, chuyên viên công tác quản lý dự án ĐTC tại: UBND tỉnh Tiền Giang, Sở Kế hoạch – Đầu tư tỉnh 16 Tiền Giang, Sở Tài tỉnh Tiền Giang, … thư điện tử, Google.docs khảo sát trực tiếp qua bảng câu hỏi phát cho đối tượng khảo sát 3.2 Lựa chọn mơ hình nghiên cứu giả thuyết nghiên cứu (MH2) 3.2.1 Lựa chọn mơ hình nghiên cứu Mơ hình Var Christopher Sims (1999) sử dụng mơ hình khơng dựa lý thuyết kinh tế để nghiên cứu, dự báo động thái số biến kinh tế Mơ hình Var dạng tổng qt (Svetlozar, Mittnik, Fabozzi, Focardi, Teo Jasic, 2007): Y = A1Yt-1 + A2Yt-2 + + ApYt-p + st + ut (1) Trong đó: yt = (y1t, y2t , … ynt) chuỗi vector dòng (nx1) biến nội sinh theo chuỗi thời gian t, Ai ma trận hệ số (k x k) i= 1,…, p biến nội sinh có độ trễ yt-p; ut sai số nhiễu trắng phương trình hệ thống có ma trận hiệp phương sai ma trận đơn vị E(ut,ut’)=1; st = (s1t, s2t, , smt) véc tơ yếu tố xác định, bao gồm số, xu tuyến tính đa thức 3.2.2 Mơ tả biến mơ hình nghiên cứu Bảng 0.2 Tổng hợp biến số sử dụng mơ hình Biến số Tăng trưởng kinh tế Vốn đầu tư lĩnh vực nông nghiệp Vốn đầu tư lĩnh vực giao thông Vốn đầu tư lĩnh vực CNTT&TT Kí hiệu Cách tính LNGDRP Ln_Tổng sản phẩm Tiền Giang theo giá 2010 LNDTNN LNDTGT LNCNTT Ln_ Tổng vốn đầu tư lĩnh vực nông nghiệp Ln_ Tổng vốn đầu tư lĩnh vực giao thông Ln_ Tổng vốn đầu tư lĩnh vực CNTT&TT Cơ sở chọn biến Nguồn Tổng cục thống kê Keynes (1936), Tiền Giang, Solow (1956), Sở Kế hoạch - Đầu tư Tiền Giang, Tổng Cục thống kê Việt Nam Bakari (2018); Appiah (2018) (Nguồn: Tác giả tổng hợp) 3.2.3 Giả thuyết nghiên cứu Vốn ĐTC lĩnh vực Nông nghiệp (LNDTNN), vốn ĐTC lĩnh vực Giao thông (LNDTGT) vốn ĐTC lĩnh vực CNTT&TT (LNCNTT) có tác động đến biến động tăng trưởng kinh tế Tiền Giang 3.2.4 Các kiểm định mơ hình 3.2.4.1 Tính dừng chuỗi liệu 3.2.4.2 Kiểm định lựa chọn độ trễ tối ưu cho mơ hình 17 3.2.4.3 Kiểm định nhân Granger 3.2.4.4 Kiểm định tính nhiễu trắng phần dư 3.2.4.5 Kiểm định tính ổn định mơ hình 3.2.4.6 Các phân tích mơ hình VAR CHƯƠNG 4: KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VÀ THẢO LUẬN Tổng quan tình hình kinh tế xã hội tình hình quản lý đầu tư cơng 4.1 Tiền Giang 4.1.1 Tăng trưởng kinh tế Tiền Giang Nguồn: Cục thống kê Tiền Giang Tổng Cục thống kê Hình 0.1 GDRP tăng trưởng kinh tế Tiền Giang Bảng 0.1 GDRP tăng trưởng kinh tế bình quân ngành Chỉ số bình qn 1998-2018 1998-2000 2001-2005 Nơng nghiệp 13.763.222 GDRP 2.626.230 2006-2010 2011-2015 2016-2018 5.610.215 12.275.421 20.730.432 29.356.215 Giao thông 630.552 225.967 407.847 713.272 747.647 1.073.289 CNTT&TT 548.611 14,06% 1.269 8,57% 5.071 26,00% 234.024 11,72% 964.069 12,80% 1.833.735 5,63% 10,46% 6,98% 22,60% -1,52% 14,02% 7,75% 70,21% 22,82% 44,18% 208,18% 22,35% 10,77% Tốc độ Nông nghiệp tăng Giao thông trưởng b quân CNTT&TT 4.1.2 (Đvt: Triệu đồng) (Nguồn: Cục thống kê Tiền Giang Tổng Cục thống kê) Lạm phát Bảng 0.2 CPI bình quân Tiền Giang nước Chỉ số CPI bình quân (%) CPI bình quân Tiền Giang CPI bình quân nước 1998 2000 100,4 100,2 1998-2018 100,6 100,5 2001 2005 100,8 100,6 2006 2010 100,7 100,9 2011 2015 100,6 100,5 2016 2018 100,3 100,3 (Nguồn: Cục thống kê Tiền Giang Tổng Cục thống kê) 18 4.2 Khái quát thực trạng hiệu quản lý đầu tư công Tiền Giang 4.2.1 Phân tích tiêu phản ánh hiệu kinh tế 4.2.1.1 Hiệu sử dụng vốn đầu tư công thông qua số ICOR tỉnh Tiền Giang Bảng 0.3 Chỉ số ICOR Tiền Giang Khoản mục Tổng Vốn đầu tư GDRP Tiền Giang 1998-2018 1998-2000 11.959.301 1.909.340 2001-2005 3.456.891 2006-2010 8.921.267 2011-2015 2016-2018 19.115.213 29.316.818 37.717.410 4.564.552 13.801.364 33.710.507 58.593.060 82.615.767 3,56 3,13 5,60 3,16 1,64 3,13 3,09 2,67 4,27 3,14 4,35 3,86 ICOR Tiền Giang ICOR nước Nguồn: Sở Kế hoạch Đầu tư Tiền Giang Tổng cục thống kê (Tính theo giá so sánh 2010) Bảng 0.4 Chỉ số ICOR Tiền Giang theo cấp quản lý 1998-2018 19982000 20012005 20062010 20112015 20162018 Trung ương 0,64 1,91 0,45 0,25 0,63 0,35 Địa phương 5,40 7,81 2,50 5,14 5,43 8,18 Cấp quản lý (Nguồn: Cục thống kê Tiền Giang) Bảng 0.5 ICOR Tiền Giang theo khu vực quản lý 1998-2018 19982000 20012005 ICOR khu vực nhà nước 7,58 5,40 12,41 9,16 5,26 2,93 ICOR khu vực nhà nước 3,40 7,34 2,66 1,98 1,24 6,63 ICOR khu vực đầu tư nước 0,82 0,18 -2,60 3,30 0,50 3,55 Chỉ số ICOR 2006- 20112010 2015 20162018 ICOR chung Tiền Giang 3,56 5,60 1,64 3,09 4,27 4,35 Nguồn: Sở Kế hoạch Đầu tư Tiền Giang Tổng cục thống kê (Tính theo giá so sánh 2010) 4.2.1.2 Hiệu sử dụng vốn đầu tư công thông qua số ICOR theo ngành Bảng 0.6 ICOR ngành Nông nghiệp 19982018 19982000 20012005 20062010 20112015 2016-2018 Vốn đầu tư thực (triệu đồng) 2.104.534 215.665 295.473 1.858.696 3.930.235 4.356.189 GDRP Nông nghiệp (triệu đồng) 9.308.101 2.685.171 3.231.640 4.319.269 17.924.094 19.889.673 Khoản mục ICOR Ngành Nông nghiệp ICOR ngành giao thông ICOR ngành CNTT&TT 3,25 2,21 1,73 4,92 2,28 5,26 10,01 13,86 5,82 7,65 11,25 17,87 8,52 7,15 6,44 9,24 7,28 13,58 19 Nguồn: Sở Kế hoạch ĐT Cục thống kê Tiền Giang ( Tính theo giá so sánh 2010) 4.2.2 Phân tích tiêu phản ánh hiệu xã hội 4.2.2.1 Tỷ lệ thất nghiệp giải việc làm Bảng 0.7 Tỷ lệ thất nghiệp giải việc làm 1998- 1998- 2001- 2006- 20112016Khoản mục 2018 2000 2005 2010 2015 2018 Tỷ lệ thất nghiệp 2,02 1,62 1,74 2,78 2,14 2,20 59,42% 14,76% 0,09% 67,69% 3,19% 0,03% 68,66% 3,07% 0,03% 62,50% 3,04% 0,07% 55,89% 23,35% 0,08% 43,67% 33,82% 0,26% 563.829 140.024 846 538.864 25.419 202 620.029 27.752 235 615.588 29.987 659 565.260 236.134 806 458.235 354.925 2.699 948.835 796.065 903.080 985.006 1.011.458 1.049.378 Tỷ lệ giải việc làm (%) Nông nghiệp Giao thông CNTT&TT Số lao động (người) Nông nghiệp Giao thông CNTT&TT Tổng Số lao động DN (Nguồn: Sở Kế hoạch Đầu tư Tiền Giang) 4.2.2.2 Giáo dục Bảng 0.8 Số trường học, giáo viên Tiền Giang Khoản mục Số trường học (trường) Mầm non Phổ thông Trung cấp chuyên nghiệp Cao đẳng Đại học Số giáo viên/giảng viên (người) Mầm non Phổ thông Trung cấp chuyên nghiệp Cao đẳng Đại học 19982018 19982000 20012005 20062010 20112015 20162018 137 381 94 359 87 381 126 387 185 388 188 389 1.864 12.423 148 175 229 1.104 11.246 85 148 140 1.191 11.649 84 171 164 1.652 12.839 162 125 275 2.425 13.249 179 170 287 2.951 13.239 261 249 297 (Nguồn: Cục thống kê Tiền Giang) 4.2.2.3 Y tế Bảng 0.9 Số sở y tế cán ngành y, dược Tiền Giang 1998- 1998- 2001- 2006- 2011- 2016Khoản mục 2018 2000 2005 2010 2015 2018 Số sở y tế 457 171 219 365 578 1.001 Số giường bệnh Giường bệnh bình quân 10.000 (người) 3.468 2.280 2.988 3.775 3.790 4.716 Cán ngành y 3.884 2.271 3.129 3.932 4.693 5.372 18 13 15 19 20 22 20 Cán ngành dược 1.015 Bác sĩ bình quân /10.000 (người) 398 660 994 2.289 5 (Nguồn: Cục thống kê Tiền Giang) 4.2.2.4 Về thu chi ngân sách địa phương Bảng 0.10 Thu chi ngân sách Tiền Giang Bình quân khoản mục 975 ĐVT: Triệu đồng 1998-2018 1998-2000 2001-2005 2006-2010 2011-2015 2016-2018 Thu ngân sách 7.001.539 901.925 1.908.032 5.002.291 10.969.642 18.308.907 Chi ngân sách 6.371.588 819.937 1.738.329 4.840.675 10.161.175 15.880.883 629.951 81.988 169.703 161.616 808.467 2.428.024 11,20% 15,80% 90,69% 408,14% 53,46% 70,86% Chênh lệch thu chi Tốc độ tăng chênh lệch thu chi (%) (Nguồn: Cục thống kê Tiền Giang) 4.3 Kết nghiên cứu mơ hình Kết phân tích nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quản lý đầu tư cơng Tiền Giang: Bảng 4.21 cho thấy có nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quản lý ĐTC Tiền Giang có ý nghĩa thống kê (Sig.= 0,00