Đang tải... (xem toàn văn)
Luận văn sẽ nghiên cứu từ các vấn đề mang tính lý thuyết của nợ xấu đến thực trạng quản lý nợ xấu tại NH TMCP Ngoại thương Việt Nam – CN Phú Thọ để đưa ra một số đề xuất cũng như kiến nghị nhằm tăng cường hoạt động quản lý nợ xấu tại NH TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Phú Thọ.
L IăM ă LụăDOăCH Nă U ăTÀI Vi t Nam ngày h i nh p sâu r ng vào n n kinh t th gi i, m nhi u c h i nh ng theo c ng có khơng thách th c đ i v i n n kinh t nói chung th tr ng Tài nói riêng Th c t th i gian v a qua cho th y, vi c suy y u s p đ hàng lo t c a h th ng Ngân hàng kh p th gi i nh h ng không nh đ n h th ng Ngân hàng Vi t Nam M t nh ng nguyên nhân d n đ n s s p đ xu t phát t h u qu ho t đ ng tín d ng mang l i Vi c qu n lỦ ki m sốt ho t đ ng tín d ng c a ngân hàng không t t làm cho n x u gia t ng, kéo theo l i nhu n suy gi m, th m chí thua l n ng Ho t đ ng kinh doanh c a h th ng Ngân hàng th ng m i Vi t Nam c ng ph i đ i m t v i tình hình n x u ngày m t gia t ng, v i gánh n ng t kho n n x u t n đ ng m t th i gian dài ch a x lỦ đ đ t Ngân hàng th ch t l ng m i tr c c nguy c suy gi m l i nhu n, ng kho n vay gi m sút, nh h ng không nh đ n hi u qu s d ng v n c a ngân hàng Vi c qu n lỦ ki m soát n x u ln c n đ c nhìn nh n th c hi n m t cách nghiêm túc đ đ m b o an toàn ho t đ ng tín d ng nói riêng ho t đ ng kinh doanh nói chung đ i v i m i ngân hàng Trong n n kinh t th tr ng, h th ng ngân hàng đ c ví nh huy t m ch c a c n n kinh t H th ng ngân hàng qu c gia ho t đ ng m t cách thông su t, lành m nh ti n đ đ ngu n l c tài đ c luân chuy n, phân b s d ng có hi u qu , t kích thích t ng tr ng kinh t m t cách b n v ng Tuy nhiên bên c nh vai trị to l n đó, ng i ta khơng th khơng nói t i nh ng “t n th t” “h u qu ” n ng n mà h th ng ngân hàng có th gây n u ho t đ ng c u chúng tr nên “tr c tr c” Nh ng r i ro ho t đ ng kinh doanh c a Ngân hàng có th t o ph n ng dây chuy n, kéo theo s s p đ c a c h th ng R i ro tín d ng ln g n li n v i kho n n x u, kho n n khơng cịn kh n ng sinh l i hay khơng cịn kh n ng thu h i B i v y, qu n lỦ r i ro ho t đ ng tín d ng c ng qu n lỦ kho n n x u Vi c qu n lỦ đ ng n ng a nh ng kho n n x u phát sinh c ng nh có nh ng bi n pháp đ x lỦ tr thành v n đ n i c m hi n ho t đ ng tài ngân hàng N x u hi n nh c c máu đông m ch máu, n u có b m đ n m y, máu tín d ng v n khơng th ch y đ c N x u m c cao tr thành gánh n ng cho NHTM, làm ch m trình đ i m i phát tri n kinh t Vi t Nam N u không đ c qu n lỦ nghiêm túc s ti p t c gây nhi u thi t h i l n cho h th ng NHTM Vi t Nam, gi m l i th c nh tranh u ki n Vi t Nam h i nh p qu c t Chính b i v y, qu n lỦ n x u đ n c Ngân hàng Nhà c NHTM Vi t Nam ri t th c hi n nh m lành m nh hóa h th ng ngân hàng, gi i t a t c ngh n cho h th ng tín d ng Page Nh n th c đ c t m quan tr ng mà đ tài “Qu n lý n x u t i Ngân hàng TMCP Ngo i Th Phú Th ” đ ng Vi t Nam – Chi nhánh c tác gi l a ch n làm đ tài nghiên c u 2.ăM Că ệCHăNGUYÊNăC Uă Toàn b n i dung c a Lu n v n s nghiên c u t v n đ mang tính lỦ thuy t c a n x u đ n th c tr ng qu n lỦ n x u t i NH TMCP Ngo i th ng Vi t Nam – CN Phú Th đ đ a m t s đ xu t c ng nh ki n ngh nh m t ng c t i NH TMCP Ngo i th ng Vi t Nam – Chi nhánh Phú Th PH M VI VÀ th i t ng ho t đ ng qu n lỦ n x u IT NG NGHIÊN C U ng nghiên c u: Qu n lỦ n x u c a Ngân hàng ng m i - Ph m vi nghiên c u: Qu n lỦ n x u ho t đ ng cho vay t i NH TMCP Ngo i th ng Vi t Nam – CN Phú Th - Th i gian nghiên c u: Giai đo n t n m 2012 đ n n m 2016 PH - Ph NG PHÁP NGHIÊN C U VÀ NGU N S LI U ng pháp nghiên c u: Ph c s s d ng ph ng pháp v t bi n ch ng ng pháp th ng kê mô t đ nghiên c u nh sau: so sánh, phân tích, di n gi i - Ngu n s li u: Lu n v n s d ng d li u th c p có s n nh báo cáo c a đ n v , báo cáo th ng niên c a h th ng 5.ăK TăC UăLU NăV Nă Ngoài ph n m đ u, k t lu n, m c l c tài li u tham kh o, lu n v n đ c k t c u thành ch ng nh sau: Page Ch ngă 1:ă Lu nă c ă khoaă h că v ă n ă x uă vƠă qu nă lỦă n ă x uăt iăNgơnăhƠngăth ngăm iă Ch ngă 2:ă Th că tr ngă qu nă lỦă n ă x uă t iă Ngơnă hƠngă TMCPă Ngo iăth ngăVi tăNamăậ ChiănhánhăPhúăTh ă Ch ngă 3:ă Gi iă phápă t ngă c x uăt iăNgơnăhƠngăTMCPăNgo iăth ngă ho tă đ ngă qu nă lỦă n ă ngăVi tăNamăậ Chi nhánh PhúăTh ă Page CH NGă1 LU NăC ăKHOAăH CăV ăN ăX UăVÀăQU NăLụăN ăX U T IăNGÂNăHÀNGăTH NGăM I 1.1.ăN ăX UăC AăCÁCăNGÂNăHÀNGăTH NGăM I 1.1.1.ăCácăkháiăni măv ăn ăx uăc aăNHTM 1.1.1.1 Khái ni m n x u theo thông l qu c t *ăTheoăNgơnăhƠngăTrungă ngăLiênăminhăChơuăÂu *ăTheoăquanăđi măc aăQu ăti năt ăQu căt ă(IMF) 1.1.1.2 Khái ni m n x u theo chu n m c c a Vi t Nam N x u nh ng kho n n đ c phân lo i vào nhóm (n d i tiêu chu n), nhóm (n nghi ng ), nhóm (n có kh n ng m t v n) đ c quy đ nh chi ti t Quy t đ nh 493/2005/Q -NHNN ngày 22/04/2005 v vi c ban hành “Quy đ nh v phân lo i n , trích l p s d ng d phòng đ x lý r i ro tín d ng ho t đ ng ngân hàng c a t ch c tín d ng” (TCTD), Quy t đ nh s 18/2007/Q -NHNN ngày 25/04/2007 v vi c s a đ i, b sung m t s u c a Quy t đ nh s 493 * Ngày 21 tháng n m 2017, Qu c h i thông qua Ngh quy t v thí m x lỦ n x u c a t ch c tín d ng Ngh quy t s có hi u l c 05 n m t ngày 15/8/2017 Ngh quy t cho phép áp d ng nhi u sách m i (so v i pháp lu t hi n hành) v x lỦ n x u, tài s n b o đ m c a kho n n x u, góp ph n t o l p c s pháp lỦ thu n l i h n cho vi c x lỦ n x u, tài s n b o đ m c a t ch c tín d ng, chi nhánh ngân hàng n c ngoài, t ch c mua bán n x u Page N x u quy đ nh t i Ngh quy t bao g m: Kho n n h ch tốn trong, ngồi b ng cân đ i k tốn c a t ch c tín d ng, chi nhánh ngân hàng n c đ c xác đ nh theo quy đ nh t i u 2, 3, c a Ph l c này; kho n n x u mà t ch c mua bán, x lỦ n x u mua c a t ch c tín d ng N x u xác đ nh theo ph ng pháp đ nh l N x u xác đ nh theo ph ng pháp đ nh tính 1.1.2 N ăx uăđ ng căph năánhăquaăcácăch ătiêu:ă - T ng s d n x u - T l n x u = N x u / T ng d n - T l n khó địi/t ng d n n khó địi/n x u: - T l Qu d phòng r i ro/ N x u - T l n x u / T ng giá tr tài s n b o đ m 1.1.3.ăNguyênănhơnăphátăsinhăn ăx uăă N x u phát sinh khách hàng khơng th c hi n ho c khơng có kh n ng th c hi n ngh a v c a theo cam k t ban đ u v i ngân hàng Vi c tìm hi u nguyên nhân n n x u t ng nhanh th i gian qua ph i b t đ u t ba ngun nhân chính: 1.1.3.1 Nhóm ngun nhân khách quan - Môi tr ng thiên nhiên: - Môi tr ng kinh t : - Môi tr ng pháp lỦ: Page 1.1.3.2 Nhóm ngun nhân t phía khách hàng: - S y u ho t đ ng kinh doanh c a KH: - o đ c c a khách hàng: 1.1.3.2 Nhóm nguyên nhân ch quan - Th nh t c ch qu n lỦ tín d ng - Th hai c c u cho vay - Th ba đ o đ c ngh nghi p trình đ chun mơn c a cán b tín d ng - Th t cơng tác tra, giám sát n i b ngân hàng - Th n m s c nh tranh gi a ngân hàng gay g t - Th sáu công ngh ngân hàng 1.1.4.ăCácătácăđ ngăc aăn ăx uă N x u k t qu m i quan h tín d ng khơng hồn h o gây nên s đ v lịng tin N x u ln song hành ho t đ ng tín d ng theo m i quan h gi a l i nhu n r i ro Vì v y, đ a m t cho vay Ngân hàng ph i xác đ nh nguy c phát sinh n x u 1.1.4.1 i v i Ngân hàng th ng m i - Gi m l i nhu n c a NHTM - nh h ng đ n kh n ng tốn c a Ngân hàng - Gi m uy tín c a NHTM Page i v i n n kinh t 1.1.4.2 i v i n n kinh t , tác đ ng c a n x u tác đ ng gián ti p thông qua m i quan h h u c : Ngân hàng – Khách hàng – N n kinh t Theo đó, n x u làm nh h Ngân hàng c ng nh h ng t i ho t đ ng kinh doanh ng đ n s phát tri n kinh t N x u phát sinh s làm h n ch kh n ng khai thác, đáp ng v n, kh n ng cung ng d ch v Ngân hàng cho n n kinh t M t khác, n x u phát sinh khách hàng, doanh nghi p s n xu t kinh doanh hi u qu s tác đ ng đ n toàn b n n kinh t , nh h phát tri n c a n n kinh t v n ng đ n s t ng tr ng đ ng, s n xu t kinh doanh đình tr 1.2.ăQU NăLụăN ăX UăNGÂNăHÀNGăTH NGăM I 1.2.1.ăQuanăđi măv ăqu nălỦăn ăx uă Theo đ y ban Basel, qu n lỦ n x u ngân hàng th c hi u nh sau: “Qu n lý n x u c a ngân hàng th trình xây d ng th c thi chi n l lý kinh doanh tín d ng nh m đ t đ ng m i ng m i c, sách qu n c m c tiêu an toàn, hi u qu phát tri n b n v ng; t ng c ng bi n pháp nh m phòng ng a n x u, kèm v i bi n pháp x lý n x u phát sinh, t nh m t ng doanh thu, gi m chi phí nâng cao ch t l ng, hi u qu ho t đ ng kinh doanh c ng n h n dài h n c a ngân hàng th ng m i” M c tiêu c a qu n lý n x u: Qu n lỦ n x u m t b ph n c a qu n lỦ r i ro tín d ng, m t nh ng ho t đ ng ch Page đ o c a ngân hàng th ng m i Qu n lỦ n x u ph i h ng vào vi c đ m b o tính hi u qu c a ho t đ ng tín d ng khơng ng ng nâng cao ch t l ng ho t đ ng tín d ng c a ngân hàng th lỦ n x u ph i h ng m i Qu n ng vào m c tiêu đem l i cách x lỦ có hi u qu nh t gi m t i m c th p nh t t n th t cho ngân hàng th ng m i Nói m t cách c th qu n lỦ n x u ln ph i nh m vào vi c h th p t n th t, nâng cao m c đ an toàn kinh doanh c a m i ngân hàng th ng m i b ng sách, bi n pháp qu n lỦ, giám sát ho t đ ng tín d ng khoa h c có hi u qu Trong xu h c u hoá hi n nay, địi h i n ng tồn c ph i t hoá, m c a th tr ng l nh v c tài – ngân hàng Do v y, ho t đ ng ngân hàng c n đ c th c hi n qu n lỦ thông qua tiêu chu n, tiêu chí có tính thơng l qu c t 1.2.2.ăN iădungăqu nălỦăn ăx uă 1.2.2.1 D u hi u phân lo i n x u 1.2.2.1.1 D u hi u nh n bi t n x u a Nhóm d u hi u phát sinh t phía Ngân hàng R i ro ngân hàng gây ch y u y u t ch quan c a cán b trình th m đ nh cho vay ho c áp l c c nh tranh gi a Ngân hàng b Nhóm d u hi u phát sinh t phía khách hàng D u hi u phát sinh t phía khách hàng bao g m hai nhóm chính: Có nh ng bi u hi n khơng bình th ng m i quan h gi a khách hàng v i ngân hàng; xu t hi n d u hi n b t th liên quan t i ph ng ng pháp qu n lỦ, tình hình tài ho t đ ng Page kinh doanh 1.2.2.1.2 Phân lo i n x u B ngă1.1.ăPhơnălo iăn ăc aăNgơnăhƠngăTh ăgi i Kho n vay t chu n - Không nghi ng v kh n ng tr n ; tiêu - Tài s n d c b o đ m hoàn toàn b ng ti n ho c t ng đ ng - Quá h n d i 90 ngày C n theo dõi D i chu n ng M tv n Nh ng đ c thù th i h n - Nh ng m y u ti m tàng có th nh h ng đ n kh n ng tr n ; - Các u ki n kinh t ho c vi n c nh tài khó kh n; - Quá h n d i 90 ngày - Các nh c m rõ r t v tín d ng có th tiêu h ng đ n kh n ng tr n ; - Nh ng kho n n đ c th a thu n l i; - Quá h n t 90 đ n 180 ngày nh - Không ch c thu h i đ c toàn b n d a u ki n hi n t i; - Có kh n ng th t thoát; - Quá h n t 180 đ n 360 ngày - Các kho n vay không thu h i đ - Quá h n h n 360 ngày c; Ngu n: Ngân hàng th gi i Theo cách phân lo i n mà Ngân hàng Th gi i đ a ra, n x u c ng đ cx pl nl t vào ba nhóm cu i đ c phân lo i d a tiêu chí: Th i gian h n tr n kh n ng tr n Page 10 1.2.2.2 o l ng n x u Basel II cho phép s d ng ph đo l ng pháp có th l a ch n đ ng tính tốn h s r i ro đ i v i kho n m c tài s n có r i ro tín d ng: + Ph ng pháp chu n (Standardized); + Ph ng pháp d a x p h ng tín d ng n i b c b n (F-IRB) + Ph ng pháp x p h ng n i b nâng cao (A-IRB) N u mơ hình cho m tín d ng đánh giá r i ro c a khách hàng c s cho m doanh nghi p đó, xem doanh nghi p m c đ r i ro theo Basel II có th tính đ c T n th t d ki n EL (Expected Losses) theo công th c: EL = PD x LGD x EAD Trong đó: PD (Probability of Default) – Kh n ng v n LGD (Loss given default ) – M c đ t n th t v n EAD (Exposure at default) – T ng d n c a khách hàng không tr đ cn 1.2.2.3 Ng n ng a n x u i Xây d ng mơ hình qu n lỦ r i ro tín d ng: Là xây d ng cách th c qu n lỦ r i ro tín d ng t ng th c a m t ngân hàng, th hi n đ c cách th c t ch c qu n lỦ, th c hi n quy trình tín d ng, nh n bi t, đo l ng, ki m sốt r i ro tín d ng nh m kh ng ch r i ro m t gi i h n cho phép theo nguyên t c t i đa hoá l i nhu n ii Xây d ng chi n l c qu n lỦ r i ro: C n có chi n l qu n lý r i ro phù h p v i chi n l c c kinh doanh c a ngân hàng Page 11 t ng th i kỳ có th đ tùy theo di n bi n th tr c u ch nh m t cách linh ho t ng tín d ng iii Xây d ng h th ng c nh báo s m đ i v i kho n n x u phát sinh: H th ng ph i bao g m th t c quy trình thích h p đ xây d ng m t h th ng c nh báo tồn di n M t quy trình c nh báo s m n hình bao g m r t nhi u y u t c b n, tính đ y đ , c p nh t xác c a thơng tin y u t then ch t iv Th c hi n t t quy trình qu n lỦ tín d ng: Vi c th c hi n qu n lỦ nghiêm ng t quy trình qu n lỦ tín d ng s giúp cho ngân hàng tránh đ c r i ro kho n n x u phát sinh, phát hi n ch n ch nh k p th i sai ph m thi u sót ho t đ ng kinh doanh c a ngân hàng v Ki m tra, giám sát ho t đ ng tín d ng: Ho t đ ng ki m tra, ki m soát n i b đ c th c hi n b i m t b ph n đ c l p v i ho t đ ng tín d ng phịng ki m tra n i b , có ch c n ng đ a đánh giá m t cách khách quan đ i v i ho t đ ng tín d ng 1.2.2.4 X lý n x u Khi m t kho n n đ đ c xác đ nh n x u, l p t c c chuy n sang b ph n x lỦ n x u T i th i m này, tài li u v n ph i đ c hoàn thi n v i nh ng ch ng c v tình tr ng nguyên nhân xu ng h ng c a n x u Các Ngân hàng có th s d ng cách sau đ x lỦ n x u: * Quy trách nhi m đòi n v i nhân viên tín d ng * T ch c địi n t khách hàng Page 12 Bi n pháp đ c áp d ng v i nh ng kho n n x u có kh n ng thu h i, Ngân hàng xem xét kh n ng h i ph c c a khách hàng sau s áp d ng nh ng bi n pháp sau: - Gia h n n : kh i l i u ch nh k h n tr n thơng qua vi c hỗn ho c gi m ng n g c ph i tr c a k h n tr n nh ng không đ c gi m s n ph i tr - Ngân hàng có th xem xét c p thêm tín d ng cho khách hàng đ khách hàng v h i n kho n n tr t qua khó kh n đ ng th i t o kh n ng thu c ây không ph i bi n pháp t i u mang l i m o hi m cao h n - Chuy n kho n n x u thành v n c ph n v i doanh nghi p c ph n: Ngân hàng áp d ng khách hàng g p r i ro kinh doanh nguyên nhân khách quan song có tri n v ng ph c h i * X lỦ tài s n b o đ m Khi kho n n x u không th c c u l i n , khách hàng chây không ch u tra n ho c khơng có kh n ng tr n đ cn a ngân hàng s ti n hành x lỦ tài s n b o đ m thơng qua hình th c: Yêu c u khách hàng t bán tài s n b o đ m ho c bán qua trung tâm bán đ u giá, kh i ki n x lỦ tài s n b o đ m qua Thi hành án ho c bán cho Công ty mua bán n th tr ng * Bán kho n n Ho t đ ng mua bán n đ c quy đ nh c th Thông t s 09/2015/TT-NHNN ngày 17/07/2015 quy đ nh v ho t đ ng mua, Page 13 bán n c a T ch c tín d ng, Chi nhánh Ngân hàng n c nh sau: Mua, bán n th a thu n b ng v n b n v vi c chuy n giao quy n đòi n đ i v i kho n n phát sinh t nghi p v cho vay, kho n tr thay nghi p v b o lãnh, theo bên bán n chuy n giao quy n s h u kho n n cho bên mua n nh n ti n toán t bên mua n * Bù đ p b ng qu d phòng Th c ch t c a bi n pháp Ngân hàng dùng n i l c c a đ kh c ph c gánh n ng n x u nên ph n nh h ng đ n k t qu kinh doanh c a Ngân hàng Vi c s d ng nhi u bi n pháp s làm gi m thu nh p c a ngân hàng v n cho vay v n không thu h i đ c Vì v y ngân hàng nên tr ng vào bi n pháp thu n có tính tri t đ h n * S d ng gi i pháp pháp lỦ đ đòi n Bi n pháp kh i ki n khách hàng tòa đ đòi n đ c Ngân hàng l a ch n bi n pháp không kh thi Trên th c t vi c s d ng ph ng pháp th ng không hi u qu cao cho vi c địi n c a Ngân hàng th t r c r i, khách hàng th ng khơng cịn kh n ng tr n , TS B có tranh ch p v pháp lỦ ho c không đ giá tr bù đ p cho kho n vay * S tr giúp c a Chính ph i v i kho n n x u phát sinh kho n vay theo sách c a Chính ph , Ngân hàng ph i trông ch vào ngu n bù đ p t NSNN Bi n pháp có h n ch không th áp d ng th ng xun v n NSNN có h n, vi c x lỦ m t kh i l ng l n Page 14 n x u s r t t n làm gi m ngân sách đ u t cho l nh v c khác, gây nh h ng đ n toàn b n n kinh t 1.2.3 Các nhân t 1.2.3.1 Môi tr nh h ng đ n ho t đ ng qu n lý n x u ng pháp lỦ môi tr ng kinh t 1.2.3.2 V n ch s h u c a Ngân hàng 1.2.3.3 S phát tri n c a công ngh Ngân hàng 1.2.3.4 Ngu n nhân l c th c hi n công tác qu n lỦ n x u 1.2.4.ăQu nălỦăn ăx uătheoăquanăđi măc aăBaselăă 1.3.ăBÀIăH CăKINHăNGHI MăCHOăVI TăNAM 1.3.1 Bài h c kinh nghi m cho ph Vi t Nam t hai cu c kh ng ho ng 1997 2008 c a qu c gia th gi i * Thành l p Công ty Qu n lỦ tài s n * Nguyên nhân phát sinh n x u t i Trung Qu c 1.3.2.ă Ápă d ngă kinhă nghi mă c aă m tă s ă qu că giaă trênă th ăgi iăvƠoăho tăđ ngăqu nălỦăn ăx uăcácăNHTMăVi tăNam.ă Page 15 CH NGă2 TH CăTR NGăQU NăLụăN ăX UăT I NGÂNăHÀNGăTMCPăNGO IăTH NGăVI TăNAMă CHIăNHÁNHăPHÚăTH 2.1.ă GI Iă THI Uă CHUNGă V ă NGÂNă HÀNGă TMCPă NGO IăTH NGăVI TăNAMăă 2.1.1 L ch s hình thành 2.1.1.1 L ch s hình thành Ngân hàng TMCP Ngo i Th ng Vi t Nam 2.1.1.2 L ch s hình thành Ngân hàng TMCP Ngo i Th ng Vi t Nam – Chi nhánh Phú Th 2.1.2.ăăC ăc u t ch c qu n lý c a Chi nhánh 2.2 TH C TR NG HO Tă VCB PHÚ TH GIAIă O N T NG KINH DOANH C A N Mă2012ă N 2016 2.2.1 Th c tr ng ho t đ ng huy đ ng v n c a VCB – Phú Th giai đo n 2012 - 2016 2.2.2 Tình hình cho vay c a VCB Phú Th giai đo n 2012 - 2016 2.2.3 Tình hình tài c a VCB Phú Th giai đo n 2012 – 2016 2.2.4 Tình hình n x u c a VCB Phú Th giai đo n 2012 – 2016 2.3.ă TH Că TR NGă N ă X U T Iă VCBă PHÚă TH ă GIAIă O Nă2012ă Nă2016 2.3.1.ăDi năbi năn ăx u Page 16 2.3.1.1 Di n bi n n nhóm giai đo n 2012 đ n 2016 2.3.1.2 Di n bi n n x u giai đo n 2012 đ n 2016 2.3.2.ăNguyênănhơnăphátăsinhăn ăx uăquaăcácăn m Qua nghiên c u ho t đ ng x lỦ n x u c a Chi nhánh t thành l p đ n cá nhân nh n th y đ i v i đ i t ng khách hàng phát sinh n x u c a Chi nhánh r t đa d ng, khách hàng th nhân, khách hàng pháp nhân, khách hàng có v n d u t tr c ti p n c ngoài, khách hàng phát hành th tín d ng Tuy nhiên đ i v i đ i v i n x u cá nhân ch y u khách hàng vay kinh doanh nên vi c phát sinh n x u ph n l n tình hình kinh doanh c a khách hàng không t t nh h ng đ n vi c tr n cho Ngân hàng vi c tìm hi u ngun nhân tơi xin sâu vào nguyên nhân phát sinh n x u c a đ i t ng pháp nhân qua n m 2.3.2.1 Nguyên nhân phát sinh n x u n m 2012 2.3.2.2 Nguyên nhân phát sinh n x u n m 2013 2.3.2.3 Nguyên nhân phát sinh n x u n m 2014 2.3.2.4 Nguyên nhân phát sinh n x u n m 2015 2.3.2.5 Nguyên nhân phát sinh n x u n m 2016 2.4.ăTH CăTR NGăQU NăLụăN ăX UăT IăVCBăPHÚă TH ăGIAIă O NăN Mă2012ă NăN Mă2016ă 2.4.1.ăQuyăđ nhăhi năhƠnhăc aăVCBăv ăqu nălỦăvƠăx ălỦăn ă cóăv năđê Page 17 VCB qu n lỦ x lỦ n có v n đ theo nguyên t c, quy đ nh c th Quy t đ nh s 106/Q -NHNT.CSTD ngày 07/04/2009 có hi u l c t ngày 22/04/2009 M t s quy đ nh h ng d n công tác x lỦ N có v n đ đ c nêu rõ Quy t đ nh 2.4.2 Nh năbi tăn ăx uăvƠăphơnălo iăn ăx u Khách hàng có N có v n đ Qua nghiên c u th c t khách hàng phát sinh n x u c a Chi nhánh t n m 2012 đ n 2016 thông qua Báo cáo N có v n đ tơi nh n th y khách hàng n x u c a Chi nhánh xoay quanh n m nhóm nguyên nhân nh sau: M t là, ho t đ ng s n xu t, kinh doanh b gián đo n, ng ng tr (do m t khách hàng, s n ph m m t kh n ng c nh tranh, đình công, liên t c thua l , ngành/ l nh v c kinh doanh g p r i ro …): 38 khách hàng; Hai là, khách hàng s d ng v n sai m c đích d n đ n m t cân đ i tài (s d ng v n ng n h n đ đ u t trung dài h n, s d ng v n sai m c đích …): 01 khách hàng Ba là, khách hàng khơng có thi n chí h p tác (khơng cung c p k p th i báo cáo theo yêu c u, tr n tránh ho c có hành vi che d u thơng tin, khơng có thi n chí t n thu m i ngu n đ tr n …): 04 khách hàng Page 18 B n là, khách hàng ho c ng ng h i đ i di n theo pháp lu t, i u hành c a khách hàng b kh i t , kh i ki n có th nh ng đ n kh n ng tr n c a khách hàng: 03 khách hàng N m là, Khách hàng có n x u t i t ch c tín d ng khác: 01 khách hàng 2.4.3.ă oăl ngăn ăx u 2.4.3.1 Tính tốn PD - xác su t khơng tr đ cn 2.4.3.1.1 H th ng X p h ng tín d ng n i b đ i v i khách hàng Doanh nghi p thông th ng, ti m n ng 2.4.3.1.2 H th ng X p h ng tín d ng n i b đ i v i khách hàng Doanh nghi p m i thành l p 2.4.3.2 T ng d n c a khách hàng t i th i m khách hàng không tr đ c n (EAD: Exposure at Default) 2.4.3.3 T tr ng t n th t c tính (LGD) 2.4.4.ăCácăbi năphápăVCBăPhúăTh ăápăd ngătrongăx ălỦă n ăx uă - Chi nhánh ch đ ng x lỦ n b ng vi c s d ng Qu d phịng trích t chi phí c a Chi nhánh tr ng h p phát sinh n x u v i nguyên nhân khách quan thu c v khách hàng nh sau: + Khách hàng s d ng v n sai m c đích : 100% khách hàng (1/1 khách hàng); Page 19 + Khách hàng khơng thi n chí tr n cho Ngân hàng: 100% khách hàng (4/4 khách hàng); + Khách hàng ho c ng i đ i di n b kh i t , kh i ki n: 100% khách hàng (3/3 khách hàng Chi nhánh bán n thành công 01 khách hàng cho Công ty TNHH mua bán n Vi t Nam – DATC) - i v i khách hàng phát sinh n x u ho t đ ng s n xu t, kinh doanh b gián đo n, ng ng tr có th khách quan mang l i cho khách hàng: + Chi nhánh Mi n gi m lãi cho khách hàng đ thu h i n x u : 3/38 khách hàng (các khách hàng đ c mi n gi m lãi tr ng h p khách hàng có thi n chí x lỦ tài s n b o đ m đ thu h i n s ti n sau x lỦ tài s n b o đ m thu h i đ c hêt n g c m t ph n n lãi cho VCB) + Chi nhánh s d ng Qu d phòng đ x lỦ n : 9/38 khách hàng (Các khách hàng Chi nhánh áp d ng tr ng h p tình hình kinh doanh không ph c h i l i đ tr n g c, lãi cho Ngân hàng; i di n pháp lu t c a Khách hàng khơng cịn; Khách hàng có d u hi u l a đ o Ngân hàng vi c thông tin v TS B; Tài s n b o đ m khó phát m i ) - i v i tr ng h p khách hàng n x u phát sinh t i T ch c tín d ng khác 26 khách hàng có ho t đ ng s n xu t, kinh doanh b gián đo n, ng ng tr (do m t khách hàng, s n ph m m t kh n ng c nh tranh, đình cơng, liên t c thua l , ngành/ l nh v c kinh Page 20 doanh g p r i ro …): Chi nhánh trì bi n pháp theo dõi đ c bi t, th ng xuyên đôn đ c khách hàng tr n , g i thông báo đ n c quan n i khách hàng làm vi c c ng nh g i thông báo đ n đ a ph ng n i khách hàng c trú; g i thông báo đ n ch tài s n tr ng h p TS B c a bên th ba Các bi n pháp ph n tác đ ng đ n khách hàng vi c tr n cho Ngân hàng; nhiên s l ng khách hàng n x u v n cao nh v y đ n Chi nhánh t ng c ng s d ng thêm bi n pháp Kh i ki n khách hàng tr h p Khách hàng s d ng Qu d phòng TS B thu h i đ ng cn c ng nh khách hàng n x u n i b ng khơng có thái đ tích c c vi c tr n g c lãi cho VCB 2.5 H Nă CH ă TRONGă HO Tă NGă QU Nă Lụă N ă X UăVÀăNGUYÊNăNHÂN 2.5.1 Nguyên nhân bên Ngân hàng 2.5.2 Nguyên nhân bên ngân hàng Page 21 CH NGă3 GI IăPHÁPăVÀăKI NăNGH 3.1 CÁCăGI IăPHÁPăT NGăC NGăQU NăLụăN ăX Uă T IăVCB 3.1.1 Hồn thi n mơ hình qu n lỦ r i ro tín d ng 3.1.2 Nâng cao ch t l 3.1.3 ng ngu n nhân l c y m nh ho t đ ng ki m tra, ki m sốt n i b 3.1.4 Phát tri n cơng ngh ngân hàng 3.1.5 Hồn thi n mơ hình ch m m x p h ng tín d ng n i b 3.2 M TăS ăKI NăNGH ă 3.2.1 Ki n ngh v i Ngân hàng Nhà n c Vi t Nam 3.2.2 Hoàn thi n minh b ch h th ng thông tin 3.2.3 Xây d ng h th ng tra giám sát ngân hàng theo tiêu chu n qu c t 3.2.4 Th c hi n tri t đ tái c c u h th ng Ngân hàng 3.3 KI NăNGH ăV IăCHệNHăPH 3.3.1 m b o mơi tr ng kinh t , tr , xã h i n đ nh 3.3.2 Hoàn thi n quy trình x lỦ tài s n b o đ m 3.3.3 Xây d ng h th ng thông tin qu c gia công khai 3.3.4.ă Xơyă d ngă vƠă t oă uă ki nă choă ho tă đ ngă c aă t ă ch căx păh ng tínănhi măđ căl p K TăLU N DANHăM CăTÀIăLI UăTHAMăKH O Page 22 ... thành Ngân hàng TMCP Ngo i Th ng Vi t Nam 2.1.1.2 L ch s hình thành Ngân hàng TMCP Ngo i Th ng Vi t Nam – Chi nhánh Phú Th 2.1.2.ăăC ăc u t ch c qu n lý c a Chi nhánh 2.2 TH C TR NG HO Tă VCB PHÚ... uăcácăNHTMăVi t? ?Nam. ă Page 15 CH NGă2 TH CăTR NGăQU NăLụăN ăX UăT I NGÂNăHÀNG? ?TMCP? ?NGO IăTH NGăVI T? ?NAM? ? CHI? ?NHÁNHăPHÚăTH 2.1.ă GI Iă THI Uă CHUNGă V ă NGÂNă HÀNGă TMCP? ? NGO IăTH NGăVI T? ?NAM? ?ă 2.1.1... th c tr ng qu n lỦ n x u t i NH TMCP Ngo i th ng Vi t Nam – CN Phú Th đ đ a m t s đ xu t c ng nh ki n ngh nh m t ng c t i NH TMCP Ngo i th ng Vi t Nam – Chi nhánh Phú Th PH M VI VÀ th i t ng ho