TÓM TẮT LUẬN VĂN Trong năm trở lại đây, hội nhập thị trường tạo điều kiện cho doanh nghiệp thương mại phát triển mạnh mẽ Do nhu cầu vốn nhóm doanh nghiệp ngân hàng quan tâm, nắm bắt Đặc thù đối tượng Khách hàng doanh nghiệp thương mại vòng quay vốn ngắn nhu cầu vốn ngắn hạn lớn, đồng hành nhu cầu vốn lớn rủi ro cao Vì thế, việc xây dựng khung sách quản lý rủi ro cho vay thương mại cần thiết để đảm bảo an toàn cho hoạt động kinh doanh ngân hàng Được thành lập từ cuối năm 2013, Ngân hàng TMCP Đai chúng Việt Nam (PVcomBank) triển khai bước đầu việc xây dựng sách quản lý rủi ro hoạt động cho vay thương mại Tuy nhiên, để việc triển khai sách quản lý rủi ro cho vay thương mại đạt hiệu cao địi hỏi PVcomBank cần có nghiên cứu sâu sắc để đưa giải pháp vừa đảm bảo tuân thủ quy định pháp luật đồng thời phải phù hợp với tình hình hoạt động thực tiễn ngân hàng Chính lý đó, tơi chọn đề tài nghiên cứu:“Hồn thiện sách quản lý rủi ro cho vay thương mại ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam (PVcomBank)” cho luận văn cao học Trên sở nghiên cứu vấn đề thực trạng sách quản lý rủi ro cho vay thương mại ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam, luận văn đề xuất giải pháp nhằm hồn thiện sách quản lý rủi ro cho vay thương mại ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam đến năm 2020 Tác giả trình bày nghiên cứu theo kết cấu chương sau: Chương 1: Những lý luận sách quản lý rủi ro cho vay thương mại ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng sách quản lý rủi ro cho vay thương mại ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam Chương 3: Phương hướng giải pháp hồn thiện sách quản lý rủi ro cho vay thương mại ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam Đi vào tổng quát qua nội dung chương trình bày điểm sau: Chương 1: Luận văn đưa sơ sở lý luận tổng quan sách quản lý rủi ro cho vay thương mại, sách quản lý rủi ro cho vay thương mại hệ thống quan điểm, chủ trương biện pháp Ngân hàng thương mại dùng để nhận biết, đo lường quản lý rủi ro phát sinh hoạt động cho vay thương mại cách có hiệu quả, nhằm giảm thiểu thiệt hại phát sinh rủi ro nâng cao hiệu kinh doanh ngân hàng Từ phân tích vai trị nhân tố ảnh hưởng tới sách quản lý rủi ro cho vay thương mại ngân hàng để làm bật cần thiết sách quản lý rủi ro cho vay thương mại ngân hàng thương mại Sử dụng phương pháp tổng hợp, phân tích, nghiên cứu nội dung sách quản lý rủi ro cho vay thương mại bao gồm nhận diện rủi ro cho vay thương mại; đo lường dự tính tổn thất rủi ro cho vay thương mại; phòng ngừa kiểm soát rủi ro cho vay thương mại; tài trợ rủi ro cho vay thương mại; tổ chức máy quản lý rủi ro cho vay thương mại Mỗi nội dung bao gồm biện pháp nhằm đảm bảo phù hợp với định hướng kinh doanh yêu cầu quản lý rủi ro cho vay thương mại vị rủi ro ngân hàng Như để đạt mục đích nghiên cứu đề tài hồn thiện sách quản lý rủi ro cho vay thương mại đồng nghĩa với việc luận văn cần phải giải pháp tương ứng với thực tế PVcomBank, sở nghiên cứu nội dung sách quản lý rủi ro cho vay thương mại PVcomBank đưa giải pháp phù hợp, khắc phục tồn sách quản lý rủi ro cho vay thương mại PVcomBank để hồn thiện sách Nghiên cứu hoàn thiện sách quản lý rủi ro cho vay thương mại việc làm thường xuyên, tất yếu ngân hàng thương mại Từ luận văn đưa số hướng nhằm hoàn thiện sách quản lý rủi ro cho vay thương mại ngân hàng thương mại Chương 2: Từ sở lý luận trên, tác giả sử dụng biện pháp thu thập tài liệu, số liệu hoạt động, báo cáo phân tích thực trạng thực thi sách quản lý rủi ro cho vay thương mại PVcomBank từ tổng hợp, phân tích, so sánh để đánh giá thực trạng sách quản lý rủi ro cho vay thương mại PvcomBank, từ đề xuất giải pháp nhằm hồn thiện sách Nghiên cứu cho thấy, PVcomBank nỗ lực việc xây dựng hồn thiện sách quản lý rủi ro cho vay thương mại ngân hàng, nhiên q trình triển khai khơng tránh khỏi hạn chế chưa ứng dụng phương pháp có tính hiệu cao, nguồn nhân lực chưa đảm bảo hay hệ thống có sở hạ tầng cơng nghệ chưa đáp ứng kịp thời yêu cầu công tác quản lý rủi ro cho vay thương mại Nghiên cứu sâu phân tính theo nội dung sách quản lý rủi ro cho vay thương mại, phương pháp mơ hình vận dụng để có nhìn tổng qt nhất, xác thực trạng sách quản lý rủi ro cho vay thương mại PVcomBank Mặc dù việc phân tích nội dung sách quản lý rủi ro cho vay thương mại PVcomBank đầy đủ khía cạnh sách quản lý rủi ro cho vay thương mại, nhiên phạm vi rộng nội dung tính bao quát cao sách, luận văn khơng phân tích sâu nội dung nghiệp vụ mà đưa vấn đề cách khái qt dể người đọc có nhìn thực trạng sách quản lý rủi ro cho vay thương mại PVcomBank Một số đánh giá sách quản lý rủi ro cho vay thương mại PVcomBank ra, bên cạnh kết đạt được, sách quản lý rủi ro cho vay thương mại PVcomBank tồn hạn chế sau: Các phương pháp nhận diện rủi ro áp dụng lại phụ thuộc phần lớn vào trình độ cán tín dụng, ý chí chủ quan cán tín dụng dẫn đến kết phân tích khách hàng chấm điểm nội khách hàng chưa xác, làm giảm hiệu việc nhận diện rủi ro; Mơ hình chấm điểm xếp hạng tín dụng nội phân tán chi nhánh, đơn vị kinh doanh dẫn đến kết chấm điểm không đồng đơn vị; Về công tác quản lý danh mục giới hạn cho vay thương mại chưa văn hóa, việc tính tốn đưa hạn mức cho vay cịn mang tính bị động theo xu hướng, nhu cầu thị trường; Mơ hình phê duyệt tín dụng chưa tập trung; Hoạt động kiểm tra, kiểm sốt nội cịn gặp nhiều khó khăn mạng lưới Đơn vị kinh doanh PVcomBank nhiều, nhiên nhân thuộc phịng kiểm sốt nội tương đối mỏng; Chưa có quy trình riêng tính tốn trích lập dự phịng loại hình TSĐB để thực hiện; Hiện PVcomBank triển khai theo mơ hình phịng vệ ba lớp, nhiên nhân phụ trách lớp phịng vệ thứ cịn mỏng, khơng tránh khỏi q tải áp lực công việc Những hạn chế hệ thống ngân hàng lõi, để có thơng tin hoàn chỉnh liệu hoạt động ngân hàng, cần phải tập hợp xử lý số liệu từ nhiều nguồn để liệu theo yêu cầu nhiều thời gian không đảm bảo tính xác Chương 3: Về mặt thực tiễn, từ phân tích trên, luận văn giúp cho Ban lãnh đạo ngân hàng khái quát hoá vấn đề sách quản lý rủi ro cho vay thương mại PVcomBank, nội dung triển khai được, bất cập tồn tại, từ đề xuất giải pháp hồn thiện sách quản lý rủi ro cho vay thương mại PvcomBank, bao gồm: Hoàn thiện nhận diện rủi ro cho vay thương mại PVcomBank: Nâng cao hiệu thực kiểm tra, giám sát tính tuân thủ việc thực nghiêm túc phương pháp phân tích hồ sơ khách hàng, xếp hạng tín dụng nội kiểm tra thực địa khách hàng; Thành lập phận chuyên trách xếp hạng tín dụng nội bộ; Nâng cấp hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ; Sửa đổi, bổ sung tiêu; Nâng cao trình độ, lực cán kinh doanh, thẩm định phê duyệt tín dụng; Nghiên cứu sử dụng phương pháp lập bảng câu hỏi kiểm tra khách hàng, đánh giá liệu rủi ro khứ; Hoàn tiện đo lường dự tính tổn thất PVcomBank, luận văn nhấn mạnh PVcomBank cần xây dựng cơng cụ dự tính tổn thất để ước lượng có phương án phịng ngừa tổn thất phù hợp, luận văn đưa phương án sử dụng công cụ phổ biến theo Basel II Tuy nhiên để thực việc địi hỏi PVcomBank phải chuẩn hố nguồn liệu đầu vào vận dụng sách cơng cụ dự tính tổn thất để mang lại hiệu thực Hồn thiện phịng ngừa kiểm soát rủi ro cho vay thương mại PVcomBank Luận văn cho thấy, để hoàn thiện nội dung PVcomBank cần phải thực nhiều vấn đề, phải trì thực sách tín dụng linh hoạt; rà sốt thường xun quy trình, hướng dẫn nghiệp vụ để hồn thiện hóa, tránh tình trạng cứng nhắc có lỗ hổng Hồn thiện yếu tố sở cho việc thực phương pháp quản lý danh mục hạn mức cho vay chủ động Nâng cao chất lượng việc giám sát rủi ro trước ban hành sản phẩm tín dụng danh mục tín dụng, độc lập hồn tồn khâu thẩm định, phê duyệt khâu tìm kiếm khách hàng, thực chun mơn hóa đồng thời giảm thiểu rủi ro tín dụng phát sinh; Hồn thiện giám sát, kiểm tra chặt chẽ sau cho vay cần ban hành chế kiểm tra, giám sát thực nghiêm túc quy định việc thực kiểm tra hiệu sử dụng vốn, kiểm tra TSBĐ, Nhanh chóng khắc phục hạn chế cơng tác kiểm tra, kiểm tốn nội độc lập Hồn thiện nội dụng tài trợ rủi ro cho vay thương mại PVcomBank bao gồm nội dung xây dựng văn nội xử lý TSĐB, Nâng cao chất lượng thẩm định TSĐB thông qua việc xây dựng phổ biến sách thẩm định TSĐB; Sử dụng công cụ bảo hiểm bảo đảm tiền vay sách quản lý rủi ro cho vay thương mại; Hồn thiện sách phân loại, trích lập dự phịng sử dụng trích lập dự phịng nợ xấu thơng quan việc nghiêm túc thực phân loại nợ, tránh tình trạng kết kinh doanh mà khơng tn thủ tính xác phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro; Xây dựng hướng dẫn việc tính tốn trích lập dự phịng loại hình TSBĐ.Hồn thiện sách xử lý thu hồi nợ xấu Hoàn thiện tổ chức máy quản lý rủi ro cho vay thương mại PVcomBank, luân văn khuyến nghị tiếp tục củng cố thực mô hình tầng bảo vệ mơ hình cốt lõi Hồn thiện hạ tầng hệ thống cơng nghệ thơng tin PVcomBanknâng cấp hệ thống công nghệ thông tin, đồng liệu hệ thống, hợp thành hệ thống chung để thuận tiện trình vận hành chiết xuất xử lýdữ liệu Xây dựng nâng cao chất lượng hệ thống thơng tin tín dụng Ngồi luận văn đưa số kiến nghị với Ngân hàng nhà nước Bộ ngành liên quan khác việc hoàn thiện hành lang quy định để triển khai thực thi sách quản lý rủi ro cho vay thương mại PVcomBank cách hiệu ... sách quản lý rủi ro cho vay thương mại bao gồm nhận diện rủi ro cho vay thương mại; đo lường dự tính tổn thất rủi ro cho vay thương mại; phòng ngừa kiểm soát rủi ro cho vay thương mại; tài trợ rủi. .. dung sách quản lý rủi ro cho vay thương mại PVcomBank đưa giải pháp phù hợp, khắc phục tồn sách quản lý rủi ro cho vay thương mại PVcomBank để hồn thiện sách Nghiên cứu hồn thiện sách quản lý rủi. .. sách quản lý rủi ro cho vay thương mại PVcomBank Mặc dù việc phân tích nội dung sách quản lý rủi ro cho vay thương mại PVcomBank đầy đủ khía cạnh sách quản lý rủi ro cho vay thương mại, nhiên