i Hoạt động tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại giúp tạo lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng giai đoạn Tuy nhiên hoạt động chứa đựng rủi ro cao, gây hậu nặng nề không thân Ngân hàng mà khách hàng vay kinh tế Tăng cường quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại thực cần thiết tồn phát triển bền vững Ngân hàng Hiện nay, quy mô nợ xấu Vietinbank Đắk Nông ngày tăng cao khiến cho tốc độ tăng trưởng tín dụng thấp mà ngun nhân sâu xa cơng tác quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng nhiều bất cập, thiếu kiểm tra, giám sát tuân thủ chặt chẽ Xuất phát từ thực tiễn đó, để làm rõ nguyên nhân qua tìm giải pháp khả thi nhằm tăng cường quản lý rủi ro tín dụng, ngày đáp ứng chuẩn mực quốc tế cần thiết Do định lựa chọn đề tài: “Quản lý rủi ro tín dụng Vietinbank Đắk Nông” làm đề tài nghiên cứu cho luận văn Ngồi phần mở đầu kết luận, danh mục tài liệu tham khảo, phụ lục, kết cấu luận văn gồm chương Bao gồm: Chương 1: Cơ sở lý luận quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Chương 2: Phân tích thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Vietinbank Đắk Nơng Chương 3: Giải pháp hồn thiện quản lý rủi ro tín dụng Vietinbank Đắk Nơng đến năm 2020 Trong chương 1: Tác giả trình bày nội dung rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại hoạt động quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Đồng thời, chương sở lý luận, tác giả đưa yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng Nội dung rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại gồm: Khái niệm, phân loại, đặc điểm rủi ro tín dụng ảnh hưởng rủi ro tín dụng - Rủi ro tín dụng: Là khơng đảm bảo khả hồn trả khoản tín dụng cấp khách hàng đến hạn tín dụng ii - Rủi ro tín dụng có đặc điểm sau: Rủi ro mang tính gián tiếp; Rủi ro có tính chất đa dạng phức tạp; Rủi ro tín dụng có tính tất yếu - Rủi ro tín dụng ln tiềm ẩn kinh doanh ngân hàng gây hậu nghiêm trọng, ảnh hưởng nhiều mặt đến đời sống kinh tế - xã hội quốc gia, chí lan rộng phạm vi tồn cầu Quản lý rủi ro tín dụng q trình tiếp cận rủi ro tín dụng cách khoa học, tồn diện có hệ thống nhằm nhận dạng, kiểm sốt, phòng ngừa giảm thiểu tổn thất, mát, ảnh hưởng bất lợi rủi ro tín dụng - Theo cách tiếp cận tác nghiệp: Quản lý rủi ro tín dụng q trình gồm: (1) Nhận diện rủi ro tín dụng; (2) Đo lường đánh giá rủi ro tín dụng; (3) Kiểm sốt rủi ro tín dụng; (4) Tài trợ rủi ro tín dụng nhằm đảm bảo giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng cải thiện lợi nhuận ngân hàng cách bền vững - Chủ thể quản lý rủi ro: Là máy quản lý rủi ro chi nhánh ngân hàng bao gồm quan, phận ngân hàng như: Bộ phận quản lý rủi ro, phận tín dụng, phận quản lý nợ - Đối tượng quản lý rủi ro: Là hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại Hoạt động quản lý rủi ro tín dụng nhằm mục tiêu là: (1) Giảm thiểu rủi ro tín dụng mức hợp lý thơng qua tiêu như: Tỷ lệ nợ hạn; Tỷ lệ nợ xấu; Hệ số rủi ro tín dụng (2) Cải thiện lợi nhuận ngân hàng cách bền vững Cũng chương 1, tác giả trình bày nội dung quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng, tập trung vào bốn nội dung là: (1) Nhận diện rủi ro tín dụng; (2) Đo lường đánh giá rủi ro tín dụng; (3) Kiểm sốt rủi ro tín dụng; (4) Tài trợ rủi ro tín dụng Tác giả đưa nội dung yếu tố ảnh hưởng đến quản lý rủi ro tín dụng gồm: Các yếu tố bên yếu tố bên - Các yếu tố bên bao gồm: Bộ máy quản lý rủi ro tín dụng; Trình độ nhận thức cán quản lý rủi ro tín dụng; Chiến lược sách quản lý rủi ro ngân hàng; Hệ thống thông tin phục vụ quản lý rủi ro tín dụng iii - Các yếu tố bên ngồi bao gồm: Mơi trường trị pháp lý; Môi trường kinh tế; Khách hàng vay vốn Trong chương 2: Tác giả thực phân tích đánh giá thực tra ̣ng r ủi ro tín dụng thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Vietinbank Đắk Nông thời gian vừa qua Nội dung cụ thể chương gồm: Thứ nhất, giới thiệu khái quát ngân hàng VietinBank Đắk Nông vấn đề liên quan tới ngân hàng Thứ hai, tác giả sâu làm rõ thực trạng rủi ro tín dụng Vietinbank Đắk Nông thời gian qua Tình hình dư nợ cho vay ngân hàng liên tục tăng trưởng bền vững vòng năm trở lại đây, điều cho thấy bước thận trọng ngân hàng hoạt động cho vay, giảm dần dư nợ, trọng vào chất lượng tín dụng nhằm đảm bảo mục tiêu an toàn, hiệu Thực trạng số nợ hạn Vietinbank Đắk Nông thời gian qua tỷ lệ thuận với tổng số dư nợ cho vay, ngân hàng kiểm soát tốt tỷ lệ nợ hạn khả quản lý mình, để mức độ nhỏ tỷ lệ nợ xấu tăng hồn tồn nằm khả kiểm sốt Vietinbank Đắk Nơng Thứ ba, phân tích đánh giá thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Vietinbank Đắk Nơng Nội dung thực trạng gồm có: Thực trạng nhận diện rủi ro tín dụng; Thực trạng đo lường đánh giá rủi ro tín dụng; Thực trạng kiểm sốt rủi ro tín dụng; Thực trạng tài trợ rủi ro tín dụng Trên sở đánh giá thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Vietinbank Đắk Nông, tác giả tổng hợp ưu điểm, đồng thời hạn chế nguyên nhân hạn chế - Về nhận diện rủi ro tín dụng: Với việc phân loại khách hàng theo tiêu chí sẵn có, Vietinbank Đắk Nơng kiểm sốt đối tượng khách hàng cấp tín dụng, kiểm sốt đánh giá chất lượng tín dụng, hạn chế đến mức tối đa RRTD xảy Vietinbank Đắk Nơng cịn tồn tình trạng định cấp tín dụng điều kiện thơng tin hạn chế số lượng chất lượng iv - Về đo lường đánh giá rủi ro tín dụng: Ngân hàng xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, theo đó, khách hàng chấm điểm xếp hạng tín dụng Trong đó, phần mềm chấm điểm tín dụng khách hàng doanh nghiệp cốt lõi Tuy nhiên chưa chi tiết, áp dụng chung chung, chưa phù hợp với đặc thù số địa phương - Về kiểm sốt rủi ro tín dụng: Vietinbank Đắk Nơng thực quản lý rủi ro tín dụng theo mơ hình mới, đại phù hợp Thơng qua việc xây dựng sách tín dụng phù hợp với tình hình kinh tế vĩ mơ, tình hình ngành tài ngân hàng Nhưng Vietinbank Đắk Nông lại chưa đa dạng việc áp dụng phương pháp kiểm sốt rủi ro tín dụng - Về tài trợ rủi ro tín dụng: Khi khoản vay giải ngân, phải trích lập dự phịng chung dự phòng cụ thể theo tỷ lệ NHNN quy định Tuy nhiên biện pháp khác như: Đầu tư thêm; Chuyển thành vốn góp; Mua bảo hiểm cho khoản tín dụng chưa áp dụng Trong chương 3: Tác giả tập trung vào việc phân tích giải pháp hồn thiện quản lý rủi ro tín dụng Vietinbank Đắk Nông đáp ứng yêu cầu đến năm 2020 Trong chương này, luận văn nêu lên quan điểm định hướng Vietinbank Việt Nam phát triển ngân hàng định hướng phát triển VietinBank Đắk Nông đến năm 2020 Đồng thời đưa phương hướng hoàn thiện quản lý rủi ro tín dụng Vietinbank Đắk Nơng Từ định hướng đó, tác giả đề xuất số giải pháp nhằm hồn thiện quản lý rủi ro tín dụng Vietinbank Đắk Nơng Các nhóm giải pháp bao gồm: Giải pháp nhận diện rủi ro tín dụng; Error! Bookmark not defined Giải pháp đo lường đánh giá rủi ro tín dụng; Giải pháp kiểm sốt rủi ro tín dụng; Giải pháp tài trợ rủi ro tín dụng - Trong nhóm giải pháp nhận diện rủi ro tín dụng, tác giả tập trung vào vấn đề chính: Hồn thiện việc sử dụng bảng liệt kê (check-list): Vietinbank Đắk v Nơng cần sử dụng hồn thiện phương pháp hoạt động nhận biết dấu hiệu rủi ro tín dụng chi nhánh Đồng thời, thường xuyên đánh giá tác động môi trường đến hoạt động kinh doanh, ảnh hưởng đến dự án đầu tư, kế hoạch sản xuất khách hàng lực thân khách hàng Ngoài ra, cần liên kết với tổ chức chuyên nghiệp: Sử dụng báo cáo tổ chức chuyên nghiệp đánh giá tín dụng rủi ro tín dụng (các tổ chức định mức tín nhiệm doanh nghiệp) - Trong nhóm giải pháp đo lường đánh giá rủi ro tín dụng, tác giả tập trung vào vấn đề chính: Nâng cao chất lượng nguồn thông tin đầu vào kỹ thuật xử lý thông tin, việc chấm điểm khách hàng cần tiến hành phát thay đổi tình hình trả nợ khách hàng Chi nhánh nên kết hợp, áp dụng số mơ hình định tính vào cơng tác thẩm định xét duyệt khoản vay, để hồn thiện mơ hình lượng hóa Ngồi ra, sử dụng tiêu đánh giá tín nhiệm tổ chức định mức tín nhiệm quốc tế sử dụng, cần tính đến đặc thù kinh tế Việt Nam - Trong nhóm giải pháp kiểm sốt rủi ro tín dụng, tác giả tập trung vào vấn đề chính: Vietinbank Đắk Nơng nên thực giám sát chặt chẽ trình giải ngân sau cho vay Sử dụng công cụ phái sinh để hạn chế rủi ro tín dụng, chẳng hạn sử dụng hợp đồng trao đổi tín dụng - Trong nhóm giải pháp tài trợ rủi ro tín dụng, tác giả tập trung vào vấn đề chính: Tăng cường xử lý nợ xấu thơng qua sử dụng phương pháp như: Thu nợ có chiết khấu, chuyển nợ thành vốn góp gắn với tái cấu trúc doanh nghiệp Sử dụng công cụ bảo hiểm bảo đảm tiền vay chi nhánh nên mở rộng cho vay trung dài hạn, cho vay đồng tài trợ Ngoài cần áp dụng biện pháp khác để tài trợ rủi ro, gồm: xử lý tài sản đảm bảo để thu hồi nợ, bán nợ… - Ngồi nhóm giải pháp trên, tác giả đề xuất thêm số giải pháp khác như: Thành lập phận nghiên cứu, phân tích dự báo rủi ro Từ đó, xây dựng hệ thống cảnh báo sớm liên quan đến dấu hiệu khách hàng thị trường; Cần thiết lập sách tín dụng hiệu quả, phù hợp với quy mơ hoạt vi động lực thực tế tại; Đổi cơng tác quản lý cán tín dụng; Khơng ngừng nâng cao chất lượng đội ngũ cán tín dụng tăng cường tính kỷ luật, kỷ cương cán tín dụng Trong nội dung chương 3, tác giả đề xuất số kiến nghị để thực giải pháp gồm: Kiến nghị Chính phủ; Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quan quản lý Nhà nước - Đối với Chính phủ: Điều hành linh hoạt sách tiền tệ; phối hợp chặt chẽ, đồng với sách tài khóa sách khác để ổn định kinh tế vĩ mô bảo đảm tăng trưởng hợp lý Cùng với đó, tiếp tục tháo gỡ khó khăn cho sản xuất kinh doanh, thúc đẩy tăng trưởng, cải thiện môi trường đầu tư kinh doanh Ngồi cần tiếp tục rà sốt, củng cố hồn thiện mơi trường pháp lý cho hoạt động ngân hàng - Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam: Cần ban hành quy định, chuẩn mực quản lý rủi ro mà NHTM phải thực theo lộ trình nhằm đại hóa mơ hình quản lý rủi ro hệ thống NHTM Việt Nam; Điều hành linh hoạt cơng cụ sách tiền tệ, tín dụng tỷ giá nhằm ổn định lãi suất, tỷ giá; Hồn thiện, đại hóa hệ thống thơng tin tín dụng có chất lượng tồn ngành ngân hàng Việt Nam; Ngoài cần tăng cường tra, giám sát rủi ro với đánh giá tình hình chấp hành pháp luật tổ chức tín dụng - Đối với quan quản lý Nhà nước: Cần tiếp tục xây dựng hồn thiện khn khổ hành lang pháp lý; Cần phải thiết lập hệ thống quản lý chặt chẽ hơn, quy định cụ thể với chế tài xử phạt nghiêm minh minh bạch trường hợp kinh doanh sai trái; Ngoài ra, phải sớm hồn chỉnh quy định pháp luật có liên quan trực tiếp gián tiếp đến hoạt động cấp tín dụng ngân hàng Cuối phần kết luận tóm lược lại vấn đề đề cập luận văn nhận định khái quát kết thực hạn chế nghiên cứu tác giả 7 ... nghiệp: Quản lý rủi ro tín dụng q trình gồm: (1) Nhận diện rủi ro tín dụng; (2) Đo lường đánh giá rủi ro tín dụng; (3) Kiểm sốt rủi ro tín dụng; (4) Tài trợ rủi ro tín dụng nhằm đảm bảo giảm thiểu rủi. .. bao gồm: Bộ máy quản lý rủi ro tín dụng; Trình độ nhận thức cán quản lý rủi ro tín dụng; Chiến lược sách quản lý rủi ro ngân hàng; Hệ thống thơng tin phục vụ quản lý rủi ro tín dụng iii - Các... phận tín dụng, phận quản lý nợ - Đối tượng quản lý rủi ro: Là hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại Hoạt động quản lý rủi ro tín dụng nhằm mục tiêu là: (1) Giảm thiểu rủi ro tín dụng mức hợp lý