LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Từ sau khủng hoảng tài quốc tế năm 2008, kinh tế toàn cầu chịu ảnh hưởng nghiêm trọng Các ngân hàng Việt Nam không nằm ngồi vịng ảnh hưởng Đặc biệt, nợ xấu trở thành vấn đề nhức nhối toàn hệ thống Trong bối cảnh đó, Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam, tiền thân Quỹ tín dụng nhân dân Trung ương (QTDND TW) thành lập vào năm 2013 NHHT tổ chức đầu mối liên kết nhằm mục tiêu hỗ trợ cho hệ thống QTDND phát triển ổn định, an tồn bền vững khơng phải ngân hàng thương mại hoạt động mục tiêu tìm kiếm lợi nhuận NHHT – CN Hà Tây quản lý 92 QTDND thành viên địa bàn Trong hoạt động mình, cho vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng lớn tổng tài sản Tuy nhiên giai đoạn 2012- 2014, khơng nằm ngồi vịng xốy suy thối kinh tế, đối tượng khách hàng CN Hà Tây chịu ảnh hưởng lớn, dẫn tới việc gia tăng nợ xấu khoản cho vay nói chung cho vay ngắn hạn nói riêng Bên cạnh đó, công tác quản lý chất lượng khoản cho vay ngắn hạn CN Hà Tây nhiều hạn chế số lượng sản phẩm cho vay ngắn hạn cịn ít, chưa có hệ thống quản lý tín dụng tập trung, chưa có phận quản trị rủi ro chuyên trách, hệ thống xếp hạng tín dụng tương đối đơn giản… Từ lý trên, đề tài “Nâng cao chất lượng cho vay ngắn hạn Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam – Chi nhánh Hà Tây” lựa chọn làm đề tài nghiên cứu luận văn Mục tiêu nghiên cứu - Xác định đặc điểm, hình thức, vai trị hoạt động cho vay ngắn hạn, xác định khái niệm chất lượng cho vay ngắn hạn, yếu tố ảnh hưởng đến chất lượng hoạt động cho vay ngắn hạn - Xác định tiêu định tính, định lượng, thước đo để đánh giá chất lượng cho vay ngắn hạn - Phân tích tình hình cho vay ngắn hạn giai đoạn 2012 - 2014 để đánh giá chất lượng cho vay ngắn hạn Ngân hàng hợp tác – Chi nhánh Hà Tây - Đề xuất giải pháp nhằm nâng cao chất lượng cho vay ngắn hạn thực tế Ngân hàng Hợp tác – Chi nhánh Hà Tây Kết cấu đề tài Ngoài phần Mở đầu, Kết luận, Danh mục từ viết tắt, Danh mục bảng biểu, hình vẽ, Tài liệu tham khảo, luận văn chia ba chương sau: Chương Cơ sở lý luận chất lượng cho vay ngắn hạn tổ chức tín dụng Chương Thực trạng chất lượng cho vay ngắn hạn Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam – Chi nhánh Hà Tây Chương Giải pháp nâng cao chất lượng cho vay ngắn hạn Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam – Chi nhánh Hà Tây Chương Cơ sở lý luận chất lượng cho vay ngắn hạn tổ chức tín dụng Nội dung chương nghiên cứu chất lượng cho vay ngắn hạn, sâu vào tiêu đánh giá chất lượng cho vay ngắn hạn, nhân tố ảnh hưởng đến cho chất lượng cho vay ngắn hạn Khái niệm cho vay ngắn hạn tổ chức tín dụng Cho vay là mô ̣t hiǹ h thức cấ p tin ́ du ̣ng , theo đó tổ chức tin ́ du ̣ng giao hoă ̣c cam kế t giao cho khách hàng mô ̣t khoản tiề n để sử du ̣ng vào mu ̣c đić h xác đinh ̣ mô ̣t thời gian nhấ t đinh ̣ theo thỏa thuâ ̣n với nguyên tắ c có hoàn trả cả gố c và laĩ Cho vay ngắn hạn khoản vay có thời hạn cho vay 12 tháng Các hình thức cho vay ngắn hạn tổ chức tín dụng - Căn vào đối tượng khách hàng, cho vay ngắn hạn bao gồm cho vay nhà nước, tổ chức tín dụng kháctổ chức kinh tế, cho vay cá nhân - Căn vào phương thức cấp tín dụng, cho vay ngắn hạn bao gồm phương thức mua tín phiếu, thấu chi, cho vay trực tiếp lần, cho vay theo hạn mức, cho vay luân chuyển, hình thức khác - Căn vào hình thức bảo đảm tiền vay, cho vay ngắn hạn bao gồm cho vay có đảm bảo cho vay khơng có đảm bảo Vai trị hoạt động cho vay ngắn hạn tổ chức tín dụng Hoạt động cho vay ngắn hạn có vai trị quan trọng, đem lại lợi nhuận cho ngân hàng Cho vay ngắn hạn giúp cho ngân hàng mở rộng quan hệ với khách hàng nhờ hình thức đa dạng, tăng khả sử dụng vốn, giúp ngân hàng phân tán rủi ro, tăng cường hợp tác cạnh tranh ngân hàng Quy trình cho vay ngắn hạn tổ chức tín dụng - Bước Phân tích trước cấp tín dụng - Bước Xây dựng ký kết hợp đồng tín dụng - Bước Giải ngân kiểm soát cấp tín dụng - Bước Thu nợ đưa phán tín dụng Quan điểm chất lượng cho vay ngắn hạn Từ góc độ ngân hàng: Một khoản vay có chất lượng tốt địi hỏi gốc lãi phải thu theo thời hạn, đảm bảo đáp ứng yêu cầu nhà quản trị, thể khả mở rộng việc cho vay, bảo đảm điều kiện an toàn cho vay, lợi tức cho vay, thể gián tiếp qua quy mô khoản vay Các tiêu để đánh giá chất lượng cho vay ngắn hạn Các tiêu định tính bao gồm phù hợp tuân thủ Luật văn quy phạm pháp luật, đáp ứng quy định cho vay tổ chức tín dụng Các tiêu định lượng gồm tiêu tăng trưởng cho vay ngắn hạn, nhóm tiêu nợ hạn, nợ xấu, tỷ lệ thu lãi cho vay, tỷ lệ dư nợ cho vay ngắn hạn có TSĐB Các yếu tố ảnh hưởng đến chất lượng cho vay ngắn hạn Yếu tố chủ quan bao gồm: hoạt động Marketing Ngân hàng, sách tín dụng, chất lượng cơng tác thẩm định cho vay, chất lượng đội ngũ nhân sự, hệ thống thông tin, công tác quản trị rủi ro Yếu tố khách quan bao gồm môi trường kinh tế, môi trường pháp lý, Mơi trường trị, xã hội, yếu tố thuộc khách hàng lực sản xuất kinh doanh khả quản lý doanh nghiệp, lực tài doanh nghiệp, phương án sử dụng vốn vay, đạo đức kinh doanh Chương Thực trạng chất lượng cho vay ngắn hạn Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam – Chi nhánh Hà Tây Nội dung chương tác giả giới thiệu qua NHHT CN Hà Tây, sau phân tích thực trạng chất lượng cho vay ngắn hạn NHHT – CN Hà Tây theo tiêu chí đánh giá chương 1, từ rút kết đạt được, hạn chế nguyên nhân Tổng quan Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam NHHT đời sở chuyển đổi từ QTDND TW, với chức tài trợ cho chương trình tín dụng phát triển nơng nghiệp - nơng thơn, điều hồ vốn cung cấp dịch vụ cho toàn hệ thống, tương trợ hệ thống, giúp QTDND Cơ sở xã, phường phát triển ổn định Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam – CN Hà Tây - Ngày 1/7/1995, QTDND Hà Tây thành lập Tháng 5/2001, QTDND Hà Tây thức sát nhập vào mạng lưới QTDND TW Tháng 7/2013, QTDND TW Hà Tây trở thành NHHTX Việt Nam – Chi nhánh Hà Tây - Đến NH HTX VN chi nhánh Hà Tây có 92 QTDND CN Hà Tây có máy tổ chức gọn nhẹ, bao gồm phòng nghiệp vụ phòng giao dịch Kết hoạt động kinh doanh - Tổng nguồn vốn tăng 26,19% từ 1515,233 tỷ năm 2012 lên 1912,001 tỷ năm 2014 Cơ cấu nguồn vốn có tỷ trọng khơng đồng đều, chủ yếu từ tiền gửi điều hòa QTDND - Chiếm từ 50 đến 60% tổng tài sản hoạt động điều chuyển vốn Hoạt động cho vay chiếm 30% Đặc điểm hoạt động cho vay Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam - Vốn nhàn rỗi QTDND thành viên phải gửi vào tài khoản tiền gửi điều hòa vốn Ngân hàng Hợp tác xã - QTDND thành viên Ngân hàng Hợp tác xã cho vay điều hịa vốn có nhu cầu khó khăn tạm thời khoản; - Cơ chế lãi suất tiền gửi tiền vay điều hịa bảo đảm tính tương trợ - Ngân hàng Hợp tác xã cho vay khách hàng QTDND thành viên ưu tiên đáp ứng nhu cầu điều hòa vốn QTDND Kết hoạt động kinh doanh - Tình hình tài giai đoạn từ năm 2012 đến năm 2014 có phát triển nhanh chóng Tổng nguồn vốn tăng 26,19% từ 1515,233 tỷ năm 2012 lên 1912,001 tỷ năm 2014 Cơ cấu nguồn vốn có tỷ trọng khơng đồng đều, chủ yếu từ tiền gửi điều hịa QTDND - Chiếm từ 50 đến 60% tổng tài sản hoạt động điều chuyển vốn Hoạt động cho vay chiếm khoảng 30% tổng tài sản, khối lượng cho vay năm tương đối ổn định mức 540 tỷ Các sản phẩm (hình thức) quy trình cho vay ngắn hạn Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam – CN Hà Tây - Cho vay ngắn hạn khách hàng tổ chức kinh tế: cho vay trực tiếp lần cho vay theo hạn mức Đối với cá nhân, sản phẩm cho vay ngắn hạn bao gồm cho vay trực tiếp lần cho vay trả góp 12 tháng Mức lãi suất mức tương đối cao Quy trình tương tự quy trình chung cấp tín dụng - Cho vay thành viên: áp dụng phương thức cho vay trực tiếp lần, khơng có bảo đảm tài sản So với cho vay hệ thống, mức lãi suất cho vay thỏa thuận thường thấp Quy trình cho vay khách hàng QTDND thành viên có thêm bước lập kế hoạch gửi tiền kế hoạch vay vốn Thực trạng chất lượng cho vay ngắn hạn Chi nhánh Hà Tây - Các quy định quy chế cho vay ngắn hạn tuân thủ quy định Nhà nước NHNN, bao gồm Luật tổ chức tín dụng, Thơng tư 31/2012/TT-NHNN quy định NHHTX, - Việc đáp ứng quy định cho vay khoản vay NHHT – CN Hà Tây chưa đảm bảo - Tổng dư nợ cho vay dư nợ cho vay ngắn hạn có xu hướng giảm nhẹ qua năm Cuối năm 2012, dư nợ cho vay ngắn hạn đạt 296,612 tỷ đồng Con số giảm nhẹ 0,25% xuống 295,857 tỷ năm 2013 giảm 3,26% xuống 286,202 tỷ vào năm 2014 - Cho vay ngắn hạn chiếm khoảng 54% tổng dư nợ cho vay Tỷ lệ giảm nhẹ từ 54,7% năm 2012 xuống 54,1% năm 2014 Tỷ lệ cho vay ngắn hạn hệ thống chiếm khoảng 32% tổng dư nợ cho vay tỷ lệ với khách hàng hệ thống thấp hơn, chiếm khoảng 21,5 - 22% - Trong cấu cho vay ngắn hạn hệ thống, dư nợ cho vay khách hàng cá nhân chiếm tỷ trọng thấp khách tổ chức kinh tế - Tỷ lệ nợ hạn ngắn hạn/ dư nợ ngắn hạn NHHT - CN Hà Tây mức tương đối cao, 2012 13,856 chiếm 4,46% dư nợ ngắn hạn Năm 2013, nợ hạn tăng tới 13,92% lên mức 15,786 tỷ Sang năm 2014, tỷ lệ cải thiện: nợ hạn ngắn hạn giảm 7,03%, nợ xấu ngắn hạn giảm nhẹ 4,3% xuống 14,675 tỷ, chiếm 3,32% dư nợ ngắn hạn Tỷ lệ nợ có khả vốn tương đối thấp, cao 1,03% dư nợ cho vay ngắn hạn - Thu lãi cho vay ngắn hạn giảm nhẹ 3,6% từ 55,686 tỷ năm 2012 xuống 53,677 tỷ năm 2013 giảm 4,83% xuống 51,085 tỷ năm 2014 - Tỷ lệ dư nợ có TSĐB tương đối ổn định có xu hướng tăng nhẹ qua năm Năm 2012, tỷ lệ 32,44%, năm 2013 33,91% năm 2014 34,05% Tỷ lệ tương đương so với mức trung bình NHHT Các biện pháp thực nhằm nâng cao chất lượng cho vay ngắn hạn Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam – Chi nhánh Hà Tây - Tăng cường ký hợp đồng liên kết với quan, đơn vị có khách hàng vay - Tăng cường giám sát hoạt động QTDND - Phát triển nguồn nhân lực Đánh giá chất lượng cho vay ngắn hạn Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam – Chi nhánh Hà Tây Kết đạt - Quy chế cho vay ngắn hạn hoàn toàn phù hợp với quy định pháp luật - Cơ chế giám sát QTDND đảm bảo NHHT tạo điều kiện tham gia ý kiến vào máy nhân QTDND, khai thác báo cáo QTDND gửi lên NHNN - Quy mô dư nợ cho vay ngắn hạn tương đối ổn định giai đoạn 2012 – 2014 - Tỷ lệ nợ hạn, nợ xấu ngắn hạn cho vay hệ thống thấp - Tỷ lệ nợ có khả vốn thấp, nợ hạn nợ xấu ngắn hạn phần kiểm soát năm 2014 Hạn chế - Quy mô tỷ trọng dư nợ cho vay ngắn hạn thấp - Nợ hạn, nợ xấu ngắn hạn CN mức cao so với đơn vị khác thuộc NHHT, đặc biệt nợ xấu tăng cao năm 2013 Tỷ lệ nợ xấu, nợ hạn cho vay ngắn hạn cao nhiều so với cho vay trung dài hạn - Tỷ lệ sinh lời mức thấp Thu từ lãi cho vay ngắn hạn cịn thấp hình thức cho vay khác, chiếm tỷ lệ nhỏ tổng thu lãi từ hoạt động tín dụng, thu lãi giảm qua năm - So với NHTM khác, tỷ lệ dư nợ có TSĐB tương đối thấp Nguyên nhân - Nguyên nhân chủ quan Hoạt động marketing Ngân hàng chưa trọng Việc tuân thủ sách tín dụng chưa triệt để Chất lượng công tác thẩm định cho vay chưa đảm bảo Chất lượng đội ngũ nhân chưa cao Hệ thống thông tin chưa tập trung, thông tin bất cân xứng Công tác quản trị rủi ro nhiều vướng mắc - Nguyên nhân khách quan Môi trường kinh tế chịu ảnh hưởng từ khủng hoảng Mơi trường pháp lý cịn chưa thuận lợi Các yếu tố thuộc khách hàng: lực tài chính, lực sản xuất kinh doanh yếu kém, rủi ro đạo đức Chương Giải pháp nâng cao chất lượng cho vay ngắn hạn Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam – Chi nhánh Hà Tây Từ kết nghiên cứu thực trạng chất lượng cho vay ngắn hạn Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam – chi nhánh Hà Tây chương 2, kết hợp với định hướng hoạt động Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam – chi nhánh Hà Tây, tác giả đề xuất số giải pháp nâng cao chất lượng cho vay ngắn hạn chi nhánh Định hướng hoạt động cho vay NHHTX Định hướng chung - Mục tiêu phát triển giai đoạn 2014- 2016 tầm nhìn đến 2020: tạo dựng hệ thống an toàn, phải phát triển nhanh quy mô độ bao phủ - Tập trung tăng cường quan hệ hợp tác với tổ chức tài tín dụng quốc tế để tìm kiếm nguồn vốn trung dài hạn - Tập trung rà sốt, cải tiến hồn thiện chế, sách, quy trình, thủ tục…, đảm bảo hoạt động an toàn, hiệu phát triền bền vững - Tiếp tục nghiên cứu xây dựng đưa vào ứng dụng sản phẩm ngân hàng đại đề xuất phương thức hoạt động phù hợp với QTDND - Tập trung hoàn thiện nhận diện thương hiệu, biển hiệu, đồng phục cho Ngân hàng Hợp tác Định hướng Chất lượng cho vay ngắn hạn NHHTX CN Hà Tây năm 2015 - Tăng cường lực tài chính, Tổng nguồn vốn tăng từ 15- 20%/năm - Mở rộng hoạt động tín dụng khách hàng hệ thống Tăng trưởng dư nợ cho vay ngắn hạn từ 10 – 17%/ năm - Kiểm soát tỷ lệ nợ hạn ngắn hạn