Luận văn Thạc sĩ Tài chính Ngân hàng: Quản lý nợ tại Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Quảng Bình

Mục đích cơ bản của luận văn này là trên cơ sở nghiên cứu lý luận và tổng kết thực tiễn về công tác quản lý nợ và xử lý nợ xấu tại VCB Quảng Bình, đồng thời trên cơ sở nghiên cứu một số mô hình quản lý nợ xấu của các ngân hàng thương mại khác cũng như phân tích, tìm hiểu kinh nghiệm của các nước trên thế giới để đưa ra các giải pháp nhằm nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng, hạn chế nợ xấu đến mức thấp nhất.

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ……/………… BỘ NỘI VỤ ……/…… HỌC VIỆN HÀNH CHÍNH QUỐC GIA NGUYỄN THỊ NĂM NGỌC QUẢN LÝ NỢ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG THỪA THIÊN HUẾ- NĂM 2018 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO BỘ NỘI VỤ …………/………… ……/…… HỌC VIỆN HÀNH CHÍNH QUỐC GIA NGUYỄN THỊ NĂM NGỌC QUẢN LÝ NỢ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 34 02 01 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS TRẦN VĂN GIAO THỪA THIÊN HUẾ - NĂM 2018 LỜI CAM ĐOAN Tôi tên là: Nguyễn Thị Năm Ngọc Sinh ngày 25/09/1983 Hiện công tác Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Quảng Bình Đề tài: “Quản lý nợ Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Quảng Bình” Chun ngành: Tài - Ngân hàng - Mã số: 60 34 02 01 Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS Trần Văn Giao Tôi xin cam đoan số liệu kết nghiên cứu luận văn trung thực chưa cơng bố cơng trình nghiên cứu khác Tôi xin cam đoan giúp đỡ cho việc thực luận văn ghi lời cảm ơn thông tin trích dẫn luận văn rõ nguồn gốc Thừa Thiên Huế, ngày tháng năm 2018 Học viên Nguyễn Thị Năm Ngọc LỜI CẢM ƠN Tôi xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc chân thành cảm ơn PGS.TS Trần Văn Giao - người Thầy bảo, hướng dẫn giúp đỡ tơi tận tình suốt thời gian thực hoàn thành luận văn Tôi xin chân thành cảm ơn Cơ sở Học viện hành khu vực miền Trung, phịng ban thuộc Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Quảng Bình tạo điều kiện giúp đỡ thực luận văn Cuối tơi xin cảm ơn thành viên gia đình động viên, ủng hộ, chia sẻ chỗ dựa tinh thần giúp tập trung nghiên cứu hồn thành luận văn Học viên Nguyễn Thị Năm Ngọc MỤC LỤC Trang bìa Lời cam đoan Lời cảm ơn Mục lục Danh mục viết tắt Danh mục bảng biểu MỞ ĐẦU Chương CƠ SỞ KHOA HỌC VỀ QUẢN LÝ NỢ TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.Tổng quan ngân hàng thương mại quản lý nợ ngân hàng thương mại 1.1.1.Tổng quan ngân hàng thương mại 1.1.2 Tổng quan nợ nợ xấu ngân hàng thương mại 10 1.2 Quản lý nợ nợ xấu ngân hàng thương mại 19 1.2.1 Khái niệm quản lý nợ nợ xấu ngân hàng thương mại 19 1.2.2 Mục tiêu quản lý nợ nợ xấu 20 1.2.3.Nội dung quản lý nợ nợ xấu 20 1.2.4 Nhân tố ảnh hưởng đến quản lý nợ nợ xấu 29 1.3 Kinh nghiệm số nước giới nguyên tắc Basel quản lý nợ nợ xấu, học kinh nghiệm cho Việt Nam 35 1.3.1 Kinh nghiệm quản lý nợ xấu Trung Quốc áp dụng 35 1.3.2 Kinh nghiệm quản lý nợ xấu Malaysia áp dụng 36 1.3.3 Nguyên tắc Basel quản lý nợ nợ xấu 37 1.3.4 Bài học kinh nghiệm rút cho Việt Nam 39 Tóm tắt chương 42 Chương THỰC TRẠNG QUẢN LÝ NỢ TẠI NGÂN HÀNGTHƯƠNG MẠI CỔ PHẨN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH 43 2.1 Giới thiệu Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam Chi nhánh Quảng Bình 43 2.1.1 Hệ thống Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam 43 2.1.2.Tổng quan Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Quảng Bình 45 2.1.3 Cơ cấu tổ chức nguồn nhân lực Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Quảng Bình 46 2.2.Trực trạng quản lý nợ, nợ xấu hoạt động Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Quảng Bình 61 2.2.1 Tình hình quản lý nợ nợ xấu 61 2.2.2.Trực trạng quản lý nợ nợ xấu Ngân hàng Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt nam - Chi nhánh Quảng Bình 69 2.3.Đánh giá cơng tác quản lý nợ nợ xấu 84 2.3.1.Kết đạt 84 2.3.2 Những tồn nguyên nhân công tác quản lý nợ nợ xấu Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Quảng Bình 86 Tóm tắt chương 97 Chương 3.ĐỊNH HƯỚNG VÀ GIẢI PHÁP NHẰM TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ NỢ VÀ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH 98 3.1 Những hội thách thức điều kiện kinh tế 98 3.2 Định hướng hoạt động kinh doanh ngân hàng thời gian tới 101 3.3 Các giải pháp quản lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Quảng Bình 103 3.3.1 Tiếp tục hoàn thiện quy trình tín dụng 103 3.3.2 Hồn chỉnh hệ thống thơng tin quản lý nợ hạn chế nợ xấu phát sinh 104 3.3.3.Đảm bảo quy định chấp, cầm cố tài sản bảo lãnh 106 3.3.4 Cần làm tốt công tác thẩm định khách hàng, thẩm định dự án 108 3.3.5 Nâng cao hiệu công tác giám sát, phân loại rủi ro 109 3.3.6 Hoàn thiện cơng tác kiểm tra kiểm sốt nội 110 3.3.7.Thực giải pháp nhằm phân tán rủi ro phát sinh nợ xấu 111 3.3.8.Tăng cường biện pháp xử lý nợ xấu 112 3.3.9 Bán nợ cho VAMC phối hợp xử lý nợ với AMC 116 3.3.10 Nâng cao chất lượng đội ngũ cán tín dụng 116 3.4 Một số kiến nghị 118 3.4.1 Kiến nghị với phủ 118 3.4.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 120 3.4.3 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 121 Tóm tắt chương 124 KẾT LUẬN 125 TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, TỪ VIẾT TẮT CBTD Cán tín dụng CIC Trung tâm thơng tin tín dụng CNTT Công nghệ thông tin DN Doanh nghiệp DNNN Doanh nghiệp Nhà nước DPRR Dự phòng rủi ro IPCAS Hệ thống toán nội kế toán khách hàng KH Khách hàng NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần NQH Nợ hạn QTRR Quản trị rủi ro TSĐB Tài sản đảm bảo VCB Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam XHTD Xếp hạng tín dụng DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU Bảng 2.1: Tình hình tài sản – nguồn vốn Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Quảng Bình giai đoạn 2015- 2017 49 Bảng 2.2: Tình hình huy động vốn Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Quảng Bình giai đoạn 2015- 2017 52 Bảng 2.3: Tình hình dư nợ Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Chi nhánh Quảng Bình giai đoạn 2015- 2017 55 Bảng 2.4: Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Quảng Bình giai đoạn 2015- 2017 58 Bảng 2.5 Tình hình nợ Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Quảng Bình giai đoạn 2015- 2017 62 Bảng 2.6 Tình hình nợ theo kỳ hạn Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt nam - Chi nhánh Quảng Bình giai đoạn 2015- 2017 64 Bảng 2.7 Tình hình nợ theo loại hình kinh tế Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt nam - Chi nhánh Quảng Bình giai đoạn 2015- 2017 65 Bảng 2.8 Tình hình nợ theo loại khách hành Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Quảng Bình giai đoạn 2015- 2017 66 Bảng 2.9 Phân loại nợ theo kết xếp hạng tín dụng nội 71 Bảng 2.10 Tình hình xử lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Quảng Bình giai đoạn 2015 - 2017 78 Bảng 2.11 Tình hình tái cấu khoản nợ Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Quảng Bình giai đoạn 2015- 2017 80 Bảng 2.12 Tình hình trích lập DPRR xử lý nợ Qũy DPRR Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Quảng Bình giai đoạn 2015- 2017 83 DANH MỤC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ Sơ đồ 2.1 Bộ máy tổ chức Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại Thương Việt Nam - Chi nhánh Quảng Bình Phòng Giao dịch trực thuộc 47 Sơ đồ 2.2 Quy trình quản lý tín dụng tổng qt Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Quảng Bình 73 Biểu đồ 2.1 Cơ cấu nhóm nợ Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Quảng Bình giai đoạn 2015 - 2017 63 Biểu đồ 2.2 Cơ cấu nợ xấu Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Quảng Bình giai đoạn 2015 - 2017 68 Chi nhánh áp dụng biện pháp sau để xử lý tốt khoản nợ xấu: -Trước hết ngân hàng cần tiến hàng phân tích kỹ khoản nợ xấu để tìm nguyên nhân phát sinh, tìm giải pháp thích hợp Chi nhánh cần lập tổ thu nợ riêng gồm cán có kinh nghiệm cơng tác, theo dõi sát hoạt động doanh nghiệp, tận dụng khả để thu nợ - Trên sở phân tích khoản nợ xấu, chi nhánh tiến hành cấp thêm tín dụng cho khách hàng để giúp khách hàng vượt qua giai đoạn khó khăn tài tạm thời Những khó khăn nói thuộc dạng thời, chủ yếu cung cách điều hành, chiến lược kinh doanh bất hợp lý, chậm thích nghi với thay đổi thị trường, mơ hình khơng cịn thích hợp Có thể tư vấn, giúp đỡ khách hàng tháo gỡ khó khăn, ngăn chặn tình trạng sản xuất kinh doanh ngày trầm trọng dẫn tới phá sản Cụ thể nhằm vào hướng sau: + Mở rộng sản xuất, tăng suất lao động hạ giá thành sản phẩm + Đa dạng hóa sản phẩm, tăng sản phẩm + Thay đổi chiến lược tiêu thụ sản phẩm + Loại bỏ số hoạt động không sinh lời + Bán bớt tài sản, bán bớt phần doanh nghiệp, v.v Tất hoạch định để giảm bớt chi phí, tăng doanh số bán lợi nhuận, từ tăng khả trả nợ người vay, giảm bớt rủi ro cho chi nhánh - Nếu tình hình nợ xấu nguyên nhân bất khả kháng thiên tai, tai nạn, trộm cắp chi nhánh xem xét gia hạn điều chỉnh hợp đồng cho vay tương ứng với chu kỳ kinh doanh khách hàng Hay giãn nợ cho khách hàng,bổ sung thời hạn cho vay khách hàng bổ sung thêm tài sản chấp - Xử lí nợ hạn đồng tài trợ: Chi nhánh thương lượng với ngân hàng khác để xử lý khoản nợ xấu vượt khả chi nhánh.Việc có lợi cho chi nhánh lẫn đối tác.Đơi bên tận dụng mạnh riêng mình, hệ thống khách hàng quen thuộc Việc đồng tài trợ tập trung bổ sung cho hạn chế mặt yếu, tạo kiểm soát 113 đồng khách hàng, bổ sung vốn, học hỏi lẫn nghiệp vụ xử lý nợ xấu có hiệu - Trong trường hợp khoản vay khó địi, tồn đọng áp dụng biện pháp xử lý tổ chức khai thác, xử lý tài sản chấp không thu hồi nợ hay xảy tranh chấp ngân hàng khách hàng vay với bên thứ ba, giải qua đường thương lượng không đạt kết Hoặc phát khách hàng vay có dấu hiệu lừa đảo, cố tình chây ỳ việc thu hồi nợ phía ngân hàng biện pháp thông thường không thực chi nhánh nên chuyển hồ sơ sang quan pháp luật Cơng an, Tịa án, Viện kiểm sát để tìm phương án giải quyết.Đây cách thức cuối mà thân ngân hàng không muốn, song phải tiến hành để thu hồi giá trị khoản vay - Tăng cường tích luỹ dự phịng rủi ro: Quỹ dự phịng rủi ro ln nguồn quan trọng để xử lý khoản nợ tồn đọng Quỹ dự phòng lại thiết lập dựa sở kết kinh doanh chi nhánh Do chi nhánh cần nâng cao hiệu hoạt động từ trích lập quỹ dự phịng rủi ro theo tỷ lệ phù hợp để làm phao cứu sinh hạn chế hậu khoản cho vay có rủi ro vốn - Biện pháp quan trọng không để xử lý khoản nợ xấu lý tài sản chấp Khi khách hàng hoàn toàn khả trả nợ, ngân hàng cần nhanh chóng phát mại tài sản đem dùng vào mục đích kinh doanh để thu hồi giá trị khoản vay thông qua quảng cáo, môi giới, tổ chức đấu giá…tránh trường hợp tài sản bị xuống cấp, hư hỏng, giá trị bị giảm sút nghiêm trọng Chi nhánh nên cân đối khoản vay, thái độ khách hàng, chi phí cho khoản thu hồi để lựa chọn phương án lý thích hợp: + Chi nhánh chuyên gia tư vấn pháp luật, tổ chức lý thực phát tài sản theo pháp luật hành khoản vay chấp + Chi nhánh phải chờ phán tồ án kinh tế có biện pháp thu hồi vốn bán tài sản người vay Nếu khoản cho vay khơng chấp, đảm bảo 114 - Một công cụ xử lý nợ xấu nên xem xét chuyển nợ thành vốn góp cổ phần gắn với tái cấu trúc doanh nghiệp Đây hướng việc xử lý nợ xấu Chuyển nợ thành vốn góp gắn với tái cấu trúc doanh nghiệp Việt Nam sở chủ nợ đàm phán với chủ sở hữu, cổ đông khác DN để chuyển nợ thành vốn góp sau mua nợ từ chủ nợ Khi trở thành cổ đông, chủ nợ thực giải pháp tái cấu trúc doanh nghiệp xóa phần nợ lãi, hoãn trả nợ, thay đổi thời gian trả nợ, hỗ trợ tài cho vay, bảo lãnh, hỗ trợ thị trường, quản trị nhằm phục hồi từ DN kinh doanh thua lỗ, khả toán thành DN hoạt động kinh doanh có lãi, nhờ tạo nguồn trả nợ cho chủ nợ Xử lý nợ xấu thông qua mua bán nợ gắn với tái cấu trúc DN khách nợ hoạt động rủi ro, thực tế xây dựng tiêu chí để kiểm sốt, quản trị rủi ro này.Cần có văn quy định cụ thể, thống việc chuyển nợ thành vốn cổ phần để giải nợ xấu cho ngân hàng đồng thời giúp doanh nghiệp khắc phục khó khăn, làm thị trường tài nói riêng kinh tế nói chung phát triển hon Điều quan trọng hiệu kinh tế đặt lên hàng đầu, phương án kinh doanh mua - bán nợ tái cấu trúc doanh nghiệp phải nghiên cứu thật cẩn thận để đảm bảo đạt hiệu cao nhất, không để xảy việc doanh nghiệp tiếp tục hoạt động sau cấu lại Như vậy, việc chuyển nợ sang vốn góp gắn với cấu trúc doanh nghiệp hướng việc xử lý nợ triệt để làm lành mạnh hóa tình hình tài kinh tế nói chung chủ nợ nói riêng Cùng với biện pháp ngân hàng chuyển số tiền từ hình thức cho vay sang hình thức góp vốn điều hành, quản lý doanh nghiệp vừa có lợi cho doanh nghiệp ngân hàng Xét tình hình VCB Quảng Bình giải pháp chưa cần quan tâm nhiều Nhưng định hướng tương lai thị trường biến động tình trạng kinh tế điều kiện xã hội thay đổi, giải 115 pháp cần nghiên cứu để áp dụng nhằm giải tốt nợ xấu phát sinh Chi nhánh 3.3.9 Bán nợ cho VAMC phối hợp xử lý nợ với AMC - VAMC (Công ty Quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam)là cơng cụ đặc biệt Nhà nước nhằm góp phần xử lý nhanh nợ xấu, lành mạnh hóa tài chính, giảm thiểu rủi ro cho tổ chức tín dụng, doanh nghiệp thúc đẩy tăng trưởng tín dụng hợp lý kinh tế VAMC hoạt động theo nguyên tắc lấy thu bù chi, khơng mục tiêu lợi nhuận; công khai, minh bạch; hạn chế rủi ro chi phí xử lý nợ xấu VAMC doanh nghiệp đặc thù, tổ chức hình thức cơng ty trách nhiệm hữu hạn thành viên Nhà nước sở hữu 100% vốn điều lệ, chế tài tiền lương theo chế Doanh nghiệp Nhà nước hạng đặc biệt VAMC ví người cầm đồ có điều kiện thời hạn năm.Kể kinh tế xấu đi, chi nhánh có thời gian trích lập dần rủi ro đủ bù đắp.Mạt khác thủ tục pháp lý xử lý, tố tụng tài sản bảo đảm phức tạp tốn chi phí, thời gian Do đó, bán nợ cho VAMC, việc xử lý tài sản kẹt chỗ có tiếng nói VAMC thúc đẩy tiến trình họ trao công cụ, quyền mạnh Thời gian tới chi nhánh cần xem xét phối hợp với ngân hàng cấp để bán bớt số khoản nợ cho VAMC để vừa giảm thiểu tỷ lệ nợ xấu vừa thúc đẩy việc thu hồi nợ xấu đạt kết tốt 3.3.10 Nâng cao chất lượng đội ngũ cán tín dụng Khơng thể phủ nhận người ln trung tâm, giữ vai trị định hoạt động Thực tế chứng minh, ngân hàng có đội ngũ cán nhanh nhạy, sáng tạo cơng việc, có tinh thần trách nhiệm cao, phấn đấu lợi ích ngân hàng ngân hàng chắn đứng vững phát triển trước cạnh tranh khắc nghiệt kinh tế thị trường Tại VCB Quảng Bình, việc thẩm định thực cán tín dụng, khơng có tham gia chun gia hay tổ chức tư vấn dự án lớn Do đó, việc đào tạo giáo dục cán tín dụng nhiệm vụ đóng vai trị quan trọng hàng đầu chi 116 nhánh Đó điều kiện định để ngân hàng chủ động việc ngăn ngừa dự án tồi tài trợ cho dự án tốt cách có hiệu VCB Quảng Bình chủ động cơng tác tuyển dụng, cần áp dụng biện pháp nhằm tuyển lựa nhân viên có tài tư chất đạo đức tốt Tuy nhiên chi nhánh cần mạnh dạn công tác loại thải cán bộ, phát cán có suy thối đạo đức hay trình độ khơng đáp ứng nhu cầu công việc cần đề xuất với chi nhánh cấp để có hướng bố trí cơng việc phù hợp chí loại khỏi ngành để tránh rủi ro phát sinh Bên cạnh đó, chi nhánh phải đưa biện pháp hỗ trợ, giúp đỡ nhân viên vào làm việc ngân hàng cách: đơn giản hoá thủ tục, rút ngắn thời gian thử việc hiệu cơng việc cao Việc bố trí cán vào vị trí cơng tác cần đảm bảo điều kiện phát triển bền vững chi nhánh tạo điều kiện cho cán phát triển tương lai Công việc cần tiến hành cẩn thận để tránh bất cập trình chuyển giao cán bộ, giúp nhân viên trẻ nhanh chóng hịa nhập với công việc, tránh ảnh hưởng xấu đến kết kinh doanh góp phần đảm bảo an tồn hạn chế rủi ro hoạt động cho vay Ngoài ra, chi nhánh nên tiến hành tiêu chuẩn hóa cán mặt: kiến thức, trình độ, kỹ thuật, tư cách đạo đức,… Kiên lọc cán có biểu khơng sạch, lợi dụng quyền hạn khách hàng, sử dụng quan hệ cơng việc để làm ăn khơng đáng khỏi đội ngũ cán tín dụng Để xây dựng đội ngũ cán đủ tiêu chuẩn, chi nhánh phải trọng đến việc đào tạo cán bộ: cán tín dụng khơng phải nắm vững nghiệp vụ tín dụng, lý luận phân tích tài tiền tệ, ngân hàng mà phải hiểu biết sâu rộng thị trường loại hình kinh doanh khác Do đó, chi nhánh cần khuyến khích cán tín dụng học để nâng cao kiến thức nghiệp vụ, cử cán tham gia lớp tập huấn, lớp ứng dụng công nghệ thông tin kỹ thuật, để nâng cao hiệu hoạt động Bên cạnh đó, chi nhánh cần quy định rõ ràng trách nhiệm quyền hạn cán tín dụng Bản thân cán tín dụng phải thường xuyên cập nhật qui 117 định nhà nước có liên quan đến lĩnh vực đầu tư, thị trường, pháp luật, phải có trực giác nhạy bén để bảo vệ lợi ích ngân hàng Ngồi ra, Ban lãnh đạo Chi nhánh nên ý chế độ đãi ngộ xứng đáng cán tín dụng để cán phải nỗ lực cố gắng Cán tín dụng phải có hệ số tiền lương kinh doanh cao phận khác, có chế độ thưởng phạt riêng họ người phải đối mặt với rủi ro Khen thưởng kịp thời cán tín dụng có thành tích tốt như: tăng doanh số cho vay, thu nợ thời hạn số lượng, ngược lại cần đưa hình thức kỷ luật nghiêm khắc sai sót, sơ hở thiếu trách nhiệm cán tín dụng dẫn đến rủi ro cho ngân hàng Tuỳ theo mức độ thiệt hại mà ngân hàng có biện pháp xử lý khác như: cảnh cáo, khiển trách, trừ cơng tác phí, trừ lương 3.4 Một số kiến nghị NHTM hoạt động kinh doanh khuôn khổ pháp luật Nhà nước ban hành chịu giám sát, kiểm soát trực tiếp Ngân hàng nhà nước, hoạt động cho vay khơng nằm ngồi quy định pháp luật Tuy nhiên, thời gian qua việc đạo, điều hành từ phía VCB Việt Nam chế, sách nhà nước cịn chưa đầy đủ, đồng bộ, chưa tạo môi trường pháp lý chặt chẽ nên hoạt động cho vay ngân hàng gặp rủi ro Để hạn chế rủi ro tăng cường hiệu hoạt động chi nhánh, phối hợp từ phía quan hội sở, quan nhà nước có ý nghĩa quan trọng có ảnh hưởng chi phối 3.4.1 Kiến nghị với phủ Chính phủ cần xây dựng chế, đường lối cụ thể, vững để tạo điều kiện cho phát triển kinh tế đất nước nói chung hoạt đơng NHTM nói riêng - Cần ban hành, hồn thiện đồng hố luật, văn pháp luật có liên quan Trên thực tế việc tổ chức đăng ký quyền sở hữu tài sản doanh nghiệp cịn nhiều khó khăn Do doanh nghiệp khó việc chấp tài sản để vay vốn ngân hàng Bên cạnh đó, quy định pháp luật chưa rõ ràng, 118 thiếu hợp tác quan thực thi pháp luật khiến cho việc phát mại tài sản chấp gặp nhiều khó khăn Chính phủ cần ban hành Luật cụ thể việc chấp phát tài sản Cũng ban hành, hoàn thiện đồng hoá luật, văn pháp luật để tạo bình đẳng loại hình doanh nghiệp tất thành phần kinh tế, dần xoá bỏ ưu đãi doanh nghiệp nhà nước để tạo môi trường cạnh tranh lành mạnh kinh tế Từ tạo điều kiện cho ngân hàng thương mại hoạt động hiệu hơn.Tránh giảm thiểu tình trạng nợ xấu - Phát triển thị trường mua bán nợ: Chú trọng phát triển thị trường mua bán nợ, không dừng lại tổ chức nước mà cần có sách khuyến khích tham gia đối tác nước - đối tác giàu kinh nghiệm Ban hành quy định cụ thể xác định rõ địa vị pháp lý quyền đặc biệt chủ nợ, ưu đãi hoạt động mua bán nợ, ví dụ truy cập hệ thống liệu tài doanh nghiệp tổ chức tín dụng có chế tài đặc biệt để làm công cụ xử lý nợ, chế phải Bộ Tư pháp, Tài chính, Ngân hàng Nhà nước, Tịa án bàn bạc thống với để trao cho tố chức mua bán nợ quyền lực mạnh - Chính phủ cần sớm ban hành Thơng tư hướng dẫn trình tự, thủ tục bán đấu giá tài sản VAMC Bộ Tài sớm hồn thiện khung pháp lý cho hình thành, phát triển quản lý thị trường mua bán nợ; hoàn thiện quy định tài hoạt động sáp nhập, hợp nhất, mua lại, xóa nợ, cấu lại nợ, hốn đổi nợ thành vốn chủ sở hữu doanh nghiệp Đặc biệt, quyền địa phương cần chủ động tích cực phối hợp với NHNN tháo gỡ khó khăn, vướng mắc việc xử lý nợ xấu, hỗ trợ sản xuất kinh doanh, thúc đẩy thị trường bất động sản, sửa đổi, bổ sung chế, sách quản lý nhằm tạo môi trường thuận lợi cho xử lý nợ xấu TCTD hoạt động VAMC - Chính phủ cần tăng cường đạo quan, ban ngành liên quan nỗ lực việc giúp đỡ ngân hàng xử lý tài sản chấp, xử lý thích đáng 119 khách hàng vay cố tình khơng trả nợ, lừa đảo ngân hàng Chính phủ tiến hành đạo quan chủ quản DNNN chủ động, tích cực việc thực nghĩa vụ bảo lãnh khoản nợ xấu tồn đọng ngân hàng Bên cạnh đó, cần nâng cao trách nhiệm giám sát, phối hợp quan chủ quản khoản vay tín chấp cán bộ, viên chức nhà nước, khơng để xảy tình trạng cán bộ, viên chức vay vốn lúc nhiều tố chức tín dụng, ảnh hưởng nghiêm trọng đến khả thu hồi nợ, đặc biệt khách hàng khơng cịn khả tốn nguồn thu nhập từ tiền lương không đủ tốn phần nợ xấu đă phát sinh - Chính phủ cần tiến hành xếp lại doanh nghiệp Nhà nước Nên giữ lại doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả, doanh nghiệp mà Nhà nước thực cần phải nắm giữ để đảm bảo vai trị định hướng kinh tế Cịn lại xử lý cách cho giải thể, sáp nhập tiến hành cổ phần hóa nhằm tăng vốn, tăng lực sản xuất kinh doanh Tạo điều kiện cho doanh nghiệp đổi trang thiết bị, công nghệ nâng cao chất lượng sản phẩm, hiệu hoạt động kinh doanh nhờ mà tăng khả trả nợ ngân hàng 3.4.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước - NHNN cần có quy định thơng thống nâng cao tính chủ động cho ngân hàng việc: cho vay, lựa chọn hình thức bảo đảm tiền vay, lựa chọn khách hàng NHNN nên quản lý vấn đề vĩ mơ, vấn đề chung mang tính định hướng không nên đưa quy định cụ thể, chi tiết liên quan đến vấn đề mang tính đặc thù riêng ngân hàng Nhưng bên cạnh đó, phải có quản lý chặt chẽ để tránh sai lầm dẫn đến hậu không mong muốn - Cần có biện pháp bảo đảm thơng tin xác, đầy đủ, kịp thời cho hệ thống ngân hàng hoạt động: thông tin doanh nghiệp lẫn thông tin định hướng cho hoạt động NHTM + NHNN cần cung cấp kịp thời xác thơng tin tình hình, quy hoạch tổng thể phát triển kinh tế đất nước, tư vấn cho NHTM lĩnh 120 vực, ngành mũi nhọn cần tập trung đầu tư vốn tín dụng để phát huy hiệu đồng vốn, bảo đảm an tồn tín dụng cho NHTM Đồng thời góp phần quan trọng vào định hướng phát triển kinh tế chung nước + Trung tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước cần thu thập thông tin khả tài chính, hiệu kinh doanh, hệ số an tồn vốn, quan hệ tín dụng khách hàng với NHTM, với doanh nghiệp khác để làm kênh thông tin chuẩn cho NHTM tham khảo việc định cho vay Để thuận tiện cần nghiên cứu áp dụng hệ thông thông tin điện tử có biện pháp bảo mật thích hợp - NHNN cần tăng cường công tác tra, kiểm soát, xây dựng hệ thống tra đủ mạnh số lượng chất lượng, đảm bảo thực hoạt động kiểm sốt hệ thống ngân hàng có hiệu độ an toàn cao Đổi quản lý Nhà nước lĩnh vực Ngân hàng, lấy việc tra, kiểm tra với mục đích phịng ngừa thực bắt lỗi NHTM Nâng cao lực cán tra, tạo điều kiện phát sớm rủi ro xảy hoạt động NHTM phát huy vai trò tư vấn pháp lý kiểm tra Xây dựng quỹ bảo hiểm tín dụng nhằm san sẻ rủi ro, góp phần hạn chế bớt thiệt hại rủi ro nợ xấu gây - NHNN cần có quy định cụ thể quỹ dự phịng: cần hoàn thiện quy chế kiểm tra chặt chẽ việc trích lập sử dụng quỹ dự phịng bù đắp rủi ro NHTM Vì sở đảm bảo cho hoạt động ngân hàng ổn định, tránh biến động xấu ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh có rủi ro nợ xấu tăng cao 3.4.3 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam cần cần có sách khuyến khích, tạo điều kiện cho chi nhánh mở rộng hoạt động Thời gian qua, hoạt động cho vay chi nhánh VCB quản lý chặt chẽ Quyền tự chủ chi nhánh chưa lớn Một số hình thức cho vay đồng tài trợ, cho vay theo hạn mức tín dụng dự phịng, cho vay trả góp bị hạn 121 chế Chi nhánh khơng tồn quyền định Mặc dù kiểm sốt VCB nhằm đảm bảo an tồn tín dụng Nhưng VCB Việt Nam tạo điều kiện cho chi nhánh mở rộng hình thức cho vay tin hiệu hoạt động tăng cao - VCB Việt Nam cần bổ sung hồn thiện hệ thống chế, sách: cần thường xuyên nghiên cứu để xây dựng chế độ, nghĩa vụ quyền lợi đội ngũ cán tín dụng cho thật hợp lý Việc ban hành chế độ nghiệp vụ tín dụng nên cân nhắc thận trọng, tránh mâu thuẫn chồng chéo với quy định Nhà Nước Thường xuyên quan tâm, động viên, khen thưởng với cán tín dụng giỏi Bên cạnh việc phân chia trách nhiệm rõ ràng để tăng cường trách nhiệm cán tín dụng vốn ngân hàng - VCB Việt Nam cần quan tâm hỗ trợ chi nhánh việc đào tạo xây dựng đội ngũ cán tín dụng cho vừa giỏi nghiệp vụ, vừa chuẩn mực đạo đức VCB Việt Nam nên thường xuyên mở lớp tập huấn để giúp cán tín dụng trao đổi học tập nhằm nâng cao kiến thức chuyên môn kinh nghiệm VCB Việt Nam hỗ trợ kinh phí, cử cán học trường đại học, trung tâm nghiên cứu kinh tế, khoa học nước Cung cấp đầy đủ tư liệu, văn pháp luật, quy chế, hướng dẫn nghiệp vụ chuyên môn quy định khác có liên quan Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước để cán tín dụng nghiên cứu thực cho - VCB Việt Nam cần nâng cao hiệu công tác tra, kiểm sốt tồn hệ thống Có phát sớm sai phạm để có hướng đạo chi nhánh khắc phục từ mà hạn chế nợ xấu hậu mà gây - VCB Việt Nam cần tăng cường việc cung cấp thông tin cần thiết cho chi nhánh toàn hệ thống: Cần hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội khách hàng để chi nhánh cán tín dụng làm q trình đánh giá khách hàng Một vấn đề cần giải hệ thống chấm điểm XHTD nội việc chấm điểm xếp hạng tín dụng 122 khách hàng doanh nghiệp thành lập Trong trường hợp doanh nghiệp chưa thể đáp ứng yêu cầu báo cáo tài (cung cấp báo cáo tài hai năm gần nhất), để đảm bảo tất khách hàng phân loại dựa kết xếp hạng tín dụng bao gồm tiêu định tính định lượng, ngân hàng thiết lập tiêu dành riêng cho đối tượng khách hàng Thay đánh giá tài dựa báo cáo doanh nghiệp, ngân hàng mặc định đưa vào hệ thống xếp hạng tín dụng nội số tiêu tài bình qn ngành tương ứng với quy mơ doanh nghiệp làm sở đánh vòng quay vốn lưu động, vòng quay hàng tồn kho, khoản phải thu, tỷ suất lợi nhuận doanh thu , kết hợp với tiêu định tính cho kết xếp hạng tín dụng có mức độ tin cậy cao Điều nâng cao hiệu cơng tác thẩm định, từ mà tránh rủi ro vốn đánh giá sai khách hàng Bên cạnh đó, cần cung cấp thêm cho chi nhánh thông tin hoạt động ngành lợi nhuận bình qn, tiến cơng nghệ lĩnh vực ngân hàng; tình hình hoạt động ngân hàng khác hệ thống, chủ trương, sách quản lý vĩ mơ Nhà nước; quy hoạch tổng thể phát triển kinh tế – xã hội để tăng thêm thông tin cần thiết cho trình xét duyệt giám sát cho vay Chi nhánh 123 Tóm tắt chương Chương đề cập đến nội dung khoa học chủ yếu sau đây: Một là, Trên sở kế hoạch phát triển kinh tế xã hội tỉnh Quảng Bình (địa bàn hoạt động) đến năm 2018 tầm nhìn 2025, mục tiêu phát triển VCB luận văn đề xuất vấn đề mang tính định hướng cho việc tăng cường quản lý nợ, đề phòng nợ xấu chi nhánh Quảng Bình đáp ứng yêu cầu như: - Định hướng phát triển tỉnh Quảng Bình đến năm 2018 tầm nhìn 2025 - Định hướng phát triển kinh doanh VCB Quảng Bình năm 2018 tầm nhìn 2025 mảng hoạt động - Định hướng tăng cường cơng tác quản ký nợ, đề phịng hạn chế nợ xấu chi nhánh Quảng Bình mặt lượng mặt chất Hai là, Đề xuất hệ thống giải pháp quản lý nợ nợ xấu chi nhánh thời gian tới theo nội dung phù hợp với sở lý luận thực tiễn đề cập chương Ba là, Đưa số kiến nghị quan, hữu quan NHNN, VCB, Chính quyền địa phương … tạo điều kiện để thực giải pháp Những kết khoa học đóng góp khoa học thực tiễn luận văn 124 KẾT LUẬN Nền kinh tế thị trường mở nhiều hội tiềm tàng vô số rủi ro Sự cạnh tranh khốc liệt thách thức lớn cho hoạt động tất chủ thể kinh tế mà NHTM khơng ngoại lệ.Với vai trị kênh luân chuyển vốn quan trọng kinh tế, thực thi sách tiền tệ phủ nhằm mục đích phát triển ổn định kinh tế Hệ thống NHTM ngày cần nâng cao hiệu hoạt động Bên cạnh việc mở rộng hoạt động , NHTM cần ý đến việc nâng cao chất lượng hoạt động Mà đó, cơng tác quản lý nợ hạn chế nợ xấu song song với trình mở rộng hoạt động tín dụng nhiệm vụ cấp thiết Quản lý nợ vấn đề nhức nhối hoạt động tín dụng tất NHTM nói chung VCB Quảng Bình nói riêng Qua phân tích trên, thấy việc vừa quản lý nợ, làm cho tăng trưởng dư nợ điều vơ khó khăn điều kiện cạnh tranh khốc liệt Bên cạnh đó, ngăn ngừa xử lý nợ xấu VCB Quảng Bình có thành cơng bước đầu.Tuy nhiên khơng thể mà chủ quan, lơ Nguy nợ xấu lớn guồng quay mở rộng hoạt động tín dụng.Chi nhánh cần tiếp tục xây dựng hồn thiện hệ thống giải pháp nâng cao việc thực nghiêm chỉnh giải pháp để khơng giảm thiểu nợ xấu mà hạn chế tác động xấu mà gây cho hoạt động ngân hàng Hy vọng thời gian tới, quản lý nợ VCB Quảng Bình có bước đột phá định, tình hình nợ xấu chi nhánh tồn hệ thống NHTM có chuyển biến khả quan Để hoạt động ngân hàng ngày hiệu từ thực tốt chức năng, vai trị tạo đà cho phát triển kinh tế đất nước 125 TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] Phan Thị Cúc (2008), Giáo Trình Tín Dụng Ngân Hàng, Nxb Thống kê [2] Nguyễn Đăng Dờn (2010), Quản trị ngân hàng thương mại đại, Nxb.Phương Đông [3] Hiệp hội Ngân hàng Việt Nam (2009), Báo cáo hội thảo“Quản lý nợ xấu Việt Nam, kinh nghiệm quốc tế chiến lược tối đa hóa lợi nhuận cho ngân hàng” [4] Phan Thị Thu Hà (2013), Giáo trình Ngân hàng Thương Mại, Nxb Đại học Kinh tế Quốc Dân [5] Trần Huy Hoàng (2012), “Khủng hoảng kinh tế, quản trị ngân hàng vấn đề nợ xấu”, Tạp chí Cơng nghệ ngân hàng ,số73, tr 4-9 [6] Kết khảo sát tác giả ngày 12 tháng 05 năm 2018 [7] Kết khảo sát tác giả ngày 18 tháng 08 năm 2018 [8] kNguyễn Minh Kiều (2013), Tín dụng Thẩm định Tín dụng Ngân hàng, Nxb Tài [9] Ngân hàng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt nam (2010), Quy trình xếp hạng tín dụng nội bộ, Tài liệu hội nghị tín dụng [10] Ngân hàng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt nam (2013), Chính sách dự phịng rủi ro tín dụng VCB, Tài liệu hội nghị tín dụng [11] Ngân hàng Nhà nước (2005), Quyết định493/2005/QĐ-NHNN quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hàng tổ chức tín dụng [12] Ngân hàng Nhà nước (2013), Thông tư 02/2013/TT-NHNN quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi [13] Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt nam (2012), Sổ tay tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt nam [14] Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt nam chi nhánh Quảng Bình (2015, 2016, 2017), Báo cáo kết hoạt động kinh doanh Quốc dân (2012), Chuyên đề quản trị rủi ro Ngân hàng thương mại [15] Tài liệu điện tử website ngân hàng [16] Tài liệu nội sách tín dụng, xếp hạng tín dụng nội VCB Việt Nam [17] Nguyễn Văn Tiến (2005), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, Nxb.Thống kê [18] Trung tâm bồi dưỡng tư vấn ngân hàng - tài Đại học kinh tế [19] Trung tâm Thông tin Tư liệu (Số 1/2013), Giải nợ xấu – vấn đề mấu chốt tái cấu hệ thống ngân hàng [20] Trần Trung Tường (2005), “Giải pháp góp phần hạn chế rủi ro cho vay”, Tạp chí Thị trường tài tiền tệ, số 16, tr 24 ... QUẢN LÝ NỢ TẠI NGÂN HÀNGTHƯƠNG MẠI CỔ PHẨN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH 43 2.1 Giới thiệu Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam Chi nhánh Quảng Bình. .. hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Quảng Bình 46 2.2.Trực trạng quản lý nợ, nợ xấu hoạt động Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Quảng Bình. .. HÀNH CHÍNH QUỐC GIA NGUYỄN THỊ NĂM NGỌC QUẢN LÝ NỢ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng