Kiểm soát giải ngân đối với các doanh nghiệp xuất nhập khẩu tại ngân hàng TMCP bưu điện liên việt chi nhánh quảng ninh (tt)

TÓM TẮT LUẬN VĂN Các ngân hàng thương mại phải đối mặt với vấn đề nợ xấu ngày gia tăng tình hình kinh tế khó khăn, doanh nghiệp không đủ khả để trả nợ cho ngân hàng Đây hệ tất yếu việc giải ngân cách tràn lan không kiểm soát Do vậy, ngân hàng thương mại tích cực tìm kiếm giải pháp nhằm ngăn ngừa hạn chế rủi ro cấp tín dụng dẫn đến nợ xấu Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt – Chi nhánh Quảng Ninh có đối tượng khách hàng chủ yếu doanh nghiệp xuất nhập khẩu, nợ xấu đối tượng khách hàng chiếm tỷ lệ cao Ngân hàng triển khai kiểm soát giải ngân, đặc biệt kiểm soát giải ngân doanh nghiệp xuất nhập để nhằm ngăn ngừa giảm thiểu rủi ro trước định giải ngân cho khách hàng Tuy nhiên, giai đoạn 2010 – 2014, hoạt động tồn hạn chế định chưa phát huy hết vai trò việc quản lý rủi ro, giảm nợ xấu tăng trưởng tín dụng cho ngân hàng kỳ vọng ban lãnh đạo Do vậy, tác giả lựa chọn để tài: “Kiểm soát giải ngân doanh nghiệp xuất nhập Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt - Chi nhánh Quảng Ninh” làm để tài nghiên cứu cho luận văn thạc sĩ nhằm nghiên cứu, đánh giá đưa giải pháp phù hợp để kiểm soát giải ngân doanh nghiệp xuất nhập đem lại lợi ích thiết thực cho Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt - Chi nhánh Quảng Ninh giai đoạn Đến chưa có cơng trình nghiên cứu tồn diện có chiều sâu Kiểm sốt giải ngân doanh nghiệp xuất nhập Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt Vì thế, nghiên cứu hồn tồn khơng trùng lặp với cơng trình nghiên cứu thực Mục đích nghiên cứu luận văn là: Phân tích thực trạng kiểm soát giải ngân doanh nghiệp xuất nhập Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt - Chi nhánh Quảng Ninh giai đoạn 2010-2014, đánh giá ưu điểm hạn chế trình kiểm sốt giải ngân, phân tích ngun nhân dẫn đến hạn chế sở đề xuất số giải pháp tăng cường kiểm soát giải ngân doanh nghiệp xuất Luận văn tập trung nghiên cứu Kiểm soát giải ngân doanh nghiệp xuất nhập Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt - Chi nhánh Quảng Ninh khoảng thời gian từ năm 2010 đến năm 2014; định hướng giải pháp đến hết năm 2020 Luận văn sử dụng phương pháp thống kê, diễn giải, tổng hợp số liệu từ rút nhận xét, đánh giá thực trạng kiểm soát giải ngân doanh nghiệp xuất nhập Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt - Chi nhánh Quảng Ninh, ưu điểm hạn chế từ đề xuất giải pháp để tăng cường hoạt động Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục bảng, hình, danh mục tài liệu tham khảo luận văn chia thành ba chương sau: Chương 1: Cơ sở lý luận kiểm soát giải ngân doanh nghiệp xuất nhập Ngân hàng Thương mại Chương 2: Thực trạng kiểm soát giải ngân doanh nghiệp xuất nhập Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt - Chi nhánh Quảng Ninh giai đoạn 20102014 Chương 3: Một số quan điểm, định hướng giải pháp tăng cường kiểm soát giải ngân doanh nghiệp xuất nhập Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt - Chi nhánh Quảng Ninh đến năm 2020 CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ KIỂM SOÁT GIẢI NGÂN ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP XUẤT NHẬP KHẨU TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Khái niệm kiểm soát giải ngân doanh nghiệp xuất nhập Ngân hàng thƣơng mại Luận văn tập trung trình bày lý luận kiểm soát giải ngân, kiểm soát giải ngân doanh nghiệp xuất nhập Đây lý luận tác giả đọc đúc rút từ quy trình nghiệp vụ kinh nghiệm làm việc thực tế 1.2 Vai trò kiểm soát giải ngân doanh nghiệp xuất nhập Ngân hàng thƣơng mại Luận văn đưa vai trò KSGN DN XNK: Một là, Kiểm soát giải ngân khâu cuối phát rủi ro tín dụng xuất nhập trước giải ngân; Hai là, Kiểm soát giải ngân khâu sàng lọc lựa chọn DN XNK uy tín cho ngân hàng; Ba là, Kiểm sốt giải ngân khâu hồn thiện hồ sơ tín dụng DN XNK trước giải ngân; Bốn là, Kiểm soát giải ngân khâu tư vấn nghiệp vụ tín dụng xuất nhập cho ngân hàng 1.3 Nhân tố ảnh hƣởng đến kiểm soát giải ngân doanh nghiệp xuất nhập Ngân hàng thƣơng mại giai đoạn 2010 – 2014 Luận văn đưa nhân tố nhân tố chủ quan nhân tố khách quan ảnh hưởng theo hướng thuận lợi hay bất lợi kiểm soát giải ngân DN XNK Nhân tố khách quan: Thứ nhất, Tình hình kinh tế khó khăn khiến tỷ lệ nợ xấu tăng cao giai đoạn 2010 – 2014; Thứ hai, Chính phủ khuyến khích phát triển hoạt động xuất nhập giai đoạn 2010 – 2014 ; Thứ ba, Ngân hàng Nhà nước thực tái cấu sát nhập nhiều ngân hàng giai đoạn 2010 – 2014; Thứ tư, Ngân hàng Nhà nước chưa có quy định liên quan đến quản lý rủi ro tín dụng có vấn đề kiểm sốt giải ngân doanh nghiệp xuất nhập ngân hàng thương mại Nhân tố chủ quan: Thứ nhất, Các ngân hàng thương mại đẩy mạnh triển khai biện pháp giảm thiểu rủi ro tín dụng; Thứ hai, Các ngân hàng thương mại đẩy mạnh cấp tín dụng xuất nhập khẩu; Thứ ba, Quy trình nghiệp vụ kiểm soát giải ngân ngân hàng thương mại có khác biệt lớn; Thứ tư, Kiểm sốt giải ngân gặp phải phản đối từ nhiều phận ngân hàng thương mại 1.4 Nội dung kiểm soát giải ngân doanh nghiệp xuất nhập Ngân hàng thƣơng mại Luận văn đưa nội dung kiểm sốt giải ngân nói chung Kiểm soát giải ngân doanh nghiệp xuất nhập Nhìn chung gồm giai đoạn sau: Giai đoạn Giai đoạn chuẩn bị kiểm soát giải ngân; Giai đoạn Giai đoạn kiểm soát giải ngân Luận văn kiểm soát giải ngân doanh nghiệp xuất nhập phải thực đầy đủ nội dung nói chung có điểm khác biệt mang tính đặc trưng nghiệp vụ tín dụng xuất nhập 1.5 Tiêu chí đánh giá kiểm sốt giải ngân doanh nghiệp xuất nhập Ngân hàng thƣơng mại Luận văn đưa tiêu chí là: Tiêu chí việc phát sai sót hồ sơ giải ngân; Tiêu chí thời gian kiểm sốt giải ngân; Tiêu chí đánh giá suất làm việc chuyên viên kiểm soát giải ngân CHƢƠNG THỰC TRẠNG KIỂM SOÁT GIẢI NGÂN ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP XUẤT NHẬP KHẨU TẠI NGÂN HÀNG TMCP BƢU ĐIỆN LIÊN VIỆT - CHI NHÁNH QUẢNG NINH GIAI ĐOẠN 2010 - 2014 2.1 Thực trạng kiểm soát giải ngân doanh nghiệp xuất nhập Ngân hàng TMCP Bƣu điện Liên Việt – Chi nhánh Quảng Ninh giai đoạn 2010 - 2014 2.1.1 Vài nét Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt – Chi nhánh Quảng Ninh Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt – Chi nhánh Quảng Ninh thành lập năm 2010, với quy mô chi nhánh cấp trực thuộc Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt Đến 31/12/2014 đạt số kết định tiêu huy động cấp tín dụng Đối tượng khách hàng chủ yếu doanh nghiệp xuất nhập Do đó, thấy kiểm soát giải ngân DN XNK ngày đóng vai trị quan trọng ngân hàng 2.1.2 Thực trạng kiểm soát giải ngân doanh nghiệp xuất nhập Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt - Chi nhánh Quảng Ninh giai đoạn 2010 – 2014 Hiện nay, kiểm soát giải ngân doanh nghiệp xuất nhập Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt Chi nhánh Quảng Ninh thực theo “Quy định kiểm soát, phê duyệt giải ngân” số 3871/2014/QĐ-Lienvietpostbank Tổng Giám đốc Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt ban hành ngày 24/07/2014 2.1.2.1 Giai đoạn chuẩn bị kiểm soát giải ngân doanh nghiệp xuất nhập Thực chất giai đoạn giai đoạn để chuẩn bị tiếp nhận hồ sơ giải ngân từ chi nhánh, giai đoạn xem giai đoạn để đánh giá sơ qua hồ sơ giải ngân Từ 2010 – 2013, giai đoạn chuẩn bị kiểm soát giải ngân chưa đưa vào quy trình xem cơng việc tất yếu phải làm đến tháng 7/2014, nhận thấy giai đoạn quan trọng nên đưa vào quy trình thành giai đọan riêng có u cầu công việc cần thực 2.1.2.2 Giai đoạn kiểm soát giải ngân doanh nghiệp xuất nhập Giai đoạn kiểm soát hồ sơ giải ngân doanh nghiệp xuất nhập giai đoạn trọng tâm giai đoạn kiểm sốt hình thức nội dung hồ sơ giải ngân phịng khách hàng cung cấp Khi kiểm sốt giải ngân chi nhánh đảm bảo phải thực kiểm soát hồ sơ khung hồ sơ giải ngân khách hàng Giai đoạn 2010 – 2014, phận kiểm soát giải ngân chi nhánh Quảng Ninh ln trọng kiểm sốt số lượng chất lượng hồ sơ chi nhánh cung cấp Thứ nhất, kiểm soát số lượng hồ sơ giải ngân: Đối chiếu hồ sơ cung cấp với danh mục theo quy định Ngân hàng Thứ hai, kiểm soát chất lượng hồ sơ: Kiểm soát chất lượng hồ sơ để đánh giá rủi ro có xem xét bề mặ hồ sơ DN XNK Để kiểm soát chất lượng hồ sơ cần kiểm sốt mặt nội dung, tính chân thực hồ sơ, tính hợp lý, hợp pháp quy định ngân hàng 2.1.3 Kết kiểm soát giải ngân doanh nghiệp xuất nhập Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt - Chi nhánh Quảng Ninh 2.1.3.1 Kết kiểm soát giải ngân doanh nghiệp xuất nhập nói chung Luận văn đưa kết kiểm sốt giải ngân DN XNK nói chung theo số tiêu chí như: Về số lượng hồ sơ doanh nghiệp xuất nhập thực kiểm soát giải ngân; Về tiêu chí phát sai sót hồ sơ giải ngân; Về thời gian kiểm soát giải ngân doanh nghiệp xuất nhập 2.1.3.2 Kiểm soát giải ngân hồ sơ cho vay với doanh nghiệp xuất nhập khẩu: Luận văn đưa kết nghiệp vụ dựa tiêu chí số lượng hồ sơ cho vay với DN XNK qua kiểm soát, tốc độ phát triển,… 2.1.3.3 Kiểm soát giải ngân hồ sơ phát hành tốn thư tín dụng doanh nghiệp xuất nhập khẩu: Luận văn đưa kết nghiệp vụ dựa tiêu chí hồ sơ phát hành tốn thư tín dụng DN XNK qua kiểm soát, tốc độ phát triển,… 2.1.3.4 Kiểm soát giải ngân hồ sơ bảo lãnh doanh nghiệp xuất nhập khẩu: Luận văn đưa kết nghiệp vụ dựa tiêu chí hồ sơ bảo lãnh DN XNK qua kiểm soát, tốc độ phát triển,… 2.2 Đánh giá kiểm soát giải ngân doanh nghiệp xuất nhập Ngân hàng TMCP Bƣu điện Liên Việt – Chi nhánh Quảng Ninh giai đoạn 2010 – 2014 Qua thực trạng trình bày luận văn đánh giá số ưu điểm: Thứ nhất, Một số cơng việc kiểm sốt giải ngân doanh nghiệp xuất nhập thực đầy đủ; Thứ hai, Kiểm soát giải ngân DN XNK đạt tiêu chí suất làm việc; Thứ ba, Kiểm soát giải ngân hồ sơ cho vay với doanh nghiệp xuất nhập nhanh chóng đạt hiệu kiểm soát cao; Thứ tư, Kiểm soát giải ngân DN XNK đem lại lợi ích định cho LPB – CN QN;Thứ năm, Kiểm soát giải ngân phát nhiều hồ sơ sai sót nhằm giảm thiểu rủi ro cho khoản cấp tín dụng doanh nghiệp xuất nhập Luận văn đánh giá số hạn chế Thứ nhất, Một số cơng việc kiểm sốt giải ngân DN XNK chưa thực đầy đủ chưa quy định kiểm soát giải ngân;Thứ hai, Kiểm soát giải ngân DN XNK chưa đạt tiêu chí thời gian kiểm sốt;Thứ ba, Đối với nghiệp vụ xuất nhập khẩu, kiểm soát giải ngân chưa tốt nghiệp vụ phát hành/ tốn thư tín dụng (L/C) bảo lãnh xuất nhập khẩu;Thứ tư, Kiểm soát giải ngân DN XNK đơi q cứng nhắc;Thứ năm, Kiểm sốt giải ngân chưa phát đánh giá hết rủi ro tiềm ẩn hồ sơ doanh nghiệp xuất nhập khẩu;Thứ sáu, Kiểm soát giải ngân DN XNK có chất lượng thấp kiểm sốt giải ngân doanh nghiệp thông thường Luận văn nguyên nhân sau, gồm nguyên nhân chủ quan là: Ý thức chuyên viên khách hàng LPB – CN QN kiểm soát giải ngân DN XNK chưa cao ; Năng lực, trình độ cán kiểm soát giải ngân lĩnh vực tín dụng xuất nhập cịn nhiều điểm hạn chế; Quy trình nghiệp vụ ngân hàng cịn nhiều điểm thiếu sót, chưa có quy định riêng kiểm soát giải ngân DN XNK; Chuyên viên Phịng khách hàng Ban GSKD&XLN chưa có phối hợp chặt chẽ Nguyên nhân khách quan gồm: Nguyên nhân từ phía Ngân hàng Nhà nước; từ phia mơi trường ngành xuất nhập từ môi trường ngành ngân hàng CHƢƠNG MỘT SỐ QUAN ĐIỂM, ĐỊNH HƢỚNG VÀ GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG KIỂM SOÁT GIẢI NGÂN ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP XUẤT NHẬP KHẨU TẠI NGÂN HÀNG TMCP BƢU ĐIỆN LIÊN VIỆT - CHI NHÁNH QUẢNG NINH ĐẾN NĂM 2020 3.1 Một số quan điểm kiểm soát giải ngân doanh nghiệp xuất nhập Luận văn trình bày số quan điểm sau: Ngân hàng Nhà nước cần coi trọng kiểm soát giải ngân để giảm thiểu rủi ro tín dụng xuất nhập tập trung nhiều nguồn lực vào xử lý nợ xấu ngân hàng thương mại; Các ngân hàng thương mại cần cởi mở việc chia sẻ thông tin để nâng cao chất lượng kiểm soát giải ngân DN XNK; Kiểm soát giải ngân DN XNK cần phải làm chặt không để trở thành rào cản việc giải ngân; Quy định kiểm soát giải ngân DN XNK phải luôn cập nhật 3.2 Định hƣớng Ngân hàng TMCP Bƣu điện Liên Việt – Chi nhánh Quảng Ninh kiểm soát giải ngân doanh nghiệp xuất nhập đến năm 2020 Luận văn đưa số định hướng sau: LPB – CN QN tiếp tục triển khai kiểm soát giải ngân DN XNK; LPB – CN QN tích cưc nâng cao chất lượng kiểm sốt giải ngân DN XNK; Ban lãnh đạo LPB – CN QN chủ trương tạo điều kiện làm việc tốt cho phận kiểm soát giải ngân; LPB – CN QN định hướng kiểm soát giải ngân công cụ giúp giảm tỷ lệ nợ xấu xuống mức thấp nhất; 3.3 Một số giải pháp với Ngân hàng TMCP Bƣu điện Liên Việt – Chi nhánh Quảng Ninh để tăng cƣờng kiểm soát giải ngân doanh nghiệp xuất nhập đến năm 2020 Luận văn đưa số giải pháp sau: Nâng cao ý thức cho chuyên viên khách hàng việc thực kiểm soát giải ngân DN XNK; Tổ chức đào tạo lại chuyên viên kiểm soát giải ngân nhằm nâng cao nghiệp vụ kiểm soát giải ngân DN XNK;Thường xuyên đóng góp ý kiến để hồn thiện quy trình nghiệp vụ kiểm soát giải ngân DN XNK; Tăng cường phối hợp hoạt động Phòng khách hàng Ban GSKD&XLN chi nhánh 3.4 Một số kiến nghị với Ngân hàng Nhà nƣớc Ban quản trị Ngân hàng TMCP Bƣu điện Liên Việt để tăng cƣờng kiểm soát giải ngân doanh nghiệp xuất nhập đến năm 2020 Luận văn đưa số kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Ban quản trị Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt để tăng cường kiểm soát giải ngân doanh nghiệp xuất nhập đến năm 2020 Tóm lại, Luận văn nghiên cứu chương cho thấy thực trạng triển khai kiểm soát giải ngân doanh nghiệp xuất nhập chi nhánh, kết đạt đuợc, ưu điểm hạn chế họat động giai đoạn 2010 – 2014, từ đưa giải pháp số kiến nghị để khắc phục hạn chế nhằm tăng cường kiểm soát giải ngân doanh nghiệp xuất nhập chi nhánh Quảng Ninh đến năm 2020  ... nét Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt – Chi nhánh Quảng Ninh Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt – Chi nhánh Quảng Ninh thành lập năm 2010, với quy mô chi nhánh cấp trực thuộc Ngân hàng TMCP Bưu điện. .. đề xuất số giải pháp tăng cường kiểm soát giải ngân doanh nghiệp xuất Luận văn tập trung nghiên cứu Kiểm soát giải ngân doanh nghiệp xuất nhập Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt - Chi nhánh Quảng. .. ngân hàng 2.1.2 Thực trạng kiểm soát giải ngân doanh nghiệp xuất nhập Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt - Chi nhánh Quảng Ninh giai đoạn 2010 – 2014 Hiện nay, kiểm soát giải ngân doanh nghiệp xuất