Tài liệu luận văn kinh tế Phòng Chống Rửa Tiền Qua Hệ Thống Ngân Hàng Thương Mại

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH Phan Thanh Hương PHỊNG CHỐNG RỬA TIỀN QUA HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM (VIETINBANK) LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ Tp Hồ Chí Minh – Năm 2017 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH Phan Thanh Hương PHỊNG CHỐNG RỬA TIỀN QUA HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM (VIETINBANK) Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: Ts Phạm Tố Nga Tp Hồ Chí Minh – Năm 2017 LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu riêng tôi, chưa công bố nơi Luận văn hồn thành sau q trình học tập, nghiên cứu thực tiễn, kinh nghiệm thân tận tình hướng dẫn Ts Phạm Tố Nga Tôi xin chịu trách nhiệm lời cam đoan TP Hồ Chí Minh, ngày 16 tháng 11 năm 2017 Tác giả luận văn Phan Thanh Hương MỤC LỤC TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG BIỂU DANH MỤC HÌNH MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Mục tiêu nhiệm vụ nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu 3.1 Đối tượng nghiên cứu 3.2 Phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Kết cấu luận văn: CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ PHÒNG CHỐNG RỬA TIỀN QUA HỆ THỐNG NHTM 1.1 Những vấn đề rửa tiền 1.1.1 Khái niệm rửa tiền 1.1.2 Các hình thức rửa tiền 1.1.3 Chu trình rửa tiền 10 1.2 Phòng chống rửa tiền qua hệ thống ngân hàng 12 1.2.1.Ảnh hưởng hoạt động rửa tiền cần thiết cơng tác phịng chống rửa tiền 12 1.2.2 Các dấu hiệu nhận biết rửa tiền qua hệ thống ngân hàng 14 1.2.3 Phương thức phòng, chống rửa tiền qua hệ thống ngân hàng16 1.3 Phòng, chống rửa tiền qua hệ thống ngân hàng giới học kinh nghiệm cho Việt Nam 20 1.3.1 Các tổ chức quốc tế khu vực hoạt động lĩnh vực chống rửa tiền chống tài trợ cho khủng bố 19 1.3.2 Kinh nghiệm phòng, chống rửa tiền số nước giới 21 1.3.3 Bài học kinh nghiệm cho Việt Nam 26 KẾT LUẬN CHƯƠNG 28 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CƠNG TÁC PHỊNG, CHỐNG RỬA TIỀN QUA HỆ THỐNG NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM 29 2.1 Thực trạng hoạt động phòng chống rửa tiền Việt Nam 29 2.1.1 Cơ sở pháp lý cho hoạt động phòng chống rửa tiền qua hệ thống ngân hàng Việt Nam 29 2.1.2 Thực trạng hoạt động phòng chống rửa tiền qua hệ thống ngân hàng Việt Nam 32 2.1.3 Những khó khăn cơng tác phòng chống rửa tiền 39 2.2 Thực trạng cơng tác phịng chống rửa tiền qua hệ thống ngân hàng Thương mai Cổ phần Công Thương Việt Nam 40 2.2.1 Công tác tổ chức phân cơng nhiệm vụ phịng chống rửa tiền cho phận có liên quan 41 2.2.2 Một số quy định phòng chống rửa tiền hệ thống ngân hàng Thương mai Cổ phần Công Thương Việt Nam 45 2.2.3 Ứng dụng công nghệ thông tin công tác Phịng chống rửa tiền Ngân hàng Cơng Thương Việt Nam 48 2.2.4 Tổ chức thực cơng tác phịng chống rửa tiền hệ thống ngân hàng Thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam 51 2.3 Đánh giá chung hiệu công tác phòng, chống rửa tiền qua hệ thống ngân hàng Thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam 53 2.3.1 Hiệu cơng tác phịng, chống rửa tiền qua hệ thống ngân hàng Thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam 53 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân 55 KẾT LUẬN CHƯƠNG 57 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP PHÒNG CHỐNG RỬA TIỀN QUA HỆ THỐNG NGÂN HÀNG VIETINBANK 58 3.1 Định hướng phát triển hoạt động phòng chống rửa tiền qua hệ thống ngân hàng 58 3.1.1 Định hướng phát triển ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam Việt Nam đến năm 2020 58 3.1.2 Định hướng phòng, chống rửa tiền qua hệ thống ngân hàng Việt Nam 59 3.2 Giải pháp phòng chống rửa tiền qua hệ thống ngân hàng Thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam 60 3.2.1 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 60 3.2.2 Nâng cao lực quản trị rủi ro 61 3.2.3 Hạn chế việc cấp tín dụng tiền mặt 63 3.2.4 Ban hành quy trình phịng, chống rửa tiền 64 3.2.5 Thành lập phận chun trách phân tích thơng tin khách hàng 75 3.3 Kiến nghị 76 3.3.1 Cơ quan lập pháp Bộ, Ban, ngành liên quan: 76 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 76 KẾT LUẬN 78 TÀI LIỆU THAM KHẢO 79 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT AML (Anti – Money Laundering): chống rửa tiền AMLO (Anti – Money Laundering Office) hay AMLC (Anti – Money Laundering Council): Cơ quan chuyên trách chống rửa tiền APG (Asia Pacific Group): Nhóm Châu Á – Thái Bình Dương CDD (Customer Due Diligence): yêu cầu ý xác đáng khách hàng FATF (Financial Action Task Force): Lực lượng đặc nhiệm tài chống rửatiền FIU (Financial Intelligence Unit): đơn vị tình báo tài GPML (Global Programme against Money – Laundering): chương trình tồn cầuvề chống rửa tiền IMF (International Moneytary Fund): Quỹ tiền tệ quốc tế KYC (Know your customer): Biết khách hàng ODC (Office on Drugs anh Crime): Văn phịng Ma túy Tội Phạm UNODC (United Nations Office on Drugs anh Crime): Cơ quan phòng chống ma túy tội phạm Liên Hợp Quốc CSTT: sách tiền tệ G7: Nhóm nước cơng nghiệp hàng đầu giới bao gồm Pháp, Đức, Ý, Nhật,Anh, Hoa Kỳ, Canada LHQ: Liên Hợp Quốc NHTW: Ngân hàng Trung Ương NHNN: Ngân hàng Nhà nước NHTM: Ngân hàng thương mại PCRT: phịng chống rửa tiền TCTC: tổ chức tài TCTD: tổ chức tín dụng DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU Bảng 2.1 Số lượng báo cáo giao dịch đáng ngờ thu thập từ Cục phòng, chống rửa tiền 33 Biểu đồ 2.2: Số lượng báo cáo giao dịch đáng ngờ thống kê theo phương thức rửa tiền thông qua hệ thống ngân hàng Việt Nam 36 Biểu đồ 2.3: Số lượng báo cáo giao dịch đáng ngờ Vietinbank chuyển cục phòng chống rửa tiền qua năm 2006 -2016 55 Báng 3.1 Các dấu hiệu định lượng 65 Báng 3.2 Các dấu hiệu định tính 68 DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ Hình 1.1 Chu trình rửa tiền thơng qua hệ thống ngân hàng …………………10 Hình 2.1 Sơ đồ hệ thống tổ chức ngân hàng Vietinbank ……………………42 Hình 2.2: Sơ đồ phận có liên quan đến cơng tác Phịng chống rửa tiền ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam ………………………… …43 Hình 2.3: Phần mềm AML triển khai ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam…………………………………… ………………………………50 Hình 2.3 Quy trình phịng chống rửa tiền Vietinbank……………… …53 MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Hiện nay, rửa tiền trở thành vấn nạn nhiều quốc gia giới vấn đề cộng đồng quốc tế quan tâm Hoạt động rửa tiền có ảnh hưởng tiêu cực bao trùm lên nhiều lĩnh vực đời sống kinh tế, xã hội, trị, an ninh, quốc phòng tất quốc gia, làm méo mó hoạt động thương mại quốc tế thu hút vốn đầu tư nước ngoài, làm hệ thống tài kinh tế quốc gia hoạt động thiếu lành mạnh, quốc gia phát triển có sức đề kháng yếu, dễ bị tổn thương trước tác động hoạt động rửa tiền Hoạt động lĩnh vực tiền tệ, tín dụng, quản lý lượng tiền gửi lớn, với giao dịch liên quan trực tiếp tới tổ chức, cá nhân nước, ngân hàng vừa mục tiêu phận quan trọng chiến chống rửa tiền Do vậy, phủ nhận rằng, cơng tác phịng, chống rửa tiền ngành ngân hàng quan trọng, có vai trị định chiến khốc liệt VietinBank ngày hội nhập sâu rộng với thị trường tài quốc tế Hệ thống hoạt động VietinBank phát triển mạnh với 151 chi nhánh trong, nước quan hệ đại lý với 900 ngân hàng, định chế tài 90 quốc gia vùng lãnh thổ tồn giới Phạm vi, quy mơ tính chất hoạt động ngày lớn mạnh đồng nghĩa với việc ngân hàng phải đối mặt với nguy rủi ro rửa tiền, tài trợ khủng bố gian lận thương mại - vấn đề cộm tồn cầu Những rủi ro ảnh hưởng lớn uy tín danh tiếng ngân hàng, chí gây tổn thất tài ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động kinh doanh Nhằm đáp ứng nhu cầu cấp thiết nâng cao lực quản trị rủi ro tuân thủ lĩnh vực phòng chống rửa tiền /Tài trợ khủng bố phòng, chống gian lận, VietinBank đẩy mạnh công tác đại hóa, xây dựng hệ thống tự động hỗ trợ kiểm sốt rủi ro 66 tài khoản kể từ mở; doanh nghiệp nước mở sử dụng tài khốn nước ngồi tên pháp nhân thề nhân nước ngồi Mục đích mở tài khoan - Trong khoảng thời gian 15 ngày, khách không rõ ràng hàng mở đóng tài khoản tiền gửi tốn lần - Cá nhân, tổ chức từ 10 người trở lên đến mở tài khoản giao dịch mà khơng rõ mục đích việc mờ tài khoản mục đích mở khơng phù hợp với hoạt động thực tế khách hàng Giới thiệu khách hàng Cá nhân, tô chức giới thiệu cho ngân đề nghị chi hoa hồng hàng cá nhân, tổ chức khác đến gửi tiền có giá trị từ 02 tỷ đồng ngoại tệ có giá trị tương đương trở lên đề nghị chi tiền hoa hồng giới thiệu cho cá nhân tồ chức giới thiệu Hiệu lực Visa 30 Khách hàng cá nhân nhâp cảnh vào ngày Việt Nam mà visa có hiệu lực 30 ngày, thực giao dịch tài khoản với sổ tiền có giá trị từ 10 tỷ đồng ngoại tệ có giá trị tương đương trở lên Sô điện thoại cá nhân Nhân viên ngân hàng gọi điện thiểu quan khách hàng lần đến số điện thoại cá nhân cung cấp liên lạc quan khách hàng cung cấp khơng có số liên lạc khơng có số sau mở tài khoản 67 thực giao dịch Các giao dịch thực Khách hàng người ủy quyền theo lệnh theo ủy thực giao dịch tồ quyền cùa tổ chức, cá nhân chức, cá nhân thuộc danh sách tổ chức, có danh sách cảnh cá nhân Ngân hàng Nhà nước Việt báo Nam lập nhằm cảnh báo tồ chức, cá nhân có rủi ro cao rửa tiền Các giao dịch chuyển tiền Giao dịch nộp tiên, chuyển khoản rút có giá trị nhỏ từ nhiều tài tiền (với số tiền 300 triệu đồng khoản khác tài ngoại tệ có giá trị tương đương cho khoản ngược lại lần giao dịch) thực từ thời gian ngắn; tiền lần trở lên 02 tài khoản chuyển qua nhiều tài ngày khoản; bên liên quan Các giao dịch chuyển tiền có giá trị nhỏ khơng quan tâm đến phí từ nhiều tài khoản khác giao dịch; thực nhiều khoản tiền lớn hay chuyến qua nhiều tài giao dịch, giao dịch khoản khác tài khoản gần mức giá trị báo cáo thời gian ngắn (trong ngày) ngược lại; bên liên quan không quan tâm đến phí giao dịch Có thay đơi đột biển Có thay đổi đột biển doanh số doanh số giao dịch giao dịch tài khoản: tiền gởi vào tài khoản; tiền gửi vào rút nhanh khỏi tài khoản (trong vòng rút nhanh khỏi tài 15 phút); doanh số giao dịch lớn khoản; doanh số giao dịch ngày (từ 05 tỷ đồng trở lên) số dư lớn ngày số dư tài khoản nhỏ (bằng số dư tối thiểu tài khoản nhó trì tài khoản theo quy định ngân không hàng) (các dấu hiệu xảy khoảng lần/tuần) 68 Khách hàng thường xuyên Khách hàng thường xuyên đổi tiển có đổi tiền có mệnh giá nhỏ mệnh giá nhỏ sang mệnh giá lớn với sang mệnh giá lớn tồng giá trị lần đổi từ 300.000.000 đồng trở lên Báng 3.1 Các dấu hiệu định lượng  Dấu hiệu định tính: STT Dấu hiệu đáng ngờ Mô tả cụ thể dấu hiệu Khách hàng che dấu, lẫn Khách hàng cố ý che dấu, lẩn tránh tránh, e ngại giao dịch nhằm tránh phát nhiều người như: ăn mặc, trang điểm mang tính chất ngụy trang, khơng giao dịch điếm đơng người, có nóng vội khơng giữ bình tĩnh giao dịch Lúng túng, e ngại cung cấp thông tin giao dịch như: thông tin người chuyến tiền, người thụ hướng (CMND/Hộ chiếu, địa chỉ, số điện thoại liên lạc, ngành nghề kinh doanh, mục đích nội dung giao dịch ) Đề nghị thường cung Khách hàng đề nghị chi hoa hồng, cấp lợi ích khác nộp phí giao dịch cao cung cấp lợi ích khác cho nhân viên, với điều kiện khách hàng không trả lời câu hỏi nhân viên nhân viên hỏi liên 69 quan đến giao dịch phải thực giao dịch cách nhanh chóng Khách hàng từ chối cung Khách hàng từ chối cấp giấy cấp chứng từ cung cấp tờ nhân thân người thụ thơng tin nhận biết khách hưởng đến giao dịch ngân hàng hàng khơng xác, như: CMND/hộ chiếu, địa thường trú không đầy đủ, không tạm trú, số điện thoại nhân quán viên có yêu cầu Khách hàng từ chối cung cấp chứng từ mà theo quy định phải cung cấp loại giao dịch mà khách hàng đề nghị Khách hàng từ chối trả lời, trả lời khơng rõ ràng có mâu thuẫn nội dung trả lời câu hỏi liên quan đến mục đích mở sử dụng tài khoản như: mở tài khoản để chuyển tiền đi, nhận tiền chuyển vào nhận tiền lương; khách hàng nhận tiền chuyển tiền nước hay nước Thơng tin khách hàng có Cùng khách hàng thông tin thay đổi khách hàng chứng từ cung xác định khách hàng cấp cho ngân hàng khác qua theo thông tin khách hàng lần giao dịch như: khách hàng cung cấp giao dịch có họ tên, địa chỉ, số CMND/hộ liên quan đến bên chiếu, mẫu dấu khác mà không khơng xác định danh tính có lý xác đáng như: định thay đồi họ, tên, số CMND, giấy đăng ký mẫu dấu 70 Khách hàng sử dụng lúc nhiều CMND, nhiều hộ chiếu Các giấy tờ tùy thân khách hàng CMND, hộ chiếu viết chữ viết tay, có dấu hiệu tẩy xóa hình ảnh giấy tờ bị thay đổi cố gắng thuyết phục nhân viên để giao dịch Các bên có liên quan đến giao dịch cung cấp thơng tin nhận biết khách hàng khơng xác, khơng đầy đủ, không quán Chứng từ giao dịch không Khách hàng cung cấp không đúng, đúng, không đủ không đầy đủ không phù hợp với quy định Ngân hàng Nhà nước, chứng từ phái cung cấp loại giao dịch mà khách hàng đề nghị, vần cố giải thích, thuyết phục để giao dịch Khách hàng không ghi đầy đủ xác nội dung chứng từ giao dịch theo quy định loại giao dịch mà khách hàng đề nghị, nhân viên yêu cầu thực lại khách hàng không thực có thực khơng đầy đủ, cố tình né tránh việc điền thơng tin Các giao dịch mà qua Khách hàng người khách 71 thông tin nhận biết khách hàng ủy quyền thực giao dịch mà hàng qua xem xét nhân viên ngân hàng biết sở kinh tế pháp lý nghi ngờ số tiền có nguồn gốc từ hoạt giao dịch xác động tội phạm sử dụng nhằm định mối liên hệ mục đích phục vụ cho hoạt động tội bên tham gia giao dịch phạm (thông tin khách hàng mà nhân với hoạt động phạm tội viên biết từ truyền hình, báo, có liên quan tới tồ đài, internet ) chức, cá nhân có Các giao dịch thực theo lệnh danh sách cảnh báo hay ủy quyền cá nhân, tổ chức có liên quan đến hoạt động tội phạm nằm danh sách cá nhân, tồ chức có liên quan tới khủng bố tài trợ khủng bố Bộ Cơng an chủ trì lập theo quy định pháp luật Các giao dịch mà qua thông tin nhận dạng qua xem xét sở kinh tế pháp lý cùa bên tham gia giao dịch, ngân hàng xác định mối liên hệ bên tham gia giao dịch với hoạt động tội phạm có liên quan tới cá nhân, tố chức nêu Giao dịch gửi tiền, rút tiền hay chuyến tiền thực cá nhân hay tổ chức liên quan đến hoạt động bất hợp pháp mà thông tin đại chúng (báo, đài) đăng tải Khách hàng thuyết phục Khách hàng chủ động đề nghị, thuyêt ngân hàng không báo cáo phục ngân hàng không báo cáo giao dịch 72 giao dịch với quan nhà đáng ngờ, báo cáo giao dịch có giá trị nước có thấm lớn trường hợp báo cáo khác liên quan tới phòng chống rửa tiền theo quy định pháp luật quy định nội ngân hàng Các tô chức, cá nhân tham Các cá nhân, tô chức tham gia giao dịch gia giao dịch với số tiền lớn với số tiền có giá trị lớn khơng tương xứng, không phù hợp với thu nhập không liên quan tới hoạt động hoạt động kinh doanh thường ngày hay hoạt động hợp pháp tồ chức, cá nhân theo đánh giá ngân hàng Các tổ chức chứng khốn chuyển tiền khơng phù hợp với hoạt động kinh doanh chứng khốn Các cơng ty bảo hiểm thường xuyên đền bù chi trả bảo với số tiền lớn cho khách hàng (3 lằn/tháng, số tiền từ tỷ đồng trờ lên/lần) Khách hàng mở nhiều tài Khách hàng cư trú, làm việc có khoản chi nhánh hoạt động kinh doanh tỉnh mà mở ngân hàng khu vực khác tài khoản chi nhánh tinh khác mà nơi khách hàng cư trú, làm khơng có liên quan tới hoạt động việc có hoạt động khách hàng kinh doanh 10 Tài khoản khách hàng Tài khoản khách hàng không giao không giao dịch dịch năm, giao dịch trờ lại mà năm, giao dịch trờ lại mà khách hàng khơng giải thích hợp lý 73 khơng có lý hợp lý; tài hoạt động trở lại khoản khách hàng Tài khoản khách hàng không giao dịch không giao dịch đột nhiên nhận khoán tiền gửi nhận khoản tiền chuyển tiền có giá trị lớn gởi chuyển tiền có giá trị lớn 11 Doanh nghiệp cố vấn đâu Doanh nghiệp nước chuyển tiền tư nước chuyển tiền nước ngồi vịng ngày làm việc nước sau thời điểm khác mà ngân hàng thấy nhận vốn đầu tư có nghi ngờ sau nhận vốn đầu chuyển tiền nước tư sau sau nhận tiền không phù hợp với hoạt từ nước chuyển vào tài khoản mở động kinh doanh; doanh ngân hàng Việt Nam nghiệp nước chuyển Doanh nghiệp nước ngồi tốn tiền nước ngồi sau khốn tiền chi trả nước ngồi theo nhận tiền từ nước hợp đồng, giao dịch khơng phù hợp với ngồi chuyểên vào tài ngành nghề kinh doanh Giấy chứng khoản mở ngân hàng nhận đăng ký kinh doanh hoạt 12 Việt Nam động thường nhật doanh nghiệp Các dấu hiệu khác Giao dịch khách hàng có dấu hiệu vi phạm trình tự, thủ tục quy định, khách hàng bỏ qua bước, quy trình phải thực Sử dụng tín dụng thư phương thức tài trợ thương mại khác có giá trị lớn, chiết khấu với giá trị cao nhằm chuyển tiền giừa quốc gia giao dịch không liên quan đến hoạt động thường xuyên khách hàng 74 Chuyến lượng tiền lớn từ tài khoản ngoại tệ doanh nghiệp nước sau nhận khoản tiền nhỏ chuyển vào chuyển tiền điện tử, séc, hối phiếu Khách hàng cá nhân tồ chức liên quan tới hành vi tội phạm mà đăng tải báo giấy, báo mạng, truyền hình, phát phương tiện thông tin đại chúng khác Khách hàng yêu cầu vay số tiền tối đa phép sở báo đảm hợp đồng báo hiểm đóng phí lần sau tốn phí bảo hiểm Thơng tin khoản vốn góp nghiệp vụ tài trợ, đầu tư, cho vay, cho thuê tài ủy thác đầu tư khách hàng không rõ ràng, minh bạch nguồn gốc Thông tin tài sản chấp, cầm cố khách hàng xin vay vốn không rõ ràng, minh bạch nguồn gốc chuyển nhượng lại nhiều lần, thơng tin giấy tờ sở hữu có mâu thuẫn không rõ ràng Báng 3.2 Các dấu hiệu định tính 75 3.2.5 Thành lập phận chuyên trách phân tích thơng tin khách hàng Thơng tin khách hàng ví “mỏ vàng lớn” Các nhà quản trị quan tâm đến việc “khai thác mỏ vàng” mang lại nhiều lợi ích cho công việc kinh doanh Các NHTM với khối lượng khách hàng giao dịch lớn Chính việc thành lập phận chuyên trách phân tích thơng tin khách hàng Vietinbank vô cần thiết Bọn tội phạm thường rửa tiền qua ngân hàng thơng qua hình thức chuyển tiền, giao dịch chuyển tiền có giá trị nhỏ từ nhiều tài khoản khác tài khoản thời gian ngắn ngược lại, tiền chuyển lòng vòng qua nhiều tài khoản nhằm tránh kiểm sốt ngân hàng Để ngân hàng nhận diện hoạt động rửa tiền tất thơng tin khách hàng giao dịch khách hàng cần tập trung đầu mối để xử lý lưu giữ cách có hệ thống Chính vậy, việc Vietinbank lập phận chun trách phân tích thơng tin khách hàng cần thiết cho hoạt động kinh doanh qua kiểm sốt nạn rửa tiền qua hệ thống ngân hàng Để thực phòng, chống rửa tiền theo tinh thần Luật PCRT, phận phân chuyên trách cần thực sau: Thứ nhất, thu thập lưu giữ thông tin ban đầu khách hàng Bộ phận giao dịch trực tiếp nhập liệu thông tin khách hàng vào hệ thống cách đầy đủ cập nhật thơng tin nhanh chóng có thay đổi Bộ phận chuyên trách kiểm soát tính tn thủ quy trình để đảm bảo chất lượng thơng tin Thứ hai, phận phân tích thông tin khách hàng tiến hành phân loại khách hàng báo cáo cho NHNN giao dịch cá nhân hay tổ chức giao dịch vượt mức quy định theo Luật PCRT Thứ ba, thông qua thông tin tổng hợp từ nhiều nguồn (bên bên ngân hàng), phận chuyên trách tiến hành phân tích, đánh giá nhận diện đối tượng có nguy rửa tiền đưa biện 76 pháp thích hợp hỗ trợ cho phận giao dịch, phận tín dụng ngăn chặn hành vi rửa tiền qua ngân hàng Thứ tư, hình thức đào tạo khác nhau, phận chuyên trách cập nhật thông tin, kỹ kinh nghiệm cho nhân viên ngân hàng thực tốt việc phòng, chống rửa tiền Bộ phận chuyên trách chuẩn hoá sàng lọc lại liệu khách hàng theo tiêu chuẩn quốc tế; quản lý hồ sơ thông tin khách hàng, đảm bảo đáp ứng yêu cầu thông tin liệu khách hàng thời kỳ; đầu mối gửi/nhận thông tin báo cáo nhằm đáp ứng đầy đủ yêu cầu thông tin quản lý quan quản lý Nhà nước như: Ngân hàng Nhà nước, Bộ Tài chính, Ủy ban Giám sát Tài Quốc gia… 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Cơ quan lập pháp Bộ, Ban, ngành liên quan: - Các quan lập pháp cần xây dựng hoàn thiện khung pháp lý liên quan đến hệ thống pháp luật chống rửa tiền theo tiêu chuẩn quốc tế - Cần xây dựng quan với chức vai trò theo khuyến nghị số 26 FATF Hiện nay, Cục phòng chống rửa tiền chưa có vị trí độc lập quốc gia khác - Hiện nay, theo quy định việc thống kê, báo cáo giao dịch theo mức 200 triệu đồng khơng cịn phù hợp, đề nghị Chính phủ xem xét nâng mức giao dịch phải báo cáo lên cao cho phù hợp - Cần tăng cường phối hợp, hợp tác, giúp đỡ ngân hàng việc phát hiện, xử lý hành vi rửa tiền 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam - Ngân hàng Nhà nước cần chủ trì phối hợp với Bộ Công an quan hữu quan xây dựng thực chiến lược, chủ trương, sách, kế hoạch, cơng tác phịng ngừa, đấu tranh chống rửa tiền lãnh thổ Việt Nam; - Nghiên cứu có giải pháp hạn chế toán tiền mặt lãnh 77 thổ Việt Nam; - Làm đầu mối để ngân hàng nên thường xuyên trao đổi thông tin tình hình tội phạm rửa tiền ngân hàng cần có đồng thuận triển khai biện pháp phòng chống rửa tiền; - Tổ chức nghiên cứu, ứng dụng tiến khoa học kỹ thuật sử dụng hiệu phần mềm phát ngăn chặn giao dịch đáng ngờ Ngân hàng Nhà nước cần làm đầu mối hướng dẫn, hỗ trợ NHTM phát triển hoạt động phòng chống rửa tiền hiệu thông qua hoạt động: - Phát triển phương pháp phòng chống rửa tiền dựa rủi ro; - Nâng cao lực hoạt động Cục phòng chống rửa tiền; - Phát triển chế phản hồi hiệu quả; - Mở rộng nâng cao chất lượng đào tạo đơn vị, cá nhân có liên quan phòng chống rửa tiền; - Phát động chiến dịch gia tăng hiểu biết cộng đồng phòng chống rửa tiền; - Xây dựng sở liệu quốc gia rửa tiền; - Tiếp tục tăng cường hợp tác hỗ trợ quốc tế phòng chống rửa tiền 78 KẾT LUẬN Phòng chống rửa tiền khơng cơng việc riêng Chính phủ quan Chính phủ, mà việc làm ngành, giới tầng lớp dân cư xã hội Công việc phức tạp xác định việc làm lâu dài, địi hỏi phải có tâm cao độ, có phối hợp chặt chẽ quan, tổ chức có liên quan nhằm ngăn chặn xử lý kịp thời vụ việc có liên quan đến rửa tiền tài trợ khủng bố Phòng chống rửa tiền khơng góp phần cho kinh tế đất nước phát triển ổn định mà bảo vệ an ninh kinh tế chủ quyền tiền tệ quốc gia Hoạt động rửa tiền qua hệ thống ngân hàng Việt Nam xuất hoạt động phòng, chống rửa tiền ngành ngân hàng Việt Nam bắt đầu nhiều hạn chế Luận văn thực nhằm giải mục tiêu sau: - Hệ thống hóa luận giải số vấn đề lý thuyết rửa tiền; cơng tác phịng, chống rửa tiền hoạt động ngân hàng thương mại - Đánh giá kết đạt được, tồn hạn chế ngân hàng Vietinbank hoạt động phòng chống rửa tiền - Đề xuất giải pháp chủ yếu nhằm tăng cường lực phòng, chống rửa tiền ngân hàng Vietinbank bao gồm : (1) Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực; (2) Nâng cao lực quản trị rủi; (3) Hạn chế việc cấp tín dụng tiền mặt; (4) Ban hành quy trình phòng, chống rửa tiền; (5) Thành lập phận chun trách phân tích thơng tin khách hàng 79 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Đảng Cộng Sản Việt Nam (2008), Văn kiện đại hội đại biểu toàn quốc lần thứ X, NXB Chính trị quốc gia, Hà nội Đoàn Hồng Lê (2009), “Kinh nghiệm Hồng Kông vào việc chống tội phạm “rửa tiền” nước ta nay”, Tạp chí sinh hoạt lý luận, (số 4/2009), Đà Nẵng Liên Hiệp Quốc (1988), Công ước Viên chống buôn lậu ma tuý tổng hợp chất hướng thần, Vienna Liên Hiệp Quốc (2000), Cơng ước Palermo chống tội phạm có tổ chức, Palermo Lê Vinh Danh (1997), Chính sách tiền tệ điều tiết vĩ mô ngân hàng trung ương nước tư phát triển, NXB Chính trị Quốc gia, Hà nội Ngân hàng giới (2006), Nhận biết theo dõi khách hàng, Hà nội Ngô Thái Phương (2006), “Chống rửa tiền tài trợ khủng bố – kinh nghiệm số nước khu vực”, Tạp chí ngân hàng, (số 9), Hà nội Nguyễn Hải Bình (2005), “Phịng, chống rửa tiền giới số lưu ý áp dụng Việt Nam”, Tạp chí ngân hàng số 11, Hà Nội Nguyễn Thị Minh Quế (2005), “Một số ý kiến rửa tiền phòng chống rửa tiền giao dịch tài nước ta với nước ngồi”, Tạp chí ngân hàng, (số 5), Hà Nội 10 Nguyễn Thị Ngọc Trang (2005), Chống rửa tiền chủ trương tự hóa dịng chu chuyển vốn quốc tế, Tạp chí phát triển kinh tế, (số 177), TPHCM Paul Allan Schott (2007), Hướng dẫn tham khảo chống rửa tiền tài trợ khủng bố, NXB Văn Hóa Thơng Tin, Hà Nội 11 Nguyễn Trọng Hồi, Nguyễn Hồi Bảo (2005), “Rửa tiền trở ngại cho phát triển kinh tế”, Tạp chí kinh tế phát triển, (số 186), TPHCM 80 12 Phạm Xuân Sơn, Phạm Thế Lực (2008), Nhận diện tham nhũng giải pháp phòng, chống tham nhũng Việt Nam nay, NXB Chính Trị Quốc Gia, Hà nội 13 Robert Procope, Ludmila Greechanik (2005), “Cuộc chiến chống rửa tiền”, Tạp chí ngân hàng, (số 12), Hà Nội 14 Stoyan Tenev cộng (2003), Hoạt động khơng thức mơi trường kinh doanh Việt Nam, NXB Thông Tấn, Hà Nội 15 Tôn Thanh Tâm (2010), “Cần thiết lập chế giải thích nhanh trước tin đồn thất thiệt”, Tạp chí ngân hàng, (số 24/2009), Hà nội 16 Trần Huy Hoàng, Ths Trần Thị Lan Phương (2006), “Phòng chống rửa tiền Việt Nam”, Tạp chí kinh tế phát triển, (số 186), TPHCM 17 Trần Ngọc Thơ (2005), “Chống rửa tiền chống ai?”, Tạp chí kinh tế phát triển, (số 186), TPHCM 18 Trương Quang Thông (2005), Rửa tiền điện tử, Tạp chí phát triển kinh tế, (số 177), TPHCM 19 Văn Tạo, Kim Anh (2010), “Phòng, chống rửa tiền kinh nghiệm nước học cho Việt Nam”, Tạp chí ngân hàng, (số 1), Hà Nội ... hiệu nhận biết rửa tiền qua hệ thống ngân hàng 14 1.2.3 Phương thức phòng, chống rửa tiền qua hệ thống ngân hàng1 6 1.3 Phòng, chống rửa tiền qua hệ thống ngân hàng giới học kinh nghiệm cho Việt... chống rửa tiền qua hệ thống ngân hàng Vietinbank Chương 3: Một số giải pháp phòng chống rửa tiền qua hệ thống Ngân Hàng Vietinbank CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ PHÒNG CHỐNG RỬA TIỀN QUA HỆ THỐNG NGÂN... NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Chương trình bày số nội dung có liên quan đến hoạt động rửa tiền phòng chống rửa tiền qua hệ thống ngân hàng thương mại Nghiên cứu kinh nghiệm số quốc gia phòng chống rửa tiền