KIỂM SOÁT rủi RO tín DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG tại NGÂN HÀNG TMCP á CHÂU – CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH

ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ NGUYỄN HỒNG ANH KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU – CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Đà Nẵng - Năm 2021 ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ NGUYỄN HOÀNG ANH KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU – CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Chuyên ngành: Tài ngân hàng Mã số: 60.34.02.01 Người hướng dẫn khoa học: PGS TS VÕ THỊ THÚY ANH Đà Nẵng - Năm 2021 LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết phương án nêu luận văn trung thực chưa cơng bố cơng trình khác Tác giả luận văn Nguyễn Hoàng Anh LỜI CẢM ƠN Tơi xin bày tỏ lịng biết ơn sâu sắc tới PGS.TS Võ Thị Thúy Anh - người tận tình hướng dẫn tơi mặt khoa học để tơi hồn thành luận văn Tơi xin trân trọng cảm ơn thầy cô giáo Trường Đại học Kinh tế Đà Nẵng ý kiến đóng góp thẳng thắn, sâu sắc giúp đỡ tận tình để tơi hồn thành luận văn thạc sỹ Tơi xin gửi lời cảm ơn chân thành tới lãnh đạo, phịng ban tồn thể nhân viên ACB chi nhánh Quảng Bình, Phịng giao dịch Ba Đồn cung cấp thông tin phục vụ cho việc phân tích lời góp ý để tơi hồn thành luận văn Tơi xin tỏ lịng biết ơn gia đình, đồng nghiệp, người bạn thân thiết thường xuyên động viên, tạo điều kiện giúp đỡ lúc khó khăn để tơi vượt qua hồn thành khóa học đào tạo thạc sỹ Quảng Bình, ngày tháng năm 2021 Học viên Nguyễn Hoàng Anh MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT .vii DANH SÁCH CÁC BẢNG viii DANH SÁCH CÁC HÌNH ix PHẦN MỞ ĐẦU CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 10 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .10 1.1.1 Cho vay tiêu dùng ngân hàng thương mại 10 1.1.2 Rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng ngân hàng thương mại 14 1.2 KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 21 1.2.1 Khái niệm kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng ngân hàng thương mại 21 1.2.2 Đặc điểm kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng ngân hàng thương mại 21 1.2.3 Các phương thức kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng ngân hàng thương mại 22 1.2.4 Các tiêu chí đánh giá kết hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng ngân hàng thương mại .26 1.3 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HOẠT ĐỘNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 29 1.3.1 Các nhân tố thuộc ngân hàng thương mại 29 1.3.2 Các nhân tố thuộc bên ngân hàng thương mại 31 CHƯƠNG THỰC TRẠNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH .33 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH 33 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển .33 2.1.2 Cơ cấu tổ chức 33 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh 35 2.2 THỰC TRẠNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH .40 2.2.1 Khái quát hoạt động cho vay tiêu dùng ngân hàng TMCP Á Châu Chi nhánh Quảng Bình 40 2.2.2 Thực trạng né tránh rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng .45 2.2.3 Thực trạng ngăn ngừa rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng 48 2.2.4 Thực trạng giảm thiểu rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng 50 2.2.5 Thực trạng chuyển giao rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng 53 2.2.6 Thực trạng đa dạng hóa cho vay tiêu dùng 54 2.2.7 Đánh giá kết kiểm sốt rủi ro tín dụng hoạt động cho vay tiêu dùng ngân hàng TMCP Á Châu Chi nhánh Quảng Bình 56 2.3 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH .62 2.3.1 Những kết đạt 62 2.3.2 Những hạn chế 62 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế 63 CHƯƠNG KHUYẾN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH 67 3.1 CÁC CĂN CỨ ĐỀ XUẤT KHUYẾN NGHỊ 67 3.1.1 Định hướng chung ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh Quảng Bình 67 3.1.2 Định hướng cho vay tiêu dùng ngân hàng TMCP Á Châu Chi nhánh Quảng Bình 68 3.1.3 Định hướng hoàn thiện kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng ngân hàng TMCP Á Châu Chi nhánh Quảng Bình 69 3.2 KHUYẾN NGHỊ NHẰM HỒN THIỆN KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH .70 3.2.1 Khuyến nghị hoàn thiện phương thức né tránh rủi ro 70 3.2.2 Khuyến nghị hoàn thiện phương thức ngăn ngừa rủi ro 71 3.2.3 Khuyến nghị giảm thiểu rủi ro cho vay tiêu dùng 73 3.2.4 Khuyến nghị tăng cường chuyển giao rủi ro cho vay tiêu dùng 73 3.2.5 Khuyến nghị đa dạng hóa cho vay tiêu dùng .74 3.2.6 Khuyến nghị nâng cao lực toàn diện nguồn nhân lực 75 3.3 KHUYẾN NGHỊ VỚI NGÂN HÀNG TMCP THƯƠNG MẠI Á CHÂU 77 3.3.1 Xây dựng sách cho vay tiêu dùng phù hợp 77 3.3.2 Hồn thiện quy trình cho vay tiêu dùng đảm bảo thực tốt cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng .77 3.3.3 Thực giao tiêu tăng trưởng tín dụng phù hợp 78 3.3.4 Nâng cao chất lượng cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội 78 3.3.5 Hoàn thiện hệ thống công nghệ thông tin nội 79 KẾT LUẬN 80 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Từ viết tắt Giải nghĩa ACB Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu Agribank Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nơng thơn Việt Nam CBTD Cán tín dụng CVTD Cho vay tiêu dùng KH Khách hàng NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại RRTD Rủi ro tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thương mại cổ phần Vietinbank Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam DANH SÁCH CÁC BẢNG Bảng Trang Bảng 2.1 Tình hình huy động vốn ACB chi nhánh Quảng Bình 38 Bảng 2.2 Tình hình dư nợ tín dụng ACB Chi nhánh Quảng Bình 40 Bảng 2.3 Các sản phẩm cho vay tiêu dùng triển khai ACB chi nhánh Quảng Bình 44 Bảng 2.4 Quy trình cho vay tiêu dùng ACB chi nhánh Quảng Bình 46 Bảng 2.5 Xếp hạng tín dụng KHCN ACB chi nhánh Quảng Bình 48 Bảng 2.6 Đánh giá cán hoạt động né tránh rủi ro cho vay tiêu dùng ACB chi nhánh Quảng Bình 50 Bảng 2.7 Đánh giá cán hoạt động ngăn ngừa rủi ro cho vay tiêu dùng ACB chi nhánh Quảng Bình 52 Bảng 2.8 Dư nợ tài sản bảo đảm ACB chi nhánh Quảng Bình 53 Bảng 2.9 Đánh giá cán nhân viên hoạt động giảm thiểu rủi ro cho vay tiêu dùng ACB chi nhánh Quảng Bình .54 Bảng 2.9 Đánh giá cán nhân viên hoạt động chuyển giao rủi ro cho vay tiêu dùng ACB chi nhánh Quảng Bình .55 Bảng 2.10 Dư nợ cho vay trung bình khách hàng tiêu dùng .56 Bảng 2.11 Cơ cấu dư nợ cho vay tiêu dùng ACB chi nhánh Quảng Bình 57 Bảng 2.9 Đánh giá cán nhân viên hoạt động đa dạng hóa cho vay hạn chế rủi ro cho vay tiêu dùng ACB chi nhánh Quảng Bình 57 Bảng 2.12 Nợ xấu tỷ lệ nợ xấu cho vay tiêu dùng ACB chi nhánh Quảng Bình 59 Bảng 2.13 Nợ xấu tỷ lệ nợ xấu phát sinh thêm kỳ ACB chi nhánh Quảng Bình 61 Bảng 2.14 Tỷ lệ nợ có khả vốn cho vay tiêu dùng ACB chi nhánh Quảng Bình 62 Bảng 2.15 Tình hình xóa nợ rịng cho vay tiêu dùng 63 DANH SÁCH CÁC HÌNH Hình Tra Hình 2.1 Cơ cấu tổ chức ACB chi nhánh Quảng Bình 36 Hình 2.2 Kết hoạt động kinh doanh ACB chi nhánh Quảng Bình .41 Hình 2.3 Tỷ lệ hồ sơ từ chối cho vay tiêu dùng ACB chi nhánh Quảng Bình 49 Hình 2.4 Dư nợ cho vay tiêu dùng ACB chi nhánh Quảng Bình .59 Hình 2.5 Nợ xấu tỷ lệ nợ xấu CVTD ACB so với ngân hàng khác triên địa bàn Quảng Bình 60 Hình 2.6 Cơ cấu dịch chuyển nhóm nợ xấu ACB chi nhánh Quảng Bình 61 Y 3.2 KHUYẾN NGHỊ NHẰM HỒN THIỆN KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH 3.2.1 Khuyến nghị hồn thiện phương thức né tránh rủi ro Trong hoạt động cho vay, bước thẩm định khách hàng quan trọng, có ảnh hưởng lớn đến chất lượng tín dụng ngân hàng Việc sàng lọc đánh giá khách hàng tốt, xấu chủ yếu thực thông qua công tác thẩm định Chính vậy, để nâng cao chất lượng tín dụng kiểm sốt rủi ro phải có biện pháp để nâng cao chất lượng thẩm định Trên sở hạn chế công tác thẩm định chi nhánh, đưa giải pháp sau: - Hồn thiện hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng nội ACB đồng thời quán triệt việc thực chấm điểm thẩm định xếp hạng tín dụng khách hàng cách nghiêm túc, xác thực tế Hiện nay, cán tín dụng thực chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng theo quy trình nhiên mang hình thức đối phó, cán phê duyệt chưa có ràng buộc hay yêu cầu việc thực việc chấm điểm khơng xác, điều ảnh hưởng đến việc kiếm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng chi nhánh - Việc xác định giới hạn tín dụng khách hàng vay vốn thực chặt chẽ, đặc biệt khách hàng vay nợ tổ chức tín dụng khác, chi nhánh ln tính tốn nghĩa vụ trả nợ khách hàng mức cao nhất, khơng theo tình trạng thực tế cịn lại khoản nợ, làm giảm hạn mức vay vốn khách hàng Điều làm hạn chế việc phát triển dư nợ cho vay tín dụng Do chi nhánh xem xét việc xác định giới hạn tín dụng cho khách hàng cách linh hoạt để sản phẩm cho vay tiêu dùng kiểm soát rủi ro tín dụng tăng trưởng dư nợ 3.2.2 Khuyến nghị hoàn thiện phương thức ngăn ngừa rủi ro Biện pháp tài sử dụng chặt chẽ, giúp Chi nhánh ngân hàng ngăn ngừa hỗ trợ phần chi phí hoạt động; nhiên có ảnh hưởng định đến việc mở rộng phát triển tín dụng Chi nhánh Chi nhánh nên rà sốt lại phí lãi suất hợp lý cho khách hàng địa bàn thành phố Đà Nẵng Đối với tổ chức công tác cho vay nhằm hạn chế rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng cần quản lý chặt chẽ thông qua giải pháp cụ thể: 64 - Chi nhánh nên đưa đề nghị cán tín dụng độc lập đơn vị kinh doanh xác minh thông tin mà khách hàng cung cấp để hạn chế rủi ro chi nhánh, cán tín dụng người kiểm tra, xác minh số liệu thông tin mà khách hành cung cấp thu nhập thông tin pháp lý nên dễ dẫn đến chủ quan, tin tưởng khách hàng - Cần đưa nội dung phân tích rủi ro nội dung bắt buộc báo cáo thẩm định Trong mục phân tích, cán thẩm định phải nêu bật rủi ro mà ngân hàng gặp phải q trình cho vay, mức độ rủi ro biện pháp ngăn ngừa Để sở người có trách nhiệm phê duyệt có để cân đối rủi ro lợi ích để đưa định phê duyệt - Việc kiểm tra thông tin lịch sử quan hệ tín dụng khách hàng Trung tâm thơng tin tín dụng quốc gia (CIC) cần kiểm soát chặt chẽ nhằm hạn chế rủi ro tiết kiệm chi phí cho chi nhánh ngân hàng Chi nhánh nên phân bổ cán thực việc kiểm tra thơng tin lịch sử quan hệ tín dụng khách hàng cho tất đơn vị kinh doanh thuộc chi nhánh, ngăn ngừa gian lận việc chỉnh sửa kết CIC Đồng thời chuyên viên quan hệ khách hàng nghiêm túc thận trọng việc vấn khách hàng để xác định đối tượng vay vốn, tránh việc kiểm tra thông tin không hiệu - Kiểm sốt chặt chẽ mục đích sử dụng vốn Kiểm sốt vốn tự có tham gia vào phương án Sau giải ngân, chi nhánh cần yêu cầu chuyên viên quan hệ khách hàng kiểm tra cách nghiêm túc thường xuyên theo định kỳ xem khách hàng có sử dụng tiền vay mục đích đề nghị vay hay không thường kiểm tra thực tế tài sản sau vay để tránh việc khách hàng ký hợp đồng hóa đơn khống để chuyển tiền vào tài khoản người thụ hưởng rút tiền mặt, khơng có tài sản thực tế - Định kỳ tổ chức rà soát đánh giá chất lượng danh mục tín dụng Cơng tác rà sốt chất lượng danh mục tín dụng phải đảm bảo nội dung: Đánh giá tình hình tài chính, đánh giá nguồn trả nợ khoản vay, đánh giá xu hướng kinh doanh khách hàng thời gian tới, đánh giá tài sản đảm bảo khoản vay Cần khơng ngừng hồn thiện đổi phương pháp kiểm tra, áp dụng linh hoạt biện pháp kiểm tra tuỳ thuộc vào thời điểm, đối tượng mục đích đợt kiểm tra 65 - Tổ chức thực thường xuyên hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội chi nhánh: Ngân hàng cần tổ chức hoạt động kiểm tra phòng giao dịch trực thuộc, việc kiểm tra nội phải tổ chức thường xuyên để hạn chế rủi ro sai sót xảy Hoạt động phải tiến hành cách toàn diện tất hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động tín dụng nói riêng để góp phần tăng cường chất lượng hoạt động, hạn chế rủi ro phát sinh Đây hoạt động để ngăn ngừa rủi ro nâng cao chất lượng tín dụng cách hạn chế sai phạm chủ quan từ phía ngân hàng việc thực quy trình cho vay - Giải pháp kiểm sốt chặt chẽ mục đích sử dụng vốn, định kỳ rà sốt đánh giá danh mục tín dụng, tổ chức thường xuyên hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội chi nhánh, có tác dụng ngăn ngừa rủi ro phát sinh Đây biện pháp mang tính thực tế, có tác dụng trực tiếp nâng cao chất lượng tín dụng chi nhánh Đánh giá giới hạn tín dụng khách hàng nên định kỳ tối thiểu tháng lần - Giải pháp cho vay phù hợp với kỳ nhận thu nhập khách hàng giúp cho ngân hàng quản lý dòng tiền khách hàng, quản lý nguồn trả nợ, giảm thiểu rủi ro 3.2.3 Khuyến nghị giảm thiểu rủi ro cho vay tiêu dùng ACB chi nhánh Quảng Bình cần rà sốt lại quy định tài sản bảo đảm cách hợp lý chặt chẽ hơn, chẳng hạn như: Sử dụng điều khoản hợp đồng để hạn chế rủi ro Căn theo điều kiện cho vay giải ngân nêu báo cáo thẩm định phê duyệt khoản vay, phận hỗ trợ đưa vào hợp đồng nội ung nà để ràng buộc nghĩa vụ khách hàng, đảm bảo điều kiện cho va khách hàng thực theo phê duyệt Ngoài cần đưa vào nội dung hợp đồng biện pháp áp dụng bổ sung cần thiết khác để ngăn ngừa rủi ro như: Bổ sung tài sản chấp, mua bảo hiểm tài sản, hình thức u cầu bảo lãnh, cơng cụ phái sinh…Giải pháp sử dụng điều khoản hợp đồng để hạn chế rủi ro nhằm tăng cường mức độ cam kết khách hàng ngân hàng, giúp ngân hàng quản lý khách hàng chặt chẽ hơn, đảm bảo lợi ích an toàn ngân hàng, hạn chế rủi ro xảy - Quy định cụ thể việc định giá định giá lại loại tài sản đảm bảo Trong quy định thời gian định giá lại loại tài sản để đảm bảo giá trị tài sản đảm bảo cập nhật kịp thời, thường xuyên theo dõi tài sản 66 đảm bảo, nắm bắt thơng tin tài sản đảm bảo Có thể đột xuất thực định giá lại tài sản trường hợp tài sản đảm bảo có biến động 3.2.4 Khuyến nghị tăng cường chuyển giao rủi ro cho vay tiêu dùng Mua bảo hiểm tài sản, mua bảo hiểm tín dụng: Việc yêu cầu bên vay mua bảo hiểm giới hạn tài sản chấp mà áp dụng điều kiện cho va khoản vay tín chấp khơng tài sản đảm bảo Ngồi ra, chi nhánh cần chuẩn bị phương án mua ảo hiểm tín dụng khoản vay riêng lẻ toàn danh mục xuất loại hình kinh doanh thị trường Để triển khai biện pháp này, chi nhánh phải quán triệt qu định bắt buộc phải mua bảo hiểm tài sản loại tài sản đảm bảo phải có bảo hiểm Nếu tài sản khơng có bảo hiểm chi nhánh khơng thực giải ngân, nhằm đảm bảo an toàn cho khoản vay ACB chi nhánh Quảng Bình xem xét đến việc bán nợ khoản cho vay tiêu dùng để giảm thiểu khoản rủi ro 3.2.5 Khuyến nghị đa dạng hóa cho vay tiêu dùng - Đa dạng hóa cho vay nhằm phân tán rủi ro: việc thực cấp tín dụng cho nhiều ngành, nhiều lĩnh vực, khu vực sản xuất kinh doanh nhằm tránh tổn thất lớn xả cho ngân hàng thương mại Phân tán rủi ro giải pháp chủ yếu thường ngân hàng thương mại áp dụng Các hình thức phân tán rủi ro chủ yếu bao gồm: Không tập trung cấp tín dụng cho ngành, lĩnh vực hay khu vực: Để hạn chế rủi ro không nên tập trung vốn nhiều vào loại hình kinh doanh, vùng kinh tế Đó khuyến cáo học có nghĩa mà nhà kinh doanh trước rút họ gánh chịu thiệt hại, đổ vỡ không tuân thủ ngun tắc Chính ngân hàng thương mại nên coi giải pháp hữu hiệu cho cơng tác phịng ngừa rủi ro Khi ngân hàng tập trung cấp tín dụng vào lĩnh vực kinh tế giống “bỏ trứng vào rổ” điều có nghĩa là: lĩnh vực kinh tế mà ngân hàng tập trung vốn đầu tư gặp phải biến động bất lợi thiệt hại ngân hàng vô lớn 67 Như phân tán rủi ro hay chia nhỏ lĩnh vực đầu tư, khu vực đầu tư biện pháp cho ngân hàng thương mại phòng chống rủi ro Không nên dồn vốn đầu tư vào khách hàng Cùng với mục đích phân tán rủi ro, lời khuyến cáo quan trọng cho việc định cấp tín dụng ngân hàng Cho dù khách hàng có thu nhập tốt, lịch sử trả nợ ổn định hay có quan hệ lâu năm với ngân hàng yêu cầu cần tuân thủ khách hàng gặp khó khăn rủi ro đột xuất xảy ngân hàng chịu tổn thất lớn - Đa dạng hố sản phẩm tín dụng có tác dụng phân tán rủi ro theo danh mục tài sản, giảm thiệt hại xảy có rủi ro vài loại tài sản định 3.2.6 Khuyến nghị nâng cao lực toàn diện nguồn nhân lực Chất lượng tín dụng phản ánh nhiều qua trình độ lực chuyên môn đạo đức nghề nghiệp nhân viên tín dụng Do biện pháp tăng cường quản lý đào tạo thường xuyên để nâng cao chất lượng cán tín dụng biện pháp lâu dài quan trọng ngân hàng Thống kê cập nhật lỗi vi phạm quy trình cho vay để nhân viên tiếp cận, giảm thiểu rủi ro q trình đánh giá phân tích hồ sơ tín dụng Giáo dục đạo đức nghề nghiệp, tránh tình trạng nhân viên phân tích tín dụng móc nối hồ sơ với khách hàng cá nhân gây rủi ro cho hoạt động tín dụng, ảnh hưởng xấu đến hình ảnh ngân hàng Thường xuyên huấn luyện đào tạo nghiệp vụ cho nhân viên nhằm nâng cao lực kinh nghiệm việc đánh giá, phân tích khách hàng, đề xuất cho vay phù hợp với nhu cầu, đảm bảo khả chi trả nợ vay kiểm soát tốt khoản vay Định kỳ đào tạo/tái đào tạo sản phẩm tín dụng, quy định thẩm định cảnh báo yếu tố rủi ro cho nhân viên Điều chuyển thay nhân đơn vị theo địa bàn thời gian định nhằm gia tăng kiểm sốt chéo, tránh tình trạng lạm quyền hay cấu kết cá nhân đơn vị Yêu cầu nhân viên tín dụng thường xuyên trao đổi, chia sẻ kinh nghiệm xử lý tình rủi ro phát sinh hồ sơ tín dụng cập nhật quy định, sách ngân hàng Cấp quản lý thường xuyên sâu sát nhân viên để nắm bắt đời sống sinh hoạt, tình hình cơng việc tâm tư ngun vọng Qua đánh giá tư cách đồng thời 68 tạo môi trường làm việc thân thiện, mối liên hệ đồng nghiệp, quản lý tốt mặt người Bên cạnh đó, cần trọng chế độ lương thưởng, phúc lợi tạo điều kiện cho nhân viên đảm bảo sống, tránh phát sinh tiêu cực gắn bó lâu dài với tổ chức Định kỳ hàng năm giám sát hoạt động, theo dõi cách làm việc nhân viên thông qua việc buộc nhân viên nghỉ phép Điều giảm thiểu rủi ro nghiệp vụ phát sinh thời gian dài, tiết kiệm chi phí xử lý trường hợp phát sinh - Cần phải xây dựng quy tắc chuẩn chức danh công việc ngân hàng, tiêu chuẩn nghề nghiệp ngân hàng tương đương với tiêu chuẩn nước tiên tiến khu vực Bên cạnh đó, đào tạo, bồi dưỡng, cập nhật kiến thức kinh doanh cho cán có nhằm đáp ứng yêu cầu ngày phức tạp chịu áp lực cạnh tranh ngày cao môi trường kinh doanh Chú trọng việc đào tạo kỹ mềm, kỹ quản lý cho cán quản lý trung cấp cao nhằm tạo đột phá tư kỹ quản lý, tạo tiền đề cho việc triển khai kế hoạch cải cách chấp nhận thay đổi cấp điều hành cấp thực - Chi nhánh cần hồn thiện quy trình tuyển dụng Ngân hàng cần xây dựng yêu cầu, tính chất đặc trưng công việc, quy định rõ hệ thống tiêu chuẩn cách thức tổ chức thi tuyển rõ ràng để ứng viên tham khảo có đủ điều kiện, phù hợp hay không để nộp đơn vào ngân hàng Ngân hàng liên kết với trường đại học địa bàn cho sinh viên năm 3, thực tập ngân hàng Như ngân hàng vừa đào tạo thực tế cho sinh viên giảm khối lượng công việc cho nhân viên chi nhánh Ngân hàng cần có chế độ khen thưởng thu hút sinh viên xuất sắc trường đại học tốt nghiệp Các chương trình tuyển dụng cần tuyên truyền, quảng cáo trang web ngân hàng kênh phương tiện thơng tin khác để ứng viên dễ dàng tiềm thấy - Ngân hàng tổ chức hoạt động cơng đồn tạo gắn kết nhân viên, phòng chi nhánh Nhân viên cảm thấy hài lịng, gắn bó với chi nhánh, có trách nhiệm có động lực hồn thành tốt công việc đƣợc giao tạo hiệu cao công việc giúp hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh - Chi nhánh cần có khóa nâng cao nghiệp vụ cho nhân viên việc thu thập thông tin khách hàng, công tác thẩm định tài sản đảm bảo, công tác chấm điểm, xếp loại… Đối với nhân viên chƣa có kinh nghiệm, chi nhánh cần phân 69 cơng nhân viên có kinh nghiệm, giỏi nghiệp vụ hƣớng dẫn cụ thể nhiệt tình để giúp nhân viên mau chóng làm quen với cơng việc Những nhân viên sau thời gian thử việc ngân hàng cần có kiểm tra để xem lực trợ giúp thêm 3.3 KHUYẾN NGHỊ VỚI NGÂN HÀNG TMCP THƯƠNG MẠI Á CHÂU 3.3.1 Xây dựng sách cho vay tiêu dùng phù hợp Xây dựng sách tín dụng riêng cho mảng khách hàng cá nhân nhằm tạo linh hoạt, hiệu quả, phù hợp với đối tượng khách hàng nhu cầu tín dụng; thích ứng với mơi trường kinh tế sở cập nhật thông tin, phân tích đánh giá thực trạng dự báo triển vọng ngành, sản phẩm đảm bảo góp phần gia tăng lực sản xuất, phát huy tiềm thành phần kinh tế xã hội, đảm bảo hoạt động kinh doanh ngân hàng ổn định Với tình hình biến động kinh tế thời gian vừa qua, ACB nhạy bén kịp thời điều chỉnh sách tín dụng cho phù hợp với đạo NHNN, nhiên đảm bảo việc trì phát triển tín dụng cá nhân nhằm giữ vững chiến lược phát triển ngân hàng bán lẻ đặt Cụ thể hạn chế cho vay nhu cầu vốn mua bất động sản để đầu tư, đầu cơ; giải nhu cầu vốn vay xây nhà/mua nhà thiết yếu; đẩy mạnh cho vay hộ kinh doanh cá thể để kích thích sản xuất 3.3.2 Hồn thiện quy trình cho vay tiêu dùng đảm bảo thực tốt cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng Hồ sơ xét cấp tín dụng chuyên mơn hóa, giải theo nhiều khâu riêng biệt, có chia tách phận phân tích tín dụng, đơn vị kinh doanh, pháp lý chứng từ hay tài sản đảm bảo, Điều nhằm giảm thiểu rủi ro phát sinh q trình xét cấp tín dụng thống việc đánh giá, quản lý theo dõi hồ sơ Bên cạnh đó, phận, phịng ban cần xây dựng quy trình chặt chẽ, hỗ trợ lẫn để máy ngân hàng vân hành trơn tru, đẩy nhanh tiến độ giải hồ sơ, tạo hình ảnh chuyên nghiệp ngân hàng Phân quyền hạn mức thẩm định cho nhân viên kinh doanh kênh phân phối hạn mức phê duyệt theo thẩm quyền trưởng đơn vị (phân cấp chuyên viên kênh phân phối) nhằm tạo linh động giải hồ sơ, đẩy mạnh tăng trưởng tín dụng 70 Xây dựng quy trình phê duyệt nhanh sản phẩm tín dụng nhỏ lẻ, sản phẩm tín dụng chịu rủi ro Thiết lập luân chuyển tài liệu, hồ sơ điện tử để giảm thiểu thời gian giải khoản tín dụng vượt cấp Phân chia hạn mức phê duyệt cấp bậc đảm bảo công tác phê duyệt nhanh gọn, chia nhỏ rủi ro phê duyệt Đồng thời hạn chế quyền phê duyệt số trường hợp đặc biệt ngoại lệ quy định sản phẩm, ngoại lệ quy định sách đảm bảo lực phê duyệt theo cấp bậc thông qua đồng thuận cao cán phê duyệt có kinh nghiệm đẩy nhanh tiến độ thông báo kết hồ sơ tín dụng cho khách hàng Thành lập phận quản lý nghiệp vụ phân tích tín dụng cá nhân để xây dựng quy trình thủ tục đồng thời hướng dẫn công văn nghiệp vụ cho nhân viên 3.3.3 Thực giao tiêu tăng trưởng tín dụng phù hợp Ban lãnh đạo ACB nghiên cứu, theo dõi tình hình phát triển kinh tế, khả cạnh tranh địa phƣơng, nguồn nhân lực chi nhánh để có cân nhắc hợp lý việc tăng hay giảm mức tín dụng cho phù hợp với chi nhánh Trong trƣờng hợp, chi nhánh đƣợc giao tiêu cao gây áp lực dẫn đến việc nhân viên phải hồn thành tiêu mà khơng tuân thủ quy trình cho vay, tìm kiếm khách hàng để gia tăng nợ khách hàng vay có lịch sử giao dịch với chi nhánh khơng tốt Nhƣ vậy, tăng doanh số nhƣng rủi ro tổn thất mà ngân hàng phải chịu cao 3.3.4 Nâng cao chất lượng công tác kiểm tra, kiểm soát nội ACB thực việc kiểm tra định kỳ hồ sơ tín dụng khách hàng, đồng thời kiểm tra tình hình thực tế việc sử dụng vốn vay ngân hàng để phát sai sót, dấu hiệu bất thƣờng khách hàng để ngăn chặn, xử lý kịp thời Tuy nhiên, công tác kiểm soát phải đƣợc thực cách nghiêm túc, rà sốt sơ hở quy trình cho vay cần xử lý trƣờng hợp nhân viên cố ý thực sai lệch quy định cho vay VPBank ngày nâng cao lực chuyên môn, kinh nghiệm cơng tác tín dụng, đạo đức nghề nghiệp cho phận kiểm tra, kiểm sốt 3.3.5 Hồn thiện hệ thống công nghệ thông tin nội Xây dựng diễn đàn giải đáp cơng văn nghiệp vụ, sách quy định ngân hàng tạo thuận tiện việc trao đổi tình rủi ro phát sinh hồ sơ 71 tín dụng hướng dẫn đơn vị thực quy định, sách ngân hàng Xây dựng hệ thống thu thập sở liệu khách hàng, đồng thời kết hợp đầutư ứng dụng công nghệ thông tin vào hoạt động để quản lý kiểm sốt rủi ro tín dụng, hỗ trợ hoạt động xét duyệt tín dụng, giúp nhân viên ngân hàng xử lý tốt thông tin khách hàng hệ thống, tra liệu trung tâm tín dụng rút ngắn thời gian lập tờ trình, đẩy nhanh tiến độ trả lời kết phê duyệt cho khách hàng 72 KẾT LUẬN Thị trƣờng ngân hàng cạnh tranh ngày gay gắt, kết đạt đƣợc hoạt động tín dụng nói chung hoạt động cho vay tiêu dùng nói riêng Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vƣợng – Chi nhánh Đà Nẵng đáng khích lệ Tuy nhiên q trình chạy đua tăng trƣởng tín dụng dẫn đến rủi ro tổn thất định, cho thấy chi nhánh chƣa đạt đƣợc mục tiêu, định hƣớng đề ra, cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng chi nhánh nhiều hạn chế Luận văn hệ thống hóa sở lý thuyết kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng ngân hàng thương mại Theo đó, kỹ thuật kiểm sốt rủi ro tín dụng luận văn sâu vào: (1) Né tránh rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng ngân hàng thương mại; (2) Ngăn ngừa rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng ngân hàng thương mạ; (3) Giảm thiểu rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng ngân hàng thương mại; (4) Chuyển giao rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng ngân hàng thương mại; (5) Đa dạng hóa cho vay tiêu dùng ngân hàng thương mại Tiếp theo tác giả xây dựng tiêu để đánh giá kết hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Trên sở lý thuyết xây dựng, luận văn sâu vào phân tích thực ạng kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng ACB chi nhánh Quảng Bình giai đoạn 2017 – 2019 theo kỹ thuật kiểm soát tiêu xây dựng Trên sở kết phân tích, luận văn đánh giá kết đạt được, hạn chế nguyên nhân hạn chế Đây sở quan trọng để tác giả đưa nhóm khuyến nghị nhằm hồn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng ACB chi nhánh Quảng Bình cho giai đoạn 2020 – 2025 73 TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] Phan Thị Cúc, Đồn Văn Huy, Nguyễn Văn Kiên (2010), Tín dụng ngân hàng, Nxb Thống Kê [2] Phạm Thị Hoàng Dung (2012), Quản trị rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Ngân hàng TMCP Nam Á- Chi nhánh Bình Định, Luận văn thạc sĩ trường Đại học Kinh tế Đà Nẵng [3] Nguyễn Đăng Dờn, Lý Hoàng Ánh, Nguyễn Quốc Anh, Dương Ngọc Hào, Nguyễn Thị Hiền (2015), Giáo trình thẩm định tín dụng, Nxb Kinh tế TP Hồ Chí Minh [4] Trần Vũ Hải (2007), Những vấn đề pháp lý hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng, Tạp chí Luật học, số 12/20 [5] Phan Thị Thu Hà (2019), Bài giảng quản trị rủi ro, Nxb Kinh tế Quốc dân [6] Nguyễn Minh Kiều (2008), Nghiệp vụ ngân hàng, NXB Thống Kê [7] Lương Tấn Minh (2015), Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam _ Chi nhánh Đà Nẵng, Luận văn thạc sĩ trường Đại học Kinh tế Đà Nẵng [8] Nguyễn Thị Nhàn (2018), Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội CN Đà Nẵng, Luận văn thạc sĩ trường Đại học Kinh tế Đà Nẵng [9] Ngân hàng TMCP Á Châu (2017), Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2017 [10] Ngân hàng TMCP Á Châu (2018), Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2018 [11] Ngân hàng TMCP Á Châu (2019), Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2019 [12] Hồng Phương (2019), Kiểm sốt nội tín dụng cá nhân ngân hàng thương mại, Tạp chí tài chính, tháng 11/2019 [13] Đào Thị Thanh Thủy (2013), Hoàn thiện cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng chi nhánh Ngân hàng TMCP Công thương Bắc Đà Nẵng, Luận văn thạc sĩ trường Đại học Kinh tế Đà Nẵng PHỤ LỤC Xin chào Q Ơng/Bà Tơi là: Nguyễn Hồng Anh, học viên Cao học Ngành Tài ngân hàng, Trường Đại học Kinh tế Đà Nẵng Hiện tại, làm luận văn tốt nghiệp với tên đề tài “Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Ngân hàng TMCP Á Châu - Chi nhánh Quảng Bình” Cuộc vấn nhằm thu thập liệu phục vụ cho đề tài Sự hợp tác Ơng/Bà đóng góp lớn vào luận văn tơi Rất mong Ơng/Bà cho biết suy nghĩ đánh giá riêng vấn đề nêu bảng câu hỏi kèm theo Tôi xin cam kết thơng tin Q Ơng/Bà cung cấp sử dụng với mục đích nghiên cứu đề tài luận văn nói trên, thơng tin hồn tồn bí mật Đánh giá Ông/Bà hoạt động né tránh rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng ACB chi nhánh Quảng Bình (1 – Rất không đồng ý, – Không đồng ý; – Trung lập; – Đồng ý; – Rất đồng ý) Tiêu chí Mức độ đồng ý Các điều kiện cho vay tiêu dùng xây dựng cụ thể, chi tiết Các điều kiện cho vay tiêu dùng đầy đủ chặt chẽ Các cán QHKH, hỗ trợ tín dụng tuân thủ tuyệt đối điều kiện cho vay tiêu dùng Hoạt động né tránh rủi ro thông qua điều kiện cho vay hiệu Đánh giá Ông/Bà hoạt động ngăn ngừa rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng ACB chi nhánh Quảng Bình (1 – Rất khơng đồng ý, – Không đồng ý; – Trung lập; – Đồng ý; – Rất đồng ý) Tiêu chí Mức độ đồng ý Hoạt động ngăn ngừa rủi ro hoạt động cho vay chi nhánh quan tâm Chi nhánh thực đầy đủ biện pháp ngăn ngừa rủi ro hoạt động cho vay tiêu dùng Hoạt động kiểm tra, kiểm soát cho vay thực thường xuyên Hoạt động kiểm tra, kiểm soát cho vay thực nghiêm túc Cơng cụ sử dụng hạn mức tín dụng cho vay hiệu việc hạn chế rủi ro tín dụng Quy trình, quy chế cho vay thực chặt chẽ Đánh giá Ông/Bà hoạt động giảm thiểu rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng ACB chi nhánh Quảng Bình (1 – Rất không đồng ý, – Không đồng ý; – Trung lập; – Đồng ý; – Rất đồng ý) Tiêu chí Các biện pháp bảo đảm tiền vay thực nguyên tắc Tài sản bảo đảm định giá theo giá trị thị trường Trích lập dự phịng rủi ro theo quy định Áp dụng lãi suất cho đối tượng cho vay phù hợp Mức độ đồng ý Nhìn chung biện pháp giảm thiểu rủi ro có hiệu Đánh giá Ông/Bà hoạt động chuyển giao rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng ACB chi nhánh Quảng Bình (1 – Rất khơng đồng ý, – Không đồng ý; – Trung lập; – Đồng ý; – Rất đồng ý) Mức độ đồng ý Tiêu chí Có nhiều biện pháp thực chuyển giao rủi ro thực hiệu Các khoản vay mua bảo hiểm theo quy định Việc bán khoản nợ xấu cần thiết để chuyển giao rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Đánh giá Ơng/Bà hoạt động đa dạng hóa cho vay tiêu dùng ACB chi nhánh Quảng Bình (1 – Rất khơng đồng ý, – Khơng đồng ý; – Trung lập; – Đồng ý; – Rất đồng ý) Tiêu chí Các chiến lược đa dạng hóa cho vay ACB chi nhánh Quảng Bình đảm bảo hạn chế rủi ro tín dụng CVTD Chiến lược đa dạng hóa khách hàng phù hợp Mức độ đồng ý Chiến lược đa dạng hóa sản phẩm cho vay phù hợp Theo Ơng/Bà cơng tác kiểm sốt rủi ro cho vay tiêu dùng ACB chi nhánh Quảng Bình đạt kết giai đoạn 2017 – 2019? …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… Theo Ơng/Bà cơng tác kiểm sốt rủi ro cho vay tiêu dùng ACB chi nhánh Quảng Bình có hạn chế giai đoạn 2017 – 2019? …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… Theo Ông/Bà giải pháp cần thiết cần đưa để hồn thiện cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay vay tiêu dùng ACB chi nhánh Quảng Bình ………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… Tơi xin trân thành cảm ơn Ơng/Bà! ... TRẠNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH .40 2.2.1 Khái quát hoạt động cho vay tiêu dùng ngân hàng TMCP Á Châu Chi nhánh Quảng Bình. .. rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh Quảng Bình CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG... cho vay tiêu dùng ngân hàng TMCP Á Châu Chi nhánh Quảng Bình 69 3.2 KHUYẾN NGHỊ NHẰM HỒN THIỆN KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH