PHẦN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Mặc dù, trải qua nhiều thăng trầm phải đối mặt với nhiều khó khăn, thách thức tác động tiêu cực từ khủng hoảng tài suy thối kinh tế tồn cầu, đạo, điều hành Chính phủ, ngành ngân hàng tận dụng tốt thời cơ, vượt qua khơng cam go trình hội nhập kinh tế quốc tế để gặt hái thành tựu to lớn, đóng góp phần khơng nhỏ vào phát triển kinh tế đất nước năm qua Ngân hàng trung gian toán quan trọng kinh tế, nghiệp vụ toán ngân hàng thay mặt khách hàng thực toán giá trị hàng hóa dịch vụ kinh tế Trong đó, tốn khơng dùng tiền mặt đóng vai trị then chốt q trình tuần hồn ln chuyển tiền tệ nhằm hạn chế bớt tổn thất mà tốn trực tiếp tiền mặt gây Trong năm gần đây, tốn khơng dùng tiền mặt Việt Nam khơng ngừng hồn thiện phát triển sở hạ tầng, hành lang pháp lý, mơ hình tổ chức, phương tiện dịch vụ toán Tuy nhiên, thực tế hoạt động tốn khơng dùng tiền mặt cịn rào cản, khó khăn cần tăng cường để đáp ứng tốt đòi hỏi thực tế; tiền mặt phương tiện toán phổ biến chiếm tỷ trọng lớn giao dịch toán Nhìn chung, việc sử dụng tiền mặt để tốn làm cho hoạt động kinh tế bị kéo dài, khơng tiện dụng góp phần kìm hãm tốc độ phát triển kinh tế Với xu hội nhập kinh tế quốc tế, hệ thống ngân hàng Việt N am ngày lớn mạnh phát triển, đặc biệt ngân hàng thương mại cổ phần thành lập ngày khẳng định vị trí kinh tế Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội thành lập từ năm 1994 với mục tiêu trở thành ngân hàng thương mại cổ phần hàng đầu Việt Nam, hoạt động vững mạnh an toàn, phát triển bền vững đáp ứng yêu cầu hội nhập kinh tế quốc tế Công tác tốn khơng dùng tiền mặt ngân hàng Qn đội năm gần đạt thành tựu đáng kể, quy mơ tốn khơng dùng tiền mặt dần mở rộng, chất lượng dần nâng cao Tuy nhiên, tồn định địi hỏi ngân hàng Qn đội cần phải có giải pháp phù hợp, bước nâng cao chất lượng, hiệu quả, mở rộng quy mô để phát triển tốn khơng dùng tiền mặt điều kiện thời thuận lợi nhiều khó khăn, thách thức bối cảnh kinh tế xã hội nay, bảo đảm thực phương hướng kế hoạch đề Xuất phát từ yêu cầu cấp thiết thự c tiễn, đề tài “Phát triển tốn khơng dùng tiền mặt Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội” lựa chọn nghiên cứu Mục đích nghiên cứu luận văn - Nghiên cứu sở lý luận tốn khơng dùng tiền mặt ngân hàng thương mại - Phân tích, đánh giá thực trạng tốn khơng dùng tiền mặt ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội - Đề xuất giải pháp phát triển tốn khơng dùng tiền mặt ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Thanh tốn khơng dùng tiền mặt ngân hàng thương mại - Phạm vi nghiên cứu: Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội - Thời gian nghiên cứu: + Đánh giá thực trạng phát triển tốn khơng dùng tiền mặt ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội từ năm 2008-2010 + Định hướng giải pháp nhằm phát triển tốn khơng dùng tiền mặt ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội đến năm 2015 - Giác độ nghiên cứu: người quan sát nghiên cứu tốn khơng dùng tiền mặt nước gi ữa khách hàng qua ngân hàng thương mại (khơng nghiên cứu tốn hệ thống ngân hàng toán quốc tế) Phương pháp nghiên cứu - Sử dụng phương pháp vật biện chứng vật lịch sử làm phương pháp luận - Sử dụng phương pháp hệ thống, thống kê khảo cứu phân tích để tiến hành phân tích thực luận văn CHƯƠNG : CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ PHÁT TRIỂN THANH TỐN KHƠNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Thanh tốn khơng dùng tiền mặt NHTM Thanh tốn khơng dùng tiền mặt (TTKDTM) trình tiền tệ thực chức phương tiện lưu thông phương tiện tốn khơng trực tiếp tiền mặt TTKDTM phát triển hoàn thiện kinh tế thị trường áp dụng rộng rãi lĩnh vực kinh tế tài đối nội đối ngoại Sự phát triển rộng khắp TTKDTM yêu cầu phát triển vượt bậc kinh tế hàng hố Nền kinh tế hàng hóa phát triển cao, khối lượ ng hàng hoá trao đổi ngồi nước lớn cần có nh ững cách thức tốn thuận tiện, an tồn tiết kiệm Ngày nay, song song với trình phát triển kinh tế thị trường, hoạt động toán NHTM ngày mở rộng với phương thức toán như: ủy nhiệm chi (UNC), ủy nhiệm thu (UNT), séc, thư tín dụng, thẻ tốn Bởi vậy, TTKDTM ln giữ vai trị quan trọng kinh tế nói chung chủ thể kinh tế nói riêng TTKDTM góp phần giảm thấp tỷ trọng tiền mặt lưu thơng; tạo chuyển hóa thơng suốt tiền mặt tiền chuyển khoản; tạo điều kiện tập trung nguồn vốn lớn xã hội vào tín dụng để tái đầu tư vào kinh tế, phát huy vai trò điều tiết, kiểm tra nhà nước vào hoạt động tài chí nh tầm vĩ mơ vi mơ, qua kiểm sốt lạm phát đồng thời tạo điều kiện nâng cao suất lao động Ngồi ra, TTKDTM góp phần thúc đẩy nhanh tốc độ toán, tốc độ chu chuyển vốn trình tái sản xuất hoạt động kinh doanh các doanh nghiệp kinh tế Như vậy, để hoạt động TTKDTM đáp ứng tốt nhu cầu kinh tế, góp phần giảm chi phí xã hội liên quan đến tiền mặt, ngân hàng phải tập trung đầu tư, phát triển hạ tầng cơng nghệ phục vụ TTKDTM từ đẩy mạnh phát triển TTKDTM 1.2 Phát triển tốn khơng dùng tiền mặt NHTM Phát triển TTKDTM mở rộng phát triển dịch vụ toán qua kênh toán điện tử, nhằm thay hoạt động toán tiền mặt, giảm lượng tiền mặt lưu thông Ngày nay, để đánh giá phát triển TTKDTM dựa vào số tiêu chí chủ yếu như: doanh số TTKDTM, sản phẩm dịch vụ công nghệ ngân hàng Cho đến nay, dịch vụ, phương tiện TTKDTM phát triển mạnh mẽ đa dạng dựa tảng ứng dụng cơng nghệ thơng tin Từ đó, dịch vụ tốn internet banking, mobile banking, Ví điện tử,… hình thành dần vào sống, phù hợp với xu toán nước khu vực giới Công nghệ cốt lõi, tảng bên trong, sản phẩm dịch vụ yếu tố thể thể bên Như vậy, nhìn vào phát triển dịch vụ nhận thấy trình độ phát triển cơng nghệ đến mức Dịch vụ ngân hàng nói chung TTKDTM nói riêng phát triển thể qua tiện ích, tiện ích nhiều chứng tỏ dịch vụ ngân hàng dịch vụ TTKDTM phát triển tốt ngược lại Do đó, việc đầu tư phát triển hạ tầng kỹ thuật công nghệ NHTM điều kiện tiên để phát triển TTKDTM Như vậy, ngân hàng có trình độ cơng nghệ cao đa dạng sản phẩm dịch vụ, phương tiện toán cung ứng kinh tế từ giúp tăng doanh số tốn Khi doanh số TTKDTM ngân hàng cao, sản phẩm dịch vụ phong phú công nghệ hi ện đại chứng tỏ hoạt động TTKDTM ngân hàng phát triển Hiện nay, với chức trung gian toán kinh tế, ngân hàng phấn đấu đẩy mạnh dịch vụ TTKDTM, gia tăng sản phẩm tiện ích Tuy nhiên, có nhiều nhân tố ảnh hưởng đến phát triển TTKDTM bao gồm nhân tố chủ quan nhân tố khách quan 1.3 Nhân tố ảnh hưởng đến phát triển TTKDTM Trong bối cảnh nay, cạnh tranh ngân hàng ngày gay gắt, nhóm nhân tố chủ quan gồm nhân tố người, công nghệ ngân hàng hoạt động kinh doanh chung ngân hàng có ảnh hưởng lớn đến hoạt động TTKDTM ngân hàng Bởi, chất lượng sản phẩm dịch vụ mà khách hàng cảm nhận tổng hợp nhiều yếu tố khác nhau, đ ó thái độ phục vụ, trình độ đội ngũ nhân viên mang tính định đến hình ảnh ngân hàng; cơng nghệ ngân hàng tiên tiến hoạt động kinh doanh chung ngân hàng phát triển vững mạnh thúc đẩy chức trung gian toán ngân hàng phát triển để hỗ trợ cho hoạt động khác ngân hàng ngược lại Không phát triển TTKDTM mà hoạt động ngân hàng chịu tác động mạnh mẽ nhóm nhân tố khách quan, là: môi trường kinh tế vĩ mô, môi trường pháp lý thói quen, t âm lý người dân Khi môi trường kinh tế vĩ mô môi trường pháp lý không ổn định, ảnh hưởng tới hoạt động kinh doanh chung ngân hàng từ tác động gián tiếp tới hoạt động TTKDTM Ngồi ra, thói quen sử dụng tiền mặt toán l ực cản lớn việc phát triển TTKDTM 1.4 Kinh nghiệm TTKDTM số nước giới Nền kinh tế mạnh kèm với hệ thống toán đại, để đẩy mạnh phát triển TTKDTM, Việt Nam cần học tập kinh nghiệm số nước phát triển khu vực như: Trung Quốc, Hàn Quốc, Philippines, vận dụng phù hợp với điều kiện, hồn cảnh Việt Nam cần sớm nâng cấp mở rộng sở hạ tầng toán đồng thời Nhà nước cần ban hành sách khuyến khích bắt buộc như: giảm thuế thu nhập cho đơn vị lắp đặt POS, giảm thuế giá trị gia tăng cho người toán thẻ, tra thuế thường xuyên đơn vị bán lẻ không lắp đặt POS, lựa chọn bắt buộc số đơn vị điển hình tốn thẻ; CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI 2.1 Khái quát Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân Đội Ngân hàng TMCP Quân Đội (MB) thành lập vào năm 1994 theo giấy phép hoạt động số 0054/NH -GP Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cấp ngày 14/9/1994, đến nay, qua gần 17 năm hoạt động, MB liên tục kinh doanh có hiệu Ngân hàng Nhà nước Việt Nam đánh giá ngân hàng TMCP hàng đầu Việt Nam Cơ cấu tổ chức ngân hàng TMCP Quân đội chủ yếu bao gồm thành phần sau: Hội sở chính; Sở giao dịch, chi nhánh cấp, Văn phòng đại diện; phòng giao dịch, điểm giao dịch, đơn vị công ty trực thuộc Trong năm qua, tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng TM CP Quân đội có bước tăng trưởng ổn định ln hồn thành tốt kế hoạch đề Với chiến lược sử dụng vốn hợp lý để sinh lợi với máy quản lý điều hành linh hoạt, MB đạt kết kinh doanh tốt với tiêu tài mức cao 2.2 Thực trạng phát triển TTKDTM NHTMCP Quân Đội MB đầu phát triển hệ thống công nghệ thông tin mục tiêu đem đến cho khách hàng dịch vụ tốt thời gian nhanh MB tiếp tục đầu tư phát triển công nghệ phục vụ hoạt động ngân hàng Dự án nâng cấp trung tâm liệu xây dựng trung tâm dự phòng; sử dụng phần mềm lõi ngân hàng T24 Temenos cung cấp Đây phần mềm đại giúp MB tăng tốc độ xử lý giao dịch, tăng lực bảo mật MB tiếp tục có kế hoạch nâng cấp hệ thống T24 từ phiên R5 lên R10 nhằm nâng cao lực kinh doanh Nhìn chung, hoạt động TTKDTM ngân hàng TMCP Quân đội ngày phát triển mạnh mẽ với tốc độ tăng trưởng qua năm Tại MB, tốn UNC hình thức t oán sử dụng nhiều nhất, chiếm tỷ trọng cao ngày tăng; tốn UNT có gia tăng số giá trị giao dịch qua năm, nhiên tốc độ tăng chậm so với UNC Thanh toán séc ngân hàng TMCP Quân đội khách hàng sử dụng so với hình thức tốn UNC, tình hình chung ngân hàng thương mại Số lượng giao dịch qua ATM POS ngày gia tăng với tốc độ nhanh, nhiên, giao dịch qua ATM, giao dịch rút tiền mặt chiếm tỷ lệ lớn số lượng giá trị (trên 90%) 2.3 Đánh giá thực trạng TTKDTM NHTMCP Quân đội Trong thời gian qua, hoạt động TTKDTM ngân hàng Quân đội đạt kết tương đối tốt phát triển hồn thiện hình th ức TTKDTM, tăng cường ứng dụng công nghệ tin học hoạt động toán, phát triển mạng lưới ATM, POS công tác đảm bảo hoạt động máy ATM cơng tác chăm sóc khách hàng Qua thực trạng TTKDTM MB, cho thấy hoạt động toán chưa đáp ứng nhu cầu khách hàng cách tốt nhất, hình thức TTKDTM chưa phát huy hết ưu điểm vốn có nó, cụ thể: Thanh tốn séc có cải tiến phạm vi tốn séc cịn hạn chế, thiếu Trung tâm bù trừ séc toàn quốc nên việc tổ chức toán séc ngân hàng gặp nhiều khó khăn, khả chấp nhận séc dân cư lý thói quen sử dụng tiền mặt đông đảo dân chúng, thu nhập chưa cao, dịch vụ toán sử dụng séc chưa phát triển; Ủy nhiệm chi chưa đảm bảo quyền lợi cho khách hàng người mua toán chậm; Thủ tục tốn ủy nhiệm thu cịn phức tạp, người mua khơng kiểm sốt q trình địi tiền người bán; Thanh tốn thẻ địi hỏi trang thiết bị đại đắt ti ền phần cứng máy tính, phần mềm tin học, mạng liên kết sở hạ tầng viễn thông đại Trên thực tế, đường truyền viễn thông, phần mềm ứng dụng hệ thống trang thiết bị phục vụ cho hoạt động toán thẻ chưa đảm bảo tin cậy, khiến khách hàng không yên tâm sử dụng thẻ Mặc dù, năm gần hoạt động TTKDTM MB trọng chưa phát triển mạnh, môi trường pháp lý điều chỉnh TTKDTM cịn chưa hồn thiện; Tâm lý, thói quen trình độ dân trí chưa cao; Cơ sở hạ tầng cơng nghệ thơng tin Việt Nam cịn chưa đồng tỉnh thành phố toàn quốc, đường truyền liệu tốc độ cịn chậm; Trình độ cán ngân hàng kỹ thuật toán đại cịn nhiều bất cập; Các phương tiện tốn nhiều bất cập: nhiều chứng từ thủ tục khơng cần thiết gây chậm trễ cho q trình tốn CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN THANH TỐN KHƠNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI 3.1 Định hướng phát triển ngân hàng TMCP Quân đội Hiện nay, MB t huê nhà tư vấn hàng đầu giới (thuộc Tập đoàn Chuyên tư vấn Tài -ngân hàng quốc tế Mỹ) để tư vấn xây dựng MB theo mơ hình ngân hàng thân thiện với trụ cột thực đồng 20 sáng kiến để thực thi mục tiêu chiến lược trên, phấn đấu năm nữa, MB nằm top ngân hàng TMCP hàng đầu Việt Nam Trước tình hình chung kinh tế, mục tiêu Hội đồng quản trị Ban điều hành Ngân hàng TMCP Quân đội đặt thời gian tới “tăng trưởng vững chắc, quản lý tốt, hiệu cao” Lấy lợi nhuận chất lượng hoạt động làm mục tiêu chủ đạo quản trị điều hành đạo kinh doanh, đảm bảo tốt tiêu tỷ lệ an toàn vốn, khả chi trả, đảm bảo quyền lợi cho cổ đông nâng cao chất lượng sống cho cán nhân viên Phấn đấu đạt tăng trưởng bình quân tiêu khoảng 30% trở lên 3.2 Giải pháp phát triển tốn khơng dùng tiền mặt ngân hàng TMCP Quân đội Để đẩy mạnh, phát triển TTKDTM, trước tiên, MB cần thực nhóm giải pháp chung như: Hồn thiện khn khổ pháp lý cho phát triển TTKDTM; Tích cực tuyên truyền, quảng bá nhằm thay đổi thói quen, tâm lý khách h àng; Đẩy nhanh q trình đại hóa công nghệ ngân hàng, đổi kỹ thuật công nghệ toán; Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực phục v ụ cơng tác tốn; mở rộng loại dịch vụ ngân hàng Song song với việc thực nhóm giải pháp chung, ngân hàng TMCP Quân đội cần thực nhóm giải pháp để phát triển hình thức TTKDTM - Ngân hàng cần phối hợp với người cung cấp (người t hu tiền), người trả tiền nghiên cứu xây dựng thỏa thuận sử dụng phương tiện toán ủy nhiệm thu để thực tốn dịch vụ Trong đó, vấn đề giải pháp đưa lại lợi ích cho khách hàng việc cải tiến quy trình tốn thuận tiện, nhanh chóng sở cơng nghệ đại Đối tượng vận dụng trước hết tập trung vào dịch vụ: thu tiền điện thoại, mạng viễn thông, thu thuế c sở kinh doanh vừa nhỏ dần tiến tới tốn hàng hóa, dịch vụ cung cấp nhà - Cần cải tiến nội dung mẫu lệnh chi phù hợp với việc thực tốn mạng vi tính ngân hàng thương mại, cần đơn giản hóa yếu tố lệnh chi cần trọng đến yếu tố: số tài khoản người trả tiền, số tài khoàn người hưởng thụ số tiền, chữ ký người trả Khi có đủ điều kiện nối mạng ngân hàng với khách hàng chuyển thành lệnh chi điện tử ứng dụng toán Áp dụng ủy nhiệm chi phạt chậm trả toán tiền hàng hoá, dịch vụ nhằm đảm bảo quyền lợi cho người thụ hưởng, đồng thời hạn chế tình trạng nợ dây dưa, chiếm dụng vốn lẫn kinh tế - Để tiếp tục phát triển nâng cao chất lượng dịch vụ toán thẻ, ngân hàng cần: Tăng cường công tác marketing sản phẩm thẻ ngân hàng; Mở rộng mạng lưới sở chấp nhận thẻ , tăng cường hệ thống máy ATM điểm chấp nhận thẻ ; Cải tiến thủ tục phát hành thẻ, đa dạng sản phẩm thẻ đáp ứng nhu cầu khác dân cư; Cần có phối hợp với ngành Bưu viễn thơng hoạt động tốn thẻ 3.3 Kiến nghị - Chính phủ: Chỉ đạo tồn xã hội, hệ thống trị, cấp, ngành, nhằm tạo chuyển biến rõ nét nhận thức, thói quen thực thực tế toán tiền mặt; Chỉ đạo thiết kế thực thi chế, sách liên quan đến hoạt động TTKDTM, tạo điều kiện thuận lợi cho phát triển TTKDTM - Các Bộ ngành khác : Bộ Tài cần đạo đơn vị thuộc Bộ Tài chính, ngân hàng Thương mại mở rộng phạm vi, địa bàn thực phối hợp thu NSN N qua ngân hàng thương mại toàn quốc Bộ Cơng thương xây dựng triển khai có hiệu “Kế hoạch tổng thể phát triển thương mại điện tử giai đoạn 2011 -2015” tạo điều kiện ứng dụng phương tiện tốn điện tử Bộ Thơng tin truyền thông đạo quan thông tin đại chúng việc phổ biến thông tin, kiến thức phương tiện TTKDTM, đăng tải thông tin kịp thời xác đầy đủ giúp cho cơng chúng nắm rõ tiện ích phương tiện TTKDTM Việt Nam Bộ Công an phối hợp với NHNN Bộ ngành liên quan phát đấu tranh, phòng ngừa xử lý tội phạm liên quan tới việc sử dụng dịch vụ, phương tiện TTKDTM, tăng cường đảm bảo an ninh điểm giao dịch toán tự động - Ngân hàng nhà nước : Hồn thiện khu ơn khổ pháp lý hoạt động toán; Phát triển kênh toán KẾT LUẬN TTKDTM có vai trị quan trọng trình phát triển kinh tế thị trường đại Sự đời bước phát triển tất yếu q trình tốn, đánh dấu bước tiến văn minh nhân loại Trong thời gian qua, TTKDTM Ngân hàng TMCP Quân đội đạt số kết đáng khích lệ, doanh số tỷ trọng TTKDTM ngày tăng, góp phần đẩy nhanh tốc độ tốn, đảm bảo an toàn tiện lợi cho khách hàng Tuy nhiên, so với nước khu vực giới tỷ lệ cịn thấp xuất phát từ nhiều nguyên nhân, có nguyên nhân từ phía nhà nước, phía ngân hàng khách hàng Nhận biết nguyên nhân từ đưa giải pháp nhằm giải tồn nhiệm vụ trước mắt lâu dài cấp, ngành đặc biệt toàn ngành ngân hàng Cùng với phát triển kinh tế, TTKDTM cần phải đổi mới, hoàn thiện mở rộng nữa, phấn đấu đưa TTKDTM công cụ bắt buộc dân chúng sử dụng nhằm hạn chế tiêu cực mà chế toán tiền mặt đã, phải đối mặt giai đoạn Qua thời gian tìm hiểu, nghiên cứu lý luận thực trạng hoạt động TTKDTM Ngân hàng TMCP Quân đội, luận văn đưa số giải pháp nhằm phần giúp Ngân hàng TMCP Quân đội phát triển hoạt động TTKDTM ... trạng phát triển tốn khơng dùng tiền mặt ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội từ năm 2008-2010 + Định hướng giải pháp nhằm phát triển tốn khơng dùng tiền mặt ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội. .. dùng tiền mặt ngân hàng thương mại - Phân tích, đánh giá thực trạng tốn khơng dùng tiền mặt ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội - Đề xuất giải pháp phát triển tốn khơng dùng tiền mặt ngân hàng. .. hàng thương mại cổ phần Quân đội Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Thanh tốn khơng dùng tiền mặt ngân hàng thương mại - Phạm vi nghiên cứu: Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội