Một số giải pháp nhằm phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại chi nhánh ngân hàng NN và PTNT khu công nghiệp Tân Thành

Một số giải pháp nhằm phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại chi nhánh ngân hàng NN và PTNT khu công nghiệp Tân Thành Một số giải pháp nhằm phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại chi nhánh ngân hàng NN và PTNT khu công nghiệp Tân Thành luận văn tốt nghiệp thạc sĩ

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KỸ THUẬT CƠNG NGHỆ TP HCM KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NHNo & PTNT KHU CƠNG NGHIỆP TÂN THÀNH Ngành: KẾ TỐN Giảng viên hướng dẫn : Phan Mỹ Hạnh Sinh viên thực : Lê Thị Ngọc Đầy MSSV: 107403007 Lớp: 07DQK4 TP Hồ Chí Minh, 2011 LỜI CAM ĐOAN Tơi cam đoan đề tài nghiên cứu Những kết số liệu khóa luận thực chi nhánh NHNo & PTNT khu công nghiệp Tân Thành, không chép nguồn khác Tôi hoàn toàn chịu trách nhiệm trước nhà trường cam đoan TP Hồ Chí Minh, ngày 10 tháng 09 năm 2011 Tác giả Lê Thị Ngọc Đầy LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành luận văn tốt nghiệp dựa nổ lực thân em nhiều thiếu hỗ trợ quý thầy cô, ban lãnh đạo anh chị Chi nhánh NHNo & PTNT Khu công nghiệp Tân Thành – PGD Mỹ Xuân Em xin gửi lời cảm ơn đến: - Các thầy cô Trường Đại Kỹ Thuật Công Nghệ Tp Hồ Chí Minh, đặc biệt thầy khoa Kế tốn - Tài - Ngân hàng suốt bốn năm qua tận tình giảng dạy để trang bị cho em tảng kiến thức vững đặc biệt tạo điều kiện cho em hoàn thành tốt khóa thực tập tốt nghiệp - Cơ Phan Mỹ Hạnh tận tâm hướng dẫn, giúp đỡ em thực hoàn thành tốt luận văn tốt nghiệp - Ban lãnh đạo Chi nhánh NHNo & PTNT Khu công nghiệp Tân Thành, Sơn - giám đốc PGD Mỹ Xuân, anh Sinh anh Hiệp cán tín dụng, tất anh chị Chi nhánh NHNo & PTNT Khu công nghiệp Tân Thành – PGD Mỹ Xuân tận tình giúp đỡ truyền đạt cho em kinh nghiệm quý báu cơng việc ,giúp em hồn thành tốt khóa thực tập tích lũy kinh nghiệm quý báu cho cơng việc sau - Các bạn nhóm thực tập em học tập chia sẻ kinh nghiệm giúp đỡ em hoàn thành luận văn tốt nghiệp Một lần em xin chân thành cảm ơn gửi đến thầy cô, ban lãnh đạo anh chị Chi nhánh NHNo & PTNT Khu công nghiệp Tân Thành lời chúc tốt đẹp công việc sống ! Một số giải pháp nhằm phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU 1 Lý chọn đề tài Mục đích nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Phạm vi nghiên cứu Kết cấu khóa luận tốt nghiệp CHƯƠNG I: LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Khái quát chung tín dụng 1.1.1 Tín dụng phát triển tín dụng 1.1.1.1 Khái niệm tín dụng 1.1.1.2 Sự phát triển tín dụng 1.1.2 Bản chất, chức tín dụng .4 1.1.2.1 Bản chất tín dụng 1.1.2.2 Chức tín dụng 1.1.3 Các nguyên tắc tín dụng .7 1.1.4 Các hình thức tín dụng ngân hàng 1.1.4.1 Phân theo thời hạn vay 1.1.4.2 Phân loại theo phương thức cho vay 1.1.4.3 Phân loại theo đối tượng vay 1.1.5 Các tiêu đo lường hiệu tín dụng 10 1.1.5.1 Phân loại nợ 10 1.1.5.2 1.2 Các số đánh giá hiệu tín dụng 11 Rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh cùa ngân hàng thương mại 12 1.2.1 Rủi ro quản trị rủi ro 12 1.2.1.1 Khái nhiệm rủi ro .12 Luận văn tốt nghiệp i Một số giải pháp nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng 1.2.1.2 Quản trị rủi ro 13 1.2.2 Rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng .13 1.2.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 13 1.2.2.2 Quản trị rủi ro tín dụng .14 1.2.3 Dấu hiệu nguyên nhân gây nên rủi ro tín dụng 15 1.2.3.1 Dấu hiệu rủi ro tín dụng .15 1.2.3.2 Nguyên nhân gây nên rủi ro tín dụng .16 1.2.4 Tác động rủi ro tín dụng ngân hàng kinh tế xã hội 20 1.2.4.1 Đối với thân Ngân hàng 20 1.2.4.2 Đối với kinh tế xã hội 21 KẾT LUẬN CHƯƠNG I .22 CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG Ở CHI NHÁNH NHNo & PTNT KHU CÔNG NGHIỆP TÂN THÀNH GIAI ĐOẠN 2008-2010 2.1 Điều kiện tự nhiên – kinh tế - xã hội địa bàn .23 2.2 Tổng quan chi nhánh NHNo & PTNT khu công nghiệp tân Thành .25 2.2.1 Lịch sử hình thành phát triển .25 2.2.1.1 Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam 25 2.2.1.2 Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh khu công nghiệp Tân Thành 25 2.2.2 Bộ máy quản lý NHNo & PTNT chi nhánh khu công nghiệp Tân Thành .27 2.2.2.1 Sơ đồ cấu tổ chức .27 2.2.2.2 Chức nhiệm vụ phòng ban 27 2.2.2.3 Sản phẩm dịch vụ ngân hàng cung ứng .29 2.2.3 Thuận lợi khó khăn 30 Luận văn tốt nghiệp ii Một số giải pháp nhằm phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng 2.3 Tổng quan hoạt động tín dụng chi nhánh NHNo & PTNT khu công nghiệp Tân Thành 31 2.3.1 Các sản phẩm tín dụng Chi nhánh 31 2.3.2 Quy trình cho vay .33 2.3.3 Kết hoạt động tín dụng Chi nhánh giai đoạn 2008- 2010 37 2.3.3.1 Kết kinh doanh ngân hàng giai đoạn 2008 – 2010 .37 2.3.3.2 Kết hoạt động huy động vốn 39 2.3.3.3 Kết hoạt động cho vay .42 2.3.3.4 Kết hoạt động cho vay nguồn vốn huy động .45 2.4 Thực trạng rủi ro tín dụng chi nhánh NHNo & PTNT khu công nghiệp Tân Thành giai đoạn 2008 – 2010 47 2.4.1 Tình hình nợ hạn 47 2.4.2 Những thành tựu đạt được, biện pháp xử lý rủi ro, hạn chế nguyên nhân hoạt động tín dụng chi nhánh NHN0 & PTNT khu công nghiệp Tân Thành 52 2.4.2.1 Những thành tựu đạt 52 2.4.2.2 Những biện pháp ngân hàng áp dụng để xử lý rủi ro tín dụng 52 2.4.2.3 Những hạn chế cần khắc phục nguyên nhân hạn chế 53 KẾT LUẬN CHƯƠNG II 62 CHƯƠNG III: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NHNo & PTNT KHU CÔNG NGHIỆP TÂN THÀNH 3.1 Định hướng phát triển 63 3.1.1 Định hướng chung 63 3.1.2 Một số mục tiêu cụ thể 64 3.2 Những giải pháp nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh NHNo & PTNT khu công nghiệp Tân Thành 64 3.3 Một số kiến nghị .69 Luận văn tốt nghiệp iii Một số giải pháp nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng 3.3.1 Đối với NHNo & PTNT Bà Rịa Vũng Tàu 69 3.3.1.1 Nâng cao doanh số cho vay lành mạnh 69 3.3.1.2 Nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ro 71 3.3.2 Đối với ngân hàng Nhà nước cấp 72 3.3.3 Đối với ban ngành tỉnh Bà Rịa – Vũng Tàu 77 KẾT LUẬN CHƯƠNG III 78 KẾT LUẬN .79 TÀI LIỆU THAM KHẢO .80 Luận văn tốt nghiệp iv Một số giải pháp nhằm phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Số Thứ Tự Chữ Viết Tắt Đọc CBTD Cán tín dụng DN Doanh nghiệp NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng nhà nước NHNo & PTNT Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn NHTM Ngân hàng thương mại TT Tỷ trọng Luận văn tốt nghiệp v Một số giải pháp nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 2.1: Kết hoạt động kinh doanh Chi nhánh NHNo & PTNT Khu công nghiệp Tân Thành giai đoạn 2008-2010 37 Bảng 2.2 : Phân tích tình hình huy động vốn Chi nhánh 40 Bảng 2.3 : Phân tích tình hình huy động vốn Chi nhánh (tt) 41 Bảng 2.4: Phân tích tình hình cho vay chi nhánh 42 Bảng 2.5: Phân tích tình hình cho vay chi nhánh (tt) 43 Bảng 2.6 : Kết hoạt động tín dụng chi nhánh NHNo & PTNT Khu công nghiệp Tân Thành 46 Bảng 2.7: Tình hình nợ hạn chi nhánh NHNo & PTNT khu công nghiệp Tân Thành 47 Bảng 2.8: Phân nhóm nợ Chi nhánh 49 Bảng 2.9: Phân tích nợ hạn theo thành phần kinh tế theo thời gian 50 Bảng 2.10: Phân tích nợ hạn theo thành phần kinh tế theo thời gian (tt) 50 Bảng 2.11: Xử lý nợ khó địi Chi nhánh 53 Luận văn tốt nghiệp vi Một số giải pháp nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ Sơ đồ 2.1: Bộ máy quản lý NHNo &PTNT khu công nghiệp Tân Thành 27 Sơ đồ 2.2: Quy trình cho vay ngân hàng 33 Biểu đồ 2.1: Kết hoạt động kinh doanh Chi nhánh NHNo & PTNT Khu công nghiệp Tân Thành giai đoạn 2008-2010 37 Biểu đồ 2.2 : Tình hình huy động vốn chi nhánh NHNo & PTNT Khu công nghiệp Tân Thành 39 Biểu đồ 2.3 : Tình hình cho vay Chi nhánh NHNo & PTNT Khu công nghiệp Tân Thành 44 Biểu đồ 2.4: Tình hình cho vay nguồn vốn huy động 45 Biểu đồ 2.5: Nợ hạn chi nhánh NHNo & PTNT khu công nghiệp Tân Thành 47 Luận văn tốt nghiệp vii Một số giải pháp nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng lãi suất Điều có tác dụng động viên, khuyến khích khách hàng tạo nguồn cho khách hàng trả nợ tốt - Đối với khoản vay khả trả nợ có tài sản đảm bảo ngân hàng cần lý tài sản đảm bảo để thu hồi vốn cách tốt - Đối với khách hàng cố tình chây ì khơng có thiện chí trả nợ ngân hàng sử dụng phương pháp kiện tịa để xử lý 3.2.5 Đẩy mạnh công tác đào tạo, bồi dưỡng chuyên môn nghiệp vụ cho cán ngân hàng đồng thời có chế độ đãi ngộ phù hợp Các nhà lãnh đạo biết vấn đề mấu chốt để làm nên giá trị tổ chức yếu tố người Nhất giai đoạn kinh tế gặp thử thách, nhu cầu cấp thiết tổ chức phải tìm khó khăn, vướng mắc giải vấn đề hiệu suất nhân Để làm điều đó, nhiều tổ chức nói chung ngành ngân hàng nói riêng cố gắng xây dựng phát triển cho đội ngũ nhân lực tuyệt vời NHNo & PTNT khu công nghiệp Tân Thành cần thực tốt vấn đề sau: Khơng ngừng đào tạo, bồi dưỡng, nâng cao trình độ chun mơn, tính chun nghiệp trách nhiệm, đạo đức nghề nghiệp đội ngũ CBTD Cần khuyến khích nhân viên học thêm tiếng Trung Hoa, Đài Loan để thuận tiện việc mở rộng cho vay doanh nghiệp nước địa phương Đa dạng hóa kênh phương thức đào tạo Tăng cường hợp tác trường đại học Tạo điều kiện cho sinh viên ngành ngân hàng địa phương sau tốt nghiệp làm việc địa phương, tránh tình trạng “chảy chất xám” đa số sinh viên sau tốt nghiệp thường lại Thành Phố Hồ Chí Minh, sinh viên du học khơng trở quê hương Chế độ lương bổng phúc lợi thích hợp Chế độ phúc lợi, lương thưởng chế lao động phải phù hợp với đối tượng Nếu áp dụng sai đối tượng, phải tốn nhiều chi phí cho người Luận văn tốt nghiệp 66 Một số giải pháp nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng chưa đáp ứng yêu cầu công việc, thế, lại không giữ nhân viên giỏi họ cảm thấy chế độ chưa phù hợp với cơng sức họ bỏ Xây dựng hệ thống lương phúc lợi công bằng, đồng rõ ràng điều quan trọng Thời gian gần đây, kinh tế biến động, cần tổ chức thi đua “đưa giải pháp nâng cao hiệu hoạt động ngân hàng”, có phần thưởng thích hợp cho sáng kiến có giá trị Tạo môi trường làm việc chuyên nghiệp giảm bớt áp lực Tổ chức họp, lấy ý kiến nhân viên, cơng đồn cần quan tâm đến đời sống tinh thần cho nhân viên Nên thường xuyên tổ chức tour du lịch với tham gia đông đảo anh em quan để ngày tăng cường tính đồn kết hiểu biết lẫn hơn, thoải mái sau ngày làm việc mệt mỏi Tổ chức anh em quan tập luyện thể thao văn nghệ, xây dựng văn hóa người cơng chức: không hút thuốc làm việc đăc biệt quầy giao dịch với khách hàng 3.2.6 Thực bảo hiểm tín dụng - Thứ nhất: khách hàng vay vốn tín dụng tham gia mua bảo hiểm cho nghành nghề mà họ kinh doanh khoản tín dụng trường hợp coi bảo hiểm cách gián tiếp Phương pháp không làm phát sinh them thao tác nghiệp vụ Ngân hàng Để sử dụng tốt hình thức Ngân hàng cần có sách ưu tiên cho vay khối lượng lãi suất doanh nghiệp, cá nhân mua bảo hiểm - Thứ hai: Ngân hàng tự bảo hiểm cho cách lập quỹ dự phịng để bù đắp cho thiệt hại gặp rủi ro tín dụng, từ hạn chế hậu xấu xảy mà đãm bảo tình hình tài ngân hàng Rủi ro lun song hành với hoạt động kinh doanh thành phần kinh tế hệ số rủi ro tín dụng có khác nhau, việc quy định tỷ trọng rủi ro cụ thể cho loại hình tín dụng có hiệu Phần sử Luận văn tốt nghiệp 67 Một số giải pháp nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng dụng vốn ngân hàng chứa đụng nhiều rủi ro, ngân hàng phải lấy vốn tự có để bù đắp, song vốn tự có ngân hàng chiếm phần nhỏ tổng số vốn hoạt động ngân hàng Như vậy, việc thành lập quỹ dự phịng bù đắp rủi ro tín dụng thật cần thiết hợp lý Hàng năm ngân hàng cần trích 10% lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh để lập quỹ dự phòng bù đắp rủi ro tín dụng Quỹ trích tới 100% vốn điều lệ ngân hàng Quỹ dự phòng giúp ngân hàng khắc phục khoản tổn thất tín dụng nợ khoanh, nợ tồn đọng lâu dài…đảm bảo an toàn cho hoạt động kinh doanh ngân hàng 3.2.7 Một số giải pháp khác ¾ Marketing sản phẩm tín dụng + Trong thị trường cạnh tranh hoạt động marketing ln đầu để giúp cho việc kinh doanh có hiệu cao Trước tiên, cần nâng cao sở vật chất cho ngân hàng: điều kiện người gửi tiền cân nhắc để định gửi tiền đâu, sở vật chất, phương tiện làm việc ngân hàng ngân hàng, ngân hàng cần nâng cấp trang thiết bị, phương tiện làm việc để tạo niềm tin cho khách hàng, tạo thoải mái cho khách hàng đến giao dịch đồng thời có đủ sức cạnh tranh với NHTM khác địa bàn + Thực tuyên truyền quảng cáo, tiếp thị nhiều hình thức quảng cáo truyền thanh, truyền hình, báo, áp phích hình thức huy động vốn tới đối tượng khách hàng + Tăng cường thêm nhiều hoạt động khuyến khách hàng, “gửi tiết kiệm trúng vàng”, chương trình tích lũy điểm thưởng cho khách hàng + Gửi thư ngỏ giới thiệu sản phẩm cho vay đến doanh nghiệp, áp dụng lãi suất ưu đãi cho 10 khách hàng với điều kiện đến ngân hàng phải mang thêm thư ngỏ + Tham gia hoạt động xã hội tài trợ cho trẻ em nghèo, trẻ em hiếu học địa bàn tạo nguồn nhân tài cho đất nước Luận văn tốt nghiệp 68 Một số giải pháp nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng + Muốn đẩy mạnh hoạt động cho vay vấn đề ngừng tìm kiếm thu hút cho khách hàng Việc đòi hỏi nhân viên cần phải nghiên cứu chuyên sâu vào công ty, khu công nghiệp, cá nhân sản xuất để nắm bắt thành phần có nhu cầu mở rộng, cải tiến, phát triển doanh nghiệp Từ tư vấn cho khách hàng biết lợi ích sản phẩm NHNo cung cấp nhằm thu hút khách hàng + Xâm nhập vào địa bàn trung tâm xã Hắc Dịch để dành thị phần đầu tư tín dụng huy động vốn, cạnh tranh với NHTM khác hệ thống (đặc biệt BIDV thành lập phòng giao dich xã Hắc Dịch) ¾ Đưa cơng nghệ thơng tin vào quản trị rủi ro ngân hàng nói chung quản trị rủi ro tín dụng nói riêng, ứng dụng cơng nghệ thơng tin giúp phân tích dự báo xác mức độ biến động ngành, khu vực, theo dõi việc cấu nợ giúp đưa định ¾ Xây dựng hạn mức tín dụng theo ngành, nhóm ngành nhóm khách hàng ¾ Th tổ chức tư vấn tìm nguồn thơng tin thị trường, giá cả, tỷ giá phục vụ công tác thẩm định, định cho vay ¾ Phân loại khách hàng, nhóm khách hàng, tránh cho vay tập trung để phân tán rủi ro 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Đối với NHNo & PTNT Bà Rịa Vũng Tàu 3.3.1.1 Nâng cao doanh số cho vay lành mạnh Muốn tăng trưởng tín dụng cạnh tranh với NHTM địa bàn, cần nâng cao vai trò tự chịu trách nhiệm cán lãnh đạo nhân viên chi nhánh trước Ban Giám Đốc, trước pháp luật đinh Từ kiến nghị ban giám đốc NHNo & PTNT tỉnh nâng mức phán cho vay NHNo & PTNT khu công nghiệp Tân Thành Luận văn tốt nghiệp 69 Một số giải pháp nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng doanh nghiệp xếp loại A tỷ, doanh nghiệp xếp loại B tỷ, cá nhân loại A tỷ, cá nhân loại B tỷ Trên địa bàn nhu cầu tiêu dùng kinh doanh phát triển mạnh nhu cầu vay mua xe du lịch, xe khách, xe vận tải loại,…thế chấp phương tiện vận tải không cần bất động sản kèm theo (Trừ ghe, tàu, thuyền hoạt động biển) phương tiện hoạt động đường dễ quản lý, rủi ro có bảo hiểm hỗ trợ tốn, thực cơng tác quản lý tài sản chấp đầy đủ theo quy định ngành cho vay chấp phương tiện vận tải (Hiện ngân hàng khác Sacombank Tân Thành thực cho vay hiệu quả) NHNo &PTNT khu công nghiệp Tân Thành cần mở rộng hoạt động cho vay lĩnh vực Thực cho vay tín chấp thơng qua cơng đồn quan đối tượng hưởng lương giáo viên, công nhân viên chức quan, doanh nghiệp có mức thu nhập ổn định, thu nợ lãi hình thức trả góp, cho vay tập thể, thơng qua hợp đồng trách nhiệm có chi trả hoa hồng theo quy định (NHNo Châu Đức cho vay giáo viên công nhân cao su Bà Rịa hiệu quả, không xảy nợ xấu, nợ hạn từ nhiều năm với số dư nợ chiếm đáng kể tổng dư nợ) Hoạt động cho vay mang lại nhiều lợi nhuận cho ngân hàng hoạt động có nhiều rủi ro Do vậy, bên cạnh việc khơng ngừng nâng cao hiệu cấp tín dụng nay, chi nhánh cần quan tâm đẩy mạnh nâng cao chất lượng dịch vụ phi tín dụng để tăng thu nhập cho ngân hàng rủi ro giảm bớt sức ép lên hoạt động tín dụng Thành lập phịng “quan hệ khách hàng” để có thêm chuyên viên tư vấn khách hàng, tìm hiểu nguồn khách hàng cho ngân hàng, sàn lọc khách hàng tiềm để cơng tác tín dụng rủi ro, bên cạnh nắm tình hình kinh tế xã hội địa phương, tiếp cận dự án KCN, doanh nghiệp để hoạt động tín dụng có hiệu Luận văn tốt nghiệp 70 Một số giải pháp nhằm phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng 3.3.1.2 Nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ro ¾ Áp dụng lãi suất linh hoạt Để hạn chế rủi ro lãi suất ngân hàng cần áp dụng chế độ thả lãi suất, tùy hợp đồng, theo lãi suất cho vay thay đổi tuỳ thuộc vào thay đổi lãi suất nguồn thị trường Ngoài ra, Ngân hàng nêu áp dụng phương pháp cộng biên độ Lãi suất cho vay lãi suất huy động vốn công thêm biên độ định khoản lợi nhuận mà ngân hàng mong muốn Nhằm tránh tơn thất tình trạng lãi suất tăng giảm thất thường ¾ Thành lập trung tâm nghiên cứu thông tin kinh tế nhằm cung cấp thông tin cho sở trực thuộc để giảm rủi ro cho tồn hệ thống Để triển khai có hiệu biện pháp nhằm hạn chế RRTD NHNo & PTNT phải xây dựng khơng ngừng hồn thiện hệ thống thơng tin phịng ngừa rủi ro thơng qua việc tăng cường thu thập thông tin khách hàng, dự án, thông tin kinh tế - xã hội; ngành hàng, thị trường … thông qua kênh thông tin khách nhau; đồng thời phải sàng lọc, xử lý lưu trữ thông tin cho khoa học, phải tăng cường đầu tư nâng cấp hệ thống công nghệ thông tin, phần mềm nghiệp vụ khẩn trương thực tốt tốn cho khách hàng ¾ Xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội Hệ thống phương pháp chấm điểm quán dựa số tài nhân tố phi tài hồn cảnh thực tế ngân hàng theo loại hình khách hàng khác nhằm đánh gía rủi ro liên quan đến khách hàng vay Hệ thống xếp hạng tín dụng nội tối thiểu phải bao gồm: + Các sở pháp lý liên quan đến thành lập ngành nghề kinh doanh khách hàng Luận văn tốt nghiệp 71 Một số giải pháp nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng + Các tiêu kinh tế tổng hợp liên quan đến tình hình kinh doanh, tài chính, tài sản, khả thực nghĩa vụ theo cam kết + Uy tín với TCTD giao dịch trước + Các tiêu chí đánh giá khách hàng chi tiết, cụ thể, có hệ thống (đánh giá yếu tố ngành nghề, địa phương) sở xếp hạng cụ thể khách hàng Kết xếp hạng tín dụng nội sở để NHNo & PTNT xác định giới hạn tín dụng, xác định điều kiện tín dụng thích hợp với khách hàng; tiến hành phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro theo quy định ¾ Hồn thiện nâng cao hiệu cơng tác kiểm tốn nội Hoạt động ban kiểm toán nội đóng vai trị quan trọng q trình kiểm sốt tín dụng ngân hàng Ngồi tính độc lập mà hệ thống mang lại đòi hỏi nhân viên kiểm tốn phải có chun mơn cao, nắm rõ hoạt động kiểm tốn tín dụng, ln phiên cơng tác nhân viên kiểm tra, kiểm sốt để tạo tính xác, tính minh bạch q trình thực cơng việc Đồng thời, ban hành sách kiểm tra, kiểm soát gắt gao nhằm phát rõ sai sót mà chi nhánh gặp phải để xử lý kịp thời 3.3.2 Đối với ngân hàng Nhà nước cấp 3.3.2.1 Xây dựng hệ thống thông tin tín dụng chuyên nghiệp, uy tín Hiện nay, đại đa số NHTM tiến hành thẩm định tín dụng, bên cạnh hệ thống thông tin nội bộ, thông tin từ khách hàng cung cấp, thông tin website Trung tâm Thơng tin tín dụng (CIC) trực thuộc quản lý NHNN nguồn cung cấp thơng tin tín dụng đáng tin cậy ngân hàng nhiều năm qua Tại NHNo & PTNT Khu công nghiệp Tân Thành, biên báo cáo thông tin CIC đóng vai trị quan trọng việc xét duyệt ngân hàng Do đó, thơng tin CIC cung cấp phải Luận văn tốt nghiệp 72 Một số giải pháp nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng xác, có giá trị q trình thẩm định ngân hàng có hiệu quả, rủi ro giảm chất lượng tín dụng tăng lên Trải qua nhiều năm, CIC đà phát triển nâng cao chất lượng hệ thống Tuy nhiên, thơng tin cung cấp cịn đơn giản, chất lượng thơng tin chưa rõ ràng, phân tích chưa sâu, chưa cung cấp nhiều thông tin cần thiết cụ thể khách hàng cho nhân viên tín dụng mà liệt kê lịch sử tín dụng, dư nợ vay, uy tín vay khách hàng có thơng tin, chưa cung cấp thơng tin khách hàng Điển hình là, CIC trả lời khái quát khách hàng có dư nợ ngân hàng A, ngân hàng B, với tổng dư nợ bao nhiêu, mục đích vay chung chung, không rỏ ràng cụ thể, tài sản chấp chấp ngân hàng Do đó, khoản vay tiêu dùng nhân viên tín dụng khó nắm bắt Vì vậy, NHNN cần phải có sách nâng cấp hồn thiện CIC để trở thành trung tâm thơng tin uy tín có chất lượng cách như: Hoàn thiện nội dung, chất lượng thông tin, cụ thể khách hàng Cung cấp chế độ kết nối trực tiếp với nguồn thông tin mà thông qua hỏi đáp để nhân viên tín dụng tự tra cứu, xem xét sâu chi tiết vào khách hàng Trung tâm cần chủ động kết nối với ngân hàng, yêu cầu ngân hàng cung cấp số liệu thơng tin xác, có biện pháp xử lý thông tin cung cấp không xác Đồng thời, CIC nên chia thơng tin truy cứu làm nhiều mục để nhân viên tín dụng tìm kiếm dễ dàng vay kinh doanh, đầu tư, tiêu dùng… mục thống kê cung cấp đầy đủ chi tiết thông tin khách hàng trình vay nợ Nâng cao trình độ chun mơn nhân viên phân tích cơng nghệ thơng tin, kỹ thuật phân tích, chun mơn ngành để q trình phân tích diễn nhanh chóng , kịp thời cho khách hàng hệ thống công Luận văn tốt nghiệp 73 Một số giải pháp nhằm phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng nghệ nhằm phục vụ điều kiện tốt cho nhân viên thực tốt vai trị Giảm mức phí thu cho lần hỏi tin, cố gắng tạo môt môi trường tài nguyên cung cấp miễn phí thơng tin NHNN cho ngân hàng thưong mại Ngồi ra, NHNN tăng cường khuyến khích NHTM sử dụng, sau bắt buộc ngân hàng sử dụng dịch vụ CIC yếu tố cần thiết quy trình cho vay 3.3.2.2 Nâng cao lực, chất lượng hoạt động tra ngân hàng Cơng tác tra, kiểm sốt NHNN NHTM đóng vai trị quan trọng cho hoạt động kiểm tra rủi ro tín dụng, giúp phát rủi ro mà ngân hàng đang gặp phải, ngăn chặn trường hợp gian lận ngân hàng, chạy theo doanh số mà gây ảnh hưởng xấu đến toàn hệ thống ngân hàng Tăng cường hoạt động tra, giám sát ngân hàng theo quý tháng để tăng khả kiểm soát ngân hàng nhà nước Đồng thời, nâng cao chất lượng tra, việc kiểm tra phải có đầu tư, có chuẩn bị, lên kế hoạch thực tốt, tránh trường hợp gian dối, mang tính hình thức, qua loa Nâng cao lực chuyên môn, đạo đức nghề nghiệp tra, luân phiên cán tra qua nhiều ngân hàng khác nhau,để tạo tính minh bạch, tính hiệu cơng tác tra, kiểm sốt Cập nhật, phân tích đưa giải pháp, sách mà hoạt động tra cung cấp để NHNN sửa đổi, ban hành hồn thiện văn pháp luật nhằm tăng cường công tác quản trị rủi ro ngân hàng 3.3.2.3 Về hệ thống luật tín dụng Bên cạnh cơng tác quản trị rủi ro tín dụng riêng ngân hàng với sách, quy định, quy trình quản lý để đảm bảo tính hệ thống, Luận văn tốt nghiệp 74 Một số giải pháp nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng an tồn cơng tác trên, NHNN Chính phủ có vai trị quan trọng việc ban hành luật, nghị định, định, thơng tư…nhằm kiểm sốt hoạt động quản trị rủi ro ngân hàng ngày hiệu Có nhiều văn pháp luật ban hành nhằm hướng dẫn, quy định bắt buộc ngân hàng phải thực công tác tín dụng quản trị rủi ro như: định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 quy chế cho vay tổ chức tín dụng; Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng; Thơng tư số 15/2006/TT-NHNN ngày 10/8/2006 Ngân hàng Nhà nước quy định tỷ lệ tối đa nguồn vốn ngắn hạn sử dụng vay trung hạn dài hạn tổ chức tín dụng; Thơng tư 19/2010/TT-NHNN ngày 27/09/2010 Thông tư 13/2010/TT- NHNN ngày 20/5/2010 việc ban hành quy định tỷ lệ đảm bảo an tồn hoạt động tổ chức tín dụng… Tuy nhiên với tốc độ đời chóng mặt văn pháp luật, tính hiệu đạt văn chưa cao, ngân hàng cịn có nhiều hình thức để lách luật, vi phạm văn hướng dẫn nhằm phục vụ cho hoạt động kinh doanh, có số nhận xét kiến nghị sau: ¾ Cập nhật hóa văn pháp luật liên tục Hiện tại, văn pháp luật ban hành lâu so với thời điểm với biến động ngày chóng mặt q trình phát triển kinh tế nước, tác động khủng hoảng kinh tế năm 2008, Việt Nam gia nhập WTO…điều này, đòi hỏi văn luật phải cập nhật theo sát tình hình, tránh ban hành thêm thông tin bổ sung , sửa đổi nhiều , vừa làm gia tăng khối lượng văn bản, gây rườm rà, khó sử dụng đơi trùng ý…Điển quy chế cho vay Luận văn tốt nghiệp 75 Một số giải pháp nhằm phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng 1627/2001/QĐ-NHNN thay Quyết định số 127/2005/QĐ-NHNN vào ngày 3/02/2005 nói điều kiện vay vốn điều 7, chưa nói thêm điều kiện tư cách người vay, lịch sử vay nợ khách hàng, uy tín khách hàng hoạt động kinh doanh dấu hiệu thật quan trọng trình cấp tín dụng chưa quan tâm mức Đây vấn đề để đánh giá có rủi ro hay khơng q trình cấp tín dụng ngân hàng, kiến nghị đưa là: Luôn cập nhật tác động, yếu tố biến động ảnh hưởng đến điều luật liên tục, nhằm gia tăng tính hợp pháp, tính chặt chẽ q trình thực thi Giảm bớt khối lượng văn bản, gom văn có nội dung tương tư thành một, giúp cho việc truy cứu, sử dụng, thi hành có hiệu ¾ Hoàn thiện phương pháp phân loại nợ Theo điều 6, điều định số 493/2005/QĐ-NHNN việc phân loại nợ trích lập dự phịng, việc phân loại trích lập dự phịng nhìn chung phương diện an tồn tín dụng tốt Tuy nhiên việc phân loại nợ trên phương diện thời gian, tiêu chí đánh giá tổ chức tín dụng khách hàng có đủ khả tốn nợ gốc lãi…chưa có hướng dẫn cụ thể điều kiện quy định “có khả ”… có số kiến nghị sau: Nên xây dựng sách dự phịng rủi ro cụ thể, chun mơn hóa lĩnh vực cho vay, không tập trung vào thời gian chậm trả khách hàng mà vào hoạt động kinh doanh, uy tín tốn, giá trị khoản vay… để từ ngân hàng thương mại xây dựng sách phân loại nợ thích hợp Định hướng ngân hàng việc sử dụng hệ thống chấm điểm tín dụng, xếp hạng tín dụng, tỷ trọng thích hợp khoản Luận văn tốt nghiệp 76 Một số giải pháp nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng vay, tiêu chí quan trọng cần có khoản vay khác Để tránh việc áp đặt cứng nhắc việc đánh giá ngân hàng Tạo sở quản lý chặt chẽ từ ngân hàng nhà nước đến ngân hàng thương mại 3.3.3 Đối với ban ngành tỉnh Bà Rịa – Vũng Tàu Nâng cao chất lượng hoạt động quan chức có liên quan đến ngành ngân hàng Các quan công chứng, trung tâm bán đấu giá tài sản, thi hành án Từ đảm bảo việc đăng ký, công chứng, giải tỏa, xử lý tài sản đảm bảo nhanh chóng, pháp luật hạn chế thiết hại xảy cho ngân hang thương mại Luận văn tốt nghiệp 77 Một số giải pháp nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng KẾT LUẬN CHƯƠNG III Dưới bối cảnh áp lực cạnh tranh hội nhập không ngừng NHTM địa bàn, ngân hàng có hình thức cho vay vốn riêng Trên sở phân tích tình hình cho vay NHNo & PTNT khu công nghiệp Tân Thành qua năm 2008 đến năm 2010, chương III nêu định hướng phát triển Chi nhánh Đổng thời khóa luận đề các giải pháp đưa số kiến nghị nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh NHNo & PTNT khu công nghiệp Tân Thành Luận văn tốt nghiệp 78 Một số giải pháp nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng KẾT LUẬN Trong điều kiện kinh tế thị trường nhiều biến động, hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại nói chung Chi nhánh NHNo & PTNT Khu cơng nghiệp Tân Thành nói riêng gặp nhiều rủi ro Để tồn phát triển Ngân hàng phải biết vượt lên mình, đẩy lùi khó khăn vướng mắc cịn tồn kinh doanh, hạn chế rủi ro đến mức thấp biện pháp khác Song việc ngăn chặn rủi ro cách tuyệt đối hoàn toàn thiếu thực tế Do trình kinh doanh Ngân hàng phải biết chấp nhận rủi ro mức độ định chấp nhận đảm bảo cho hoạt động Ngân hàng ổn định phát triển vững Do việc phân tích đưa biện pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động kinh doanh tín dụng ngân hàng nói chung Chi nhánh NHNo & PTNT Khu cơng nghiệp Tân Thành nói riêng cần thiết nhân tố định đến thành bại ngân hàng Đó nội dung luận văn tốt nghiệp em, cố gắng kinh nghiệm thực tế có hạn, thời gian thực tập khơng nhiều, chắn khóa luận có nhiều thiếu xót, em mong nhận góp ý thầy cô giáo Một lần em xin chân thành cảm ơn hướng dẫn chu đáo tận tình Cơ Phan Mỹ Hạnh, thầy giáo khoa Kế Tốn - Tài Ngân hàng Cùng ban lãnh đạo, cán phịng tín dụng Chi nhánh NHNo & PTNT Khu cơng nghiệp Tân Thành, phịng giao dịch Mỹ Xuân giúp đỡ em thời gian thực tập q trình hồn thành khóa luận Luận văn tốt nghiệp 79 Một số giải pháp nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng TÀI LIỆU THAM KHẢO Báo cáo kết hoạt động kinh doanh Chi nhánh NHNo & PTNT Khu công nghiệp Tân Thành giai đoạn 2008 – 2010 Bảng cân đối chi tiết Chi nhánh NHNo & PTNT Khu công nghiệp Tân Thành giai đoạn 2008 – 2010 Bảng thống kê nợ xấu NHNo & PTNT Khu công nghiệp Tân Thành giai đoạn 2008 – 2010 Sổ tay tín dụng NHNo & PTNT Quyết định số 493/2005/QĐ – NHNN Ngân Hàng Nhà Nước Việt Nam Quyết định 636//QĐ - HĐQT – XLRR NHNo & PTNT Việt Nam Ts Nguyễn Minh Kiều, Sách nghiệp vụ ngân hàng thương mại Các trang web Website:http://www.vbard.com.vn (trang web NHNo) Website:http://www.sbv.gov.vn (NHNN Việt Nam) Website:http://www.vnba.org.vn (Hiệp hội ngân hàng Việt Nam) Website:http://www.baria-vungtau.gov.vn Luận văn tốt nghiệp 80 ... Chương 3: Một số giải pháp nhằm phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng NHNo & PTNT Chi nhánh Khu công nghiệp Tân Thành Luận văn tốt nghiệp Một số giải pháp nhằm phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng CHƯƠNG... & PTNT chi nhánh Khu công nghiệp Tân Thành Em chọn đề tài “ Một số giải pháp nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng? ?? để tìm hiểu thêm tín dụng góp phần nhỏ để phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng. .. dụng ngân hàng Luận văn tốt nghiệp Một số giải pháp nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Mục đích nghiên cứu Đánh giá thực trạng tình hình tín dụng rủi ro tín dụng chi nhánh NHNo & PTNT chi nhánh