Hoàn thiện xếp hạng tín dụng doanh nghiệp tại trung tâm thông tin tín dụng quốc gia việt nam ngân hàng nhà nước việt nam (tt)

MỤC“LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC SƠ ĐỒ, BIểU Đồ, BẢNG TÓM TẮT LUẬN VĂN MỞ ĐẦU Error! Bookmark not defined CHƢƠNG 1: CƠ SỞ KHOA HỌC VỀ XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI TỔ CHỨC XẾP HẠNG TÍN DỤNG Error! Bookmark not defined 1.1 Tổng quan tổ chức xếp hạng tín dụng Error! Bookmark not defined 1.1.1 Khái niệm vai trò tổ chức xếp hạng tín dụngError! Bookmark not defined 1.1.2 Các hoạt động tổ chức XHTD Error! Bookmark not defined 1.1.3 Quá trình hình thành phát triển tổ chức xếp hạng tín dụng doanh nghiệp giới Error! Bookmark not defined 1.1.4 Kinh nghiệm số tổ chức xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Error! Bookmark not defined 1.2 Nội dung xếp hạng tín dụng doanh nghiệpError! Bookmark not defined 1.2.1 Các phương pháp xếp hạng tín dụng doanh nghiệpError! Bookmark not defined 1.2.2 Các tiêu chí đánh giá q trình xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Error! Bookmark not defined 1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến xếp hạng tín dụng doanh nghiệpError! Bookmark not defined 1.3.1 Nhân tố khách quan Error! Bookmark not defined 1.3.2 Nhân tố chủ quan Error! Bookmark not defined 1.4 Bài học kinh nghiệm cho Trung tâm Thông tin tín dụng Quốc gia Viêt Nam Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Error! Bookmark not defined TÓM TẮT CHƢƠNG Error! Bookmark not defined CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI TRUNG TÂM THƠNG TIN TÍN DỤNG QUỐC GIA VIỆT NAM – NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM Error! Bookmark not defined 2.1 Khái quát Trung tâm Thông tin Tín dụng Quốc gia Việt Nam - Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Error! Bookmark not defined 2.1.1 Lịch sử đời phát triển Trung tâm Thơng tin Tín dụng Quốc gia Việt Nam - Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Error! Bookmark not defined 2.1.2 Chức năng, nhiệm vụ Trung tâm Thơng tin Tín dụng Quốc gia Việt Nam - Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Error! Bookmark not defined 2.1.3 Bộ máy tổ chức Trung tâm Thơng tin Tín dụng Quốc gia Việt Nam Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Error! Bookmark not defined 2.1.4 Khái quát kết hoạt động Trung tâm Thơng tin Tín dụng Quốc gia Việt Nam - Ngân hàng Nhà nước Việt Nam năm gần Error! Bookmark not defined 2.2 Thực trạng hoạt động xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Trung tâm Thơng tin tín dụng Quốc gia Viêt Nam - Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Error! Bookmark not defined 2.2.1 Quá trình thực nghiệp vụ xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Trung tâm Thơng tin tín dụng Quốc gia Viêt Nam - Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Error! Bookmark not defined 2.2.2 Thực trạng xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Trung tâm Thơng tin tín dụng Quốc gia Việt Nam Error! Bookmark not defined 2.3 Đánh giá thực trạng xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Trung Tâm Thơng tin Tín dụng Quốc gia Việt Nam-Ngân hàng Nhà nước Việt NamError! Bookmark not defined 2.3.1 Những ưu điểm hoạt động XHTD Doanh nghiệp CIC Error! Bookmark not defined 2.3.2 Những hạn chế nguyên nhân hạn chế hoạt động XHTD Doanh nghiệp CIC Error! Bookmark not defined TÓM TẮT CHƢƠNG Error! Bookmark not defined CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI TRUNG TÂM THƠNG TIN TÍN DỤNG QUỐC GIA VIÊT NAM – NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM Error! Bookmark not defined 3.1 Định hướng hoạt động xếp hạng tín dụng doanh nghiệpError! Bookmark not defined 3.1.1 Định hướng phát triển Trung tâm Thơng tin tín dụng Quốc gia Việt Nam Ngân hàng Nhà nước Việt Nam giai đoạn từ năm 2017 đến năm 2020Error! Bookmark not defined 3.1.2 Định hướng hoạt động xếp hạng tín dụng doanh nghiệp thời gian tới Error! Bookmark not defined 3.2 Giải pháp hoàn thiện xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Trung tâm Thơng tin Tín dụng Quốc gia Việt Nam – Ngân hàng Nhà nướcViệt NamError! Bookmark not defined 3.2.1 Nhóm giải pháp trực tiếp liên quan tới nội dung, phương pháp xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Error! Bookmark not defined 3.2.2 Nhóm giải pháp hỗ trợ Error! Bookmark not defined 3.3 Một số kiến nghị, đề xuất Error! Bookmark not defined 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ Error! Bookmark not defined 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Error! Bookmark not defined 3.3.3 Kiến nghị Ngân hàng Thương mạiError! Bookmark not defined TÓM TẮT CHƢƠNG Error! Bookmark not defined KẾT LUẬN Error! Bookmark not defined DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Error! Bookmark not defined PHỤ LỤC “DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT” Chữ viết tắt Nguyên nghĩa BCTC CIC Báo”cáo tài chính” Trung tâm“Thơng tin Tín dụng”Quốc gia Việt Nam (Credit Information Center) CSH Chủ sở hữu DN Doanh nghiệp NHNN Ngân hàng Nhà Nước NHTM Ngân hàng thương mại NVCSH Nguồn vốn chủ sở hữu SXKD Sản xuất kinh doanh TCTD Tổ chức tín dụng TSCĐ Tài sản cố định TSĐB Tài sản đảm bảo TSLĐ Tài sản lưu động TTTD Thơng“tin tín dụng XHTD Xếp hạng tín dụng NHTƢ Ngân hàng”Trung Ương DANH MỤC SƠ ĐỒ, BIểU Đồ, BẢNG” Sơ đồ: Sơ đồ 1.1 - Các bước tiến hành xếp hạng tín dụng doanh nghiệpError! Bookmark not defined Sơ đồ 1.2 - Quy trình XHTD doanh nghiệp Moody’sError! Bookmark not defined Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức máy CIC Error! Bookmark not defined Biểu đồ: Biểu đồ 2.1: Số lượng cung cấp XHTD qua nămError! Bookmark not defined Biểu đồ 2.2: Số lượng cung cấp XHTD qua năm 2006-2016Error! Bookmark not defined Bảng: Bảng 2.1: Kết hoạt động CIC qua năm Error! Bookmark not defined Bảng 2.2: Bảng tính tiêu tài Error! Bookmark not defined Bảng 2.3: Chỉ tiêu xét điều chỉnh điểm tài Error! Bookmark not defined Bảng 2.4: Bảng tiêu phi tài Error! Bookmark not defined Bảng 2.5: Bảng tiêu thông tin khác Error! Bookmark not defined Bảng 2.6: Chỉ tiêu vay nợ trả lãi Error! Bookmark not defined Bảng 2.7: Bảng tính điểm số tài Error! Bookmark not defined Bảng 2.8: Bảng tính điểm cácchỉ tiêu phi tài Error! Bookmark not defined Bảng 2.9: Kết xếp hạng tương ứng với khoảng điểmError! Bookmark not defined Bảng 2.10: Kết cung cấp báo cáo XHTD doanh nghiệpError! Bookmark not defined Bảng 3.1: Bổ sung số tiêu tài sử dụng để chấm điểm xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Error! Bookmark not defined Bảng 3.2: Bổ sung số tiêu phi tài sử dụng để chấm điểm xếp hạng tín dụng Error! Bookmark not defined Bảng 3.3: Bảng điều chỉnh kết xếp hạng tín dụng theo nhóm nợError! Bookmark not defined MỞ ĐẦU Thế giới giai đoạn toàn cầu hoá với nhiều biến chuyển sâu sắc Chúng“ta sống giai đoạn chứng kiến thay đổi nhanh chóng tổng thể kinh tế, kĩ thuật, cơng nghệ biến đổi khác trị, xã hội.”Cũng nước giới, Việt Nam hịa vào dịng chảy hội nhập tồn cầu hóa Nhu cầu mở rộng thị trường kinh doanh, mạng lưới hoạt động hệ thống khách hàng nhằm giảm thiểu rủi ro khiến cho nhà đầu tư tìm đủ kênh thơng tin tham khảo để nhằm đưa định xác Cùng“với phát triển mạnh mẽ kinh tế phát triển của“các sản phẩm tín dụng,”bảo hiểm tư vấn đầu tư Tham gia vào q trình khơng bao gồm“các tổ chức tín dụng, tổ chức khác có hoạt động ngân hàng”mà cịn bao gồm đơn vị kinh tế có hoạt động tư vấn đầu tư doanh nghiệp có nhu cầu tìm hiểu đối tác Sự phát triển tiền tệ, tín dụng, ngân hàng coi địn bẩy thúc đẩy kinh tế phát triển trở thành lĩnh vực nhạy cảm sức mạnh kinh tế Tuy nhiên, kèm với rủi ro tiềm ẩn.“Có nhiều nguyên nhân gây rủi ro, nguyên nhân”dẫn tới tình trạng việc thiếu“thông tin khách hàng”của Ngân hàng nhà đầu tư.“Do đó, việc có thơng tin cần thiết khách hàng có vai trị quan trọng việc đảm bảo an tồn cho hoạt động các”tổ chức tín dụng (TCTD) nói riêng hệ thống tín dụng nói chung.” Đáp ứng u cầu thông tin, nhiều quan, tổ chức chuyên môn giới đã“cung cấp thông tin xếp hạng doanh nghiệp để phục vụ cho TCTD chủ thể khác kinh tế.”Đây coi một“kênh thông tin tham khảo quan trọng cho Ngân hàng Nhà nước (NHNN) cơng tác hoạch định, thực thi sách tiền tệ; mặt giúp TCTD lựa chọn khách hàng tốt, có khả trả nợ, mặt khác thơng qua định hạng khách hàng có để có sách tín dụng hợp lý tăng dự phòng rủi ro tăng cường giám sát khoản vay có vấn đề, đồng thời kết xếp hạng doanh nghiệp giúp cho doanh nghiệp nắm rõ tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh bạn hàng doanh nghiệp để có phương án sản xuất kinh doanh đầu tư phù hợp Vì thế, giới có nhiều quan, tổ chức chun mơn cung cấp thông tin xếp hạng doanh nghiệp để phục vụ cho TCTD chủ thể khác kinh tế Trung tâm Thơng tin tín dụng”nay là“Trung tâm Thơng tin tín dụng Quốc gia (CIC) tổ chức thành lập quản lý Ngân hàng nhà nước Việt Nam Một nhiệm vụ trọng tâm CIC nghiên cứu thực nghiệp vụ xếp hạng tín dụng (XHTD) doanh nghiệp thành lập hoạt động Việt Nam Từ thực Bản đề án phân tích từ năm 2002 tới nay, trải qua gần 15 năm thực tích lũy kinh nghiệm, nghiệp vụ xếp hạng tín dụng có nhiều thay đổi và“đã đạt thành tựu định.”Tuy nhiên, nghiệp vụ xếp hạng tín dụng doanh nghiệp nhiều hạn chế định,“chưa đáp ứng yêu cầu phát triển kinh doanh TCTD chủ thể kinh tế khác điều kiện hội nhập kinh tế quốc tế Xuất phát từ thực tế trên”tác giả chọn đề tài: “Hoàn thiện xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Trung tâm Thơng tin Tín dụng Quốc gia Việt Nam – Ngân hàng Nhà nước Việt Nam” làm luận văn thạc sỹ mình“nhằm góp phần hồn thiện hệ thống phương pháp XHTD doanh nghiệp phương diện lý luận thực tiễn giai đoạn CIC Mục đích tổng thể luận văn là: Đưa những“giải pháp để hoàn thiện XHTD doanh nghiệp Trung tâm Thơng tin Tín dụng”Quốc gia Việt Nam, luận văn bao gồm bước nghiên cứu: + Hệ thống hoá vấn đề lý luận tổ chức thực hoạt động XHTD hoạt động nghiệp vụ xếp hạng tín dụng”đối với khách hàng doanh nghiệp.” + Phân tích thực trạng cơng tác XHTD tại“Trung tâm Thơng tin Tín dụng Quốc gia Việt Nam.” + Đề xuất“các giải pháp để hồn thiện cơng tác XHTD Trung tâm Thơng tin Tín dụng Quốc gia Việt Nam.” Trong khuôn khổ luận văn thạc sỹ, đề tài giới hạn đối tượng xếp hạng doanh nghiệp thành”lập theo Luật doanh nghiệp số 68/2014/QH13 ngày 26/11/2014 phạm vi nghiên cứu tập trung nghiên cứu nguồn thông tin sử dụng để xếp hạng, tiêu xếp hạng, phương pháp xếp hạng khả đáp ứng thông tin với chủ thể có nhu cầu Để hồn thành luận văn, tác giả sử dụng phương pháp thu thập liệu, lấy liệu thứ cấp thu thập từ các”phòng nghiệp vụ CIC tham khảo nguồn thông tin thống cơng bố báo đài Ngồi tác giả có kết hợp với phương pháp xử lý liệu tập hợp hệ thống theo nội dung nghiên cứu tài liệu sở lý luận phân tích, đánh giá theo phương pháp so sánh, tổng hợp liệu thực tế xếp hạng tín dụng CIC Luận văn có kết cấu ba chương sau: Chương 1: Cơ sở lý luận xếp hạng tín dụng doanh nghiệp tổ chức xếp hạng tín dụng Chương 2: Thực trạng xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Trung tâm Thơng tin Tín dụng Quốc gia - Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Chương 3: Giải pháp hoàn thiện xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Trung tâm Thơng tin tín dụng Quốc gia - Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Về Chương Luận văn khái quát số vấn đề tổ chức thực XHTD doanh nghiệp; vai trò tổ chức nghiệp vụ ngân hàng nói riêng kinh tế nói chung; hoạt động tổ chức xếp hạng doanh nghiệp, đồng thời nghiên cứu trình hình thành phát triển tổ chức xếp hạng tín dụng doanh nghiệp giới, kinh nghiệm tổ chức để rút học hữu ích cho tổ chức xếp hạng tín dụng Việt Nam, cụ thể CIC Từ hoạt động tổ chức XHTD, tác giả vào cụ thể phân tích nội dung nghiệp vụ XHTD, bao gồm phương pháp xếp hạng, tiêu chí đánh giá, nhân tố ảnh hưởng Các vấn đề nêu chương tảng lý luận thực tiễn để CIC so sánh, áp dụng cho đạt mục tiêu tiệm cận với tiêu chuẩn tổ chức XHTD quốc tế phù hợp với điều kiện đặc điểm riêng Việt Nam Chương luận văn khái quát trình hình thành phát triển kết hoạt động CIC nói chung nghiệp vụ XHTD nói riêng thời gian qua Luận văn mang đến nhìn từ tồn cảnh đến chi tiết hoạt động xếp hạng tín dụng CIC thời điểm tại, qua nhận xét chung kết đạt được, tìm ưu điểm, hạn chế nguyên nhân hạn chế trình triển khai thực Đây sở cho việc đề giải pháp, kiến nghị cần thiết nhằm hoàn thiện hệ thống XHTD DN giải chương luận văn Trong Chương 3, tác giả đề cập định hướng số mục tiêu cần đạt nghiệp vụ XHTD DN thời gian tới nhằm phát huy ưu điểm, giải hạn chế, nguyên nhân hạn chế hoạt động XHTD CIC nêu chương 2, đảm bảo mục tiêu tảng lý luận, thực tiễn đề cập chương Căn vào tiêu chuẩn này, nhóm giải pháp cụ thể đưa ra, có tính ứng dụng cao, song hành với kiến nghị đến đơn vị liên quan cấp có thẩm quyền, tác giả tin ý kiến đưa cơng trình nghiên cứu góp phần thúc đẩy CIC thực tốt nghiệp vụ XHTD doanh nghiệp, chức năng, nhiệm vụ quan trọng mà NHNN giao phó cho CIC KẾT LUẬN Qua 20 năm đời nghiệp vụ thơng tin tín dụng gần 15 năm trở thành đơn vị nghiệp thuộc NHNN, CIC đạt kết đáng ghi nhận, kênh thông tin quan trọng hỗ trợ cho“hoạt động quản lý NHNN, hoạt động kinh doanh tín dụng”của TCTD góp phần vào phát triển kinh tế - xã hội Những kết đạt được, đặc biệt giai đoạn chuyển đổi chế hoạt động từ 2012-2016 tiền đề cho phát triển của”CIC giai đoạn Để đáp ứng yêu cầu ngày cao khách hàng đa dạng hóa nâng cao chất lượng danh mục sản phẩm CIC, việc hoàn thiện hệ thống XHTD doanh nghiệp yêu cầu cần thiết, đặc biệt điều kiện Việc tập trung đầu tư nhân tài, vật lực cho hoạt động XHTD doanh nghiệp hệ thống ngân hàng Việt Nam hoàn toàn phù hợp thực tế khách quan Luận văn nghiên cứu số vấn đề tổ chức XHTD doanh nghiệp; nghiên cứu hoạt động tổ chức XHTD, quy trình thu thập thơng tin, bước tiến hành phân tích, xếp hạng, làm rõ tiêu phân tích, phương pháp dùng XHTD doanh nghiệp; kinh nghiệm XHTD số tổ chức nước phát triển có quy trình xếp hạng doanh nghiệp tiên tiến thực trạng XHTD doanh nghiệp CIC để đánh giá kết đạt được, hạn chế tồn Từ đó, luận văn đề xuất số nhóm giải pháp trực tiếp, giải pháp hỗ trợ kiến nghị nhằm hoàn thiện XHTD doanh nghiệp CIC với tư cách tổ chức XHTD lớn Việt Nam; tạo điều kiện cho hoạt động XHTD doanh nghiệp ngày vào thực tiễn, góp phần lành mạnh hóa hoạt động ngân hàng nói chung kinh doanh tín dụng nói riêng phát triển kinh tế cách bền vững ... Trung tâm Thơng tin Tín dụng Quốc gia - Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Chương 3: Giải pháp hồn thiện xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Trung tâm Thơng tin tín dụng Quốc gia - Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. .. triển Trung tâm Thơng tin Tín dụng Quốc gia Việt Nam - Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Error! Bookmark not defined 2.1.2 Chức năng, nhiệm vụ Trung tâm Thơng tin Tín dụng Quốc gia Việt Nam - Ngân hàng. .. tín dụng Quốc gia Viêt Nam - Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Error! Bookmark not defined 2.2.1 Quá trình thực nghiệp vụ xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Trung tâm Thơng tin tín dụng Quốc gia Viêt Nam