CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI NHTM Ngân hàng thương mại loại hình ngân hàng thực tất hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác theo quy định Luật tổ chức tín dụng nhằm mục tiêu lợi nhuận Hoạt động ngân hàng huy động tiền gửi, cấp tín dụng cung cấp dịch vụ tốn qua tài khoản cho khách hàng Trong đó, hoạt động cấp tín dụng hoạt động mang lại nguồn thu chủ yếu cho NHTM Hoạt động cấp tín dụng việc ngân hàng thỏa thuận để tổ chức, cá nhân sử dụng khoản tiền cam kết cho phép sử dụng khoản tiền theo nguyên tắc có hồn trả nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho th tài chính, bao tốn, bảo lãnh ngân hàng nghiệp vụ cấp tín dụng khác Hoạt động cấp tín dụng ngân hàng thương mại gồm đối tượng khách hàng doanh nghiệp khách hàng cá nhân, hộ sản xuất; thời hạn cấp tín dụng ngắn hạn, trung dài hạn…Hiện tại, NHTM trọng tập trung phát triển cấp tín dụng ngắn hạn khách hàng DN ưu điểm quay vòng nhanh, khoản vay lớn, dễ quản lý… Hoạt động cấp tín dụng NHTM chủ yếu hình thức cho vay (chiếm đến 90%) Vì vậy, khái niệm cấp tín dụng khái niệm cho vay thường NHTM phạm vi đề tài dùng đan xen thay cho Tín dụng ngắn hạn doanh nghiệp ngân hàng thương mại việc Ngân hàng thương mại doanh nghiệp thỏa thuận để doanh nghiệp sử dụng khoản tiền cam kết cho phép sử dụng khoản tiền theo nguyên tắc có hồn trả khoảng thời gian tối đa đến năm nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho th tài chính, bao tốn, bảo lãnh ngân hàng nghiệp vụ cấp tín dụng khác Tuy nhiên, phân tích thuật ngữ tín dụng cho vay thường dùng đan xen thay cho Do đó, Tín dụng ngắn hạn doanh nghiệp theo nghĩa hẹp hiểu “Cho vay ngắn hạn doanh nghiệp - việc Ngân hàng thương mại doanh nghiệp thỏa thuận để doanh nghiệp sử dụng khoản tiền cam kết cho phép sử dụng khoản tiền theo ngun tắc có hồn trả khoảng thời gian tối đa đến năm” Như vậy, thẩm định tín dụng ngắn hạn thẩm định cho vay ngắn hạn ngân hàng thương mại sử dụng đan xen thay cho Thẩm định tín dụng ngắn hạn trình tổ chức thu thập xử lý thông tin thông qua việc sử dụng kỹ thuật để phân tích, đánh giákhách hàng cách đầy đủ tuân thủ quy định phápluật nhằm làm sở đưa định cấp tín dụng ngắn hạn (từ 12 tháng trở xuống) Mục đích cuối thẩm định tín dụng nhằm hạn chế rủi ro thông tin bất cân xứng, hỗ trợ cán thẩm định đánh giá đưa định cấp tín dụng, giám sát khoản cấp tín dụng khách hàng hợp lý Thẩm định tín dụng bao gồm nội dung sau: Thẩm định lực pháp luật dân lực hành vi dân khách hàng: Đánh giá khách hàng có đủ lực hành vi dân sự, lực pháp luật dân việc ký kết thủ tục cấp tín dụng; Thẩm định lực tài kết sản xuất kinh doanh khách hàng: Đánh giá khả khách hàng đáp ứng yêu cầu hoàn trả cho ngân hàng vay thơng qua việc đánh giá khả tài khách hàng; Thẩm định phương án SXKD: phân tích nội dung, điều kiện, phải nhận biết xu hướng tiến triển cận kề khách hàng lĩnh vực mà khách hàng hoạt động, thấy mức độ tác động thay đổi kinh tế khoản cho vay Thẩm định tài sản bảo đảm: đánh giá việc tuân thủ điều kiện tài sản đảm bảo theo quy định; có tài sản đảm bảo đánh giá giá trị, khả chuyển nhượng, khả kiểm soát ngân hàng; Các biện pháp kiểm sốt: Kiểm sốt q trình đánh giá lại tính khách quan hợp lý tất giá trị tính tốn sở kinh tế xem xét cho vay, đồng thời đánh giá tác động thời gian thay đổi chế, sách quan quản lý có gây bất lợi cho người vay khả đáp ứng khách hàng trường hợp Trong q trình thẩm định khách hàng, ngân hàng thương mại chia thành nội dung khác mục đích cuối đảm bảo đánh giá nội dung nêu Hiện nay, cơng tác thẩm định tín dụng ngắn hạn doanh nghiệp NHTMcủa khách hàng chịu ảnh hưởng nhiều nhân tố: Nhân tố khách quan (Môi trường pháp lý nhà nước, môi trường kinh tế quốc gia, từ phía doanh nghiệp vay vốn NHTM); nhân tố chủ quan (Tổ chức mơ hình thẩm định tín dụng NHTM, Văn quy trình thẩm định NHTM; Thông tin chất lượng thông tin thu thập phục vụ thẩm định tín dụng NHTM; Cơ sở vật chất kỹ thuật phục vụ công tác thẩm định NHTM, Năng lực cán làm cơng tác thẩm định NHTM ) Hồn thiện thẩm định tín dụng ngắn hạn DN NHTM có sở đánh giá khác Một sở đánh giá hịan thiện thẩm định tín dụng ngắn hạn doanh nghiệp NHTM đánh giá hoàn thiện ba phương diện sau: Đề án hố sách (Văn bản, Quy trình); Thể chế hố sách (Cụ thể hóa Quy trình, chi tiết nội dung); Hiện thực hố sách (Áp dụng vào thực tiễn) CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI AGRIBANK Họat động cho vay Agribank đến 31/12/2014 sau: tổng dư nợ cho vay (bao gồm ngoại tệ quy đổi) đạt 605.324 tỷ, tăng 48.903 tỷ (+8,8%) Trong đó: dư nợ kinh tế 553.533 tỷ, trái phiếu VAMC 25.629 tỷ, cho vay thị trường 26.112 tỷ Dư nợ cho vay ngắn hạn chiếm 64,5% tổng dư nợ, lại dư nợ trung dài hạn Các dự án trung dài hạn chủ yếu dự án giải ngân từ năm trước Hiện kế hoạch Agribank giảm dần dư nợ cho vay trung dài hạn tăng dư nợ cho vay ngắn hạn Dư nợ cho vay doanh nghiệp chiếm 39% tổng dư nợ, lại dư nợ HSX cá nhân Dư nợ cho vay doanh nghiệp chủ yếu tập trung địa bàn thành phố (chiếm 95% dư nợ chi nhánh Agribank địa bàn thành phố) Về hoạt động thẩm định tín dụng nói chung thẩm định tín dụng ngắn hạn DN nói riêng, Agribank tổ chức hoạt động thẩm định tín dụng theo mơ hình phân quyền cấp tín dụng đến cấp (từ chi nhánh loại 1, loại 2, loại 3… đến cấp Tổng giám đốc, Hội đồng thành viên) Đối với công tác thẩm định cho vay ngắn hạn cho doanh nghiệp Agribank, ngòai luật Luật dân sự, luật tổ chức tín dụng…,văn chuyên ngành làm để NHTM nói chung Agribank nói riêng tiến hành thẩm định khách hàng Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước ban hành Quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng Căn văn bản, quy định nhà nước trên, Agribank ban hành văn nội nhằm phục vụ cho hoạt động cho vay, thẩm định cho vay hệ thống Agribank bao gồm: Quyết định số 66/QĐ-HĐTV- KHDN ngày 22/01/2014 Hội đồng thành viên Agribank việc ban hành quy định cho vay khách hàng hệ thống Agribank; Quyết định số 766/QĐ-NHNo-KHDN ngày 01/08/2014 Tổng giám đốc quy trình cho vay khách hàng doanh nghiệp hệ thống Agribank; Nội dung thẩm định tín dụng ngắn hạn doanh nghiệp Agribank cịn có thiếu sót như: Thẩm định lực pháp luật dân sự, lực hành vi dân khách hàng vay vốn: thường áp dụng máy móc, dập khn quy định, nghĩa yêu cầu khách hàng cung cấp đầy đủ hồ sơ theo quy định, hồ sơ hợp pháp (có đầy đủ dấu, chữ ký, khơng tẩy xóa ) mà để ý đến logic, tính hợp lệ hồ sơ; Thẩm định tình hình tài kết SXKD khách hàng: phân tích tăng/giảm số tiêu báo cáo tài khách hàng mà không đánh giá nguyên nhân tăng/giảm; đánh giá cấu tiêu xem có phù hợp với sách kinh doanh, loại hình kinh doanh cơng ty; Thẩm định phương án vay vốn: sơ sài, chưa thực thống cách tính số trường hợp; Thẩm định tài sản bảo đảm tiền vay: sơ sài, chiếu lệ Nội dung thẩm định tài sản đảm bảo đơn định giá tài sản theo giá thị trường Nhìn chung, Hoạt động thẩm định cho vay nói chung cho vay ngắn hạn doanh nghiệp nói riêng Agribank tồn trình thực thực tế: Thứ nhất, Tổ chức mơ hình thẩm định phân cấp Agribank khiến thời gian thẩm định xét duyệt cho vay khách hàng có khỏan vay lớn kéo dài khoản vay phải qua nhiều cấp thẩm định, đánh giá Thứ hai, Quy trình thẩm định Agribank sơ sài; không hướng dẫn chi tiết, cụ thể cách thức thực thẩm định nội dung dẫn đến tình trạng thẩm định không thống hệ thống Thứ ba, cán tín dụng khơng đuợc chun mơn hóa nghiệp vụ, cán tín dụng khơng thể tập trung nghiên cứu sâu vấn đề, loại hình họat động khách hàng Thứ tư, Hồ sơ vay vốn khách hàng cần cung cấp phức tạp, yêu cầu nhiều hồ sơ giấy tờ, biểu mẫu Thứ năm, Các nội dung thẩm định khách hàng Agribank đầy đủ nội dung thẩm định sơ sài Nguyên nhân hạn chế nêu bao gồm: Ba nguyên nhân khách quan:Môi trường pháp lý nhà nước (Cơ chế quản lý nhà nước yếu kém, hệ thống pháp luật nhiều, chồng chéo); Môi trường kinh tế nước ta (Những định hướng, sách, chiến lược phát triến kinh tế- xã hội theo giai đoạn, ngành nghề…chưa xây dựng cụ thể, đồng ổn định; vấn đề dự báo biến động tỷ giá, giá cả…chưa xác, kịp thời ảnh hưởng đến việc thẩm định, đánh giá hiệu khả thi phương án vay vốn khách hàng đưa định cấp tín dụng); Từ phía khách hàng doanh nghiệp vay vốn Agribank (Trình độ lập hồ sơ (hồ sơ pháp lý, hồ sơ kinh tế, hồ sơ vay vốn) gửi ngân hàng doanh nghiệp hạn chế) Năm nguyên nhân chủ quan: Tổ chức mơ hình thẩm định Agibank chưa đảm bảo tính chuyên nghiệp; Agribank chưa ban hành quy trình riêng nhằm hướng dẫn chi tiết, cách thức thẩm định cụ thể nội dung thẩm định cho vay nói chung thẩm định cho vay ngắn hạn khách hàng doanh nghiệp nói riêng; Các kênh thu thập thông tin phục vụ công tác thẩm định chưa hiệu quả; Trình độ lực cán làm cơng tác thẩm định tín dụng cịn hạn chế; Cơ sở vật chất phục vụ công tác thẩm định Agribank thiếu thốn CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HỒN THIỆN THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI AGRIBANK Trông giai đoạn 2015-2020 Agribank đề mục tiêu tăng trưởng sau: Tổng tài sản tăng bình quân 10-12%/năm; tăng trưởng nguồn vốn huy động từ 13-15%/năm; tăng trưởng dư nợ cho vay kinh tế: 11-13%/năm Tỉ lệ cho vay nông nghiệp, nông thôn đạt 70% tổng dư nợ cho vay kinh tế ; tỉ lệ nợ xấu 3%; thu nợ xử lý rủi ro từ 5.000-6000 tỉ đồ ng/năm Tốc độ tăng trưởng lợi nhuận năm từ 10-12%/năm… Đồng thời, Agribank đă ̣t mu ̣c tiêu hoàn thành nghĩa vụ với ngân sách Nhà nước nhiệm doanh nghiệp nhà nước thực Nghị ; trách 30a Chính phủ an sinh xã hơ ̣i, thực thắng lợi Đề án tái cấu Agribank Để đa ̣t các mu ̣c tiêu , Agribank sẽ triể n khai đổi , tăng cường cơng tác thẩm định tín dụng, cơng tác kiểm tra - kiểm sốt nhằm nâng cao chất lượng tín dụng an toàn hoạt động; quản lý, giám sát hoạt động công ty trực thuộc chặt chẽ hiệu quả; xây dựng hệ thống quản trị rủi ro tập trung, độc lập toàn diện hướng tới chuẩn mực quốc tế; cải thiện chất lượng tài sản, nâng cao hiệu kinh doanh Củng cố, chấn chỉnh hoạt động chi nhánh địa bàn đô thị, theo hướng chi nhánh địa bàn đô thị phải trung tâm thu hút vốn để hỗ trợ cho chi nhánh khu vực nông thôn cho vay phát triển nông nghiệp , nông thôn , nông dân Agribank sẽ kiên xử lý kịp thời thay cán lãnh đạo , quản lý có hành vi tham nhũng, lãng phí; xử lý nghiêm minh trách nhiệm người đứng đầu để xảy tham nhũng, lãng phí tồn hệ thống Agribank Giải pháp hồn thiện thẩm định tín dụng ngắn hạn doanh nghiệp Agribank: Thứ nhất, Tổ chức mơ hình thẩm định theo hướng chun mơn hóa Thứ hai, Rà soát văn bản, quy định thẩm định tín dụng Agribank Thứ ba, Cụ thể hóa quy trình hướng dẫn chi tiết thẩm định tín dụng ngắn hạn doanh nghiệp Thứ ba, Tăng cường công tác đào tạo, nâng cao chất lượng nguồn nhân lực làm cơng tác thẩm định tín dụng Agribank; Thứ tư, Nâng cao sở vật chất kỹ thuật phục vụ cơng tác thẩm định Agribank; Ngồi ra, cịn số kiến nghị như: Kiến nghị nhà nước: tăng cường môi trường pháp lý, ổn định môi trường kinh tế nước ta Kiến nghị với ngân hàng nhà nước: nâng cao hiệu trung tâm thơng tin tín dụng NHNN CIC, ban hành cẩm nang hướng dẫn thẩm định tín dụng để ngân hàng thương mại có sở tham khảo… ... cơng tác thẩm định tín dụng cịn hạn chế; Cơ sở vật chất phục vụ cơng tác thẩm định Agribank thiếu thốn CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HỒN THIỆN THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI AGRIBANK. .. tác thẩm định NHTM, Năng lực cán làm cơng tác thẩm định NHTM ) Hồn thiện thẩm định tín dụng ngắn hạn DN NHTM có sở đánh giá khác Một sở đánh giá hòan thiện thẩm định tín dụng ngắn hạn doanh nghiệp. .. vậy, thẩm định tín dụng ngắn hạn thẩm định cho vay ngắn hạn ngân hàng thương mại sử dụng đan xen thay cho Thẩm định tín dụng ngắn hạn q trình tổ chức thu thập xử lý thông tin thông qua việc sử dụng