Bài giảng Thương mại điện tử - Bài 6: Thanh toán điện tử tìm hiểu các phương thức thanh toán trực tuyến; thanh toán điện tử B2C; thanh toán điện tử B2B; xuất trình chứng từ điện tử trong thanh toán bằng L/C; quản lý rủi ro trong thanh toán điện tử.
Bài 6: Thanh tốn điện tử BÀI 6: THANH TỐN ĐIỆN TỬ Trước yêu cầu phương thức kinh doanh thương mại đại (electronic commerce), hình thức toán mối quan tâm hàng đầu tính sử dụng, tính bảo mật rủi ro phát sinh doanh nghiệp lẫn người tiêu dùng Trong này, phân tích giải đáp vấn đề liên quan đến đảm bảo an toàn cho thương mại điện tử toán điện tử Mục tiêu Nội dung Học xong này, học viên nắm được: • Các phương thức tốn trực tuyến • Thanh tốn điện tử B2C • Thanh tốn điện tử B2B • Xuất trình chứng từ điện tử tốn L/C • Quản lý rủi ro tốn điện tử • Khái niệm tốn điện tử • Khái niệm tốn điện tử • Các loại thẻ sử dụng tốn • Thanh tốn điện tử doanh nghiệp người tiêu dùng (B2C) • Thanh tốn điện tử doanh nghiệp doanh nghiệp (B2B) • Quản lý rủi ro toán điện tử Thời lượng học • tiết v1.0 121 Bài 6: Thanh toán điện tử TÌNH HUỐNG KHỞI ĐỘNG BÀI Tình huống: Nhằm giảm thiểu ô nhiễm môi trường giải vấn đề tắc nghẽn giao thông, Ủy ban Nhân dân Thành phố Hà Nội phát động chương trình “Tháng khơng khói xe” Căn vào chương trình này, cơng ty sản xuất xe đạp A cung cấp Dịch vụ cho thuê xe đạp trực tuyến Công ty A triển khai dịch vụ tới 30 điểm cho thuê nội thành Hà Nội, khách hàng có nhu cầu thuê xe đạp lên website để xem kiểu dáng sản phẩm, điểm thuê phù hợp với lộ trình, điều kiện thuê chi phí, điều kiện điều khoản hợp đồng ký kết…sau kê khai thơng tin chi tiết ký hợp đồng thuê xe Câu hỏi Các hình thức tốn trực tuyến công ty A sử dụng để chấp nhận tốn từ phía khách hàng thực hợp đồng? 122 v1.0 Bài 6: Thanh toán điện tử 6.1 Khái niệm Thanh toán điện tử 6.1.1 Khái niệm Thanh toán điện tử Khi kinh doanh mạng Internet bạn tiến hành quản lý giao dịch thơng qua hệ thống tốn mà cần máy tính với trình duyệt kết nối mạng Theo báo cáo Quốc gia kỹ thuật thương mại điện tử Bộ Thương mại: Thanh toán điện tử cần hiểu theo nghĩa rộng, định nghĩa việc tốn tiền thơng qua thông điệp điện tử thay cho việc trao tay tiền mặt Tóm lại, Thanh tốn điện tử hiểu việc trả tiền nhận tiền cho hàng hóa, dịch vụ mua bán mạng Internet 6.1.2 Các loại thẻ sử dụng toán 6.1.2.1 Thẻ tín dụng - Credit card Trong phương tiện tốn điện tử thẻ tốn coi phương tiện phổ biến Ba loại thẻ toán phổ biến gồm: thẻ tín dụng, thẻ ghi nợ thẻ mua hàng Các nhà cung cấp thẻ tiếng chấp nhận Visa, MasterCard, American Express EuroPay Trong loại thẻ trên, tốn thẻ tín dụng chiếm khoảng 90% tổng giá trị giao dịch qua mạng Internet Chấp nhận tốn qua thẻ tín dụng giúp doanh nghiệp xây dựng niềm tin với khách hàng, nâng cao doanh thu bán hàng cung cấp giải pháp toán tiện lợi tiết kiệm cho doanh nghiệp Điều kiện để chấp nhận tốn thẻ tín dụng Để chấp nhận tốn thẻ tín dụng, doanh nghiệp cần đảm bảo tính bảo mật qua mạng thơng tin tốn thơng qua giao thức SSL SET Tiếp theo, doanh nghiệp cần có Tài khoản chấp nhận toán điện tử (Merchant Account) cổng tốn điện tử (Payment Gateway) • Merchant Account tài khoản đặc biệt, cho phép chấp nhận tốn thẻ tín dụng Việc tốn thẻ tín dụng tiến hành thơng qua dạng tài khoản • Payment Gateway chương trình phần mềm cho phép chuyển liệu giao dịch từ website người bán sang trung tâm tốn thẻ tín dụng để hợp thức hố q trình tốn thẻ tín dụng • Giao thức SSL (Secure Socket Layer) giao thức sử dụng chứng thực điện tử để xác thực mã hóa thơng điệp liệu nhằm đảm bảo tính riêng tư hay bí mật thơng tin dùng tốn điện tử Quy trình tốn thẻ tín dụng trực tuyến trải qua bước sau: • Người mua hàng sau lựa chọn sản phẩm, định mua hàng nhập vào thơng tin thẻ tín dụng lên trang web người bán v1.0 123 Bài 6: Thanh tốn điện tử • Các thơng tin thẻ tín dụng gửi thẳng tới ngân hàng mở Merchant Account (hoặc bên cung cấp dịch vụ toán) mà khơng lưu máy chủ người bán • Ngân hàng mở Merchant Account gửi thơng tin thẻ tín dụng tới ngân hàng cấp thẻ tín dụng • Ngân hàng cấp thẻ tín dụng sau kiểm tra thông tin phản hồi lại cho ngân hàng mở Merchant Account Phản hồi chấp nhận tốn (ghi có cho tài khoản Người bán) từ chối • Dựa phản hồi Ngân hàng cấp thẻ tín dụng, người bán thực đơn hàng từ chối Hình 6.1: Quy trình tốn điện tử thẻ tín dụng qua mạng Cơ sở chấp nhận thẻ Nguồn: Turban, Ecommerce 2004 Prentice hall Phân bổ chi phí quy trình tốn thẻ tín dụng nào? • Với giao dịch thơng thường, giao dịch có giá trị 100 USD doanh nghiệp thu khoảng 96 USD, 1.34 USD chi phí cho Ngân hàng mở Merchant Account, mạng xử lý 0.16 USD 2.5 USD cho Ngân hàng phát hành thẻ • Với giao dịch có giá trị nhỏ (khoảng 20 USD, chi phí giao dịch tối thiểu áp dụng (thường 25-35 cent 2% - 3% giá trị giao dịch) Đăng ký Merchant Account để chấp nhận toán điện tử đâu? • Nhà cung cấp trực tiếp dịch vụ tốn điện tử Đó ngân hàng tổ chức tín dụng Những đơn đặt hàng hoàn tất gửi từ website người bán đến ngân hàng thông qua cổng thông tin điện tử Để đảm bảo an toàn, ngân hàng thường yêu cầu người bán mở tài khoản Merchant Account phải thực khoản đặt cọc lớn, thêm vào phí tối thiểu hàng tháng phí thu giao dịch thực • Nhà cung cấp trung gian dịch vụ toán điện tử Hoạt động với tư cách trung gian doanh nghiệp nhà cung cấp trực tiếp Doanh nghiệp sử dụng dịch vụ phải trả tỉ lệ chiết khấu từ 2% đến 3% giao dịch Tuy nhiên Việt Nam, ngân hàng chưa cung cấp dịch vụ thiếu định chế pháp lý 124 v1.0 Bài 6: Thanh tốn điện tử • Bên thứ ba cung cấp dịch vụ toán điện tử Nhà cung cấp thứ ba chuyển q trình tốn thẻ tín dụng từ đơn đặt hàng trang web bạn tài khoản họ Những dịch vụ thường nhà kinh doanh trực tuyến với quy mô nhỏ quan tâm, đặc biệt người bắt đầu tiếp cận với hình thức kinh doanh Rất đơn giản vì, chi phí cho giao dịch kiểu thường cao chi phí phải trả cho nhà cung cấp trực tiếp, doanh nghiệp khơng phải trả phí dịch vụ tối thiểu hàng tháng đặt cọc khoản tiền mà phải trả chi phí giao dịch thực VietNam Airlines bán vé máy bay qua mạng Vietnam Airlines thực bán vé trực tuyến website vào tháng 12/2008 đến tháng 6/2009 đưa dịch vụ, tiện ích phục vụ khách hàng vào website Khi triển khai bán vé máy bay trực tuyến, Vietnam Airlines áp dụng hình thức tốn loại thẻ tín dụng phổ biến giới (Visa, MasterCard, American Express, JCB, Diners Club) Thơng qua hình thức tốn này, khách hàng mua vé trả tiền thẻ tín dụng website Vietnam Airlines sau điền đầy đủ thông tin tài khoản cá nhân Khi thực hình thức tốn này, Vietnam Airlines cam kết hoạt động toán diễn an tồn, đảm bảo tiện ích quyền lợi tối đa cho khách hàng, thông tin cá nhân khách hàng đảm bảo an tồn bí mật để khách hàng yên tâm với việc mua vé trực tuyến 6.1.2.2 Thẻ ghi nợ - Debit card Khi q trình tốn thực thẻ ghi nợ (là thẻ chi tiêu dựa số dư tài khoản thẻ hay tài khoản tiền gửi), tiền tài khoản người mua rút sau giao dịch ấn định Thuận lợi người bán, họ biết người mua có tiền để mua hàng thực hay khơng Cịn người mua, việc toán thực cho giao dịch Hình 6.2: Quy trình tốn thẻ toán Nguồn: Ecommerce, Turban, 2006 v1.0 125 Bài 6: Thanh toán điện tử Thẻ ghi nợ Vietcombank Connect24 Ngân hàng Ngoại thương (Vietcombank) phát hành thẻ ghi nợ nội địa Việt Nam – Vietcombank Connect24 - từ tháng 4/2002; theo thống kê Hiệp hội thẻ ngân hàng, đến hết năm 2008 đạt triệu thẻ Tiến thêm bước, Vietcombank hợp tác OnePay nâng cấp thêm chức thẻ ghi nợ, nâng cấp Connect24 mang tầm vóc quốc tế Thẻ ghi nợ có chức mua tốn trực tuyến website; tốn hóa đơn trực tuyến; tốn hóa đơn quầy giao dịch; rút tiền; chuyển khoản; truy vấn thông tin chấp nhận 10,000 POS Quy trình toán thẻ ghi nợ Connect24 Vietcombank sau: • Bước 1: Khách hàng chọn mua hàng hóa, dịch vụ • Bước 2: Xác thực thẻ tài khoản (Tên chủ thẻ, số thẻ, ngày phát hành…) • Bước 3: Xác thực chủ thẻ qua OTP (One Time Password) • Bước 4: Thông báo kết giao dịch 6.1.2.3 Thẻ mua hàng - Charge card Là thẻ cho phép chủ thẻ chi tiêu tiến hành toán khoản chi tiêu định kỳ, thường vào cuối tháng Thẻ mua hàng loại thẻ đặc biệt dùng cho nhân viên công ty, dùng để mua mặt hàng thơng dụng văn phịng phẩm, máy tính, bảo trì máy móc,… Quy trình vận hành thẻ mua hàng tương tự loại thẻ khác mua hàng trực tuyến thông thường Lợi ích thẻ mua hàng tính hiệu doanh nghiệp khơng phải tốn cho giao dịch nhỏ lẻ, dễ dàng tổng hợp hóa đơn toán để toán gộp cho ngân hàng vào cuối kỳ thông qua phương thức chuyển tiền điện tử Phương pháp mua hàng trả trước RocketCash.com dịch vụ mua hàng trực tuyến mạng cho phép bậc phụ huynh lập tài khoản để họ mua hàng từ chi nhánh RocketCash Các bậc phụ huynh đưa tiền vào tài khoản sử dụng số thẻ tín dụng, séc lệnh chuyển tiền Họ gia hạn tài khoản thời gian mà họ truy cập vào địa điểm mà chúng đến thăm RocketCash.com cho phép khách hàng mua hàng trực tiếp website người bán Khách hàng truy cập website vào mục chào hàng, tranh ảnh, hàng khuyến mại…Và khơng có khác khách hàng RocketCash khách hàng đến thăm trang web bạn trả thẻ tín dụng RocketCash dùng cơng nghệ độc quyền người bán hàng cần đăng ký thành viên RocketCash để cung cấp dịch vụ cho khách hàng 6.1.2.4 Thẻ thông minh – Smart card Một cơng nghệ hỗ trợ tốn trực tuyến khác thẻ thơng minh Thẻ thơng minh thẻ có gắn vi xử lý (chip) Bộ vi xử lý kết hợp thêm thẻ nhớ, có trường hợp thẻ tốn gắn thêm thẻ nhớ mà khơng có phần lập trình kèm theo Thẻ thông minh ngày sử dụng rộng rãi ứng dụng phong phú nó, có ứng dụng điển hình liên quan đến tốn điện tử như: 126 v1.0 Bài 6: Thanh tốn điện tử • Thẻ dịch vụ khách hàng: Sử dụng thẻ thông minh để định khách hàng trung thành cấp quyền ưu tiên định cho chủ thẻ Các loại thẻ phổ biến mua vé máy bay, mua sắm, thẻ tín dụng… Ví dụ: Thẻ Hội viên vàng Vietnam Airlines • Ứng dụng ngành tài chính: Các tổ chức tài chính, hiệp hội tốn, nhà phát hành thẻ tín dụng, thẻ ghi nợ, thẻ mua chịu… sử dụng thẻ thông minh để mở rộng dịch vụ toán thẻ truyền thống Các ứng dụng đa chức thẻ tín dụng, chương trình ưu đãi, xác minh số tiền điện tử cung cấp • Thẻ cơng nghệ thông tin: Hầu hết nhà phát hành thẻ tận dụng chức an tồn thẻ thơng minh để ngày mở rộng từ giới thẻ vật sang giới ảo Thẻ thông minh cho phép cá nhân lưu thơng tin cá nhân sử dụng chứng thực để thực tốn điện tử • Thẻ y tế phúc lợi xã hội: Nhiều nước với hệ thống chăm sóc y tế quốc gia đánh giá ứng dụng thẻ thơng minh để giảm chi phí liên quan tới việc thực dịch vụ y tế phúc lợi xã hội Hình 6.3: Thẻ ghi nợ Visa Gắn vi xử lý Nguồn: Hiệp hội dịch vụ visa quốc tế Một số loại thẻ thơng minh: • Visa Cash: Visa Cash thẻ trả trước, dùng để toán cho giao dịch có giá trị nhỏ Thẻ gắn vi mạch sử dụng giao dịch thông thường giao dịch trực tuyến Khi tốn, chi phí mua hàng trừ vào giá trị tiền thẻ Thẻ sử dụng với điểm chấp nhận tốn có logo Visa Cash đọc thẻ Visa Cash kết nối với máy tính • Visa Buxx: Là thẻ trả trước thiết kế cho niên Thẻ Visa Buxx trông giống thẻ thông thường, an tồn có nhớ khơng lớn Người dùng sử dụng thẻ để mua sắm hiệu niên hạn mức chi phí Thẻ nạp tiền tự động hàng tháng • Mondex: Là thẻ gắn vi xử lý MasterCard, có chức tương tự Visa Cash Thẻ sử dụng để tốn nơi có biểu tượng Mondex Hơn nữa, sử dụng thẻ Mondex chuyển tiền từ tài khoản sang tài khoản khác Không giống thẻ Visa Cash, thẻ Mondex lưu tài khoản tiền loại tiền khác v1.0 127 Bài 6: Thanh tốn điện tử 6.1.2.5 Ví điện tử Ví điện tử phần mềm người sử dụng lưu trữ số thẻ tín dụng thông tin cá nhân khác Khi mua hàng mạng, người mua hàng đơn giản kích vào ví điện tử, phần mềm tự động điền thông tin khách hàng cần thiết để thực việc mua hàng Hiện nay, Visa, MasterCard, Yahoo, AOL, Microsoft cung cấp dịch vụ ví điện tử Cách thức vận hành ví điện tử sau: • Người mua (người sử dụng ví điện tử) đặt hàng qua mạng • Phần xác minh/đăng ký ví điện tử tạo cặp chìa khóa Phần mã hóa khóa với khóa cơng khai người mua liền với ví điện tử Ví điện tử tạo thơng điệp (vé) gồm chìa khóa thứ hai tên người mua Vé sau mã hóa với khóa cơng cộng người bán Cả hai phần mã hóa gửi cho người mua với thơng điệp • Người mua giải mã thứ cách sử dụng khóa bí mật Người mua sau tạo thơng điệp mới, bao gồm tên người mua, mã hóa thơng điệp khóa thứ gửi thông điệp với vé cho người bán • Người bán giải mã vé sử dụng mã bí mật mình, lấy tên người mua chìa khóa thứ hai Sử dụng chìa khóa này, người bán giải mã thông điệp người mua gửi có tên người mua Nếu tên trùng nhau, người bán biết người mua chân thực Sau lần giao dịch thành công, từ lần thứ hai, người mua người bán thực giao dịch an tồn khác sử dụng chìa khóa để mã hóa liên lạc Tồn quy trình thực vài giây, hồn tồn tự động với chi phí tối thiểu Hình 6.4: Quy trình tốn ví điện tử Nguồn: Internet 6.1.2.6 Tiền điện tử Tiền điện tử sử dụng phần mềm để lưu giữ khoản tiền mặt tương đương vào ổ cứng ổ đĩa Tiền mặt ngân phiếu thay chữ ký số 128 v1.0 Bài 6: Thanh toán điện tử Ưu điểm hệ thống chi phí chuyển tiền gần (chỉ có chi phí thực khoản bạn phải trả cho kết nối Internet) Để nhận tiền bạn cần phải tới cỗ máy báo tự động trực quan (A Virtual Automatic Teller Machine) mạng ATM thực tế, từ bạn nhận tiền điện tử việc ghi nợ trực tiếp từ tài khoản ngân hàng tốn thẻ tín dụng Cái khó tiền điện tử thực phải theo cách bảo mật Tiền ngân phiếu điện tử nên có (dấu) ký hiệu số để sử dụng chúng nhiều lần Việc sử dụng cơng nghệ mã hố, chữ ký điện tử chữ ký số hoá giúp giảm khả gian lận Khách hàng muốn sử dụng dịch vụ tiền điện tử phải mở tài khoản đặc biệt chuyên dùng cho toán tiền điện tử ngân hàng đặt cọc Theo yêu cầu khách hàng, tiền chuyển đến “nơi đúc tiền điện tử” – tài khoản tiền điện tử đặc biệt lưu trữ hệ thống máy tính bảo mật có nối mạng, nơi mà khách hàng “rút tiền” trực tuyến Quy trình thực sau: • Đồng tiền điện tử khách hàng tạo trước xác định chuyển đến tài khoản tiền điện tử khách hàng thông qua ngân hàng tổ chức tín dụng • Tổ chức tín dụng cung cấp thời hạn hiệu lực tiền điện tử cách chứng thực đồng tiền chữ ký số • Tiền điện tử chuyển đến cho khách hàng cất giữ chương trình ví điện tử đĩa cứng máy vi tính • Khi mua hàng, khách hàng chuyển tiền cho người bán • Người bán chuyển tiền điện tử đến ngân hàng người mua toán tiến hành giao hàng Hình 6.5: Quy trình tốn tiền điện tử Nguồn: Ecommerce, Turban, 2006 Để bảo mật cho khách hàng, ngân hàng sử dụng chữ ký số riêng biệt để ký lên đồng tiền cho giá trị phù hợp Ví dụ, giá trị mã hóa sử dụng khóa bí mật trước chuyển đến cho khách hàng Sau nhận tiền điện tử, để giải mã đồng tiền, khách hàng sử dụng khóa cơng khai tương ứng ngân hàng cung cấp v1.0 129 Bài 6: Thanh toán điện tử 6.1.2.7 Séc điện tử Séc điện tử phiên điện tử yêu cầu xuất trình điện tử séc giấy thông thường Séc điện tử chứa thông tin tương tự séc thường sử dụng trường hợp Sec điện tử séc giấy sử dụng với khung pháp lý điều chỉnh tương tự Về bản, quy trình vận hành séc điện tử tương tự séc giấy, thực tồn thơng qua phương tiện điện tử, nhanh hơn, chi phí an tồn Séc điện tử coi phù hợp với thực tiễn kinh doanh nay, vừa tận dụng lực ngân hàng, vừa giảm thiểu quy trình xử lý phức tạp Các hệ thống toán séc điện tử phổ biến eCheck Secure (của CheckFree), eCash Có cách chấp nhận toán Séc điện tử: • Phương pháp “Print & Pay”: Còn gọi “in tốn” khách hàng cần phải mua phần mềm cho phép in séc, chuyển séc đến ngân hàng khách hàng để nhận tiền Quá trình xử lý séc trực tuyến giống séc thơng thường, khách hàng phải đợi đến séc chuyển đến ngân hàng phải chứng nhận chắn séc có giá trị Việc áp dụng phương pháp giúp bạn giảm tiền phí giao dịch lại tốn mặt nhân cơng thời gian • Trung tâm giao dịch: Đối với người mua, việc sử dụng trung tâm giao dịch giống việc áp dụng phương pháp “print and pay”, hai phương pháp, người mua phải nhập tất thông tin séc vào form trực tuyến Những thơng tin mã hoá chuyển trực tiếp tới ngân hàng xử lý vịng 48 Sau đó, toàn số tiền giao dịch chuyển từ tài khoản người mua sang tài khoản người bán Kèm theo đó, “báo có” trực tuyến vào tài khoản người bán “báo nợ” gửi email cho người mua Phương pháp nhanh phương pháp “print & pay” tất thông tin cần thiết khách hàng nhập trực tiếp mạng giao dịch thực hiện, séc ln đảm bảo có giá trị Ngồi việc cho phép bạn chấp nhận toán trực tuyến, hai phương pháp cịn cho phép bạn tốn qua điện thoại fax, bạn kiểm tra thơng tin người mua bạn tự nhập thơng tin vào Hình 6.7: Quy trình toán qua trung tâm giao dịch Nguồn: Ecommerce, Turban, 2006 130 v1.0 Bài 6: Thanh toán điện tử 6.2.1 Dịch vụ ATM Thanh toán thẻ coi giải pháp bước đầu cho hệ thống toán điện tử Việt Nam Ứng dụng công nghệ đầu tư trang thiết bị hạ tầng cở sở phục vụ cho toán ngân hàng phát triển mạnh kể từ năm 2002 Trong đó, cơng nghệ cho tốn thẻ hoạt động ưu tiên triển khai Sau năm, ngân hàng hình thành mạng lưới máy giao dịch tự động ATM đơn vị chấp nhận thẻ rộng Trong bối cảnh số lượng tài khoản cá nhân ngày tăng, mạng lưới toán, loại hình thẻ ngày mở rộng theo nhu cầu người tiêu dùng, vấn đề khó khăn việc liên kết hệ thống toán nhiều ngân hàng khác nhằm cắt giảm chi phí tăng tính tiện dụng cho khách hàng, đồng thời nâng cao hiệu hoạt động ngành nói chung Hệ thống toán thẻ Việt Nam tồn liên minh thẻ Đó liên minh thẻ Ngân hàng Ngoại thương VCB, liên minh thẻ Việt Nam Bankcard (VNBC) Ngân hàng Đông Á, liên minh thẻ Banknetvn gồm ngân hàng quốc doanh số ngân hàng cổ phần, liên minh thẻ ANZ/ Sacombank Nhóm liên minh thẻ ngân hàng VCB khởi xướng thực thành cơng việc kết nối tốn thẻ 17 ngân hàng thành viên Ngày 21/4/2007, hệ thống toán thẻ Việt Nam đánh dấu việc kết nối thành công ngân hàng bao gồm Ngân hàng Công Thương Việt Nam (Incombank), Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV) Ngân hàng TMCP Sài Gịn Cơng Thương (Saigon Bank) thơng qua dịch vụ kết nối chuyển mạch Banknetvn Hệ thống ngân hàng thành viên Banknetvn ngày mở rộng Đến năm 2009, mạng lưới lên đến 42 ngân hàng thành viên, thị phần thẻ ngân hàng thành viên hệ thống Banknetvn chiếm đến 75% Bên cạnh triển khai thẻ nợ, khách hàng ngân hàng thành viên thực việc rút tiền mặt truy vấn số dư tài khoản máy ATM thuộc ngân hàng 6.2.2 Dịch vụ tin nhắn ngân hàng (SMS Banking) 6.2.2.1 Tiện ích dịch vụ Cùng với ngân hàng trực tuyến, dịch vụ tin nhắn ngân hàng đời bước tiến trình ứng dụng cơng nghệ thơng tin để nâng cao chất lượng dịch vụ ngân hàng Tận dụng phổ biến điện thoại di động, nhiều ngân hàng bổ sung thêm tiện ích nhằm phục vụ khách hàng mức tốt Tiện ích dịch vụ tin nhắn ngân hàng chia thành nhóm theo nhu cầu sử dụng nhóm cung cấp thơng tin nhóm tốn Việc phân loại nhóm tiện ích nhằm đánh giá mức độ triển khai dịch vụ phản ánh phần nhu cầu thị trường 132 v1.0 Bài 6: Thanh toán điện tử Bảng 6.1: Danh sách ngân hàng triển khai dịch vụ tin nhắn ngân hàng Stt Ngân hàng Tiện ích cung cấp thơng tin (1) (2) (3) × × × Tiện ích tốn (4) (5) (5) NH Ngoại thương Việt Nam NH Quốc tế VIBank NH Nhà Việt Nam × × × NH Công Thương Việt Nam × × × NH Phương Nam × × × NH Hàng Hải × × × NH Quân đội × × × NH Kỹ thương NH Sài Gịn – Hà Nội × × × 10 NH TMCP Sài Gịn × × × 11 NH Đơng Á × × × × × 12 NH Sài Gịn Cơng Thương × × × × × 13 NH Xuất Nhập × × 14 NH Thương mại Á Châu × × 15 NH Việt Á × × 16 NH VID Public × × × × × × × × × × Nguồn: Báo cáo thương mại điện tử Việt Nam, 2008 Khảo sát Vụ Thương mại điện tử cho thấy, tất ngân hàng triển khai dịch vụ tin nhắn có tiện ích cung cấp thơng tin Trong 16 ngân hàng triển khai dịch vụ tin nhắn ngân hàng, có ngân hàng triển khai nhóm tiện ích toán 6.2.2.2 Ứng dụng dịch vụ tin nhắn toán cho thương mại điện tử Một nội dung doanh nghiệp quan tâm phát triển dịch vụ toán qua tin nhắn di động tính tốn trực tuyến Điện, nước hai khoản chi phí mà người dân phải tốn hàng tháng, song hộ gia đình ngày gặp phải bất tiện thời gian đóng phí Thanh tốn qua tin nhắn giải pháp hữu hiệu giúp người dân giải chi phí hàng tháng hộ gia đình cách tiện lợi Ngồi tốn tiền điện, nước, dịch vụ cịn mở rộng sang khoản thu khác phí vệ sinh, phí truyền hình cáp, v.v… Tuy nhiên, để phát triển dịch vụ toán này, đòi hỏi doanh nghiệp cung cấp dịch vụ phải có phối hợp chặt chẽ với nhiều ngân hàng thương mại khác để giảm chi phí tốn Thanh toán qua tin nhắn di động loại hình tốn điện tử phổ biến người tiêu dùng quan tâm tiện lợi Chỉ cần có thiết bị di động tài khoản ngân hàng, người tiêu dùng thực nhiều giao dịch toán khác chủ động việc thực giao dịch v1.0 133 Bài 6: Thanh tốn điện tử 6.2.3 Dịch vụ ngân hàng trực tuyến (Internet Banking) 6.2.3.1 Số lượng Dịch vụ ngân hàng trực tuyến khái niệm bắt đầu phổ biến vài năm gần số lượng ngân hàng cung cấp dịch vụ tăng mạnh từ năm 2004 Tốc độ phát triển dịch vụ ngân hàng trực tuyến minh chứng rõ ràng cho thay đổi hoạt động tốn từ phía ngân hàng nhằm phục vụ tốt nhu cầu người tiêu dùng Sự chuyển biến hoàn toàn phù hợp với tốc độ xu phát triển thương mại điện tử Việt Nam Khi thương mại điện tử ngày phổ biến xã hội, toán điện tử nhu cầu tất yếu để thúc đẩy bước phát triển Bảng 6.2: Danh sách ngân hàng triển khai Internet Banking Stt Ngân hàng Tiện ích cung cấp thơng tin Tiện ích tốn Thơng Thanh tin ngân Chuyển tốn Dịch vụ Thơng tin TK In kê hàng khoản hóa đơn khác NH Ngoại thương Việt Nam × × × NH Quốc tế VIBank × × × NH Nhà Việt Nam × NH Cơng Thương Việt Nam × NH Phương Nam × × NH Hàng Hải × × × NH Quân đội × × × NH Kỹ thương × × × NH Sài Gòn – Hà Nội × × × 10 NH TMCP Sài Gòn × × × 11 NH Đơng Á × × × 12 NH Sài Gịn Cơng Thương × 13 NH Citi Bank × 14 NH ANZ × 15 NH Indovina × × × 16 NH Xuất nhập × × × 17 NH ACB × × × 18 NH An Bình × × × × × × × × × × × × × × × × × × × × × × × × × × × × × Nguồn: Báo cáo thương mại điện tử Việt Nam, 2008 134 v1.0 Bài 6: Thanh toán điện tử Kết khảo sát cho thấy đa số ngân hàng đồng thời triển khai hai dịch vụ tin nhắn ngân hàng ngân hàng trực tuyến Hai dịch vụ hầu hết cung cấp số loại tiện ích cho khách hàng coi hai công cụ bổ trợ đắc lực cho 6.2.3.2 Tính Kết khảo sát website cung cấp dịch vụ ngân hàng trực tuyến cho thấy nhiều điểm tương đồng ngân hàng Các website có cấu trúc hợp lý, đơn giản hướng dẫn cụ thể để khách hàng dễ dàng truy cập thao tác thực yêu cầu Một dịch vụ ngân hàng trực tuyến hồn chỉnh cần có tính thơng tin tính tốn hố đơn, cụ thể sau: • Tra cứu số dư tài khoản; • Tra cứu thơng tin ngân hàng; • Sao kê tài khoản hàng tháng; Ngoài ra, ngân hàng tận dụng kênh giao dịch trực tuyến để cung cấp thêm số dịch vụ chuyên ngành khác chuyển đổi ngoại tệ, đăng ký mở thư bảo đảm tín dụng (L/C), chuyển tiền nước ngoài, đăng ký sử dụng sản phẩm, dịch vụ ngân hàng khác, v.v… Hình 6.9: Mơ hình Internet Banking Nguồn: Internet Tính thứ hai thuộc nhóm cung cấp thơng tin Những thơng tin có tính thay đổi thường xuyên tỷ lệ lãi suất tiết kiệm, tỷ giá ngoại tệ, vàng, v.v cung cấp cho khách hàng cách nhanh xác thơng qua dịch vụ ngân hàng trực tuyến Một tính khác nhiều ngân hàng đưa vào hoạt động cho phép chuyển khoản hệ thống ngân hàng Thay việc phải đến điểm giao dịch ngân hàng khoảng thời gian làm việc định, người tiêu dùng đặt lệnh chuyển khoản vào lúc từ máy tính nối mạng Tính giúp khách hàng tiết kiệm chủ động thời gian giao dịch v1.0 135 Bài 6: Thanh toán điện tử Hiện có ngân hàng Kỹ thương, Indovina, Á Châu chi nhánh CitiBank Việt Nam cho phép chuyển khoản hệ thống tổng số ngân hàng có chức chuyển khoản trực tuyến Một cản trở việc cung cấp trực tuyến dịch vụ chuyển khoản hệ thống mối lo mức độ an toàn, bảo mật khách hàng lực ngân hàng lõi (core banking) chưa đảm bảo Tuy nhiên, số ngân hàng triển khai dịch vụ chuyển khoản hệ thống cho thấy tín hiệu khả quan nỗ lực nhà cung cấp việc tạo nhiều tiện ích cho người sử dụng mở rộng phạm vi giao dịch ngân hàng trực tuyến 6.3 Thanh toán điện tử doanh nghiệp doanh nghiệp (B2B) Có nhiều lựa chọn tốn điện tử doanh nghiệp với doanh nghiệp Khi phải toán cho nhà cung cấp để chấp nhận toán từ đối tác, hầu hết doanh nghiệp lớn thường chọn giải pháp chuyển tiền điện tử phương thức tốn “phi điện tử” (như séc thơng thường), thẻ mua hàng Đối với giao dịch xuất nhập khẩu, doanh nghiệp sử dụng hình thức tốn quốc tế truyền thống dùng thư tín dụng (L/C) điện chuyển tiền (TTR) Thanh toán điện tử B2B thường có giá trị lớn phức tạp so với tốn B2C Nó phần tồn dây chuyền cung ứng toán, bao gồm khâu sau: mua hàng, thực hợp đồng, toán, bảo hiểm, lãi suất tín dụng, hiệu lực giao hàng, ủy quyền tốn… Mục đích việc quản lý dây chuyền tốn nhằm tối ưu hóa hình thức toán qua tài khoản A/P (account payable), nhận tiền qua tài khoản A/R (account receivable), quản lý tiền mặt, hiệu vốn đầu tư, chi phí giao dịch, rủi ro tài tổ chức tài Dây chuyền cung ứng tốn hầu hết cơng ty thường bộc lộ nhiều khuyết điểm gây yếu tố sau: • Thời gian cần thiết để tạo, gửi xử lý văn • Chi phí rủi ro liên quan đến việc tạo xử lý văn • Thiếu xác việc lưu trữ tốn giao hàng • Tranh chấp nảy sinh từ việc khơng xác liệu • Các giải pháp rời rạc khơng phù hợp tồn quy trình giao dịch Các khuyết điểm dễ thấy hình thức A/P A/R tồn q trình tốn phi điện tử 6.3.1 Quy trình xuất trình tốn hóa đơn điện tử: EIPP 6.3.1.1 Quy trình tốn hóa đơn điện tử Là quy trình mà cơng ty xuất trình hóa đơn tốn cho đối tác thơng qua mạng Internet Quy trình EIPP có mơ hình phổ biến: xuất phát từ người bán, xuất phát từ người mua trung gian tốn 136 v1.0 Bài 6: Thanh tốn điện tử • Xuất phát từ người bán Là mơ hình mà người bán nhiều người mua, theo đó, người mua vào website người bán đăng nhập vào chương trình tốn EIPP, người bán tạo hóa đơn hệ thống thơng báo cho nhiều người mua hóa đơn sẵn sàng Sau khách hàng vào kiểm tra đánh giá hóa đơn Các khách hàng tiến hành tốn hóa đơn giải bất đồng phát sinh Theo quy định, tranh chấp tự động chấp nhận, từ chối xem xét lại Một toán tiến hành, tổ chức tài người bán tốn Mơ hình thường áp dụng hai bên Mua Bán có mối quan hệ thân thiết tiến hành nhiều giao dịch • Xuất phát từ người mua Là mơ hình có người mua mà nhiều người bán, rõ ràng mơ hình này, lợi thuộc người mua Người Bán đăng nhập vào hệ thống EIPP người mua website người mua Người Bán đưa hóa đơn vào hệ thống EIPP người mua theo quy định người mua Sau người Mua kiểm tra lại đánh giá hóa đơn hệ thống Một hóa đơn chấp nhận, người mua tốn, lúc tổ chức tài người mua tiến hành tốn Hình 6.10: Quy trình tốn hóa đơn điện tử Nguồn: Ecommerce, Turban, 2006 • Trung gian tốn Là mơ hình có nhiều người bán nhiều người mua, theo có trung gian đứng để thu thập xử lý hóa đơn Bên trung gian nhà cung cấp dịch vụ EIPP, mà cịn cung cấp dịch vụ tài khác (ví dụ bảo hiểm) Theo mơ hình này, bên mua bán đăng nhập vào hệ thống EIPP Người bán tạo gửi thơng báo hóa đơn đến hệ thống Bên cung cấp thông báo đến người mua tình trạng sẵn sàng hóa đơn Người mua kiểm tra lại phân tích hóa đơn Bất kỳ tranh chấp xảy bên thứ ba giải Một người mua ủy quyền toán hóa đơn, bên thứ bắt đầu tốn Và việc toán xử lý tổ chức tài (ngân hàng) người bán người mua v1.0 137 Bài 6: Thanh toán điện tử Hình 6.11: Quy trình tốn hóa đơn điện tử BPP Bước Bước 3c Hóa đơn thơng báo Bước Thanh toán Nhà cung cấp Bước Nhà cung cấp bên bán Bước 3c dịch vụ khách hàng Bên mua Bước Đăng ký Bước 3a Bên thứ Bước Phương tiện toán Nhà cung cấp dịch vụ toán bên mua Bước 3a Nhà cung cấp bên bán Bước 5b Ủy quyền toán Bên bán Bên bán Bên bán Bước Ngày cam kết toán Nhà cung cấp dịch vụ toán bên bán Nguồn: Ecommerce, Turban, 2006 Hiện giới có nhiều tổ chức trung gian đứng làm cầu nối tốn hóa đơn cho người bán người mua Phải kể đến mạng lưới dịch vụ toán Xign (XPSN; Xign.com), dịch vụ chuyển đổi ngoại tệ toàn cầu (GXS), Tradegrid (gxs.com), OSN (perfect.com) 6.3.1.2 Quy trình xuất hóa đơn điện tử Xuất hóa đơn điện tử giao dịch thương mại điện tử mối quan tâm nhiều nước Hóa đơn điện tử giúp thúc đẩy hoạt động mua bán cá nhân quốc gia khác Bên cạnh cịn giúp cho việc tính miễn giảm thuế quan chủ quản tiến hành dễ dàng Hóa đơn điện tử cịn giúp cho quan kiểm tốn tiến hành kiểm tốn cách dễ dàng Thay cơng để tìm hóa đơn giấy cần nhập số hóa đơn vài giây sau hệ thống cung cấp đủ thơng tin hóa đơn Lợi ích chung việc xuất hóa đơn điện tử là: • Giảm chi phí: Hóa đơn điện tử giúp loại bớt chi phí giấy tờ, chi phí in ấn Ngồi hóa đơn điện tử cịn giúp giảm chi phí để nhập liệu lưu trữ thơng tin Theo nghiên cứu tập đồn Hackett hóa đơn điện tử giúp giảm chi phí xử lý hóa đơn 20% chi phí xuất hóa đơn giấy • Giảm thời gian: Hóa đơn điện tử giúp tiết kiệm nhiều thời gian xuất hóa đơn tiết kiệm thời gian nhận, xử lý nhập liệu Hóa đơn điện tử tự động gửi từ nhà cung cấp tới người mua thông qua mạng Internet • Giảm thiểu lỗi từ khâu nhập liệu: Cũng theo nghiên cứu Hackett chi phí để giải khác biệt hóa đơn điện tử 70% chi phí xuất hóa đơn giấy • Cải thiện mối quan hệ với các nhà cung cấp chu trình tốn rút ngắn đáng kể • Đảm bảo tính minh bạch xác thực hóa đơn gửi • Dễ dàng tìm kiếm hóa đơn 138 v1.0 Bài 6: Thanh tốn điện tử Một hóa đơn điện tử phải thỏa mãn đủ ba yếu tố: xác thực đâu hóa đơn điện tử gốc; minh bạch nội dung đọc Hiện giới có hai ứng dụng phần mềm việc xuất hóa đơn điện tử là: EBPP (Electronic Bill Presentment and Payment) – cho mơ hình thương mại điện tử B2C EIPP (Electronic Invoice Presentment and Payment) – cho mơ hình thương mại điện tử B2B Hóa đơn điện tử triển khai trog giao dịch thương mại B2C, sau sử dụng rộng rãi giao dịch thương mại B2B doanh nghiệp lớn nhỏ Hóa đơn điện tử chấp nhận phổ biến châu Âu vào năm 2004 Một hóa đơn điện tử nhiều hình thức: HTML, PDF, TIFF… Hình 6.12: Quy trình xuất hóa đơn điện tử Nguồn: Ecommerce, Turban, 2006 6.3.2 Thanh tốn Thư tín dụng (L/C) Thanh tốn thư tín dụng sử dụng phổ biến tồn giới Thanh tốn thư tín dụng bao gồm nhiều bước, có nhiều rủi ro lẫn tranh chấp phát sinh xuất trình chứng từ văn Và xuất trình chứng từ điện tử giảm thiểu rủi ro trình tốn tiết kiệm thời gian Hiện nay, xuất trình chứng từ điện tử quy định eUCP700 – Các tập quán quốc tế L/C 6.3.2.1 Các dạng thể chứng từ điện tử Các văn lưu trữ điện tử nhiều dạng khác nhau, phổ biến word, pdf, text, dạng ảnh jpg Tuy nhiên, eUCP không quy định cụ thể dạng chứng từ điện tử dạng chuẩn Vấn đề để mở cho tổ chức linh hoạt ứng dụng thực tế dạng chứng từ chọn phải đáp ứng điều kiện để người hưởng lợi bên liên quan có khả tạo ra, gửi, nhận đọc Trong giao dịch điện tử thời điểm nay, chứng từ phổ biến sử dụng dạng văn đính kèm thư điện tử Tuy nhiên, eUCP không quy định cụ thể phương tiện xuất trình chứng từ điện tử Vấn đề để bên v1.0 139 Bài 6: Thanh toán điện tử linh hoạt thoả thuận Nếu e-mail bên thống phương tiện xuất trình, mức độ an toàn thấp phương thức cần lưu ý tất bên Giao dịch thông qua fax hình thức phổ biến chúng có ưu điểm thơng tin đầy đủ, giao dịch tức thời Theo eUCP fax coi chứng từ điện tử Tuy nhiên, chứng từ điện tử hình thức không chấp nhận Tất thư tín dụng eUCP điều chỉnh phải quy định rõ hình thức chứng từ, phương thức xuất trình, phương thức chứng thực chứng từ Fax vừa hình thức vừa phương thức xuất trình Nếu muốn yêu cầu xuất trình fax, người xin mở thư tín dụng phải quy định chấp nhận hình thức chứng từ fax ngân hàng định nhận chứng từ fax phải cung cấp cho người hưởng lợi số fax 6.3.2.2 Quy trình xuất trình chứng từ điện tử TTQT Việc xuất trình chứng từ điện tử thực cách người hưởng lợi gửi chứng từ điện tử thơng qua mạng máy tính đến ngân hàng để ngân hàng kiểm tra, sau ngân hàng thơng báo gửi tiếp đến ngân hàng toán Khi xuất trình chứng từ điện tử, người hưởng lợi phải gửi kèm theo “thơng báo hồn thành chứng từ” kèm theo chứng từ quy định L/C để chứng tỏ tất chứng từ xuất trình ngân hàng kiểm tra xử lý tiếp để chuyển nhượng, toán hay chấp nhận Chính quy định cho phép người hưởng lợi xuất trình chứng từ điện tử thời điểm khác nhau, sử dụng chứng từ hỗn hợp chứng từ điện tử chứng từ giấy Thơng báo hồn thành chứng từ kèm theo thị chiết khấu, toán hay thị khác; thơng báo hình thức văn giấy hay điện tử tuỳ theo lựa chọn người hưởng lợi Sau ngân hàng nhận chứng từ, thời gian để ngân hàng kiểm tra chứng từ điện tử tương tự chứng từ truyền thống Trong UCP 500 quy định “một khoảng thời gian hợp lý, không vượt bảy ngày làm việc ngân hàng” Quy định thời gian xử lý chứng từ điện tử giống chứng từ truyền thống hợp lý quy định khác đi, khó khăn kiểm tra chứng từ hỗn hợp vừa giấy vừa điện tử 140 v1.0 Bài 6: Thanh tốn điện tử Hình 6.13: Quy trình xuất chứng từ điện tử Nguồn: AVG Letter of Credit Management Conference, 2002, www.internetlc.com Khác với chứng từ truyền thống, chứng từ điện tử có khả bị hư hỏng trình gửi, nhận, lưu trữ xử lý tác động từ bên virus, hackers Điều e11 eUCP quy định ngân hàng nhận thông điệp liệu bị hư hỏng, ngân hàng yêu cầu gửi lại thông điệp mà không cần từ chối thông điệp Tuy nhiên, điều e11 không quy định rõ điều kiện để xác định chứng từ điện tử bị coi hỏng hay không Vấn đề thường quy định Luật giao dịch điện tử hay luật điều chỉnh Thương mại điện tử nước Nhìn chung, thấy chứng từ khơng đọc bị coi hư hỏng Trong thư tín dụng cho phép xuất trình chứng từ điện tử, bên cạnh địa ngân hàng để xuất trình chứng từ truyền thống giấy địa e-mail để gửi chứng từ điện tử Việc phát hành xuất trình thực cần thơng qua ngân hàng ngân hàng phát hành thay việc chứng từ (bằng giấy) trước phải luân chuyển từ nước sang nước khác Dạng chứng từ điện tử phổ biến sử dụng PDF (portable document file) Việc xuất trình chứng từ điện tử nhìn chung có số ưu điểm thời gian tốn ngắn hơn, chi phí rẻ hơn, sai sót 6.4 Quản lý rủi ro toán điện tử: Mặc dù doanh nghiệp bán hàng sử dụng SSL để bảo mật giao dịch, doanh nghiệp phải chịu rủi ro sau chấp nhận toán thẻ tín dụng trực tuyến Các rủi ro khơng phụ thuộc vào bảo mật thông tin trình giao dịch mà nằm yếu tố thông tin đầu vào nghiệp vụ giao dịch tốn điện tử • Sử dụng thẻ bất hợp pháp Nếu thẻ toán bị sử dụng trái phép, người chủ thẻ khơng chấp nhận khoản tốn Khi ngân hàng phát hành thẻ ghi có lại cho chủ thẻ địi lại tiền từ người bán • Người mua thay đổi định mua hàng Nếu khách hàng trước đồng ý tốn sau từ chối, ngân hàng phát hành thẻ đồng ý với từ chối đó, người bán phải chịu thiệt hại v1.0 141 Bài 6: Thanh toán điện tử Người bán tránh trường hợp tương tự cách đưa chứng chủ thẻ xác nhận toán nhận hàng Hoặc giao dịch thực với chữ ký số, nhiên hình thức xác nhận đắt rườm rà hầu hết giao dịch tốn thẻ tín dụng trực tuyến • Mất trộm thông tin thẻ Các trường hợp hacker đột nhập vào máy tính doanh nghiệp nơi chứa liệu thơng tin thẻ tín dụng Doanh nghiệp tránh trường hợp cách lưu trữ liệu máy tính độc lập, truy cập trực tiếp từ Internet 142 v1.0 Bài 6: Thanh tốn điện tử TĨM LƯỢC CUỐI BÀI Thanh toán điện tử việc toán tiền thông qua thông điệp điện tử thay cho việc trao tay tiền mặt Hiện nay, loại thẻ tốn sử dụng phổ biến giới kể đến thẻ tốn, thẻ thơng minh, ví điện tử, tiền điện tử, séc điện tử… • Thẻ tốn gồm có Thẻ tín dụng, Thẻ ghi nợ, Thẻ mua hàng; ba loại thẻ này, thẻ tín dụng sử dụng phổ biến • Thẻ thơng minh thẻ có gắn vi xử lý (chip) Bộ vi xử lý kết hợp thêm thẻ nhớ, có trường hợp thẻ toán gắn thêm thẻ nhớ mà khơng có phần lập trình kèm theo • Ví điện tử: Ví điện tử phần mềm người sử dụng lưu trữ số thẻ tín dụng thơng tin cá nhân khác Khi mua hàng mạng, người mua hàng đơn giản kích vào ví điện tử, phần mềm tự động điền thông tin khách hàng cần thiết để thực việc mua hàng Hiện nay, Visa, MasterCard, Yahoo, AOL, Microsoft cung cấp dịch vụ ví điện tử • Các giải pháp tiền điện tử sử dụng phần mềm để lưu giữ khoản tiền mặt tương đương vào ổ cứng ổ đĩa Tiền đồng ngân phiếu thay chữ ký số Ưu điểm hệ thống chi phí chuyển tiền gần (chỉ có chi phí thực chi phí bạn phải trả cho kết nối Internet) Để nhận tiền bạn cần phải tới cỗ máy báo tự động trực quan (a virtual automatic teller machine) mạng ATM thực tế, từ bạn nhận tiền điện tử việc ghi nợ trực tiếp từ tài khoản ngân hàng tốn thẻ tín dụng • Séc điện tử phiên điện tử yêu cầu xuất trình điện tử séc giấy thông thường Séc điện tử chứa thông tin tương tự séc thường sử dụng trường hợp séc giấy sử dụng với khung pháp lý điều chỉnh tương tự Thanh toán điện tử doanh nghiệp khách hàng cá nhân kể đến dịch vụ ATM, dịch vụ ngân hàng qua điện thoại, dịch vụ ngân hàng chỗ, dịch vụ ngân hàng qua Internet Trong đó, Thanh tốn điện tử B2B thường có giá trị lớn phức tạp so với tốn B2C, phần tồn dây chuyền cung ứng tốn, bao gồm khâu sau: mua hàng, thực hợp đồng, tốn, bảo hiểm, lãi suất tín dụng, hiệu lực giao hàng, ủy quyền tốn…Nên hình thức tốn kể đến quy trình xuất trình tốn hóa đơn điện tử: EIPP tốn L/C với việc xuất trình chứng từ điện tử v1.0 143 Bài 6: Thanh toán điện tử CÂU HỎI THẢO LUẬN Lợi ích doanh nghiệp, người tiêu dùng áp dụng toán trực tuyến gì? Những trở ngại mà doanh nghiệp gặp phải ứng dụng toán điện tử? Sự giống khác toán trực tuyến toán thương mại truyền thống? Dự đoán xu hướng toán tiền mặt phi tiền mặt Việt Nam 10 năm tới? Người bán phải đáp ứng điều kiện tiến hành thiết lập hệ thống toán trực tuyến? Người bán phải đáp ứng điều kiện để chấp nhận tốn thẻ tín dụng? Người bán phải chịu chi phí phát sinh khách hàng gian lận thẻ tín dụng? Thẻ thơng minh đem lại lợi ích dịch vụ y tế chăm sóc sức khỏe? Lợi ích việc toán séc điện tử? 10 Hình thức tốn trực tuyến B2C phổ biến Việt Nam? 11 Phương thức toán điện tử phù hợp với doanh nghiệp vừa nhỏ Việt Nam nay? 12 Thanh toán trực tuyến B2B có áp dụng phương thức tốn thẻ không? Tại sao? 13 Một nhà xuất sách quan tâm đến việc bán sách qua mạng Phương thức tốn áp dụng trường hợp này? 14 Công ty Honda cân nhắc việc chấp nhận toán trực tuyến cho nhà cung cấp nguyên vật liệu khách hàng công ty Hình thức tốn áp dụng? Làm cơng ty Honda tốn cho đối tác cung cấp? Làm công ty Honda nhận tiền tốn từ khách hàng? 15 Cơng ty nhập điện tử A Việt Nam nhập lô hàng MP3 từ công ty B Thượng Hải Sau hồn tất việc xuất trình chứng từ điện tử theo yêu cầu mở L/C, B giao hàng; công ty A toán, nhận chứng từ điện từ Tuy nhiên, sau nhận hàng kiểm tra, công ty A phát hàng bị lỗi Công ty A giải nào? Trong trường hợp này, công ty chịu rủi ro tổn thất? Tại sao? 16 Rủi ro xảy người bán chấp nhận tốn thẻ tín dụng? Vai trò bên liên quan tham gia vào phương thức toán này? 144 v1.0 Bài 6: Thanh tốn điện tử BÀI TẬP TÌNH HUỐNG Bước ngoặt từ toán tiền mặt sang trực tuyến: Câu chuyện Wells Fargo Home Mortgage Công ty Wells Fargo Home Mortgage, công ty cho vay chấp nhà lớn Mỹ, có danh mục dự án đầu tư 4,6 triệu nợ Ban đầu, khách hàng cơng ty tốn cách trả vào tài khoản công ty ngân hàng Với hình thức tốn đó, tỷ lệ đáng kể khách hàng khơng tốn hạn vào chi nhánh ngân hàng Well Fargos Với trường hợp này, cơng ty thường đưa chương trình tốn qua điện thoại cho phép khách hàng chi trả số tiền cịn nợ nhằm tránh chi phí tốn muộn Với danh mục đầu tư lớn, chi phí cho việc thu hồi khoản nợ tiền mặt ảnh hưởng khơng đến mục tiêu lợi nhuận cơng ty Và chi phí cho cơng ty giải việc thu hồi nợ hàng năm triệu đô Mỹ Để giải tình trạng này, vào năm 2000 Well Fargo đưa chương trình cải tổ nhằm đẩy nhanh tiến độ giảm chi phí tồn quy trình tốn Q I năm 2000, tỷ lệ tốn tiền mặt giảm ¼ Vào thời gian đó, cơng ty áp dụng hình thức toán trực tuyến: trực tiếp chấp nhận toán (direct payments), gián tiếp chấp nhận toán (eQuyty payments), sử dụng bên thứ hệ thống tốn (third party processor) Trong đó, có 350,000 khách hàng chọn hình thức 1, 100,000 khách hàng chọn hình thức 133,000 chọn hình thức thứ ba Và cuối năm 2000, với phương thức cũ, Well Fargo áp dụng thêm phương thức toán trực tuyến khác: • Thanh tốn khoản chấp tự động – dịch vụ ACH direct payment • Thanh tốn trực tuyến – dịch vụ ACH debits • Thanh tốn Just in time điện thoại – dịch vụ ACH debits • Thanh tốn hóa đơn điện tử - với dịch vụ này, kê khai hóa đơn trả trực tuyến website • Thanh toán cách khấu trừ tiền mặt từ tài khoản khách hàng vòng tuần Với phương thức tốn đó, khách hàng trở nên quen thuộc với hình thức tốn việc sử dụng toán điện tử phát triển Trong quý I/2002, công ty xử lý 3,4 triệu giao dịch toán trực tuyến Vào quý III/2003, số lên đến 4,3 triệu, tăng 26% Tỷ lệ toán tiền mặt giảm đáng kể thời gian Tuy tốn trực tuyến chiếm lĩnh hoạt động tốn cơng ty, khoản nợ khó đòi năm 2003 chiếm đến 60% Đối với Well Fargo, việc giải khoản nợ khó địi vấn đề tốn nhiều chi phí Vào năm 2002, Các quy định hiệp hội toán điện tử NACHA kiểm soát khoản nợ (ARC) có hiệu lực ARC dịch vụ cho phép hóa đơn khách hàng gửi vào địa hộp đen chuyển đến hệ thống ACH debit điện tử Theo NACHA, khách hàng quyền chuyển đổi từ việc toán séc sang tốn điện tử họ chuyển tiền thơng báo tới chủ nợ ARC phù hợp với khoản tốn nhiều lần ví dụ khoản nợ chấp, bảo hiểm Vào năm 2003, Well Fargo trở thành công ty ứng dụng ARC Các khoản nợ khó địi cơng ty giảm đáng kể, có vài khách hàng chọn phương thức tốn truyền thống Nhìn chung, chương trình ARC tạo sóng hệ thống toán điện tử Vào cuối quý I/2004, toán điện tử chiếm 80% tổng danh mục đầu tư v1.0 145 Bài 6: Thanh toán điện tử Well Fargo, tăng 35% trước áp dụng ACR Vào cuối quý IV/2004, tỷ lệ toán tiền mặt chuyển sang toán điện tử chọi Việc áp dụng ARC tác động tích cực đến tình hình tài cơng ty, doanh thu tăng gấp đôi Mặc dù việc chuyển đổi từ chấp nhận toán tiền mặt sang toán trực tuyến tạo bước ngoặt phương thức kinh doanh Well Fargo, kinh nghiệm triển khai ARC lại khơng có Theo NACHA, lượng khách hàng sử dụng ARC tăng từ 5,3 triệu năm 2002 lên 43,7 triệu năm 2003, đạt 208 triệu quý II/2004 ARC ứng dụng séc điện tử ACH lớn nước Mỹ Câu hỏi: Giống tập đồn tài khác, Well Fargo đưa hàng loạt phương thức toán điện tử cho khách hàng Mơ tả phương thức toán mà Well Fargo sử dụng trước công ty áp dụng ARC Tại phương thức tốn Well Fargo lại chưa tạo động lực lớn nhằm khuyến khích khách hàng chuyển sang tốn phi tiền mặt? Sử dụng thơng tin website www.nacha.org, nêu quy tắc áp dụng phương thức toán ARC Tại phương thức lại giúp Well Fargo triển khai hệ thống toán trực tuyến hiệu quả? Căn vào trường hợp Well Fargo, công ty muốn áp dụng tốn trực tuyến, cơng ty nên thuyết phục khách hàng nào? 146 v1.0 ... thuật thương mại điện tử Bộ Thương mại: Thanh toán điện tử cần hiểu theo nghĩa rộng, định nghĩa việc tốn tiền thơng qua thơng điệp điện tử thay cho việc trao tay tiền mặt Tóm lại, Thanh tốn điện tử. .. nhận tốn từ phía khách hàng thực hợp đồng? 122 v1.0 Bài 6: Thanh toán điện tử 6.1 Khái niệm Thanh toán điện tử 6.1.1 Khái niệm Thanh toán điện tử Khi kinh doanh mạng Internet bạn tiến hành quản... nhận tiền điện tử, để giải mã đồng tiền, khách hàng sử dụng khóa cơng khai tương ứng ngân hàng cung cấp v1.0 129 Bài 6: Thanh toán điện tử 6.1.2.7 Séc điện tử Séc điện tử phiên điện tử yêu cầu